Conselheira Maria Teresa Garrido Santos - Tribunal de Contas … · 2013-11-18 · Diretor de Planejamento e Assessor Jurídico Secretaria de Contas de Governo Implementação de

Presidente

Conselheira Maria Teresa Garrido Santos

Vice-Presidente

Conselheiro Honor Cruvinel de Oliveira

Corregedor Geral Conselheiros-Substitutos Ministério Público de Contas junto ao TCM GOConselheiro Francisco José Ramos Irany de Carvalho Júnior

Ouvidor Maurício Oliveira AzevedoProcurador-Geral de ContasConselheiro Virmondes Borges Cruvinel Vasco Cícero Azevedo JamboRégis Gonçalves LeiteConselheiros

Sebastião Monteiro Guimarães Filho Auditores-SubstitutosProcuradores de ContasNilo Sérgio de Resende Neto Carlos Lúcio Arantes de PaivaFabrício Macedo MottaDaniel Augusto Goulart Frederico Martins de Araújo JúniorJosé Gustavo AthaydePaulo César Caldas Pinheiro

Diretor de Planejamento e Assessor Jurídico Secretaria de Contas de GovernoImplementação de Sistemas Marcelo Augusto de Souza Jubé Petrônio Pires de PaulaRodrigo Souza Zanzoni

Assessor de Comunicação Social Secretaria de Contas Mensais de GestãoSuperintendente de Administração Roberto Jimenes Ana Cecília Leite VeigaJosé Ricardo Pereira Noleto

Programa de Modernização do Sistema de Secretaria de FiscalizaçãoSuperintendente de Secretaria Controle Externo dos Estados, Distrito Federal Walmir Carlos Clariano

e Municípios BrasileirosGustavo Melo ParreiraRobson Batista Borges Secretaria de Licitações e ContratosCoordenador UEL-PROMOEX Superintendente de Informática Maria do Carmo de Jesus Gontijo

Leonardo Franco de AlmeidaControle InternoSuperintendente da Escola de Contas Secretaria de Recursos Walquiria R. de Oliveira CastroMilton Marinho Nogueira Júnior Elias Batista de Carvalho

Secretaria de Atos de PessoalChefe de Gabinete da PresidênciaLucia Vânia Firmino de AlmeidaIbamar Tavares Júnior

CORPO DIRETIVO 2013

CORPO TÉCNICO 2013

Tribunal de Contas dos Municípios do Estado de Goiás

Goiânia/GO - 2010

2011 - 2013

PlanejamentoEstratégico

Rua 68, 727Centro - Goiânia/GO - CEP: 74055-100

Telefone: (62) 3216-6160 - [email protected] www.tcm.go.gov.br

Dados Internacionais de Catalogação na Publicação (CIP) Elaborada pela Divisão de Documentação e Biblioteca

Goiás (Estado). Tribunal de Contas dos Municípios. Planejamento estratégico : 2011-2013 / Tribunal de Contas

dos Municípios do Estado de Goiás – Goiânia: TCM GO, 2011. 57 p.

1. Administração pública- Goiás. 2. Planejamento estratégico.3. Goiás-Tribunal de Contas dos Municípios. I. Título.

CDDir 341.3853

Atualizado pela Resolução Administrativa nº 035 de 03 de abril de 2013.

“O planejamento não diz respeito a decisões futuras,mas às implicações futuras de decisões presentes.”

(Peter Drucker, 1962)

Sumário

1. O planejamento como instrumento de gestão do TCM GO

2. Identidade Institucional

3. Fatores Críticos de Sucesso

5. Sistemática de Análise do Desempenho Institucional

2.1

2.2 Missão

2.3 Visão de futuro

2.4 Valores

2.5 Imagem do TCM GO

Negócio

4.1 Balanced Scorecard para a Gestão da Performance Estratégica

4.2 O Mapa Estratégico do TCM GO

5.1 Perspectiva Financeira

5.2 Perspectiva Clientes

5.3 Perspectiva Processos Internos

5.4 Perspectiva Aprendizado e Crescimento

4. Mapa estratégico

11

17

20

23

24

26

27

29

33

34

36

41

43

44

46

50

Apresentação 08

6. Agradecimentos 54

Apresentação

No cumprimento de sua missão institucional e na incessante busca pelo aumento da efetividade

ante a sociedade e os jurisdicionados, o Tribunal de Contas dos Municípios do Estado de Goiás

edita seu primeiro Plano Estratégico para o período 2011-2013, documento imprescindível para

melhor performance de gestão.

Lastreado nos trabalhos de consultoria subsidiados pelo Programa de Modernização do Sistema

de Controle Externo dos Estados, Distrito Federal e Municípios Brasileiros - PROMOEX -, o

Planejamento Estratégico do TCM GO foi construído sob a égide da metodologia participativa,

com esforço coletivo dos representantes de seus clientes externos e de todos os seus integrantes,

o que ratifica o entendimento de que a atitude das pessoas e seus resultados é que constroem a

identidade de uma instituição.

O presente documento contempla, em seu bojo, a resultante dos estudos desenvolvidos que

estabeleceram o negócio, a missão, a visão de futuro, as políticas institucionais, os objetivos e o

mapa estratégico com suas respectivas ações, proporcionando sustentação metodológica para se

estabelecer a melhor direção a ser seguida pelo Tribunal. Visa, por conseguinte, otimizar o grau de

interação desta Corte de Contas com os ambientes interno e externo na qual está inserida, para

uma atuação inovadora, sistematizada e diferenciada.

Por fim, considerando a característica dinâmica desta ferramenta de gestão, que objetiva uma

melhor coordenação dos esforços de seus partícipes com respaldo de padrões claros de

desempenho, conclama-se aos membros desta Casa que procedam à leitura e à interpretação de

seu teor mediante reflexão crítica e sistemática de cada item apresentado para que se possa, de

fato, implementar a cultura e a doutrina estratégicas do TCM GO.

Conselheiro Walter José Rodrigues

Presidente

Goiânia, dezembro de 2010

Rio Araguaia

O PlanejamentoEstratégico como

Instrumentode Gestão

1.

A função do planejamento, como um instrumento administrativo ou de gestão, visa

tornar mais racional o processo decisório, otimizando o processo de levantamento e

escolha de alternativas, minimizando riscos e custos.

Na administração pública, o planejamento se torna ainda mais importante porque o

Administrador Público, por mais moderno e competente que seja, está necessariamente

vinculado à estrutura existente e sua ação é condicionada pela racionalidade limitada, que

restringe o processo de formulação e implementação de políticas na área governamental.

Para o administrador, o planejamento é indispensável para a solução de problemas e

tomada de decisões e substitui o comportamento intuitivo e empírico da administração

pública tradicional.

No caso do planejamento estratégico, são estabelecidos objetivos que embasam decisões

mais abrangentes, de maior impacto, alcance ou importância, que se sobrepõem aos

aspectos de rotina da administração.

O Planejamento Estratégico como Instrumento de Gestão do TCM GO

Planejamento Estratégico 2011 - 2013 TCM GO 12

1.

Em função disso, a elaboração do

planejamento estratégico é iniciado por um

diagnóstico, ou seja, uma análise e avaliação

da realidade ou do ambiente com que se

defronta o administrador, para identificação

de problemas e oportunidades, tanto atuais

como futuros.

Na realidade, uma das principais vantagens

do planejamento estratégico é permitir que o

administrador antecipe decisões para corrigir

ou neutralizar problemas futuros (ou para

explorar futuras oportunidades). Mas aí se

encontra também uma das principais

dificuldades do planejamento estratégico – a

necessidade de prever e antecipar,

levantando hipóteses em relação a um futuro

necessariamente incerto e de limitada

previsibilidade.

13Planejamento Estratégico 2011 - 2013 TCM GO

O planejamento é assim na expressão de PIERRE MASSE, uma aventura calculada. O planejamento é assim na expressão de PIERRE MASSE, uma aventura calculada.

Racionalidade e previsão constituem a essência da administração. Administrar é prever e

prover, antecipar problemas e diligenciar para que eles sejam resolvidos.

É conveniente deixar claro que o planejamento estratégico não deve ser confundido com

um simples processo “formal” de elaboração de planos sem vinculação efetiva com a

tomada de decisão na empresa ou órgão público.

O planejamento estratégico é um processo sistemático de avaliação de impactos ou

efeitos de decisões administrativas. Normalmente, essa avaliação é feita “ad hoc”, de

forma improvisada, intuitiva e impressionista. O sentido de urgência prevalece sobre o

sentido da racionalidade e da cautela, face à pressão dos fatos sobre a necessidade de

decisão do administrador.



O planejamento estratégico procura transformar essa avaliação em um processo mais

sistemático e racional, desdobrando-o nos seguintes passos:

Identificar o problema;

Conceber soluções alternativas para esse problema;

Avaliar as alternativas em termos dos seus impactos, efeitos, custos e benefícios;

Decidir e implementar a decisão;

Acompanhar, avaliar e monitorar os resultados.


Cidade de Goiás

IdentidadeInstitucional

2.

O primeiro passo é identificar corretamente o problema, por meio de um diagnóstico

preciso e adequado.

Uma vez identificado o problema, o passo seguinte é descobrir suas causas e implicações

mais relevantes, levantar alternativas e formular critérios de seleção ou escolha que

permitam ao administrador decidir racionalmente qual utilizar para solucionar o

problema. A avaliação das alternativas constitui o núcleo central do processo de

planejamento estratégico.

O processo de avaliação compreende duas fases: um esforço de análise e outro de

síntese. A análise tende a ser objetiva porque implica decompor os efeitos da ação

prevista, sendo fácil chegar a um acordo sobre isso. A síntese é mais difícil porque existem

julgamentos subjetivos sobre a importância relativa de cada impacto, de modo a chegar-

se a uma visão integrada do impacto final. Na síntese, podemos adotar um enfoque

informal, opinativo e holístico, ou uma abordagem mais formal (formal no sentido de

estruturada e organizada), quantificada e sistemática. É essa última abordagem que

constitui a essência do planejamento.

Finalmente, há que traduzir a decisão em ação, transformando em realidade os objetivos

e as metas estabelecidas no plano. Isso implica prover recursos, definir responsabilidades,

fazer acompanhamento e avaliação, e diligenciar para que sejam resolvidos os novos

problemas que certamente irão emergir no processo de implementação do plano.



O diagrama “O Planejamento como Instrumento Gerencial”, representado abaixo,

apresenta a decomposição em seus diferentes níveis de inserção na atividade

administrativa.

TOMADA DE DECISÃOPlano Estratégico

(fixação de objetivos)

Plano Operacionalou Gerencial

(coordenaçãode esforços)

IMPLEMENTAÇÃODE AÇÕES

Monitoramentoe Avaliação FEEDBACK E REVISÃO

O Planejamento como Instrumento Gerencial

DECISÃO

AÇÃO

Figura – Diagrama Mestre: O Planejamento como Instrumento Gerencial


Identidade Institucional

2.1 Negócio2.1 NegócioÉ o foco da organização.


Negócio do TCM GO

Exercício do controle externo na gestão dos recursos públicos sob os aspectos orçamentário, financeiro, contábil, operacional e patrimonial.

2.




2.2 Missão2.2 MissãoÉ a razão da existência de uma Instituição

que evidencia o seu propósito maior.

Missão do TCM GO

Exercer o controle externo, visando garantir a boa e regular gestão dos recursos públicos, com vistas à transparência e ao aperfeiçoamento da administração pública, em benefício da sociedade.



2.3 Visão de Futuro2.3 Visão de Futuro Em que acreditamos. O que vamos buscar.


Visão de Futuro do TCM GO

Ser reconhecido como órgão de referência no controle externo da gestão pública.



2.4 Valores

comportamento humano, são preceitos normativos.

Nossas crenças. Constituem guias de condutas para o

Ética: Conjunto de princípios fundamentais que regem o

comportamento humano em sociedade;

Responsabilidade Social: Compromisso com a cidadania e a

eficiência no controle dos gastos públicos;

Transparência: Prática que garante à sociedade o controle social

das contas públicas a partir das ações do TCM GO;

Inovação: Capacidade de criar, adotar e reinventar as melhores

práticas de procedimentos de controle externo;

Independência: Atuação isenta de interferências externas.


2.5 Imagem do TCM GO2.5 Imagem do TCM GO

a partir dos quais o Tribunal quer ser reconhecido pela sociedade.

Expressa os pressupostos básicos a serem divulgados e preservados no imaginário social,

QUE seriedade, competência e economicidade são instrumentos de proteção do erário;

as cogitações do Tribunal sejam presididas pela racionalidade dos gastos;

QUE o Tribunal mantenha relação de cooperação e parceria com os Municípios e suas

entidades associativas e representativas;

QUE o Tribunal seja sempre aberto a parcerias;

QUE o corpo funcional seja ciente do seu compromisso com a missão institucional do

TCM GO.

QUE


Lagoa Santa

Fatores Críticosde Sucesso

3.

30

Fatores Críticos de Sucesso

São os requisitos a que se deve dar atenção para alcançar os propósitos deste Plano Estratégico.

Recursos orçamentários e financeiros;

Corpo funcional qualificado e motivado;

Postura orientadora ante os jurisdicionados;

Fortalecimento do controle social;

Tempestividade na sua atuação;

Integração com os demais órgãos de controle.

Planejamento Estratégico 2011 - 2013 TCM GO

3.


Ética

TC

M G

O

Transparência

Ind

ep

en

dên

cia

ResponsabilidadeSocial

Inovação

Estação Ferroviária- Goiânia

MapaEstratégico

34

Mapa Estratégico

4.1 Balanced Scorecard para a Gestão da Performance Estratégica4.1 Balanced Scorecard para a Gestão da Performance Estratégica

O Mapa Estratégico foi elaborado sob o conceito de “Balanced Scorecard - BSC”, metodologia de

medição e gestão de desempenho aplicada às organizações. Seu modelo de avaliação e

performance da gestão estratégica busca a maximização dos resultados baseada em quatro

perspectivas, quais sejam: financeira, clientes, processos internos e aprendizagem e crescimento.

O “Balanced Scorecard” é uma importante ajuda para a clara definição dos objetivos estratégicos e

do caminho a seguir, sempre em articulação com a visão e a missão da instituição. É também um

meio para se conseguir a partilha de informação e a coerência da comunicação, assegurando que a

instituição irá monitorar os fatores que realmente contribuem para atingir os objetivos

estratégicos definidos.


4.

35

O “Balanced Scorecard” responde às questões: “o que queremos atingir?”, “o que precisamos fazer

para conseguir?” e “iremos conseguir?”. Os gestores, usando a informação do “Balanced Scorecard”,

conseguem decidir que tipo de atitude devem adotar para assegurar que os objetivos estratégicos

vão ser alcançados. Na base está a escolha das medidas mais relevantes para um correto

monitoramento da performance de acordo com os objetivos definidos.

O mapa estratégico traduz a missão, a visão e a estratégia da instituição em um conjunto de

objetivos que direcionam o comportamento e o desempenho organizacionais. A tradução da

estratégia por meio desse mapa cria referencial comum de fácil compreensão por todos os

membros da organização, proporcionando a clara percepção de como as atividades de cada um

devem interagir com os objetivos estratégicos e com as respectivas metas a serem atingidas.


36

Mapa Estratégico

4.2 O Mapa Estratégico do TCM GO4.2 O Mapa Estratégico do TCM GO

Os objetivos que integram o mapa estratégico do TCM GO consideram as perspectivas propostas

pela metodologia do “BSC”. Esses objetivos são desdobrados em iniciativas estratégicas,

indicadores e metas, conforme o diagrama a seguir:


VISÃO ESTRATÉGICA

ObjetivosIniciativasIndicadoresMetas

Se formos bem sucedidos,como cuidaremos dos nossos cidadãos?

Perspectiva Financeira

37

Construção do Mapa EstratégicoConstrução do Mapa Estratégico


Perspectiva do Cliente

Para realizar a Visão, como devo cuidardos Clientes?


Processos Internos

Para satisfazer os Clientes,em quais processos devoser excelente?


Aprendizado e Crescimento

Para realizar a Visão,como a organizaçãodeve aprender a melhorar?

Figura 2 – Construção do Mapa Estratégico


38

Mapa Estratégico

Na figura a seguir está apresentado o Mapa Estratégico do TCM GO.


39

Exercer o controle externo visando garantir a boa e regular gestão dos recursos públicos, com vistas à transparência e ao aperfeiçoamento da administração pública, em benefício da sociedade.

MISSÃO1.

FIN

AN

CE

IRA

MAPA ESTRATÉGICO DO TCM GO - 2011/2013MAPA ESTRATÉGICO DO TCM GO - 2011/2013

1.2 Atuar junto aos Poderes Executivo eLegislativo visando, obter os recursos

Orçamentários/Financeiros suficientes ao atendimento das

necessidades do TCM GO

1.3 Verificar a efetividade do recolhimentodas multas aplicadas

2. C

LIE

NT

ES

Ser reconhecido como órgão de referência no controle da gestão pública.

VISÃO

ÉticaResponsabilidade SocialTransparênciaInovaçãoIndependência

VALORES

2.1 Divulgar resultados, competências, atuação

e benefícios

2.2 Aprimorar a comunicação externa e

facilitar o acesso às informações

2.3 Interagir com o Jurisdicionado e a

Sociedade

2.4 Fortalecer a Ouvidoria do TCM GO

3. P

RO

CE

SS

OS

INT

ER

NO

S4

. AP

RE

ND

IZA

DO

E

CR

ES

CIM

EN

TO

1.1 Assegurar a aplicaçãointegral dos recursos

Orçamentários/Financeiros disponibilizados

4.1 Fortalecer a comunicação interna e o marketing institucional

4.4 Propor ações que promovam a qualidade de vida

dos servidores

4.5 Aplicar a política de reconhecimento do mérito

3.4 Assegurar a uniformidade das decisões

3.3 Ampliar e modernizar a estrutura física

do TCM GO

3.7 Estabelecer canal permanente de relacionamento

com o controle interno dos jurisdicionados

3.2 Estruturar a comunicação institucional

do TCM GO

3.6 Desenvolver soluções tecnológicas integradas e

seguras

3.1 Reduzir o tempo de análise processual para

apreciação e julgamento

3.5 Monitorar a melhoria contínua dos processos de

trabalho

4.2 Implantar a Gestão por Competência e

Resultados


4.6 Ampliar a atuação da Escola de Contas

4.3 Desenvolver competências e habilidades para atender os

objetivos institucionais

Praça Cívica- Goiânia

5.5.Sistemática

de Análisedo Desempenho

Institucional

Sistemática de Análise do Desempenho Institucional

42

O “BSC”, utilizado como base do Planejamento Estratégico do TCM GO, constitui-se em excelente

ferramenta na medição de desempenho organizacional, sendo capaz de difundir e alinhar a

estratégia por toda a organização, por meio de um conjunto de medidas balanceadas de

desempenho, interligadas por relações de causa e efeito agrupadas em quatro dimensões:

financeira, clientes, processos internos, e aprendizado e crescimento.

Aplicado o conjunto de medidas, representado por indicadores de desempenho referentes aos

objetivos estratégicos estabelecidos, torna-se necessária uma análise detalhada, pormenorizada

quanto à efetividade dos resultados de medição apurados.

Os indicadores de desempenho representam um dos mais importantes elementos do

Planejamento do TCM GO, visto que asseguram procedimentos de verificação da efetiva

realização dos objetivos estratégicos, pois estabelecem métricas de desempenho.

A gestão organizacional deve estar embasada na indicação apontada por suas medidas de

desempenho, que devem interagir para que se constituam em instrumentos eficazes de gestão.

Sem avaliação de desempenho adequada não há sistema integrado e eficaz de gestão

organizacional.

A seguir são apresentados, por perspectiva do BSC, os objetivos, indicadores e metas que

integram o Sistema de Análise Crítica de Desempenho Institucional do TCM GO.


5.

43

5.1 Perspectiva Financeira5.1 Perspectiva Financeira

Objetivo 1: Assegurar a aplicação integral dos Recursos Orçamentários/Financeiros disponibilizados.

Indicador FórmulaÁrea

Responsávelpela Ação

ÁreaResponsávelpela Medição

Meta2013

Fonte Periodicidade

Índice de aplicação dos créditos

orçamentáriosdisponibilizados - Recursos próprios

Total dos recursos liquidados_Rec. Próprios/

Total de recursos autorizados_Rec.

Próprios x 100

SistemaSIOFNET65% Anual

Objetivo 2: Atuar junto aos Poderes Executivo e Legislativo, visando obter os Recursos Orçamentários/Financeiros suficientes ao atendimento das necessidades do TCM GO.




Meta2013

Fonte Periodicidade

Índice de atendimento dos recursos orçamentários necessários ao TCM GO

Total de recursos disponibilizados/Total de recursos solicitados x 100

SistemaSIOFNET

Presidente 100% Anual

Objetivo 3: Verificar a relação entre a aplicação de multas e seu efetivo recolhimento




Meta2013

Fonte Periodicidade

Percentual de efetivo recebimento de multas

administrativas/judiciais -Multas Acumuladas

Total de multas recebidas no ano/ Total

de multas imputadas _Total x 100

SistemaSIOFNET

Divisão deFinanças e

Contabilidade9% Trimestral


Contabilidade


Contabilidade


Contabilidade



Contabilidade

Índice de aplicação dos créditos

orçamentáriosdisponibilizados -

Recursos do Tesouro

Total dos recursos liquidados_Rec. Tesouro/

Total de recursos autorizados_Rec.

Tesouro x 100


Contabilidade


Contabilidade

98% SistemaSIOFNET

Anual

Índice de RecursosFinanceiros

disponibilizados

Total de recursos disponibilizados

bimestralmente/ Total de recursos solicitados x 100


contabilidade


Contabilidade

98% SistemaSIOFNET

Bimestral

Percentual de efetivo recebimento de multas

administrativas/judiciais - No Exercício

Total de multas recebidas no Trimestre/

Total de multas imputadas no Trimestre

x 100


Contabilidade


Contabilidade10%

SistemaSIOFNET Trimestral


44

5.2 Perspectiva Clientes5.2 Perspectiva Clientes

Objetivo 1: Divulgar resultados, competências, atuação e benefícios.

Objetivo 2: Aprimorar a Comunicação externa e facilitar o acesso às informações.

Indicador

Indicador

Fórmula

Fórmula

ÁreaResponsável

pela Ação

ÁreaResponsável

pela Ação



Meta2013

Meta2011

Fonte

Fonte

Periodicidade

Periodicidade

Política de Divulgação Implantada

Índice de aprimoramento das

ações de comunicação para o

público externo

Se Política Implantada = 1, se a Política não foi implantada = 0

Total de ações implantadas / Total

de ações programadas x 100

Política de Divulgação

Plano deComunicação

Assessoria deComunicação

Social


Social

1

85%

Anual

Anual


Social


Social



45

Objetivo 3: Interagir com o jurisdicionado e a sociedade.

Objetivo 4: Fortalecer a Ouvidoria do TCM GO.

Indicador

Indicador

Fórmula

Fórmula

ÁreaResponsável

pela Ação

ÁreaResponsável

pela Ação



Meta2011

Meta2013

Fonte

Fonte

Periodicidade

Periodicidade

Índice de implantação de

ações de interação

Índice de satisfação dos demandantes com o

serviço prestado e com a abordagem realizada

Total de ações implantadas/

Total de ações programadas x 100

Total de demandantes satisfeitos/

Total de demandantes entrevistados x 100

Plano deAção

Pesquisa realizada

pelo próprio meio de

atendimento

Ouvidoria

80%

90%

Semestral

Semestral


Social

Ouvidoria

Índice de satisfação dos jurisdicionados e

sociedade com as ações de interação

promovidas

Total de participantes satisfeitos com a

ação promovida/ Total de participantes da

ação x 100

Avaliaçãoaplicada ao

final de cadaação


Social


Social 90%

Índice de demandas atendidas

Total de demandas atendidas/

Total de demandas recebidas x 100

Controleda

área

Ouvidoria Ouvidoria 93% Semestral

.

. Escola de Contas

. Ouvidoria

. Assessoria de Comunicação Social

Diretoria de Planejamento


Semestral

Índice de Estruturação da

Ouvidoria

Total de ações realizadas -

Ouvidoria/ Total de ações programadas -

Ouvidoria x 100

Ouvidoria Ouvidoria 100%

Controleda

áreaSemestral


46

5.3 Perspectiva Processos Internos5.3 Perspectiva Processos InternosObjetivo 1: Reduzir o tempo de análise processual para apreciação e julgamento.




Meta2013

(em dias)

Fonte Periodicidade

Tempo médio gasto na análise processual

Total de Tempo Gasto na Análise

Processual

Relatório apresentado pela Superintendência

de Informática

Anual

Divisão de Gestão de Processos

Divisão de Gestão de Processos _

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

TIPO DEPROCESSO

ADMISSÃO - CONCURSADO

ADMISSÃO - PRAZO DETERMINADO

ADMISSÃO - PROCESSO SELETIVO PÚBLICO

APOSENTADORIAS E PENSÕES

BALANCETES MENSAIS

BALANCETES QUADRIMESTRAIS

BALANÇO GERAL

PPA - PLANO PLURIANUAL

LOA - LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL

CONSULTAS

CONTRATOS - OBRAS E SERVIÇOS DE ENGENHARIA

CONTRATOS - DIVERSOS

DENÚNCIAS / REPRESENTAÇÕES

RECURSO ORDINÁRIO EXECUTIVO

RECURSO ORDINÁRIO LEGISLATIVO

80

90

60

65

200

94

170

70

110

95

99

130

120

123

180



TIPO DEPROCESSO

RECURSO REVISÃO DO EXECUTIVO 120

TIPO DEPROCESSO

RECURSO REVISÃO DO LEGISLATIVO 150

TIPO DEPROCESSO

TOMADA DE CONTAS ESPECIAL 130

TIPO DEPROCESSO

INSPEÇÕES / AUDITORIAS 130

47

Objetivo 2: Estruturar a comunicação institucional do TCM GO.

Objetivo 4: Assegurar a uniformidade das decisões.

Indicador

Indicador

Fórmula

Fórmula

ÁreaResponsável

pela Ação

ÁreaResponsável

pela Ação



Meta2013

Meta2013

Fonte

Fonte

Periodicidade

Periodicidade

Plano de Comunicação Definido

Índice de embargos de Divergência procedentes

Se plano definido = 1, Se plano não definido = 0

Total de decisões com embargos infringentes procedentes/ Total de

embargos infringentes x 100

Plano de Comunicação

Controle da área


Social

Superintendênciade Secretaria

1 Anual

Anual


Social

20%

Objetivo 3: Ampliar e modernizar a estrutura física do TCM GO.




Meta2013

Fonte Periodicidade

Índice de implantação das mudanças

planejadas

Total de mudanças implantadas/

Total de mudanças planejadas x 100

Plano deAquisição

Superintendênciade Administração

GeralAnual100%

Índice de satisfação com as mudanças

implantadas

Total de servidores satisfeitos/

Total de servidores do TCM GO x 100

Pesquisade

Satisfação70%


Geral


Geral



Índice de implantação da Política de Comunicação

Total de Políticas Implantadas / Total de Políticas programadas


Social


Social 80%

Política de Comunicação Anual


GeralAnual

Índice de Pré-Julgados aprovados

Índice de decisões desfavoráveis mantidas após Recurso de Revisão

Índice de decisões desfavoráveis mantidas após Recurso Ordinário

Total de Pré-Julgados aprovadas no ano

Total de decisões desfavoráveis mantidas após recurso de revisão /

Total de recursos de revisão propostos x 100

Total de decisões desfavoráveis mantidas após recurso ordinário /

Total de recursos ordinários propostos x 100







3

65%

65%

Controle da área

Controle da área

Controle da área

Anual

Semestral

Semestral


48

Objetivo 5: Monitorar a melhoria contínua dos processos de trabalho.

Objetivo 6: Desenvolver soluções tecnológicas integradas e seguras.

Indicador

Indicador

Fórmula

Fórmula

ÁreaResponsável

pela Ação

ÁreaResponsável

pela Ação



Meta2013

Meta2013

Fonte

Fonte

Periodicidade

Periodicidade

Índice de Melhorias Implantadas

Índice de produtividade das demandas geradas

Total de processos melhorados / Total de revisões de processos

programados x 100

Total de soluções desenvolvidas no semestre /

Total de soluções demandadas no semestre x

100

Plano de Ação de Implementação de Melhorias nos

Processos de Trabalho

REDMINE

Divisão deGestão deProcessos

Superintendênciade Informática

Semestral

Semestral

80%

92%

Divisão deGestão deProcessos

Superintendênciade Informática


49

Objetivo 7: Estabelecer canal permanente de relacionamento com o controle interno dos jurisdicionados.




Meta2013

Fonte Periodicidade

Índice de criação de canais permanentes de relacionamento com os controles internos dos

jurisdicionados

Total de Canais de relacionamento com

os jurisdicionados criados no ano

Controleda Área

Responsável

Presidência e Diretoria de Planejamento eImplementação de

Sistemas

Anual3

Diretoria de Planejamento eImplementação de

Sistemas



50

5.4 Perspectiva Aprendizado e Crescimento5.4 Perspectiva Aprendizado e Crescimento

Objetivo 1: Fortalecer a comunicação interna e o marketing institucional.

Objetivo 2: Implantar a Gestão por Competências e Resultados.

Indicador

Indicador

Fórmula

Fórmula

ÁreaResponsável

pela Ação

ÁreaResponsável

pela Ação



Meta2013

Meta2013

Fonte

Fonte

Periodicidade

Periodicidade

Índice de implantação das ações planejadas - Comunicação Interna

Índice de cumprimento do

cronograma

Total de ações implantadas/Total


Etapas realizadas/Etapas programadas

x 100

Plano de Ação

Cronograma

. Assessoria deComunicação Social. Divisão de RecursosHumanos

Divisão deRecursosHumanos

Anual

Anual

80%

100%


Social

Divisão deRecursosHumanos


AnualPlano

de Ação80%Assessoria deComunicação

Social


Social

Total de ações implantadas/Total


Índice de implantação das ações planejadas -

Marketing institucional e

Endomarketing

51

Objetivo 3: Desenvolver competências e habilidades para atender os objetivos institucionais.

Objetivo 4: Propor ações que promovam a qualidade de vida dos servidores.

Indicador

Indicador

Fórmula

Fórmula

ÁreaResponsável

pela Ação

ÁreaResponsável

pela Ação



Meta2013

Meta2013

Fonte

Fonte

Periodicidade

Periodicidade

Percentual de Ações de Capitações

Índice de implantação das

ações programadas

Total de ações de capacitações realizadas/Total de capacitações

planejadas x100

Total de ações implantadas / Total de ações programadas x

100

Plano de Ação. Divisão de

Recursos Humanos. Escola de Contas

. Divisão deRecursos Humanos

. Assessoria deComunicação Social

Anual

Anual

80%

90%

Escola de Contas

Divisão deRecursos Humanos Plano de Ação



52

Objetivo 5: Aplicar a politica de reconhecimento do mérito.




Meta2013

Fonte Periodicidade

Percentual de servidores

promovidos por mérito

Total de servidores promovidos/

Total de servidores habilitados a concorrer à

promoção por mérito x 100

Controleda Área

Divisão deRecursos Humanos

Anual90%



AnualControleda Área

90%Divisão deRecursos Humanos


Total de servidores que conquistaram a progressão/

Total de servidores habilitados a concorrer à

progressão por mérito x 100

Percentual de servidores que conquistaram a

progressão funcional por

mérito

53

Objetivo 6: Ampliar a atuação da Escola de Contas.




Meta2013

Fonte Periodicidade

Percentual de cursos e capacitações aos

servidores em conformidade com o

Plano Anual de Capacitação (PAC)

Qtde. Cursos realizados aos servidores / Qtde. cursos

programados no PAT (x100)Controle da Área

Escolade Contas Anual

Escolade Contas

80%


Percentual de cursos e capacitações aos

jurisdicionados em conformidade com o

Plano Anual de Capacitação (PAC)

Qtde. Cursos realizados aos jurisdicionados / Qtde.

cursos programados no PAT (x100)

Escolade Contas

Escolade Contas

80% Controle da Área Anual

Percentual de retorno em Programas de Parceria de Ensino

Qtde. parcerias realizadas / Qtde. parcerias

programadas (x100)

Escolade Contas

Escolade Contas


Percentual de retorno efetivo em Programas de Parceria de Ensino

Qtde. parcerias realizadas / Qtde. cursos e capacitações

realizadas em parceria (x100)

Escolade Contas

Escolade Contas


O Programa de Modernização do Sistema de Controle Externo dos Estados, Distrito Federal e

Municípios Brasileiros – PROMOEX – objetiva o fortalecimento do sistema de controle externo

como instrumento da cidadania, incluindo a intensificação das relações intergovernamentais e

interinstitucionais, com vistas ao cumprimento da Lei de Responsabilidade Fiscal (Lei

Complementar 101/2000).

Para esse fim, ressalta-se o esforço do TCM GO em busca da atividade de modernização

administrativa que tem, na construção do Planejamento Estratégico, mais uma peça basilar para

otimização dos resultados na operação de controle externo.

A edição dessa obra representa a concretização dessa primordial atividade, exequível em função

da estruturação do Programa e de seu aporte de recursos financeiros.

A todos os partícipes das diversas etapas realizadas no processo de modernização do TCM GO, em

especial na construção deste Plano Estratégico, sem os quais não teríamos a riqueza do teor

contemplado em seu conteúdo, nossos respeitosos e sinceros agradecimentos.

Robson Batista Borges

Coordenador Geral UEL – PROMOEX

54

Realização



56 Planejamento Estratégico 2011 - 2013 TCM GO

Realização

COORDENAÇÃO DA UEL PROMOEX - TCM GO

Equipe Técnica

Colaboração

Fotografia

Consultoria

Tribunal de Contas dos Municípios do Estado de Goiás

SupervisoraConselheira Maria Teresa F. Garrido Coordenador geral Robson Batista Borges Coordenador Técnico de PlanejamentoIbamar Tavares Júnior Coordenador Administrativo e FinanceiroPetrônio Pires de Paula Coordenador de Monitoramento e AvaliaçãoWaldir de Paula M. Júnior

Joyce Andrade AlvesReinaldo Filemon Pinto de CarvalhoRodrigo Souza Zanzoni

Assessoria de Comunicação Social/TCM GODivisão de Documentação e Biblioteca/TCM GO

Jurandir Alberto SilvaNara SerraRaquel EstevesRobson BorgesRosary EstevesValdir AraújoArquivo TCM GO

NT CONSULT Diretor ExecutivoCláudio Comunelo Rodrigues ConsultoresAlfredo Dias Guimarães FilhoGuilherme Antônio VivacquaLeopoldina Maria Colares de Araújo


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Conselheira Maria Teresa Garrido Santos - Tribunal de Contas … · 2013-11-18 · Diretor de Planejamento e Assessor Jurídico Secretaria de Contas de Governo Implementação de