CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR...La Constitución Política, en su artículo 211, al señalar que la Contraloría General del Estado es un organismo técnico

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FUNDAMENTO LEGAL

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR

La Contraloría General del Estado goza de autonomía financiera, jurídica, administrativa y organizativa. El Contralor General del Estado durará por cinco años en el cargo y será posesionado por la Asamblea Nacional. Las funciones de la Contraloría serán manejar el control de los recursos públicos, determinar responsabilidades administrativas y civiles culposas e indicios de responsabilidad penal relacionadas con los aspectos y gestiones sujetas a su control, dentro del ámbito de su competencia expedir la normativa para el cumplimiento de sus funciones, y ejecutar las acciones de control administrativo referentes a la auditoría externa, interna y coordinar el control interno a través de la asesoría y prevención. Según lo dispone la Constitución, en su artículo 211, la Contraloría General del Estado es un organismo técnico encargado del control de la utilización de los recursos estatales, y la consecución de los objetivos de las instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos. En el artículo 212 de la Constitución, se señalan las funciones de la Contraloría General del Estado, además de las que determine la ley:

Dirigir el sistema de control administrativo que se compone de auditoría interna, auditoría externa y del control interno de las entidades del sector público y de las entidades privadas que dispongan de recursos públicos.

Determinar responsabilidades administrativas y civiles culposas e indicios de responsabilidad penal, relacionadas con los aspectos y gestiones sujetas a su control, sin perjuicio de las funciones que en esta materia sean propias de la Fiscalía General del Estado.

Expedir la normativa para el cumplimiento de sus funciones.

Asesorar a los órganos y entidades del Estado cuando se le solicite. Tendrá atribuciones para controlar ingresos, gastos, inversión, utilización de recursos, administración y custodia de bienes públicos. Realizará auditorias de gestión a las entidades y organismos del sector público y sus servidores, y se pronunciará sobre la legalidad, transparencia y eficiencia de los resultados institucionales. Su acción se extenderá a las entidades de derecho privado, exclusivamente respecto de los bienes, rentas u otras subvenciones de carácter público de que dispongan. La Contraloría dictará regulaciones de carácter general para el cumplimiento de sus funciones. Dará obligatoriamente asesoría, cuando se lo solicite, en las materias de su competencia. Además, Ia Ley de Presupuestos del Sector Público, en su artículo 46, manifiesta que el control externo de los recursos de los presupuestos del Sector Público es competencia de la Contraloría General del Estado, que lo realizará obligatoriamente de manera previa, durante y posterior al proceso de ejecución de los presupuestos. Es en este contexto la Contraloría General del Estado, como Organismo Técnico de Control, cumple con las funciones a ella encomendadas, efectuando auditorías sociales, financieras, de gestión, de carácter técnico o bien exámenes especiales de los recursos financieros, materiales, humanos, tecnológicos y ecológicos, de acuerdo con un plan anual de actividades.

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Son también funciones propias de la Contraloría General, asignadas por la Constitución y su Ley Orgánica, la emisión y actualización

de políticas, normas y principios de control, aplicables al sector público y el asesoramiento requerido para la implantación de

sistemas de auditoría, así como la elaboración de reglamentos o instructivos que sean de su competencia.

LEY ORGÁNICA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO ÁMBITO DE CONTROL

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 1 de la Ley Orgánica de la Contraloría General, la institución tiene por objeto establecer y mantener el sistema de control, fiscalización y auditoría del Estado, y regular su funcionamiento, con la finalidad de examinar, verificar y evaluar el cumplimiento de la visión, misión y objetivos de las instituciones del Estado y la utilización de recursos, administración y custodia de bienes públicos. Las disposiciones de la Ley Orgánica de la Contraloría rigen para las instituciones del Estado, previstas en el artículo 225 de la Constitución Política de la República; su aplicación se extenderá a las entidades de derecho privado, exclusivamente respecto de los bienes, rentas u otras subvenciones de carácter público de que dispongan.

ÁMBITO DE CONTROL

La Constitución Política, en su artículo 211, al señalar que la Contraloría General del Estado es un organismo técnico que controla el manejo de los recursos públicos, determina su ámbito de acción, que abarca a todas las entidades y organismos que perciben recursos de parte del Estado. El último acápite del artículo señala que su vigilancia se extenderá a las entidades de derecho privado que reciban bienes, rentas u otras subvenciones estatales, en lo relativo a la correcta utilización de los mismos. Su ámbito comprende:

1. Los organismos y dependencias de las funciones:

Ejecutiva

Legislativa

Judicial

Electoral

Transparencia y Control Social

2. Las entidades que integran el régimen autónomo descentralizado.

3. Los organismos y entidades creados por la Constitución o la ley para el ejercicio de la potestad estatal, para la prestación de servicios públicos o para desarrollar actividades económicas asumidas por el Estado.

Las personas jurídicas creadas por acto normativo de los gobiernos autónomos descentralizados para la prestación de servicios públicos. El artículo 3 de la Ley Orgánica de la Contraloría establece que: Para efecto de esta Ley se entenderá por recursos públicos, todos los bienes, fondos, títulos, acciones, participaciones, activos, rentas, utilidades, excedentes, subvenciones y todos los derechos que pertenecen al Estado y a sus instituciones, sea cual fuere la fuente de la que procedan, inclusive los provenientes de

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préstamos, donaciones y entregas que, a cualquier otro título, realicen a favor del Estado o de sus instituciones, personas naturales o jurídicas u organismos nacionales o internacionales. Los recursos públicos no pierden su calidad de tales al ser administrados por corporaciones, fundaciones, sociedades civiles, compañías mercantiles y otras entidades de derecho privado, cualquiera hubiere sido o fuere su origen, creación o constitución, hasta tanto los títulos, acciones, participaciones o derechos que representen ese patrimonio, sean transferidos a personas naturales o personas jurídicas de derecho privado, de conformidad con la Ley.

El artículo 4 de la Ley Orgánica señala: Régimen de control de las personas jurídicas con participación estatal.- Para todos los efectos contemplados en esta Ley, están sometidas al control de la Contraloría General del Estado, las personas jurídicas y entidades de derecho privado, exclusivamente sobre los bienes, rentas u otras subvenciones de carácter público de que dispongan, cualesquiera sea su monto. Se evitará la superposición de funciones con otros organismos de control, sin perjuicio de estar obligados de actuar en el marco de sus competencias constitucionales y legales, de manera coordinada, conjunta y/o simultánea. Cuando el Estado o sus instituciones hayan delegado a empresas privadas la ejecución de obra pública, la explotación y aprovechamiento de recursos públicos mediante concesión, asociación, capitalización, traspaso de propiedad accionaria, de certificados de aportación o de otros títulos o derechos, o por cualquier otra forma contractual de acuerdo con la ley, la vigilancia y control de la Contraloría General del Estado no se extenderá a la persona o empresa delegataria, pero sí a la gestión referida a esa delegación por parte de la institución del Estado delegante, sin perjuicio de la eventual responsabilidad que la Contraloría General del Estado pueda determinar, conforme a lo establecido en esta Ley . Nota: Artículo reformado por Ley No. 42, publicada en Registro Oficial 404 de 23 de agosto de 2004. Es necesario manifestar que, en el caso de las entidades públicas sujetas a la vigilancia de otros organismos de control externo, la Contraloría General del Estado ejerce su acción en coordinación con los mismos.

MISIÓN

Somos el Organismo Técnico de Control, que efectúa auditorías a las entidades públicas y privadas que reciben recursos públicos, para verificar su correcta utilización y recomendar el mejoramiento de su gestión.

VISIÓN

“En el 2012 la Contraloría General del Estado será un organismo modelo de gestión pública, moderno y confiable, fundamentado en principios de ética, transparencia, calidad y enfoque hacia los resultados, que garanticen a la ciudadanía ecuatoriana el eficiente control de los recursos públicos”.

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RESUMEN ESTADISTICO UNIDADES DE CONTROL

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DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN Y EVALUACIÓN INSTITUCIONAL

ÁMBITO DE ACCIÓN El Dirección de Planificación y Evaluación Institucional es la encargada de integrar los sistemas de seguimiento y evaluación mediante el uso de herramientas de gestión que permitan alcanzar el logro de los objetivos a través de la puesta en acción de sus técnicas, estandarizando los criterios para la formulación de sus planes estratégicos y la aplicación en los diferentes niveles de la planeación (estratégico – operativo – táctico).

Para contribuir al logro de la Misión, Visión, Valores, Objetivos Estratégicos y Políticas establecidas en el Plan Estratégico Institucional 2009-2012, así como al marco legal constitucional vigente, las unidades de control a nivel nacional, las de asesoría y apoyo, mejoraron su gestión, para responder a las expectativas de las entidades públicas y privadas sujetas a su control, así como a las de la sociedad civil, bajo el nuevo marco de control social, ética y rendición de cuentas que debe cumplir, como parte de la V Función del Estado de “Transparencia y Control Social”. Un resumen de las acciones desarrolladas para alcanzar los objetivos estratégicos contenidos en el Plan Estratégico en referencia, consta a continuación:

Objetivos Estratégicos Objetivos Específicos Resumen de Acciones Realizadas

Gestión Estratégica

Conducir a la Contraloría General del Estado hacia la mejora de su desempeño

Fortalecer el Sistema de Planificación Estratégica y Operativa así como del Seguimiento y Control

Se implementaron mecanismos de evaluación in situ a las unidades de control de las direcciones regionales y delegaciones provinciales. También se emitieron políticas con un nuevo enfoque, para fortalecer la elaboración de los planes operativos de 2010, con lo que se pretende incrementar la productividad y eficiencia en la gestión del control que realizamos.

Consolidar las Alianzas Estratégicas

Están vigentes 50 convenios suscritos con entidades y organismos nacionales e internacionales, con el fin de fortalecer los procesos institucionales, brindar y recibir cooperación y capacitación técnica.

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Gestión Estratégica

Conducir a la Contraloría General del Estado hacia la mejora de su desempeño

Promover la transparencia y rendición de cuentas

Estamos colaborando con el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social en el diseño del sistema de rendición de cuentas; en la formulación y emisión de políticas públicas de transparencia, control, rendición de cuentas, promoción de la participación ciudadana y prevención y lucha contra la corrupción.

Para promover acciones de capacitación en control social a la comunidad y organizaciones civiles se firmó un Convenio con el Consejo de Participación Ciudadana.

Se realizaron algunas acciones para optimizar los procesos de recepción, trámite y respuesta de quejas y denuncias.

El detalle de las actividades y productos obtenidos, al 31 de agosto de 2009, consta en el Informe de gestión de la Dirección de Asuntos Éticos y Participación Ciudadana.

Fortalecer los procesos de participación ciudadana en el ejercicio del control Gubernamental

Gestión del Talento Humano

Apoyar a la Gestión efectiva del Talento Humano, para mejorar la dotación del personal, su contribución según sus competencias, su compromiso y motivación en el desempeño de sus funciones

Desarrollar las capacidades y competencias del personal de la Contraloría, mediante el fortalecimiento de la función de capacitación, para lograr un excelente desempeño en las funciones asignadas

Se capacitaron a más de 2.600 funcionarios de la Contraloría General del Estado y a un elevado número de auditores internos y servidores de algunas instituciones del sector público y particulares. Mayor información consta en el Informe de Gestión de la Dirección de Capacitación.

Adicionalmente, la Dirección de Recursos Humanos realiza concursos de méritos y oposición para incorporar personal a la Institución.

Gestión del Control Interno y Externo

Modernizar y fortalecer los procesos de control Gubernamental observando los principios y normas aplicables que constituyen las herramientas para

Fortalecer el Sistema de Control Externo

Estamos desplegando el proceso de implantación de la herramienta AutoAudit en las unidades de control de la matriz, como mecanismo de tecnificación y unificación de los criterios, procedimientos de auditoría y ayuda para la aplicación de las mejores prácticas que promuevan la generación de valor agregado, tanto en el desempeño de la auditoría como en la mejora de los procesos y operaciones de las organizaciones y

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asegurar la oportuna y eficaz transparencia de la administración pública

entidades auditadas y por ende en el uso de los recursos públicos.

Fortalecer el Sistema de Control Interno de las entidades públicas

Entre los productos generados para el fortalecimiento del sistema de control Gubernamental, consta la Guía Complementaria para el Usuario del sistema AutoAudit, el cual constituye un documento de trabajo y consulta para los auditores de la Contraloría General del Estado. Un resumen de la normativa emitida para el fortalecimiento del sistema de control interno y externo, consta en el Informe de Gestión de la Dirección de Investigación Técnica, Normativa y de Desarrollo Administrativo.

Actualizar la reglamentación y normatividad internas

Fortalecer el proceso de desconcentración de las competencias a las direcciones regionales y delegaciones provinciales

Se encuentra desconcentrada la gestión del proceso de auditoría gubernamental en las Direcciones Regionales 1, 2, 3, 4, 6 con sus respectivas delegaciones provinciales, excepto la aprobación de informes.

Brindar asesoría técnica de calidad cuando se lo requiera

Con de la ejecución de las acciones de control, así como de la Dirección Jurídica, se brindó asesoría técnica y legal a funcionarios públicos.

Gestión Tecnológica (información y comunicación)

Desarrollar y ejecutar el Plan Estratégico Integrado de Tecnología y Recursos Informáticos

Renovar el parque tecnológico Como apoyo a la gestión institucional, se ha logrado reemplazar el parque tecnológico caduco, por equipos modernos y de mayor capacidad, que faciliten la labor operativa y de rendición de cuentas.

Desarrollar sistemas e incorporar herramientas tecnológicas que optimicen los procesos de control

Está en proceso la implementación del sistema integrado de Control Siscon en las direcciones regionales y delegaciones provinciales, para optimizar el seguimiento de la ejecución de los planes operativos de control. Para lograr mayor oportunidad en el trámite de documentos internos y externos. Se constituyó a nivel nacional el Sistema de Registro y Control de Documentos, Regycon.

Mantener operables los Se diseñaron e implementaron nuevas metodologías para la atención del balcón de

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equipos y medios tecnológicos servicios interno, como apoyo a la gestión de control.

Gestión de la Calidad

Consolidad el Proceso de Mejoramiento Continuo de los procesos Gobernantes, misionales y de apoyo de la Contraloría General del Estado

Implantar la gestión por procesos como parte de un componente estructural para la mejora organizacional

Con la participación de las unidades de control, la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional y la Dirección de Investigación Técnica, Normativa y Desarrollo Administrativo, se están levantando los procesos de control de las Direcciones de Auditoría de la matriz y buscando nuevas alianzas para lograr el acompañamiento en la consecución de este objetivo.

Fortalecer la cultura organizacional y práctica de valores mediante la formación ética de los funcionarios

La Contraloría General del Estado, quien preside la Comisión Técnica Especial de Ética Pública, Probidad Administrativa y Transparencia (CEPAT)” de la OLACEFS, organizó y ejecutó la Cruzada Ética, “Recuperación de Valores” y cuatro concursos nacionales y uno internacional sobre estos temas así como la divulgación del libro de Valores.

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RESUMEN DE LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS DE LA

CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

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DIRECCIÓN DE COORDINACIÓN DE AUDITORÍAS INTERNAS

ÁMBITO DE ACCIÓN

Durante el período 2009, el monto examinado en las actividades de control efectuadas por las Unidades de Auditoría Interna y

aprobadas por la Dirección de Coordinación de Auditorías Internas, asciende a USD 9 187 989 070,35. Se sugirieron responsabilidades

administrativas por USD 3 266 747,40, responsabilidades civiles por USD 6 477 718,79 e indicios de responsabilidad penal por USD 328

683,54.

RESUMEN DE INFORMES APROBADOS Y MONTOS EXAMINADOS (USD)

ENERO A OCTUBRE 2009

UNIDAD QUE APRUEBA

INFORMES APROBADOS

MONTO EXAMINADO

RESPONSABILIDADES SUGERIDAS

ADM CIVIL IRP

MATRIZ

245 6.253.478.757,68 1.433.475,85 1.577.142,04 113.000,00

DIAPA

29 88.633.594,09 102.825,09 534.510,83 0,00

DR1

108 452.202.411,64 486.036,49 1.379.300,73 48.000,00

DR2

56 490.466.836,25 378.784,21 1.392.270,51 0,00

DR3

12 10.476.670,10 31.522,83 28.057,49 0,00

DR4

57 189.891.986,00 65.592,13 374.446,49 0,00

DR5

23 1.317.119.411,84 147.598,54 224.252,05 33.633,36

DR6

28 66.384.506,21 196.683,37 89.320,69 0,00

DR7

27 202.581.486,77 215.029,61 200.814,19 0,00

DR8

20 112.246.527,08 193.625,86 677.603,77 134.050,18

DR9

6 4.506.882,69 15.573,42 0,00 0,00

TOTAL

611 9.187.989.070,35 3.266.747,40 6.477.718,79 328.683,54

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RESUMEN DE INFORMES APROBADOS POR TIPO DE EXAMEN

ENERO A OCTUBRE 2009

UNIDAD QUE APRUEBA

TIPO DE CONTROL TOTAL

EE AG EEI IRP

MATRIZ 235 5 5 245

DIAPA 13 1 15 29

DR1 70 2 36 108

DR2 55 1 56

DR3 12 12

DR4 29 28 57

DR5 21 2 23

DR6 28 28

DR7 27 27

DR8 20 20

DR9 5 1 6

TOTAL 515 9 15 72 611

MATRIZ DIAPA DR1 DR2 DR3 DR4 DR5 DR6 DR7 DR8 DR9

245

29

108

56

12

57

23 28 27 206

INFORMES APROBADOS POR UNIDAD DE CONTROL

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A nivel nacional, 204 Unidades de Auditoría Interna dependen de la Dirección de Coordinación de Auditorías Internas, con 1 104

auditores internos, distribuidos así:

Ámbito de:

No. de unidades No. de funcionarios

DCAI

92 744

Dirección Regional 1 - Guayas

42 181

Dirección Regional 2 - Azuay

10 30

Dirección Regional 3 - Tungurahua

6 16

Dirección Regional 4 - Loja

8 25

Dirección Regional 5 - Manabí

20 44

Dirección Regional 6 - Chimborazo

7 21

515

9 15

72

0

100

200

300

400

500

600

EE AG EEI IRP

INFORMES APROBADOS

14

Dirección Regional 7 - Imbabura

6 12

Dirección Regional 8 - Napo

7 17

Dirección Regional 9 - Cotopaxi

6 14

Total

204 1.104

RESUMEN DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES REALIZADAS

De acuerdo con el pedido efectuado por las máximas autoridades de algunas instituciones públicas, y en cumplimiento de lo dispuesto en el primer inciso del artículo 14 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, se dispuso la elaboración de informes técnicos previos a la creación de Unidades de Auditoría Interna en doce entidades a nivel nacional.

Se presentaron informes técnicos a través de los cuales el señor Contralor General del Estado autorizó la creación de

Unidades de Auditoría Interna.

En coordinación con la Dirección de Recursos Humanos se evaluó al personal de varias Unidades de Auditoría Interna.

En coordinación con las diferentes Direcciones de Auditoría de la Matriz se realizó el control vehicular de las entidades públicas, a través de sus Unidades de Auditoría Interna.

Se asesoraron de manera permanente a las Unidades de Auditoría Interna a nivel nacional, por medio de consultas o visitas.

Se autorizaron a varias Unidades de Auditoría Interna para:

- Modificar los alcances de varias actividades de control. - Modificar la denominación de algunos exámenes especiales. - Dejar sin efecto algunas órdenes de trabajo emitidas para ejecutar exámenes especiales. - Realizar verificaciones preliminares, para determinar la clase de actividad de control que se debe efectuar, la

denominación y el alcance. - Suprimir actividades de control planificadas. - Modificar los planes anuales de control aprobados.

Se difundieron las políticas y lineamientos generales para la preparación de los planes anuales de control para 2010.

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JORNADAS DE AUDITORÍAS INTERNAS Contando con la autorización del señor Contralor General del Estado, se realizaron las Jornadas de Auditorías Internas, durante las cuales se capacitaron a 353 auditores internos de 180 Unidades de Auditoría Interna a nivel nacional, sobre los siguientes temas:

1. Reglamento para la elaboración y presentación de informes de Examen Especial y Memorando de Antecedentes, realizados por las Auditorías Externas e Internas.

2. Instructivo para el otorgamiento de copias de borradores de informes de Auditoría Externa y Auditoría Interna.

3. Reglamento sustitutivo sobre la Organización, Funcionamiento y Dependencia Técnica de las Unidades de Auditoría Interna de

las entidades que controla la Contraloría General del Estado.

4. Deficiencias comunes que se presentan en los informes de las Unidades de Auditoría Interna, entregados para el control de calidad y aprobación por parte de la Contraloría General del Estado.

5. Planificación de la Auditoría.

6. Evaluación del Sistema de Control Interno.

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DIRECCIÓN DE AUDITORÍA 1

ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de control de la Dirección de Auditoría 1 comprende los siguientes sectores:

- Legislativo - Jurisdiccional - Administrativo - Trabajo - Agropecuario y Pesca - Desarrollo Urbano y Vivienda - Otros Organismos del Estado - Financiero - Asuntos Internos

ACTIVIDADES DE CONTROL PROGRAMADAS (76 EN TOTAL)

ARRASTRE:30 (39%)

PLANIFICADOS: 25 (33%)

IMPREVISTOS:21 (28%)

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ESTADO DE LAS ACTIVIDADES DE CONTROL

PLANIFICADOS


TOTAL (informe)

Arrastre 2009 Imprev. SUB

TOTAL

Trámite de años

anteriores IRPs

Verificación Preliminar

TOTAL

NO INICIADAS 10 8 2 10 10

VERIFICACIÓN PRELIMINAR 17 17 17

PLANIFICACIÓN DE TRABAJO DE CAMPO

3 2 1

3

3

TRABAJO DE CAMPO 14 2 5 7 14 14

REVISIÓN DE INFORMES 9 4 5 9 9

COMITÉ DE CALIDAD 4 4 4 4

LECTURA DEL BORRADOR

CINCO DÍAS DESPUÉS DE LA LECTURA

ENVIADO A LA APROBACIÓN 10 1 1 1 3 1 6 10

APROBADO 2009 (IRPs del 2008 aprobados en el 2009)

35 22 5 5

32 3

35

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES (IRPs, 3 del 2008 y 12 de años anteriores)

30

18 12

30

DEJADO SIN EFECTO (1 arrastre) 1

1

1

1

TOTAL 133 30 25 21 76 19 21 17 133

ADMINISTRATIVAS: 1.780.925,99 (1%)

CIVILES: 48.195.449,72 (35%)

PENALES: 90.200.514,84

(64%)

TOTAL DE RESPONSABILIDADES: USD 140.176.890,55

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CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO DETALLE DE INFORMES APROBADOS POR UNIDAD DE CONTROL


DE ENERO A OCTUBRE

UNIDADES DE CONTROL TIPO DE EXAMEN

MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES SUGERIDAS

INDICIOS

DE RESP.

PENAL

AF AG EE ECI EEI ECA IRP AGA AOP Tot. Dólares ADM. Dólares Dólares

DIRECCIÓN GENERAL DE AVIACIÓN CIVIL (DAC) 1 1 , , ,

,

INSTITUTO NACIONAL DE DESARROLLO AGRARIO (INDA) 1 1 , , ,

,

CONSEJO NACIONAL DE RECURSOS HÍDRICOS (CNRH) 1 1 10.223.474,20 3.669,76 57.164,40

,


,

FUNDACYT: PROG. CIENCIA Y TECNOLOGÍA (FUNDACYT - BID 874/OC - EC) 1 1 10.379.106,01 , 614.299,07

,

DIRECCIÓN DE AVIACIÓN CIVIL 1 1 , , ,

,

CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL QUITO (CFN) 1 1 441.997.818,95 , ,

,

CORTE SUPREMA DE JUSTICIA, TRIBUNALES Y JUZGADOS 1 1 92.850,00 , ,

92.850,00

DEFENSORÍA DEL PUEBLO 1 1 19.054.170,81 59.314,28 56.758,60 88.999.036,27

ASAMBLEA CONSTITUYENTE 1 1 33.601.814,85 12.500,00 11.770,54 ,

CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL QUITO (CFN) 1 1 39.834.518,82 27.568,57 843.726,18

,

DIRECCIÓN GENERAL DE AVIACIÓN CIVIL (DAC) 1 1 119.757.106,90 8.767,80 ,

,

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 243.510,24 , , ,

PARLAMENTO ANDINO 1 1 1.517.558,96 , , ,

TRIBUNAL SUPREMO ELECTORAL 1 1 4.446.549,26 45.379,12 ,

,

TRIBUNAL SUPREMO ELECTORAL 1 1 64.377.323,84 45.762,25 25.000,00

,

AGENCIA DE GARANTÍA DE DEPÓSITOS (AGD) 1 1 248.439.269,00 , ,

,

AGENCIA DE GARANTÍA DE DEPÓSITOS (AGD) 1 1 4.983.003,14 2.420,00 29.219,23

,

SECRETARIA NACIONAL DE DEPORTES, SENADER 1 1 47.671.435,01 1.111.875,01 4.969.697,80

,

CONSEJO NACIONAL DE AVIACIÓN CIVIL 1 1 , , ,

,

CONSEJO NACIONAL DE LA JUDICATURA 1 1 , 57.093,33 ,

,

CONSEJO DE DESARROLLO DE LAS NACIONALIDADES Y PUEBLOS DEL ECUADOR (CODENPE) 1 1 12.319.663,90 12.298,00 15.214,84

,

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PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 1 1 5.838.343,66 , ,

,


,

TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 1 1 16.540.038,05 , , ,

CORPORACIÓN DE DESARROLLO AFRO ECUATORIANA (CODAE) 1 1 8.400,00 , ,

8.400,00


3.675,00


,

COMITÉ DE CONSULTORÍA (PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA) 1 1 779.877,30 12.442,00 2.584,39

,

BANCO CENTRAL DEL ECUADOR (QUITO) 1 1 83.420.000,00 , 13.391.426,00

,

BANCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA (BEV) 1 1 8.122.935,75 , ,

,

CONSEJO NACIONAL DE AVIACIÓN CIVIL 1 1 194.156,71 , ,

194.156,71

CONSEJO NACIONAL DE AVIACIÓN CIVIL 1 1 , 12.112,98 55.306,40

,

PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 1 1 , , ,

,

BANCO CENTRAL DEL ECUADOR (QUITO) 1 4.473.069,00 , ,

,

COMANDANCIA GENERAL DE LA POLICÍA NACIONAL 1 1 151.762,00 , ,

,

INSTITUTO DE ALTOS ESTUDIOS NACIONALES (IAEN) 1 1 3.110.403,28 16.353,00 19.448,81

,

TRIBUNAL SUPREMO ELECTORAL 1 1 72.709.892,00 20.491,84 70.633,24

,

PROCURADURÍA GENERAL DEL ESTADO 1 1 140.267.578,02 77.160,00 17.547.965,55

,

COMISIÓN DE CONTROL CÍVICO DE LA CORRUPCIÓN, (CCCC) 1 1 11.776.165,70 41.154,00 17.065,73

,

CONSEJO NACIONAL DE RECURSOS HÍDRICOS (CNRH) 1 1 10.223.474,22 43.832,85 ,

,

UNIDAD DE EJECUCIÓN ESPECIALIZADA 1 1 14.509.140,00 14.855,00 ,

,

POLICÍA NACIONAL 1 1 4.500.000,00 , , ,

CONGRESO NACIONAL 1 1 1.388.013,60 , 34.053,81 ,

FISCALÍA GENERAL DEL ESTADO 1 1 111.995.666,00 22.798,39 ,

,

ESCUELA POLITÉCNICA NACIONAL 1 1 93.009.000,00 6.027,50 3.252.683,44

,


,

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CONSEJO NACIONAL DE TRANSITO Y TRANSPORTE TERRESTRE 1 1 , , ,

,


,


,

DEFENSORÍA DEL PUEBLO 1 1 7.310.940,91 11.600,35 11.600,35 ,

DEFENSORÍA DEL PUEBLO 1 1 163.591,28 , , 163.591,28

PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 1 1 28.060.631,37 14.242,87 246.109,60

2.606,80



BANCO DEL ESTADO (BEDE) 1 1 21.165.382,00 17.644,89 1.303.180,96 ,

CONGRESO NACIONAL 1 1 129.700,00 , , ,

BANCO CENTRAL DEL ECUADOR (QUITO) 1 1 764.945,54 10.951,20 5.596.741,72

,


MINISTERIO DE GOBIERNO. CULTOS, POLICÍA Y MUNICIPALIDADES - PLANTA CENTRAL 1 1 63.347.022,00 54.293,00 23.799,06

,


CORTE NACIONAL DE JUSTICIA 1 1 , , ,

,

CONSEJO NACIONAL DE ZONAS FRANCAS 1 1 554.518,72 18.318,00 ,

,

TOTAL 3 1 43 0 0 0 15 0 0 63 1.764.832.597,36 1.780.925,99 48.195.449,72 90.200.514,84

21

7


ÁMBITO DE ACCIÓN En concordancia con lo previsto en el Acuerdo 029 CG de 7 de octubre de 2009, el ámbito de control asignado a la Dirección de Auditoría 2 se encuentra conformado por los Ministerios de Transportes y Obras Públicas, Educación, Cultura, Salud Pública, Inclusión Social y Económica, Industrialización y Competitividad, Turismo, y del Deporte; las entidades adscritas y las autónomas relacionadas con los sectores económicos del ámbito asignado, como la Casa de Cultura Ecuatoriana, el Museo Nacional, el Consejo Nacional de Universidades y Escuelas Politécnicas, CONESUP, el Consejo Nacional de Evaluación y Acreditación, CONEA, la Universidad Central del Ecuador, la Escuela Politécnica Nacional, la Escuela Superior Politécnica del Ejército y la Empresa de Ferrocarriles Ecuatorianos.


PLANIFICADOS


TOTAL (informe)

Arrastre 2009 Imprevisto SUBTOTAL Trámite de

años anteriores

IRPs Verificación Preliminar

TOTAL

NO INICIADAS 11 11 11 11

VERIFICACIÓN PRELIMINAR 39

39

39


15

8 6

14

1

15


REVISIÓN DE INFORMES 11 3 7 1

11

11

COMITÉ DE CALIDAD



IMPREVISTOS8 (10%)

ARRASTRE11 (14%)

PLANIFICADOS

60 (76%)

ACTIVIDADES DE CONTROL PROGRAMADAS: 79 EN TOTAL

22

ENVIADO A LA APROBACIÓN 4

1

1

3

4

APROBADO 2009 (IRPs del 2008 aprobados en el 2009)

22

22

22

22

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES (IRPs, 3 del 2008 y 12 de años anteriores)

32

5

5

6 21

32

DEJADO SIN EFECTO (1 arrastre) 3

3

3

3

TOTAL 149 11 60 8 79 9 22 39 149

TOTAL DE RESPONSABILIDADES: 61 POR USD 5.964.884,89


DETALLE DE INFORMES APROBADOS POR UNIDAD DE CONTROL



ENTIDAD TIPO DE EXAMEN

MONTO EXAMINADO


INDICIOS DE RESP. PENAL

AF AG EE ECI EEI ECA IRP AGA AOP Tot. Dóares ADM. Dólares Dólares

CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA BENJAMÍN CARRIÓN

1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE SANTO DOMINGO DE LOS TSACHILAS

1 1 , , , 126.870,00


1 1 , , , 152.735,77

HOSPITAL GINECO OBSTÉTRICO ISIDRO AYORA

1 1 10.467.389,19 9.194,28 31.219,55 ,

MINISTERIO DE SALUD PUBLICA

1 1 , , , 264.600,00

DIRECCIÓN PROVINCIAL DE EDUCACIÓN DE PICHINCHA

1 1 203.144.637,79 26.151,46 190.615,56 ,

ADMINISTRATIVAS:USD 327.682,74

26 (43%)

CIVILES:USD 1.674.252,14

14 (23%)

PENALES:USD 3.962.950,01

21 (34%)

23


1 1 , , , 92.800,00

MINISTERIO DE INCLUSIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL

1 1 , , , 15.000,00

MUNICIPIO DE CHILLANES 1 1 , , , ,

EMPRESA DE FERROCARRILES ECUATORIANOS

1 1 3.334.042,84 20.039,00 , ,


1 1 , , , 72.643,20

MINISTERIO DE TURISMO 1 1 17.738.789,16 19.308,00 1.718,00 ,


1 1 , , , 51.578,41


1 1 , , , 15.000,00


1 1 , , , 14.000,00


1 1 , , , 7.000,00

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , 269.465,49

COLEGIO NACIONAL CONOCOTO

1 1 2.094.166,61 1.555,23 , ,


1 1 , , , 26.021,82


1 1 , , , 131.257,49


1 1 , , , 12.778,37


1 1 , , , 17.994,99


1 1 , , , 561.227,60

MINISTERIO DE INDUSTRIAS Y COMPETITIVIDAD

1 1 3.199.942,15 9.315,00 , 15.599,98

COLEGIO NACIONAL TÉCNICO REPÚBLICA DE RUMANIA

1 1 2.772.826,55 582,5 16.308,45 ,

COLEGIO JACINTO JIJON Y CAAMAÑO

1 1 1.137.788,35 2.734,03 , ,


1 1 4.943.838,00 37.420,00 71.954,10 ,

COLEGIO NACIONAL EXPERIMENTAL MARÍA ANGÉLICA IDROBO

1 1 842.194,62 6.900,22 1.128,17 ,

COLEGIO NACIONAL ELOY ALFARO

1 1 112.724,89 7.518,00 , ,

COLEGIO NACIONAL EXPERIMENTAL AMAZONAS

1 1 349.169,97 7.180,66 , ,

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR CONSEJO 1 1 6.206.029,56 6.415,85 , ,

24

PROVINCIAL DE PICHINCHA

COLEGIO MUNICIPAL SEBASTIÁN DE BENALCÁZAR

1 1 5.068.037,04 12.741,97 1.546,00 ,

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , 1.773.020,89

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , 106.800,00

MUNICIPIO DE CHILLANES 1 1 12.509.213,68 26.791,32 620.147,83 ,

COLEGIO EXPERIMENTAL 24 DE MAYO

1 1 6.801.043,83 10.250,29 5.295,03 ,

COLEGIO EXPERIMENTAL FEMENINO QUITO

1 1 3.860.520,40 4.873,38 , ,

COLEGIO NACIONAL POMASQUI

1 1 1.986.046,20 6.665,37 , ,

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , ,

COLEGIO EXPERIMENTAL NOCTURNO GABRIELA MISTRAL

1 1 1.478.087,95 12.534,33 166.988,03 ,

MINISTERIO DE EDUCACIÓN

1 1 120.053.370,30 40.858,00 540.234,67 ,

COLEGIO EXPERIMENTAL E INSTITUTO PEDAGÓGICO JUAN MONTALVO

1 1 5.509.196,48 3.657,34 511,23 ,


1 1 , , , 41.756,00


1 1 , , , ,

COLEGIO EXPERIMENTAL UNIDAD EDUCATIVA MITAD DEL MUNDO

1 1 4.254.829,10 9.592,00 13.959,47 ,


CONSEJO NACIONAL DE CULTURA

1 1 4.267.997,10 13.928,00 , ,

CENTRO DE TRANSFERENCIA Y DESARROLLO TECNOLÓGICO ESPE-CECAI

1 1 976.264,49 2.748,00 , ,

ESCUELA POLITÉCNICA NACIONAL

1 1 32.669.225,42 2.247,20 , ,

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR LOS SHYRIS

1 1 , , , ,


1 1 , , , 194.800,00

COLEGIO NACIONAL EXPERIMENTAL JUAN PIO MONTUFAR

1 1 , , , ,



1 1 135.713.395,51 26.481,31 12.626,05 ,

Subtotal 2 0 30 0 0 0 22 0 0 54 591.490.767,18 327.682,74 1.674.252,14 3.962.950,01

DIRECCIÓN DE AUDITORIA 2, CGE

Actividad Complementaria 1 , , , ,

TOTAL 2 0 30 0 0 0 22 0 0 55 591.490.767,18 327.682,74 1.674.252,14 3.962.950,01

25

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA 3 ÁMBITO DE ACCIÓN Según el ámbito de control actualizado expedido en el Acuerdo 29-CG por el Contralor General del Estado el 7 de diciembre de 2007, a la Dirección de Auditoría 3 le corresponde el control de las entidades y organismos que se encuentran en los sectores de Defensa Nacional, Finanzas y Recursos Naturales. El ámbito de control en la provincia de Pichincha abarca 50 entidades. El sector Defensa Nacional, con 21 entidades, es el más representativo, seguido del sector Recursos Naturales, con 18 entidades. La Dirección de Auditoría 3, por el presupuesto que manejan las entidades, concentró las labores de control en el sector Recursos Naturales y en el sector Finanzas, específicamente en las entidades que componen el Sistema PETROECUADOR y sus Filiales y en los Distritos de Aduana de Quito y Guayaquil de la Corporación Aduanera Ecuatoriana, CAE, realizando exámenes especiales de carácter financiero y técnico.


ARRASTRE:13 (26%)

PLANIFICADOS:20 (40%)



PLANIFICADOS

ESTADO DE LAS ACTIVIDADES DE

CONTROL TOTAL

(informe) Arrastre 2009 Imprevisto SUBTOTAL

Trámite de años

anteriores IRPs


TOTAL






26




2 2

2

2

ENVIADO A LA APROBACIÓN 49 2 1

3 8 38

49

APROBADO 2009 54 8 4 12 38 4 54

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES

69

69

69

DEJADO SIN EFECTO (1 arrastre)

TOTAL 252 13 20 17 50 115 42 45 252



DIRECCIÓN DE AUDITORÍA 3 DE ENERO A OCTUBRE

UNIDADES DE CONTROL

TIPO DE EXAMEN MONTO EXAMINADO RES. RESP. CIVILES SUGERIDAS

INDICIOS DE RESP.

PENAL

AF AG EE ECI EEI ECA IRP AGA AOP Tot. Dólares O. Monedas ADM. Dólares Dólares

CORPO. ADUANERA ECUATORIANA (GUAYAS) 1 1 , , , , ,

INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL DE LAS FUERZAS ARMADAS (ISSFA) 1 1 525.070.392,00 , 18.177,00 52.968,56 ,

ADMINISTRATIVAS:USD 1.252.775,37

21 (25%)


21 (17%)

PENALES:USD 353.142,81

73 (58%)

RESPONSABILIDADES: 126 EN TOTAL POR USD 30.304.524,29

27

COMANDANCIA GENERAL DE LA FUERZA AÉREA 1 1 , , , , ,

CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA (GUAYAS) 1 1 2.901,16 , , , ,

PETROCOMERCIAL 1 1 , , , , ,

PETROCOMERCIAL 1 1 148.246.336,03 , 5.170,87 266.132,08 ,

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS 1 1 , , , , ,

PETROINDUSTRIAL 1 1 6.918.071,72 , 30.971,11 , ,

CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA (GUAYAS) 1 1 , , , , ,

PETROCOMERCIAL 1 1 854.504.537,00 , 38.483,95 , ,




PETROPRODUCCIÓN 1 1 7.477.043,59 , 83.471,65 90.012,69 ,



CORP. ADUANERA ECUATORIANA (GUAYAS) 1 1 24.374,26 , , , ,

CORP. ADUANERA ECUATORIANA (GUAYAS) 1 1 34.510,76 , , , ,


PETROINDUSTRIAL 1 1 13.168.249,00 , 13.755,00 8.083,57 ,

PETROINDUSTRIAL 1 1 26.065.765,00 , 26.484,00 , ,

PETROECUADOR 1 1 2.066.356.638,00 , 25.757,55 1.174.375,65 ,

PETROECUADOR 1 1 , , 31.778,02 , ,

GERENCIA DISTRITAL DE ADUANA 1 1 3.303.931,83 , 39.983,42 , ,

28




PETROPRODUCCIÓN 1 1 743.114,23 , 15.371,00 , ,

PETROECUADOR 1 1 , , 110.013,50 , ,

CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA (GUAYAS) 1 1 90.371.105,00 , 64.516,33 , ,



EMPRESA ESTATAL PETROINDUSTRIAL REFINERÍA ESMERALDAS 1 1 , , , , ,

EMPRESA ESTATAL PETROINDUSTRIAL REFINERÍA ESMERALDAS 1 1 133.000,00 , , , ,

PETROECUADOR 1 1 , , 5.700,00 , ,

HONORABLE JUNTA DE DEFENSA NACIONAL 1 1 504.611.538,41 7.713.155,00 , , ,

MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGÍA RENOVABLE 1 1 438.391,00 , , , ,

MINISTERIO DEL AMBIENTE 1 1 174.214,11 , , 1.878,89 ,




PETROCOMERCIAL 1 1 103.781.448,31 , 44.653,52 15.535.607,52 ,


29

PETROECUADOR 1 1 , , 42.156,22 , ,

EMPRESA ESTATAL PETROINDUSTRIAL REFINERÍA (ESMER) 1 1 148.467,20 , , , ,

PETROECUADOR 1 1 , , 34.236,66 305.405,89 ,

CENTRO DE LEVANTAMIENTOS INTEGRADOS DE RECURSOS NATURALES POR SENSORES REMOTOS, CLIRSEN 1 1 , , , , ,

CENTRO DE LEVANTAMIENTOS INTEGRADOS DE RECURSOS NATURALES POR SENSORES REMOTOS, CLIRSEN 1 1 5.429.633,89 , 13.947,10 51.121,76 ,

EMPRESA ESTATAL PETROINDUSTRIAL REFINERÍA ESMERALDAS 1 1 299.259,61 , , , 299.259,61

EMPRESA ESTATAL PETROINDUSTRIAL REFINERÍA ESMERALDAS 1 1 , , , , ,


CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA (GUAYAS) 1 1 42.390.757,59 , 1.993,52 , ,

COMANDO CONJUNTO - PLANTA CENTRAL 1 1 21.120.155,99 , , , ,

DIRECCIÓN NACIONAL DE HIDROCARBUROS 1 1 467.000,00 , , , ,





CORP. ADUANERA ECUATORIANA (GUAYAS) 1 1 , , , , ,

30


PETROPRODUCCIÓN 1 1 , , , , ,


GERENCIA DISTRITAL DE ADUANA 1 1 , , , , ,

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 1 1 18.396,99 , , , ,

PETROECUADOR 1 1 592.163,17 , , , ,

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS 1 1 10.670.276,76 , , , ,
















GERENCIA DISTRITAL DE ADUANA 1 1 26.341,93 , , , ,







31










INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL DE LAS FUERZAS ARMADAS (ISSFA) 1 1 378.539,00 , 13.539,96 , ,

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS 1 1 27.878.976,18 , , 824.157,20 ,


PETROECUADOR 1 1 723.864.741,45 , 48.003,00 , ,

DIRECCIÓN NACIONAL DE HIDROCARBUROS 1 1 , , 9.192,91 , ,


MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 1 1 , , , , ,

ARMADA NACIONAL DEL ECUADOR (QUITO) 1 1 35.722.694,61 , , 16.373,17 ,

PETROECUADOR 1 1 2.385.938,00 , 17.465,06 899.117,15 ,

PETROECUADOR 1 1 1.640.000,00 , 34.554,25 856.512,55 ,

CONSEJO NACIONAL DE ELECTRICIDAD (CONELEC) 1 1 8.287.200,05 , 35.119,32 1.110.150,85 ,

PETROPRODUCCIÓN 1 1 250.000,00 , , , ,

EMPRESA ESTATAL PETROINDUSTRIAL REFINERÍA ESMERALDAS 1 1 34.313.995,00 , 70.556,33 160.703,38 ,

PETROINDUSTRIAL 1 1 1.722.674,77 , 6.107,93 802.170,40 ,

PETROINDUSTRIAL 1 1 1.753.963,23 , , , ,

PETROCOMERCIAL 1 1 12.174.079,00 , , , ,

PETROECUADOR 1 1 1.582.388,66 , 20.447,77 71.261,92 ,

32

PETROPRODUCCIÓN 1 1 5.287.395,39 , 69.921,31 3.065.768,43 ,


PETROINDUSTRIAL 1 1 49.460,32 , , , ,




PETROINDUSTRIAL 1 1 5.378.922,00 , 146.333,07 1.665.925,80 ,

PETROCOMERCIAL 1 1 2.454.574,00 , 67.778,90 990.358,59 ,

PETROCOMERCIAL 1 1 1.530.563,81 , 67.135,14 750.520,06 ,

TOTAL : 9 2 39 0 0 0 73 0 0 123 5.300.039.249,78 7.713.155,00 1.252.775,37 28.698.606,11 353.142,81

33


ÁMBITO DE ACCIÓN A la Dirección de Auditoría 4 le corresponde ejercer control de las siguientes entidades y organismos públicos que conforman los sectores económicos de: Asuntos del Exterior, Convenios de Préstamos Internacionales que involucran varios sectores, Deuda Pública, Organismos Seccionales y Empresas Adscritas y Otros Organismos del Estado. El ámbito de control de esta Dirección abarca 126 entidades, siendo los más representativos Organismos Seccionales y Empresas Adscritas; y Convenios de Préstamos Internacionales.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL


VERIFICACIÓN PRELIMINAR (Planificadas)

26 26 26 26


ARRASTRE:16 (20%)



34

TRABAJO DE CAMPO (incluye 10 verificaciones preliminares incluidas en el plan de control)

21 16 5 21 21

REVISIÓN DE INFORMES 7 3 3 6 1 7

COMITÉ DE CALIDAD



ENVIADO A LA APROBACIÓN

9 5 2 7 2 9

APROBADO 2009 16 11 5 16 16


30

27 3 30

DEJADO SIN EFECTO 1 1 1 1

TOTAL 114 16 24 41 81 30 3 0 114

Nota: El reporte inicial no incluyó 16 verificaciones preliminares imprevistas, por lo que debió reportar 114 acciones de control y no 98.



DE ENERO A OCTUBRE

ENTIDADES TIPO DE EXAMEN

MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES

SUGERIDAS

INDICIOS DE RESP.

PENAL


INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL (IESS) 1 1 1.327.154,34 5.190,43 , ,

PROYECTO DE MODERNIZACIÓN DE LOS SECTORES ELÉCTRICO, TELECOMUNICACIONES Y SERVICIOS RURALES, PROMEC 1 1 1.564.615,00 , , , CORPORACIÓN DE DESARROLLO AFRO ECUATORIANA (CODAE) 1 1 21.461,72 , , ,


29 (52%)


12 (25%)


6 (13%)


35

IESS: INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL 1 1 35.585.696,52 50.796,00 131.085,69 ,

MUNICIPIO DE CAYAMBE 1 1 60.746,48 7.293,34 , , CONSEJO PROVINCIAL DE PICHINCHA 1 1 159.533,43 10.549,08 , , MUNICIPIO DE SAN MIGUEL DE LOS BANCOS 1 1 10.090,13 , , ,

MUNICIPIO DE MEJÍA, MACHACHI 1 1 8.866,04 , , ,

MUNICIPIO DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO 1 1 198.590,81 10.549,08 , , MUNICIPIO DE SAN MIGUEL DE LOS BANCOS 1 1 , 7.182,50 , , MUNICIPIO DE PEDRO VICENTE MALDONADO 1 1 52.693,30 5.550,00 33.163,87 , GOBIERNO CANTONAL DE PUERTO QUITO 1 1 , 9.772,72 , , MUNICIPIO DE PEDRO MONCAYO, TABACUNDO 1 1 2.597,35 , , , MUNICIPIO DE PEDRO VICENTE MALDONADO 1 1 , 4.225,00 , ,

MUNICIPIO DE PUERTO QUITO 1 1 725,71 , , , CONSEJO PROVINCIAL DE PICHINCHA 1 1 , 10.351,96 , ,

MUNICIPIO DE RUMIÑAHUI 1 1 113.627,69 41.547,00 , ,

MUNICIPIO DE RUMIÑAHUI 1 1 , 14.532,79 , ,

CONSORCIO DE CONSEJOS PROVINCIALES (CONCOPE) 1 1 4.678.915,29 20.135,20 360.993,90 ,

IESS: INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL 1 1 , 58.572,00 , ,

MINISTERIO DE INCLUSIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 1 1 480.000,00 , , , CORTE SUPREMA DE JUSTICIA, TRIBUNALES Y JUZGADOS 1 1 1.092.284,00 , , ,

MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 1 1 287.464,98 5.400,00 170.102,64 , MUNICIPIO DE PEDRO MONCAYO, TABACUNDO 1 1 , 8.657,50 , , MUNICIPIO DE PEDRO VICENTE MALDONADO 1 1 , , , 16.489,24

MUNICIPIO DE MEJÍA, MACHACHI 1 1 , 9.200,60 , ,

MUNICIPIO DE MEJÍA, MACHACHI 1 1 , , , 4.540,83 IESS: INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL 1 1 14.810.000,00 7.200,00 , ,

MUNICIPIO DE CAYAMBE 1 1 , 11.090,00 , ,

MUNICIPIO DE MEJÍA, MACHACHI 1 1 29.008.459,22 41.814,67 1.872.555,33 ,

PARQUE NACIONAL GALÁPAGOS 1 1 506.856,00 , , , MUNICIPIO DE PEDRO VICENTE MALDONADO 1 1 9.361.482,61 11.440,00 10.978,67 , MUNICIPIO METROPOLITANO DE QUITO 1 1 , 38.353,20 , , FISE: BID 1373-0C- FONDO DE INVERSIÓN SOCIAL DE EMERGENCIA FISE III 1 1 45.000.000,00 58.325,00 108.632,40 , JUNTA PARROQUIAL " MANUEL CORNEJO ASTORGA " 1 1 , , , 35.928,00

MINISTERIO DE INDUSTRIAS Y COMPETITIVIDAD 1 1 , , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE YARUQUI 1 1 7.345,46 , , 809,46

36

UNIDAD OPERADORA DEL SISTEMA TROLEBUS (UOST) 1 1 68.585.051,34 30.223,69 10.085,85 , GOBIERNO PROVINCIAL DE PICHINCHA 1 1 172.173,21 8.614,26 14.995,00 , FLOTA PETROLERA ECUATORIANA (FLOPEC) 1 1 443.352.000,00 , , ,

IESS: INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL 1 1 10.523.687,47 57.983,97 , ,

JUNTA PARROQUIAL DE TUMBACO 1 1 491.535,47 , 27.578,00 ,

JUNTA PARROQUIAL " MANUEL CORNEJO ASTORGA " 1 1 165.080,80 2.150,00 45.984,99 ,

MUNICIPIO DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO 1 1 934.910,24 33.970,00 , , JUNTA PARROQUIAL DE CONOCOTO 1 1 872.200,83 5.940,00 49.419,70 ,

TAME LINEA AÉREA DEL ECUADOR 1 1 197.890.982,00 , , ,

TOTAL 7 0 35 0 0 0 4 0 0 46 867.326,827,44 586.609,99 2.835.576,04 57.767,53

37

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE EMPRESAS

ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de control está dirigido a las empresas de derecho privado, corporaciones, fundaciones, sociedades civiles, compañías mercantiles cuyo capital social, patrimonio, fondo o participación esté integrado con recursos públicos.

Este documento contiene el quehacer operativo de la Dirección de Auditoría de Empresas, por el período de enero a octubre de 2009 y refleja el esfuerzo desplegado por todos sus miembros. Contiene de manera concordante, secuencial e integral las actividades desempeñadas y el análisis de las metas alcanzadas.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)

Arrastre Planificado

2009 Imprevisto

SUBTOTAL

Trámite de años

anteriores IRPs


Dejado sin

efecto TOTAL

NO INICIADAS 11 8 3

11

11


58

58


2 1 1

2

2

ARRASTRE:16 (28%)



38

TRABAJO DE CAMPO 8 1 6 1 8

8


3

COMITÉ DE CALIDAD 5 5

5

5



7

6 1

7

7

ENVIADO A LA APROBACIÓN (corresponde a 2 IRP)

2

2

2

2

APROBADO 2009 (incluye 5 IRP de arrastre)

19

15 2 2

19

19


12

9 3

12

DEJADO SIN EFECTO (corresponde a imprevistos no planificado)

2

2

2

TOTAL 129 16 30 11 57 9 3 58 2 129




DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE EMPRESAS

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES

SUGERIDAS INDICIOS DE RESP. PENAL


CORPORACIÓN METROPOLITANA DE SALUD 1 1 11.268.248,02 , , ,


COMPAÑÍA DE VIVIENDA PROVINCIAL COVIPROV S.A. 1 1 357.818,93 , 156.105,00 ,


7 (37%)PENALES:

USD 1.801.731,6012 (63%)

39

TRANSNEXA S.A. 1 1 7.269.544,00 , 50.548,40 ,

ANDINATEL SA 1 1 98.975,38 , , ,

TELECOMUNICACIONES MÓVILES DEL ECUADOR, TELECSA SA 1 1 , , , ,


TELECOMUNICACIONES MÓVILES DEL ECUADOR, TELECSA SA 1 1 30.913,80 , , 30.913,80

TELECOMUNICACIONES MÓVILES DEL ECUADOR, TELECSA SA 1 1 17.221.216,57 , 100.598,90 867.593,80

ANDINATEL SA 1 1 119.459.621,35 , , ,




CORP. AEROPUERTO Y ZONA FRANCA DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO (CORPAQ) 1 1 2.898.637,33 , , ,

TELECOMUNICACIONES MÓVILES DEL ECUADOR, TELECSA SA 1 1 2.214.853,37 , 796.542,10 ,

ANDINATEL SA 1 1 , , , ,

ANDINATEL SA 1 1 , , , ,

FUNDACIÓN ECUATORIANA PARA EL DESARROLLO INTEGRAL Y SOLIDARIO CON EL DISCAPACITADO "FUDI'S" 1 1 664,29 , , ,


FLOTA PETROLERA ECUATORIANA (FLOPEC) 1 1 64.544,00 , , 64.544,00

ENERGYHDINE S.A. 1 1 , , , ,

I.G.M. SOLUTIONS CEM 1 1 2.499.905,88 , , ,

KAMMAROS S.A: CENTRO DE INVESTIGACIONES FOMENTO Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS BIOACUATICOS 1 1 276.741,00 , , ,

TELECOMUNICACIONES MÓVILES DEL ECUADOR, TELECSA SA 1 1 301.713,79 , , ,

FLOTA PETROLERA ECUATORIANA (FLOPEC) 1 1 151.583,00 , 48.541,53 ,


FLOTA PETROLERA ECUATORIANA (FLOPEC) 1 1 12.955.112,00 , 2.443,65 ,

TELECOMUNICACIONES MÓVILES DEL ECUADOR, TELECSA SA 1 1 838.680,00 , , 838.680,00

TRANSELECTRIC: COMP. NACIONAL DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA S.A. 1 1 124.900.370,59 , 30.787,43 ,

F.M.S.B. SANTA BARBARA S.A 1 1 310.926,57 , , ,

F.M.S.B. SANTA BARBARA S.A 1 1 568.115,79 , , ,

TOTAL 0 1 19 0 0 0 11 0 0 31 328.968.131,11 , 1.185.567,01 1.801.731,60

40

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL ÁMBITO DE ACCIÓN La Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental es la unidad administrativa de la Contraloría General del Estado, encargada de velar por la correcta utilización de los recursos estatales en la ejecución de los proyectos de desarrollo nacional y de interés social, esto es, construcción de obras viales, sanitarias, vivienda y urbanísticas, hidráulicas, petroleras, eléctricas, agrícolas, etc., así como en los trabajos de fiscalización y supervisión de estos proyectos.



PLANIFICADOS


CONTROL TOTAL

(informe) Arrastre

Planificado 2009

Imprevisto SUBTOTAL Trámite de años

anteriores IRPs


TOTAL

NO INICIADAS 14

13 1 14

14


5 5


-

-


11

REVISIÓN DE INFORMES 5 1 4

5

5

COMITÉ DE CALIDAD 1

1 1

1

LECTURA DEL BORRADOR 8 2 1 5 8

8

ARRASTRE:26 (36%)



41

CINCO DÍAS DESPUÉS DE LA

LECTURA 2

2

2

2

ENVIADO A LA APROBACIÓN 9 2 3

5

4

9

APROBADO 2009 32 19

5 24

8

32


12

- 11 1

12

DEJADO SIN EFECTO 2 1

1 2

2

TOTAL 101 26 27 19 72 11 13 5 101




DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL


MONTO EXAMINADO


INDICIOS DE RESP.PENAL


MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , , COMPAÑÍA HIDROPASTAZA S.A. 1 1 , , , ,

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , , MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 1 1 51.139.018,59 31.385,77 , , CONSEJO PROVINCIAL DE MANABÍ 1 1 21.995.000,24 15.968,00 , ,

EMPRESA MUNICIPAL DE ASEO DE CUENCA (EMAC) 1 1 14.030.377,59 , , , FUNDACIÓN MUNICIPAL GUAYAQUIL SIGLO XXI 1 1 11.587.245,87 , 74.507,94 ,

PENALES6

13%CIVILES

1225%

ADMINISTRATIVAS

1752%

RESPONSABILIDADES CANTIDAD 47 (TOTAL 3.479.953,56)

42

CORPORACIÓN REGULADORA DEL MANEJO HÍDRICO DE MANABI (CRM) 1 1 84.888.118,24 3.676,00 , , MOP: CARRETERA BAEZA - TENA, CAF 2001 1 1 19.149.561,41 3.297,00 452.093,73 ,


MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , , CONSEJO PROVINCIAL DE PICHINCHA 1 1 366.000.000,00 4.900,00 , , MINISTERIO DE MINAS Y PETROLEOS 1 1 , 90.682,26 , , ECAPAG: PROGRAMA DE CONCESIÓN AL SECTOR PRIVADO SERV. DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE GUAYAQUIL 1 1 81.571.468,00 5.000,00 , ,

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , , PROYECTO HIDROELÉCTRICO PAUTE - MAZAR 1 1 334.068.696,63 , , ,

MUNICIPIOS AMAZÓNICOS 1 1 64.852.164,00 716.935,52 41.621,44 ,

MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 1 1 9.425.639,00 117.325,27 , , CONSEJO NACIONAL DE ELECTRICIDAD (CONELEC) 1 1 65.652.015,49 , 65.514.998,46 ,

GOBIERNO MUNICIPAL DE SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS 1 1 , , , , MOP: CAF 300-A PLAN GLOBAL DE CONSTRUCCIÓN DE CARRETERAS, REHABILITACIÓN Y MANTENIMIENTO RED VIAL N 1 1 88.937.369,62 , 7.770,00 , GOBIERNO MUNICIPAL DE SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS 1 1 5.377.865,10 42.849,76 765.513,64 , FUNDACIÓN MUNICIPAL TRANSPORTE MASIVO URBANO DE GUAYAQUIL 1 1 52.797.987,69 40.701,53 83.784,69 , INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA Y CENSOS (INEC) 1 1 , , , ,

ANDINATEL SA 1 1 8.535.190,11 , , ,

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 22.103.466,74 59.400,00 , , CONSEJO PROVINCIAL DE GUAYAS 1 1 , , , , EMPRESA MUNICIPAL DE MOVILIDAD Y OBRAS PUBLICAS 1 1 69.479,54 22.613,34 , , AUTORIDAD PORTUARIA DE MANTA 1 1 12.616.112,03 7.710,00 , , AMAGUA C.E.M. AGUAS DE ZAMBORONDÓN 1 1 6.333.188,00 11.757,00 , , EMPRESA CANTONAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE GUAYAQUIL (ECAPAG) 1 1 751.415.884,71 , , , COMPAÑÍA DE ECONOMÍA MIXTA DE AGUA POTABLE, ALCANTARILLADO Y ASEO DE 1 1 , 20.000,00 ,

,

43

MACHALA, TRIPLEORO (CEM)

MUNICIPIO DE SAN CRISTÓBAL 1 1 3.238.532,31 14.861,00 32.700,60 ,

ASAMBLEA CONSTITUYENTE 1 1 9.616.405,74 24.900,00 , ,

MUNICIPIO DE TOSAGUA 1 1 , , , , CORPORACIÓN DE SALUD AMBIENTAL DE QUITO/VIDA PARA QUITO 1 1 , 8.098,24 , ,

PETROCOMERCIAL 1 1 , 108.871,67 , , CONSEJO PROVINCIAL DE ESMERALDAS 1 1 4.773.293,88 38.180,37 238.675,96 ,

MUNICIPIO DE ISABELA 1 1 506.355,86 22.876,00 906,89 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE EL ORO 1 1 22.092.816,38 49.050,20 , , CUERPO DE INGENIEROS (23,CEE) 1 1 41.441.528,01 7.698,02 76.470,29 , DIRECCIÓN NACIONAL DE SERVICIOS EDUCATIVOS PICHINCHA (UNIDAD EJECUTORA) (DINSE) 1 1 3.992.994,03 43.910,00 136.817,42 ,

Subtotal 0 3 2 0 27 0 9 0 1 42 2.158.207.774,81 1.512.646,95 67.425.861,06 0,00

INSTITUTO NACIONAL GALÁPAGOS (INGALA)

Auditoría de Aspectos Ambientales

1 219.577,29 12.852,40 , ,

CORPORACIÓN PARA EL MEJORAMIENTO DEL AIRE DE QUITO-CORPAIRE 1 , 8.098,24 , ,

TOTAL 0 3 2 0 27 0 9 0 1 44 2.158.427.352,10 1.533.597,59 67.425.861,06 0,00

44

DIRECCIÓN REGIONAL 1 GUAYAS (DELEGACIONES PROVINCIALES: LOS RÍOS, EL ORO, GALÁPAGOS Y SANTA ELENA)

ÁMBITO DE ACCIÓN

Dirección Regional 1 Guayas y sus Delegaciones Provinciales en Los Ríos, El Oro, Galápagos y Santa Elena, en relación al área de Auditoría. Respecto a las Delegaciones Provinciales de esta Regional 1, se anexa el informe correspondiente a cada una de estas unidades de control. Se ha fortalecido la desconcentración funcional, territorial y de delegación de autoridad de las competencias a las direcciones regionales y delegaciones provinciales, a través de cambios en la estructura institucional y en los ámbitos de acción.

ACTIVIDADES DE CONTROL PLANIFICADAS: 81 EN TOTAL


PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)


años anteriores


Se deja sin efecto

TOTAL

NO INICIADAS 20 20 20

20

VERIFICACIÓN PRELIMINAR 76 - 76

76

ARRASTRES:11 (14%)


IMPREVISTOS:5 (6%)

45

PLANIFICACIÓN DE TRABAJO DE CAMPO - -

-

TRABAJO DE CAMPO 24 20 4 24

24


7

COMITÉ DE CALIDAD - -

-

LECTURA DEL BORRADOR - -

-

CINCO DÍAS DESPUÉS DE LA LECTURA - -

-

ENVIADO A LA APROBACIÓN 4 3 3 1

4

APROBADO 2009 (*) 30 11 15 1 27 3

30

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES (*) 30 - 30

30

DEJADO SIN EFECTO 3 - 3

3

TOTAL 194 11 65 5 81 30 4 76 3 194

(*) Se ajustó considerando que los arrastres de años anteriores, forman parte del plan operativo del 2009



231 (85%)

CIVILES:USD 1.920.618

36 (13%)


5 (2%)

46



DIRECCIÓN REGIONAL 1 * GUAYAS DE ENERO A OCTUBRE

ENTIDAD TIPO DE EXAMEN MONTO EXAMINADO RES.

RESP. CIVILES SUGERIDAS


AF AG EE ECI EEI ECA IRP AGA AOP Tot. Dólares ADM. Dólares Dólares CUERPO DE BOMBEROS DE GUAYAQUIL 1 1 31.284.744,10 9.536,00 2.139,00 ,

COLEGIO AGUIRRE ABAD 1 1 , , , 44.994,15 ÁREA No 2 TRINITARIA CENTRO DE SALUD MATERNO INFANTIL TRINITARIA 1 1 4.746.143,50 , 11.600,00 , HOSPITAL CANTONAL DE YAGUACHI "DR. JOSÉ CEVALLOS RUIZ" 1 1 1.568.373,36 2.569,84 1.600,41 ,

SUBSECRETARIA DEL LITORAL 1 1 2.345.640,40 4.469,00 500 ,

COLEGIO AGUIRRE ABAD 1 1 6.076.661,19 9.895,80 8.968,04 , EMPRESA ELÉCTRICA PENÍNSULA DE SANTA ELENA 1 1 182.422,50 , 18.814,02 , AUTORIDAD PORTUARIA DE GUAYAQUIL 1 1 31.156.279,51 7.106,40 1.652,30 ,

COLEGIO CHONGÓN 1 1 315.804,95 1.463,90 4.554,82 ,

MUNICIPIO DE YAGUACHI 1 1 9.982.099,39 9.791,75 675.646,73 ,

MUNICIPIO DE SIMÓN BOLÍVAR 1 1 9.874.040,58 2.978,57 2.205,00 ,

MUNICIPIO DE SANTA LUCIA 1 1 9.422.690,48 9.812,00 7.864,50 ,

COLEGIO AMARILIS FUENTES ALCIVAR 1 1 4.322.089,26 18.170,32 , ,

COLEGIO 9 DE OCTUBRE 1 1 2.407.980,82 994,44 2.250,93 ,

GOBERNACIÓN DE GUAYAS 1 1 9.549.076,30 2.219,00 672.128,23 ,

COLEGIO EL EMPALME 1 1 2.436.409,44 1.265,79 , ,

MUNICIPIO DE COLIMES 1 1 5.360.059,47 8.580,00 5.709,54 , MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA (MIDUVI) - GUAYAS 1 1 55.311.580,00 2.971,00 , ,

MUNICIPIO DE BALZAR 1 1 12.559.540,00 10.155,00 , ,

MUNICIPIO DE GUAYAQUIL 1 1 264.957.837,25 , , , RED ESCOLAR AUTÓNOMA RURAL SAN FRANCISCO 1 1 1.712.315,86 1.748,97 , , COLEGIO TÉCNICO JUAN MODESTO CARBO 1 1 1.987.869,51 3.616,80 , ,

HOSPITAL DOCENTE DE LA POLICÍA NACIONAL GUAYAQUIL No. 2 1 1 10.968.624,65 17.393,73 25.210,00 , INSTITUTO NACIONAL DE PESCA-INP 1 1 7.267.130,35 6.494,00 24.919,93 ,

MUNICIPIO DE SANTA ELENA 1 1 43.679.182,31 10.600,00 56.455,26 , COMISIÓN DE ESTUDIOS PARA EL DESARROLLO DE LA CUENCA DEL RIO GUAYAS (CEDEGE) 1 1 , , , 90.160,00 SUBSECRETARIA DE ACUACULTURA 1 1 4.838.415,29 , 30.000,00 , HOSPITAL NEUMOLÓGICO ALFREDO J. VALENZUELA (LEA) 1 1 19.737.582,67 7.578,58 , , AUTORIDAD AEROPORTUARIA DE GUAYAQUIL 1 1 47.673.168,60 , , , ÁREA No 30 SANTA LUCIA CENTRO DE SALUD HOSPITAL SANTA LUCIA 1 1 1.097.805,01 , , ,

47

DIRECCIÓN PROVINCIAL DE SALUD DE GUAYAS 1 1 39.285.436,92 18.623,33 65.261,81 , CORP. PARA LA ADMIN. TEMPORAL ELÉCTRICA DE GUAYAQUIL 1 1 8.360.894,20 , , , COLEGIO FISCAL TÉCNICO EXPERIMENTAL DE COMERCIO Y ADMINISTRACIÓN VEINTIOCHO DE MAYO 1 1 6.210.244,11 2.321,44 1.450,40 ,

MINISTERIO DEL LITORAL 1 1 9.521.006,14 , 1.487,56 , JEFATURA DE SALUD ÁREA NO.8 SAUCES III,CENTRO DE SALUD SAUCES III 1 1 3.055.714,92 4.312,03 , ,

MUNICIPIO DE MILAGRO 1 1 43.748.797,02 13.599,00 , , DIRECCIÓN PROVINCIAL AGROPECUARIA DE GUAYAS 1 1 7.184.842,08 2.900,00 , ,

MUNICIPIO DE NARANJITO 1 1 9.351.701,90 8.894,58 18.760,00 , EMPRESA CANTONAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE DURAN 1 1 , , , 222.501,04 COLEGIO EXPERIMENTAL LEÓNIDAS GARCÍA 1 1 2.684.841,47 1.503,34 , ,

MUNICIPIO DE PLAYAS 1 1 12.518.280,29 5.000,00 , , COMITÉ OLÍMPICO ECUATORIANO (COE) 1 1 71.840,00 , , 71.840,00

MUNICIPIO DE BALZAR 1 1 7.518,50 , , 7.518,50

FED. DEPORTIVA DE GUAYAS 1 1 22.596.493,40 2.972,00 , , FUNDACIÓN TERMINAL TERRESTRE GUAYAS 1 1 38.245.784,70 , , ,

MUNICIPIO DE DURAN 1 1 67.671.597,28 12.857,55 , ,

MUNICIPIO DE PEDRO CARBO 1 1 7.816.202,83 7.326,05 , , GOBIERNO MUNICIPAL DE NARANJAL 1 1 17.728.919,28 6.676,00 23.991,28 , SERVICIO ECUATORIANO DE CAPACITACIÓN PROFESIONAL (SECAP) 1 1 , , , 190.716,00 SERVICIO ECUATORIANO DE CAPACITACIÓN PROFESIONAL (SECAP) 1 1 3.263.435,90 7.375,00 15.278,00 ,

UNIDAD POSTAL - GUAYAS 1 1 2.168.871,00 7.735,00 853,7 ,

HOSP. DOCENTE UNIVERSITARIO DE LA UNIV. DE GUAYAQUIL 1 1 15.528.633,64 4.118,59 , , COMISIÓN DE ESTUDIOS PARA EL DESARROLLO DE LA CUENCA DEL RIO GUAYAS (CEDEGE) 1 1 4.529.091,17 23.231,00 233.283,82 ,

CUERPO DE BOMBEROS DE BALAO 1 1 226.708,16 , 1.200,46 ,

MUNICIPIO DE ZAMBORONDÓN 1 1 24.819.244,33 2.145,00 , , MUNICIPIO CORONEL MARCELINO MARIDUEÑA 1 1 5.775.646,76 9.170,00 , , INSTITUTO NACIONAL DE LA NIÑEZ Y LA FAMILIA 1 1 49.831.062,13 , , , COLEGIO PROVINCIA DE CHIMBORAZO 1 1 3.316.553,99 2.276,86 2.616,05 ,

MUNICIPIO DE NOBOL 1 1 3.962.563,14 4.386,56 1.583,25 ,

COLEGIO 17 DE SEPTIEMBRE 1 1 1.385.581,22 1.416,16 2.633,57 ,

TOTAL 1 1 52 0 0 0 6 0 0 60 1.013.689.073,23 298.250,38 1.920.618,61 627.729,69

48

UNIDAD DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL – DR1 ÁMBITO DE ACCIÓN Dirección Regional 1 Guayas y sus Delegaciones Provinciales en Los Ríos, El Oro, Galápagos y Santa Elena, en relación al área de Auditoría de Proyectos y Ambiental.


PLANIFICADOS

ESTADO DE LAS ACTIVIDADES

DE CONTROL TOTAL


Trámite de años

anteriores IRPs


TOTAL



7 7


0



COMITÉ DE CALIDAD 0

LECTURA DEL BORRADOR 0


2 2 2 2


2 2

APROBADO 2009 4 3 1 4 4


4

4 4

DEJADO SIN EFECTO 1

1 1 1

TOTAL 54 13 24 4 41 6 0 7 54

ARRASTRE:13 (32%)


IMPREVISTOS:4 (10%)


49



AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REG. 1 GUAYAS

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO


INDICIOS DE RESP.PENAL


MUNICIPIO DE SANTA ELENA 1 1 2.865.629,76 22.575,00 , ,

MUNICIPIO DE MONTALVO 1 1 1.960.791,83 4.615,32 13.851,52 ,

MUNICIPIO DE LA LIBERTAD 1 1 3.229.888,42 10.202,00 , ,

MUNICIPIO DE PALENQUE 1 1 1.455.546,65 24.051,29 55.296,96 ,

MUNICIPIO DE MACHALA 1 1 194.356,36 5.535,00 , ,

SUBSECRETARIA DEL MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA MIDUVI 1 1 3.994.839,85 , , ,

BANCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA (MIDUVI) 1 1 6.175.956,38 7.214,96 1.473.666,03 ,

MUNICIPIO DE PALESTINA 1 1 2.805.297,89 13.880,60 6.948,49 ,

MUNICIPIO DE SANTA ROSA 1 1 3.875.706,80 9.124,00 229.379,57 ,

MUNICIPIO DE LOMAS DE SARGENTILLO 1 1 942.457,93 7.853,79 7.492,50 ,

TOTAL 0 0 0 0 10 0 0 0 0 10 27.500.471,87 105.051,96 1.786.635,07 ,

PENALES0 CIVILES

5

ADMINISTRATIVAS

965%


50

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE EL ORO

ÁMBITO DE ACCIÓN De acuerdo con el ámbito de control actualizado de la Contraloría General del Estado, a la Delegación Provincial en El Oro le corresponde ejercer el control de las instituciones del sector público previstas en el artículo 225, 315 y a las personas jurídicas de derecho privado previstas en el artículo 211 de la Constitución de la República del Ecuador, que están ubicadas en la provincia de El Oro. Su ámbito de control comprende 260 entidades, las cuales pertenecen en su mayoría al sector educación y al gobierno seccional y autónomo.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL


VERIFICACIÓN PRELIMINAR 19 - 19 19


-




ARRASTRE:5 (22%)


IMPREVISTOS:1 (4%)

51

LECTURA DEL BORRADOR -


-


1 1 1 1

APROBADO 2009 7

7 7 7


14

4 4 9 1 14

DEJADO SIN EFECTO - TOTAL 52 5 17 1 23 9 1 19 52

NOTAS:

1) Las Actividades Iniciadas cambiaron de 1 a 3, el respaldo está en el Estado de Ejecución del Plan Anual de Control

2) La Planificación de Trabajo de Campo cambia de 1 a 0, por no encontrarse en el Estado de Ejecución del Plan Anual de Control

3) Trabajo de Campo cambia de 0 a 3, en base a la información presentada en el Estado de Ejecución del Plan Anual de Control

4) Comité de Calidad cambia de 6 a 1, en base a la información presentada en el Estado de Ejecución del Plan Anual de Control 5) Enviado a la Aprobación cambia de 3 a 1, en base a la Información del Estado de Ejecución del Plan Anual de Control


52 (75%)

CIVILES:USD 152.293,06

14 (20%)


3 (4%)

RESPONSABILIDADES: 69 EN TOTAL POR USD 324.430,76

52



DELEGACIÓN PROVINCIAL EL ORO

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO


INDICIOS DE RESP.

PENAL


MUNICIPIO DE PASAJE 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE PASAJE 1 1 10.511.998,10 16.494,09 10.913,18 , UNIVERSIDAD TÉCNICA DE MACHALA 1 1 6.676.117,26 44.156,37 25.111,50 ,

MUNICIPIO DE CHILLA 1 1 3.008.104,07 9.902,06 3.368,08 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE EL ORO 1 1 54.671.197,63 10.307,00 31.606,12 ,

RED EDUCATIVA MA1 NORTE 1 1 689.257,76 , , ,

ÁREA 9 CENTRO DE SALUD DE ZARUMA (HOSPITAL DR. HUMBERTO MOLINA ASTUDILLO) 1 1 4.451.265,25 4.848,00 17.280,46 ,

MUNICIPIO DE PIÑAS 1 1 5.633.060,80 12.366,00 1.200,00 ,

MUNICIPIO DE MACHALA 1 1 71.238.490,15 12.515,00 31.695,00 ,

GOBIERNO MUNICIPAL DEL CANTÓN PORTOVELO 1 1 , , , , JUNTA PARROQUIAL DE CAÑAQUEMADA 1 1 121.403,44 2.546,00 1.450,00 , CUERPO DE BOMBEROS DE MACHALA 1 1 2.423.883,95 6.378,00 17.775,97 ,

MUNICIPIO DE ZARUMA 1 1 6.585.619,42 4.485,00 2.486,80 , AUTORIDAD PORTUARIA DE PUERTO BOLÍVAR 1 1 19.684.306,17 5.628,36 , ,

GOBIERNO PROVINCIAL AUTÓNOMO DE EL ORO 1 1 163.479,20 7.307,00 , , COMPAÑÍA DE ECONOMÍA MIXTA DE AGUA POTABLE, ALCANTARILLADO Y ASEO DE MACHALA, TRIPLEORO (CEM) 1 1 4.218.871,15 , , ,

MUNICIPIO DE ATAHUALPA 1 1 2.128.018,03 3.362,54 2.170,72 ,

GOBIERNO MUNICIPAL DE BALSAS 1 1 2.572.948,08 5.410,96 7.235,23 ,

MUNICIPIO DE EL GUABO 1 1 5.814.294,74 10.068,89 , , UNIVERSIDAD TÉCNICA DE MACHALA 1 1 , , , 10.104,51 UNIVERSIDAD TÉCNICA DE MACHALA 1 1 , , , 6.257,92

TOTAL 0 0 18 0 0 0 3 0 0 21 200.592.315,20 155.775,27 152.293,06 16.362,43

53

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE LOS RÍOS

ÁMBITO DE ACCIÓN La Delegación tiene como ámbito de control a todas las instituciones del sector público así como a las empresas, corporaciones y fundaciones de Derecho Privado que manejan recursos públicos. Cuenta con 207 entidades en el catastro actualizado con corte al 23 de octubre de 2009. ACTIVIDADES DE CONTROL PROGRAMADAS


PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL


VERIFICACIÓN PRELIMINAR

2

- 2 2


0 - -


IMPREVISTOS2 (7,4%)

ARRASTRE7 (26%)

PLANIFICADOS

18 (67%)


54

REVISIÓN DE INFORMES

2 2 2 2

COMITÉ DE CALIDAD 0 - -


0 - -


1 1 1 1


4 4 4 4

APROBADO 2009 4 3 3 1 4


7

7 7 7


TOTAL 30 7 18 2 27 0 1 2 30

NOTAS

1) Las Actividades Iniciadas cambiaron de 1 a 3, el respaldo está en el Estado de Ejecución del Plan Anual de Control

2) La Planificación de Trabajo de Campo cambia de 1 a 0, por no encontrarse en el Estado de Ejecución del Plan Anual de Control

3) Trabajo de Campo cambia de 0 a 3, en base a la información presentada en el Estado de Ejecución del Plan Anual de Control

4) Comité de Calidad cambia de 6 a 1, en base a la información presentada en el Estado de Ejecución del Plan Anual de Control 5) Enviado a la Aprobación cambia de 3 a 1, en base a la información del Estado de Ejecución del Plan Anual de Control

ADMINISTRATIVAS:USD 12O.064,09

17 (65%)


8 (31%)

PENALES:1 (4%)

RESPONSABILIDADES:26 EN TOTAL POR USD 2.851.453,82

55


DELEGACIÓN PROVINCIAL DE LOS RÍOS DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES

SUGERIDAS

INDICIOS DE RESP.

PENAL


MUNICIPIO DE PUEBLOVIEJO 1 1 , , , , HOSPITAL NICOLÁS COTTO INFANTE 1 1 3.950.244,16 8.253,05 60.706,60 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE LOS RÍOS 1 1 16.061,54 , , ,

ÁREA 1- CENTRO MATERNO INFANTIL (BABAHOYO) 1 1 5.744.476,64 2.038,00 , ,

EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE VINCES 1 1 500.477,51 6.993,00 125.479,60 ,

MUNICIPIO DE BABA 1 1 11.557.583,37 10.692,07 , ,

MUNICIPIO DE VALENCIA 1 1 27.902.831,20 6.951,00 , ,

MUNICIPIO DE VENTANAS 1 1 21.465.619,23 8.057,04 , , CENTRO DE SALUD HOSPITAL SAGRADO CORAZÓN DE JESÚS (BABAHOYO) 1 1 15.456.997,88 3.634,00 , , ÁREA No 6 BABA, CENTRO DE SALUD HOSPITAL BABA 1 1 3.479.265,37 6.305,00 15.483,80 , DIRECCIÓN PROVINCIAL DE SALUD DE LOS RÍOS 1 1 14.302.626,75 11.747,00 11.649,48 ,

MUNICIPIO DE BABAHOYO 1 1 32.885.754,35 4.529,59 , ,

JUNTA PARROQUIAL DE PATRICIA PILAR 1 1 129.234,15 1.185,00 , ,

CORPORACIÓN NACIONAL DE ELECTRICIDAD S.A. (CNEL) 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE BUENA FE 1 1 17.741.335,32 8.557,43 , ,

COLEGIO NACIONAL MIXTO VESPERTINO MANUEL CÓRDOVA GALARZA 1 1 376.261,15 1.507,78 , ,

COLEGIO 6 DE OCTUBRE 1 1 3.533.277,20 3.174,17 , ,

COLEGIO NACIONAL DIEZ DE AGOSTO DE VINCES 1 1 3.641.507,73 1.686,42 , ,

LIGA DEPORTIVA CANTONAL DE VENTANAS 1 1 211.767,23 , 47.412,13 ,

MUNICIPIO DE MOCACHE 1 1 14.787.881,68 , , ,

MUNICIPIO DE QUEVEDO 1 1 58.992,80 , , , GOBIERNO PROVINCIAL DE LOS RÍOS 1 1 1.260.718,00 , , ,

DELEGACIÓN PROVINCIAL DEL IESS 1 1 1.006.332,85 , 4.475,55 ,

MUNICIPIO DE MONTALVO 1 1 4.937.996,55 19.894,37 50.548,97 ,

MUNICIPIO DE VINCES 1 1 15.090.548,71 14.859,19 2.415.633,70 , GOBIERNO MUNICIPAL DE QUEVEDO 1 1 13.179,57 , , ,

TOTAL 0 0 25 0 0 0 1 0 0 26 200.050.970,94 120.064,11 2.731.389,83 ,

56

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE GALÁPAGOS ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de control de la Delegación Provincial de Galápagos abarca 53 entidades públicas distribuidas de esta manera: El 64 por ciento pertenecen a los sectores de Educación; Desarrollo Seccional; Salud y Bienestar Social y Administrativo, mientras que el 36 por ciento pertenecen a los sectores de comunicaciones, jurisdiccional, medio ambiente recursos naturales, seguridad y otros.


PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)

Arrastre 2009 Imprevisto SUBTOTAL Trámite de años

anteriores IRPs


TOTAL



7

7 7


TRABAJO DE

CAMPO 2

2 2 2


IMPREVISTOS:1 (14%)


57


COMITÉ DE

CALIDAD

LECTURA DEL

BORRADOR

CINCO DÍAS

DESPUÉS DE LA LECTURA


2 2 2 2

APROBADO 2009 2

1 1 2 2


3

3 3

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 17 0 6 1 7 3 0 7 17

ADMINISTRATIVAS:USD 25.432

2 (75%)


2 (25%)


58



DELEGACIÓN PROVINCIAL DE GALÁPAGOS

DE ENERO A OCTUBRE

ENTIDADES TIPO DE EXAMEN MONTO EXAMINADO RES.

RESP. CIVILES

SUGERIDAS



GOBIERNO PROVINCIAL DE GALÁPAGOS 1 1 3.350.161,18 , , , MUNICIPIO DE SAN CRISTÓBAL 1 1 13.450.013,86 10.040,00 5.765,02 , JUNTA PARROQUIAL DE BELLAVISTA 1 1 190.389,14 , , , MUNICIPIO DE SANTA CRUZ 1 1 15.284.610,92 15.392,00 2.644,00 , SERVICIO ECUATORIANO DE SANIDAD AGROPECUARIA. GALÁPAGOS 1 1 1.133.901,56 , , ,

TOTAL 0 0 5 0 0 0 0 0 0 5 33.409.076,66 25.432,00 8.409,02 ,

59

DIRECCIÓN REGIONAL 2 AZUAY

(DELEGACIONES PROVINCIALES: CAÑAR Y MORONA SANTIAGO)

ÁMBITO DE ACCIÓN

Se ha fortalecido la desconcentración funcional, territorial y de delegación de autoridad de las competencias a las direcciones regionales y delegaciones provinciales, a través de cambios en la estructura institucional y en los ámbitos de acción.

Su ámbito de control total de la Regional 2, abarca a 403 entidades, que corresponden a la Provincia del Azuay.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL

NO INICIADAS 9 9

9

9


PLANIFICACIÓN DE TRABAJO DE CAMPO 5

5 5

5

TRABAJO DE CAMPO 10 5 5

10

10

ARRASTRE:14 (21%)

PLANIFICADAS:43 (65%)

IMPREVISTOS:9 (14%)

60

REVISIÓN DE INFORMES 15

13 2 15

15

COMITÉ DE CALIDAD



ENVIADO A LA APROBACIÓN 6 3

3 3

6

APROBADO 2009 11 7 2

9 2

11

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES 59

14

14

43 2

59


1

1

TOTAL 116 14 43 9 66 46 4 0 116

PENALES4 (6%)

CIVILES30 (45%)

ADMINISTRATIVAS

32 (49%)


61

DIRECCIÓN REGIONAL 2 AZUAY



DIRECCIÓN REGIONAL 2 * AZUAY

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




UNIVERSIDAD ESTATAL DE CUENCA 1 1 65.189,27 , , ,

MUNICIPIO DE SIGSIG 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE SANTA ISABEL 1 1 16.101,63 , , ,

MUNICIPIO DE CUENCA 1 1 9.219,99 , , ,

MUNICIPIO DE GUACHAPALA 1 1 1.230,00 , , ,

MUNICIPIO DE PAUTE 1 1 10.084,41 , , ,

MUNICIPIO DE GIRÓN 1 1 16.084,14 , , ,

ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE CAMILO PONCE ENRÍQUEZ 1 1 2.559,25 , , ,

MUNICIPIO DE CHORDELEG 1 1 9.219,99 , , ,

MUNICIPIO DE GUALACEO 1 1 55.343,33 , , ,

MUNICIPIO DE NABON 1 1 5.348.323,86 , 2.790,06 ,

MUNICIPIO DE GUALACEO 1 1 72.973,43 , , , JUNTA PARROQUIAL DE SANTA ANA 1 1 1.752.461,33 690 , , ÁREA NO. 6 PAUTE CENTRO DE SALUD 1 1 3.015.158,24 5.702,00 817,28 ,

ETAPA TELECOM 1 1 , , 118,36 ,

COLEGIO CIUDAD DE CUENCA 1 1 1.744.144,54 3.691,57 34.543,59 , ORQUESTA SINFÓNICA DE CUENCA 1 1 5.797.552,35 , , , ÁREA No 9 NABON, CENTRO DE SALUD NABON 1 1 602.717,89 2.542,46 , , BOLSA INTERNACIONAL DE TURISMO DEL ECUADOR " B.I.T.E. " 1 1 605.000,00 , 83.756,88 , DIRECCIÓN PROVINCIAL DE EDUCACIÓN INTERCULTURAL BILINGÜE DEL AZUAY 1 1 1.223.943,77 7.024,89 10.118,66 ,

MUNICIPIO DE GIRÓN 1 1 6.686.288,06 13.301,00 7.193,62 ,

UNIDAD DE EDUCACIÓN A DISTANCIA DEL AZUAY 1 1 1.394.857,78 , , ,

ÁREA DE SALUD No. 2 (CUENCA - MIRAFLORES) 1 1 3.190.356,29 12.990,00 , , DIRECCIÓN REGIONAL DEL MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 1 1 1.637.641,84 , , , JUNTA PARROQUIAL DE SIDCAY 1 1 396.683,89 1.010,00 , , COLEGIO TÉCNICO DANIEL CÓRDOVA TORAL 1 1 4.327.992,60 , 2.475,00 ,

62

JUNTA PARROQUIAL DE OCTAVIO CORDERO 1 1 301.558,12 , , , HOSPITAL AIDA DE RODRÍGUEZ - GIRÓN 1 1 1.870.759,31 5.273,17 , ,

ETAPA TELECOM 1 1 , , , , MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA (MAG) AZUAY 1 1 1.929.941,00 5.406,00 1.059,54 , CONSEJO PROVINCIAL DE AZUAY 1 1 554.512,46 , 18.129,50 , JUNTA PARROQUIAL DE EL VALLE 1 1 1.205.007,43 1.010,00 654,31 , DIRECCIÓN PROVINCIAL DE SALUD DE MORONA SANTIAGO 1 1 6.706.868,96 12.680,00 382.183,21 , COLEGIO TÉCNICO HERLINDA TORAL 1 1 4.148.206,51 5.402,37 2.320,00 , EMPRESA PUBLICA MUNICIPAL DE SERVICIO DE TERMINALES DE TRANSPORTE TERRESTRE DE LA CIUDAD DE CUENCA, 1 1 6.358.183,92 16.249,28 159.164,10 , RED ESCOLAR AUTÓNOMA RURAL TOMEBAMBA 1 1 408.310,68 , , , RED ESCOLAR AUTÓNOMA RURAL TOMEBAMBA 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE CHORDELEG 1 1 4.341.062,38 15.304,00 94.779,83 , CONSERVATORIO DE MÚSICA JOSÉ MARÍA RODRÍGUEZ 1 1 1.481.692,51 , , ,

MUNICIPIO DE GUALAQUIZA 1 1 9.159.165,68 7.365,71 4.673,50 ,

COLEGIO MANUELA GARAICOA DE CALDERÓN 1 1 , , , , EMPRESA MUNICIPAL DE CEMENTERIOS Y EXEQUIAS (EMUCE) 1 1 2.302.586,12 , 1.053,00 , INSTITUTO PEDAGÓGICO SUPERIOR RICARDO MÁRQUEZ TAPIA 1 1 5.106.582,12 6.768,14 , ,

COLEGIO CHECA 1 1 506.062,69 1.064,87 , , JUNTA PARROQUIAL DE MOLLETURO 1 1 582.632,37 , 920,58 , DIRECCIÓN PROVINCIAL DE CULTURA DEL AZUAY 1 1 913.660,07 , , ,

MUNICIPIO DE CUENCA 1 1 228.314.946,97 19.289,33 , , MUNICIPIO DE SAN FERNANDO 1 1 3.197.234,16 1.850,00 531,07 , CENTRO RECONVERSIÓN ECONÓMICA AZUAY, CAÑAR Y MORONA SANTIAGO (CREA) 1 1 19.777.204,60 9.490,00 4.203,39 , JEFATURA PROVINCIAL DE REGISTRO CIVIL, IDENTIFICACIÓN Y CEDULACIÓN DE AZUAY 1 1 , 1.525,00 , ,

COLEGIO TÉCNICO NABON 1 1 596.937,65 , , ,

MUNICIPIO DE OÑA 1 1 4.065.888,23 14.310,00 6.138,34 , CONSEJO DE PROGRAMACIÓN DE OBRAS DE EMERGENCIA DE LAS CUENCAS DEL RIO PAUTE Y 1 1 3.233.457,30 , 1.025,66 ,

63

SUS AFLUENTES, COPOEPR

JUNTA PARROQUIAL DE SAN CRISTÓBAL (CARLOS ORDOÑEZ LAZO) 1 1 137.380,01 , 3.601,44 , CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NÚCLEO DE AZUAY 1 1 1.794.856,82 4.279,54 7.571,70 , CP 6 COMANDO PROVINCIAL AZUAY 1 1 6.411.614,67 9.125,74 37.688,51 , JUNTA PARROQUIAL DE RICAURTE 1 1 1.369.226,86 , , ,

EMPRESA MUNICIPAL DE ASEO DE CUENCA (EMAC) 1 1 23.842.440,48 33.920,20 2.182,05 ,

ÁREA DE SALUD No. 1 PUMAPUNGO 1 1 999.765,47 6.949,33 , , EMPRESA MUNICIPAL DE TELÉFONOS, AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO (ETAPA) 1 1 414.063,43 , , ,

COLEGIO BENIGNO MALO 1 1 3.724.305,25 1.254,02 , , CUERPO DE BOMBEROS DE PAUTE 1 1 692.982,70 , 6.072,40 , ÁREA No 5 GUALACEO, CENTRO DE SALUD HOSPITAL MORENO VÁSQUEZ 1 1 2.214.414,97 6.431,71 , , PROYECTO DE DESARROLLO DE LA CUENCA DEL RIO PAUTE 1 1 8.967.748,66 9.120,00 341.012,85 , FEDERACIÓN DEPORTIVA DE AZUAY 1 1 , , , , FEDERACIÓN DEPORTIVA DE AZUAY 1 1 , , , , COLEGIO TÉCNICO JAVERIANO 1 1 1.546.541,85 5.635,39 2.986,65 , UNIDAD TÉCNICA DE GESTIÓN DE OBRAS ESPECIALES DEL MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 14.000,00 , 14.000,00 ,

COLEGIO TÉCNICO CUMBE 1 1 890.068,65 4.741,66 , ,

TOTAL 3 0 61 1 0 0 4 0 0 69 398.062.998,94 251.397,38 1.233.765,08 ,

64

UNIDAD DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL - DIRECCIÓN REGIONAL 2

ÁMBITO DE ACCIÓN

Está relacionada con la ejecución de obras de las entidades del sector público de las Provincias del Azuay, Cañar y Morona Santiago, con el objeto de verificar que éstas se hayan ejecutado de conformidad con los planes y programas trazados por las instituciones; que los procesos seguidos estén enmarcado en la Ley; que las construcciones cumplan con los planos y especificaciones preparados; que las cantidades de obra ejecutada guarden relación con la inversión efectuada; y que presten a la comunidad el servicio para el que fue previsto.


PLANIFICADOS


CONTROL TOTAL


Trámite de años

anteriores IRPs


TOTAL

NO INICIADAS 2 2

2

2




4

4


3

3

COMITÉ DE CALIDAD

IMPREVISTOS2

ARRASTRE5

PLANIFICADOS

9


65




APROBADO 2009 7 2 2

4 3

7


15

3

3

12

15

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 31 5 9 2 16 12 3 0 31

PENALES0

0%CIVILES

522%

ADMINISTRATIVAS

1878%

RESPONSABILIDADES: 23 EN TOTAL

66



AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REG. 2 AZUAY

DE ENERO A OCTUBRE

TIPO DE EXAMEN

MONTO EXAMINADO



AF AG EE ECI EEI ECA IRP AGA AOP Tot. Dólares ADM. Dólares Dólares MUNICIPIO DE GUALAQUIZA 1 1 698.360,07 5.190,00 25.532,24 ,

MUNICIPIO DE CUENCA 1 1 9.789.649,35 30.070,00 10.112,97 ,

MINISTERIO DEL DEPORTE 1 1 , , , , CUERPO DE BOMBEROS DE CUENCA 1 1 1.485.941,25 , , , MUNICIPIO DE MORONA (MACAS) 1 1 784.420,12 13.679,00 , , DIRECCIÓN PROVINCIAL DEL MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA MIDUVI 1 1 10.516.784,29 21.024,00 , , EMPRESA PUBLICA MUNICIPAL DE RASTRO Y PLAZAS DE GANADO DEL CANTÓN CUENCA (EMURPLAC) 1 1 246.564,14 5.061,71 , , MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 1 1 15.458.157,23 41.540,00 , , SUBSECRETARIA DE OBRAS PUBLICAS DEL AZUAY 1 1 15.158.157,23 2.007.700,00 , , MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 1 1 1.394.897,93 141.450,00 , , MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 1 1 1.197.940,20 24.350,00 , ,

MUNICIPIO DE CHORDELEG 1 1 416.570,54 4.331,00 , ,

MUNICIPIO DE CHORDELEG 1 1 1.033,45 , , 1.033,45 MUNICIPIO DE SAN FERNANDO 1 1 452.525,80 7.028,28 , ,

MUNICIPIO DE PUCARA 1 1 405.564,53 7.204,24 5.563,09 , GOBIERNO PROVINCIAL DE AZUAY 1 1 2.273.490,00 , , ,

MUNICIPIO DE GIRÓN 1 1 1.414.590,89 3.085,00 , ,

MUNICIPIO DE DELEG 1 1 501.407,61 26.250,00 24.837,37 ,

MUNICIPIO DE LOGROÑO 1 1 774.176,18 16.425,00 , , MUNICIPIO DE SANTIAGO DE MÉNDEZ 1 1 552.994,21 11.637,00 , , MUNICIPIO DE SAN JUAN BOSCO 1 1 652.227,67 7.250,12 18.912,59 , MINISTERIO DE OBRAS PUBLICAS Y COMUNICACIONES (MOP) 1 1 12.657.205,55 8.985,00 , ,

TOTAL 0 0 0 0 18 0 4 0 0 22 76.832.658,24 2.382.260,35 84.958,26 1.033,45

67

DELEGACIÓN PROVINCIAL DEL CAÑAR

ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de control de la Delegación del Cañar comprendió a todas las entidades del sector público previstas en la Constitución de la República del Ecuador y en general a todas las entidades que manejaron recursos públicos en el Cañar. ACTIVIDADES DE CONTROL PROGRAMADAS


PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL





7

7


COMITÉ DE CALIDAD



ENVIADO A LA APROBACIÓN 1 1 1 1 2

APROBADO 2009 4 4 4 4


13 2

2 11

13


TOTAL 31 3 15 1 19 12 0 0 31

ARRASTRE3

16%

IMPREVISTOS1

5%

PLANIFICADOS15

79%


68



DELEGACIÓN PROVINCIAL DEL CAÑAR

DE ENERO A OCTUBRE

TIPO DE EXAMEN

MONTO EXAMINADO




DIRECCIÓN PROVINCIAL AGROPECUARIA DE CAÑAR 1 1 3.283.854,28 5.160,10 , ,

CENTRO DE REHABILITACIÓN SOCIAL DE AZOGUES 1

1 1.267.819,40 3.930,00 1.306,70 ,

GOBIERNO PROVINCIAL DEL CAÑAR 1

1 22.731.133,58 13.201,25 12.991,65 ,

MUNICIPIO DE LA TRONCAL 1 1

19.194.500,22 10.802,02 153.737,14 , CP 15 COMANDO PROVINCIAL CAÑAR 1

1 3.673.652,55 , , ,

COLEGIO NACIONAL 31 DE OCTUBRE 1

1 665.714,53 11.662,30 , ,

PENALES0

CIVILES5

ADMINISTRATIVAS

15

RESPONSABILIDADES: 15 EN TOTAL

69

MUNICIPIO DE EL TAMBO 1

1 6.507.679,30 10.089,18 11.738,42 ,

INSTITUTO TÉCNICO SUPERIOR JUAN BAUTISTA VÁSQUEZ 1

1 4.359.782,25 13.680,40 5.932,66 ,

MUNICIPIO DE LA TRONCAL 1 1

12.653,05 3.351,12 , ,

MUNICIPIO DE DELEG 1 1

5.410,60 , , ,

MUNICIPIO DE DELEG 1 1

, 8.006,22 , ,

MUNICIPIO DE CAÑAR 1 1

87.549,71 , , ,

MUNICIPIO DE AZOGUES 1 1

19.373,53 , , ,

MUNICIPIO DE SUSCAL 1 1

1.967,65 , , , INSTITUTO LUIS ROGERIO GONZÁLEZ 1

1 4.685.157,00 10.570,21 , ,

JUNTA PARROQUIAL DE TADAY 1 1

136.264,30 , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE RIVERA 1 1

122.714,01 , , ,

TOTAL 1 0 15 1 0 0 0 0 0 17 66.755.225,96 90.452,80 185.706,57 ,

70

DELEGACIÓN DE MORONA SANTIAGO

ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de control de la Delegación de Morona Santiago comprende 193 entidades distribuidas en 12 cantones de la provincia, las cuales constan en el catastro actualizado de esta unidad de control.



PLANIFICADOS

ESTADO DE LAS

ACTIVIDADES DE

CONTROL

TOTAL


Trámite de

años

anteriores

IRPs Verificación

Preliminar TOTAL


VERIFICACIÓN

PRELIMINAR

2

2

2

ARRASTRE:5 (19%)


IMPREVISTOS:2 (7%)

71

PLANIFICACIÓN DE

TRABAJO DE CAMPO



5

5

COMITÉ DE CALIDAD


CINCO DÍAS DESPUÉS DE

LA LECTURA

ENVIADO A LA

APROBACIÓN

3

1 1

2

1

3

APROBADO 2009 2 1 1 2 2

APROBADO 2008 Y AÑOS

ANTERIORES

19

4

4

12 3

19

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 45 5 20 2 27 12 4 2 45

PENALES3

CIVILES10

ADMINISTRATIVAS

14


72



DELEGACIÓN PROVINCIAL DE MORONA SANTIAGO

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




MUNICIPIO DE SAN JUAN BOSCO 1 8.262.295,90 26.987,82 5.092,01 ,

COLEGIO TÉCNICO INDUSTRIAL LOGROÑO 1 829.144,67 5.065,00 710 ,

MUNICIPIO DE LIMÓN INDANZA 1 7.586.216,46 7.780,43 44.575,37 , MUNICIPIO DE SAN JUAN BOSCO 1 14.760,00 1.850,00 , ,

JEFATURA DE ÁREA DE SALUD No. 1 MACAS 1 , , , ,

MUNICIPIO DE LOGROÑO 1 , , , ,

JEFATURA DE ÁREA DE SALUD No. 2 GUALAQUIZA 1 2.587.747,99 6.670,00 6.430,00 ,

JEFATURA DE ÁREA DE SALUD No. 1 MACAS 1 4.845.741,52 15.038,00 5.746,95 6.521,37 DIRECCIÓN PROVINCIAL DE EDUCACIÓN INTERCULTURAL BILINGÜE DE MORONA SANTIAGO 1 10.541.368,08 6.327,56 , , JEFATURA DE ÁREA DE SALUD DE NO. 5 DE SANTIAGO DE MÉNDEZ 1 2.262.114,42 5.189,00 4.975,00 ,

CUERPO DE BOMBEROS DE GUALAQUIZA 1 194.848,58 570 , , CUERPO DE BOMBEROS DE SUCUA 1 178.266,77 4.800,00 34.118,48 , CUERPO DE BOMBEROS DE SUCUA 1 , , , ,

MUNICIPIO DE SUCUA 1 14.839.615,48 11.533,08 6.670,97 ,

COLEGIO TÉCNICO MACAS 1 1.451.066,07 5.085,09 , , MUNICIPIO DE MORONA (MACAS) 1 28.000,00 , , ,

MUNICIPIO DE SUCUA 1 20.551,63 , , ,

MUNICIPIO DE LOGROÑO 1 21.050,00 , , ,

GOBIERNO PROVINCIAL DE MORONA SANTIAGO 1 201.872,84 , , ,

MUNICIPIO DE PABLO SEXTO 1 7.452.271,21 7.100,00 125.536,42 ,

MUNICIPIO DE LOGROÑO 1 11.850.479,19 7.332,00 41.920,20 ,

TOTAL 2 0 16 0 0 0 3 0 0 21 73.167.410,81 111.327,98 275.775,40 6.521,37

73

DIRECCIÓN REGIONAL 3 TUNGURAHUA

(DELEGACIÓN PROVINCIAL: PASTAZA)

ÁMBITO DE ACCIÓN Se ha fortalecido la desconcentración funcional, territorial y de delegación de autoridad de las competencias a las direcciones regionales y delegaciones provinciales. El ámbito de la Unidad de Auditoría de la Dirección Regional 3 corresponde a la provincia de Tungurahua.



PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL

NO INICIADAS 7 6 1

7

7


23

23

23

ARRASTRE: 6 (12%)


IMPREVISTOS:4 (8%)

74




COMITÉ DE CALIDAD




6 4

4 1

5

APROBADO 2009 21 21 21 1 22


16

6

6

9 1

16


TOTAL 87 6 42 4 52 10 2 23 87

PENALES23 000,00

0%

ADMINISTRATIVAS

176 334,124%

CIVILES4 453 575,10

96%

RESPONSABILIDADES: USD 4 652 909,22

75



DIRECCIÓN REGIONAL 3 * TUNGURAHUA

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES

SUGERIDAS

INDICIOS DE RESP.

PENAL


EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE AMBATO (EMPAPA) 1 1 23.051.457,65 10.862,00 10.600,00 , CONSEJO PROVINCIAL DE TUNGURAHUA 1 1 1.730.078,05 , , , DIRECCIÓN PROVINCIAL DE SALUD DE TUNGURAHUA 1 1 5.580.784,42 16.109,00 9.906,20 ,

MUNICIPIO DE BAÑOS 1 1 825.683,43 3.000,00 204.533,92 , FEDERACIÓN DEPORTIVA DE TUNGURAHUA 1 1 2.161.100,47 , 772.911,35 , CENTRO DE REHABILITACIÓN SOCIAL DE AMBATO 1 1 1.991.435,18 , , , FEDERACIÓN DEPORTIVA DE TUNGURAHUA 1 1 , , , 23.000,00 CONSEJO NACIONAL ELECTORAL DELEGACIÓN PROVINCIAL DE TUNGURAHUA 1 1 3.407.277,66 , , ,

MUNICIPIO DE AMBATO 1 1 11.662.950,84 19.192,50 , ,

CUERPO DE BOMBEROS DE PATATE 1 1 189.750,24 , , ,

CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA, NÚCLEO TUNGURAHUA 1 1 1.034.635,21 , , ,

COLEGIO PICAIHUA 1 1 758.703,77 , 915,55 , INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR EXPERIMENTAL LUIS A. MARTÍNEZ 1 1 2.788.264,97 , 1.338,50 ,

MUNICIPIO DE PILLARO 1 1 9.279.257,61 8.267,00 1.250,32 ,

CUERPO DE BOMBEROS DE BAÑOS 1 1 475.205,70 , , , INSTITUTO TÉCNICO SUPERIOR OSCAR EFRÉN REYES 1 1 13.430,41 , , ,

INSTITUTO TÉCNICO LOS ANDES 1 1 2.148.129,48 , , , COMANDO DE POLICÍA TUNGURAHUA No. 9 1 1 1.514.805,88 , , ,

COLEGIO TÉCNICO ATAHUALPA 1 1 2.835.446,10 , 3.776,02 , INSTITUTO TECNOLÓGICO AGROPECUARIO BENJAMÍN ARAUJO 1 1 1.619.720,36 , , , MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA - DIRECCIÓN PROVINCIAL DE TUNGURAHUA 1 1 16.785.921,62 6.369,00 12.560,00 ,

HOSPITAL PEDIÁTRICO MUNICIPAL NUESTRA SEÑORA DE LA MERCED 1 1 342.750,94 7.443,08 , ,

CUERPO DE BOMBEROS DE AMBATO 1 1 5.263.150,58 27.963,11 39.081,39 ,

MUNICIPIO DE PELILEO 1 1 2.918.502,20 6.684,44 197,79 ,

CUERPO DE BOMBEROS DE PILLARO 1 1 478.712,29 , , ,

UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO 1 1 16.056.996,65 , 2.682.022,14 ,

76

(UTA)

CUERPO DE BOMBEROS DE PELILEO 1 1 814.061,78 , , , INSTITUTO TECNOLÓGICO AGROPECUARIO LUIS A. MARTÍNEZ 1 1 4.472.586,39 , , ,

MUNICIPIO DE TISALEO 1 1 775.209,49 51.871,60 5.690,92 , INSTITUTO PEDAGÓGICO DOCTOR MISAEL ACOSTA SOLÍS 1 1 1.629.947,71 , , ,

INSTITUTO TECNOLÓGICO PELILEO 1 1 2.033.227,16 , , ,

ÁREA DE SALUD No. 3 AMBATO - MOCHA TISALEO 1 1 1.138.876,07 1.090,00 , ,

INSTITUTO SUPERIOR TECNOLÓGICO HISPANOAMÉRICA 1 1 5.514.584,54 , 268,45 ,

MUNICIPIO DE MOCHA 1 1 1.232.303,50 8.032,00 , ,

MUNICIPIO DE CEVALLOS 1 1 1.759.863,83 4.677,39 , , COMPAÑÍA DE GENERACIÓN HIDROELÉCTRICA AGOYAN, " HIDROAGOYAN S.A. " 1 1 834.000,00 , 392.190,20 , SECRETARIA TÉCNICA DE GESTIÓN DE RIESGOS 1 1 749.164,64 4.773,00 316.332,35 ,

TOTAL 0 0 36 0 0 0 1 0 0 37 135.867.976,82 176.334,12 4.453.575,10 23.000,00

77

UNIDAD DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL DE LA DIRECCIÓN REGIONAL 3

ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de la Unidad de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Dirección Regional 3 corresponde a las provincias de Tungurahua, Pastaza y el Gobierno Municipal del cantón Palora, de la Provincia de Morona Santiago.



PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL






1

1

1

2

COMITÉ DE CALIDAD



IMPREVISTOS1 (250%)

PLANIFICADOS

3 (75%)

CIVILES4 453 575,10

96%

78


1

1

1

1

APROBADO 2009


4

4

4

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 9 0 3 1 4 5 0 0 9



AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REG. 3 TUNGURAHUA

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES S

UGERIDAS INDICIOS DE RESP. PENAL


MUNICIPIO DE MOCHA 1 1 250.322,24 3.750,00 , ,

MUNICIPIO DE CEVALLOS 1

1 1.142.022,37 4.642,69 , ,

MUNICIPIO DE TISALEO

1

1 454.145,29 6.846,03 1.526,36 ,

COMANDO DE POLICÍA DE PASTAZA NO. 16. 1 1 263.391,02 3.718,20 , ,

TOTAL 0 0 0 0 2 0 0 0 2 4 2.109.880,92 18.956,92 1.526,36 ,

PENALES0%

CIVILES1 526,36

(7%)

ADMINISTRATIVAS

18 965,9293%

RESPONSABILIDADES: 100% TOTAL POR USD 20 483,28

79

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE PASTAZA ÁMBITO DE ACCIÓN La Delegación Provincial de la Contraloría General del Estado en Pastaza ejerce el control a las entidades y organismos públicos que conforman los sectores económicos de Educación, Salud, Bienestar Social; y, Consejo Provincial, Municipios, Juntas Parroquiales, ECORAE y otros organismos públicos de la Provincia de Pastaza. Las acciones de control se concentran especialmente en exámenes especiales financieros, actividades de control que se complementan con evaluaciones de control interno y seguimiento de recomendaciones. Además se brindó asesoramiento constante a las entidades de la provincia en lo referente a sus funciones y responsabilidades determinadas en la ley y al adecuado manejo de los recursos públicos.

ACTIVIDADES DE CONTROL PROGRAMADAS: 12 EN TOTAL EN UN 100%

ARRASTRE0

0%

IMPREVISTOS0

0%

PLANIFICADOS

12 100%

80


PLANIFICADOS


CONTROL TOTAL


Trámite de años

anteriores IRPs


TOTAL

NO INICIADAS


2

2




COMITÉ DE CALIDAD




1

1

APROBADO 2009 6 6

6

6


12

9 3

12

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 26 0 12 0 12 9 3 2 26

Nota: Se eliminaron 3 actividades registradas como No Iniciadas, por encontrarse duplicada con respecto a

"Trabajo en el Campo" en el grupo de actividades PLANIFICADAS (2009 (2)). Este cambio se realizó en el Informe

de Evaluación al Plan Operativo de 2009.

PENALES9.487,04

1%

ADMINISTRATIVAS

190.073,4018%

CIVILES827.789,13

81%

RESPONSABILIDADES: 100% EN TOTAL POR USD 1.027.349,57

81



DELEGACIÓN PROVINCIAL DE PASTAZA

DE ENERO A OCTUBRE

ENTIDADES

TIPO DE EXAMEN MONTO

EXAMINADO RES.

RESP. CIVILES SUGERIDAS


AF

AG

EE ECI

EEI

ECA IRP

AGA AOP Tot. Dólares ADM. Dólares Dólares

MUNICIPIO DE SANTA CLARA 1 1 5.321.376,10 9.061,85 125.055,08 ,

UNIVERSIDAD ESTATAL AMAZÓNICA (PASTAZA) 1 1 8.804.511,46 11.295,00 228.701,29 ,

TRIBUNAL PROVINCIAL ELECTORAL DE PASTAZA 1 1 396.727,51 20.901,00 148.930,29 ,

TRIBUNAL PROVINCIAL ELECTORAL DE PASTAZA 1 1 , , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE SHELL 1 1 248.864,97 1.077,58 28.022,90 ,

SUBSECRETARIA DEL MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 1 1 2.274.561,70 19.549,72 20.600,87 ,

JUNTA PARROQUIAL DE TARQUI 1 1 213.157,76 1.185,00 4.253,30 ,

INSTITUTO PARA ELECODESARROLLO REGIONAL AMAZÓNICO ECORAE (PASTAZA) 1 1 , , , ,

INSTITUTO PARA ELECODESARROLLO REGIONAL AMAZÓNICO ECORAE (PASTAZA) 1 1 , , , ,

CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA NÚCLEO DE PASTAZA 1 1 751.288,87 2.032,00 2.305,99 ,

DIRECCIÓN PROVINCIAL DE SALUD DE PASTAZA 1 1 9.006.411,19 18.554,12 , ,

CENTRO DE SALUD MARISCAL ÁREA 1 PASTAZA 1 1 2.837.271,97 5.563,00 20.754,40 ,

INSTITUTO PARA ELECODESARROLLO REGIONAL AMAZÓNICO ECORAE (PASTAZA) 1 1 13.269.969,87 43.129,00 149.527,49 9.487,04

FEDERACIÓN DEPORTIVA DE PASTAZA 1 1 2.749.747,21 , 8.472,04 ,

CENTRO MATERNO INFANTIL NO 4 PALORA (PASTAZA) 1 1 704.774,43 28.682,64 7.111,15 ,

JEFATURA PROVINCIAL DE TRANSITO DE PASTAZA 1 1 371.576,41 13.508,60 , ,

MUNICIPIO DE PALORA 1 1 6.801.020,26 15.533,89 84.054,33 ,

TOTAL 1 0 13 0 0 0 3 0 0 17 53.751.259,71 190.073,40 827.789,13 9.487,04

82

DIRECCIÓN REGIONAL 4 LOJA

(DELEGACIÓN PROVINCIAL: ZAMORA CHINCHIPE)

ÁMBITO DE ACCIÓN

A la Dirección Regional 4 le compete el control de los recursos públicos en las instituciones del Estado, corporaciones, fundaciones, sociedades civiles, corporaciones mercantiles, empresas adscritas, Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, y otros entes de la provincia de Loja, que reciban recursos del Estado.


PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL

NO INICIADAS 3 3

3

3





1 2

3

3

COMITÉ DE CALIDAD


ARRASTRE:13 (36%)


IMPREVISTOS:1 (3%)

83



6

1 2

3

2 1

6

APROBADO 2009 6 6

6

6


61

11

11

14 36

61

DEJADO SIN EFECTO 1

1 1

1

TOTAL 89 13 22 1 36 16 37 0 89

PENALES119.543,92

6%

ADMINISTRATIVAS

258.387,7418%

CIVILES1.590.420,42

76%

RESPONSABILIDADES: POR USD 1.968.352,08

84



DIRECCIÓN REGIONAL 4 * LOJA

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES



CONSEJO PROVINCIAL DE LOJA 1 1 , , , ,

HOSPITAL PROVINCIAL GENERAL ISIDRO AYORA 1 1 , 6.468,35 142.600,79 ,

COLEGIO TÉCNICO AGRÍCOLA EL LIMO 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE ESPINDOLA 1 1 9.403.276,31 8.943,42 104.466,43 ,

MUNICIPIO DE GONZANAMA 1 1 12.594.320,83 7.931,70 9.100,72 ,

JEFATURA PROVINCIAL DE TRANSITO DE LOJA 1 1 2.183.592,25 8.531,64 , ,

MUNICIPIO DE MACARA 1 1 9.154.376,89 5.598,87 51.006,62 ,

MUNICIPIO DE CELICA 1 1 522.329,68 , 70.301,21 ,

MUNICIPIO DE PUYANGO 1 1 11.183.936,04 6.572,80 25.846,94 ,

MUNICIPIO DE CATAMAYO 1 1 35.227,01 , 17.150,00 ,

MUNICIPIO DE CALVAS 1 1 9.497.116,27 36.450,00 12.844,61 ,

ÁREA DE SALUD No. 5 (HOSPITAL JOSÉ MIGUEL ROSILLO) 1 1 2.353.652,82 5.883,17 13.022,02 ,

MUNICIPIO DE PALTAS 1 1 12.522.903,38 7.741,85 6.064,67 , COLEGIO NOCTURNO LEÓNIDAS GUERRERO 1 1 36.812,95 , 36.812,95 ,

SUBCOMISIÓN ECUATORIANA DESARROLLO DE LA REGIÓN PUYANGO TUMBES ( PREDESUR) 1 1 582.014,63 6.750,00 162.679,50 , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 230.166,19 10.878,64 , 45.518,19

CONSEJO PROVINCIAL DE LOJA 1 1 223.896,54 2.420,00 27.411,00 ,

CASA DE LA CULTURA ECUATORIANA - NÚCLEO DE LOJA 1 1 919.270,33 1.695,00 , ,

MUNICIPIO DE ESPINDOLA 1 1 37.984,19 , 37.984,19 , EMPRESA ELÉCTRICA DEL REGIONAL SUR 1 1 21.686.121,74 22.856,54 244.992,78 ,

COLEGIO GABRIEL GARCÍA MORENO 1 1 368.431,93 11.783,39 1.350,26 ,

DIR. PROVINCIAL DE MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA LOJA 1 1 3.838.690,70 1.308,00 , ,

COLEGIO TÉCNICO AGROPECUARIO CHAGUARPAMBA 1 1 891.830,64 3.725,14 , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , ,

85

CONSEJO PROVINCIAL DE LOJA 1 1 41.951.791,13 37.195,89 368.546,09 , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE CATAMAYO 1 1 5.488.084,53 11.348,10 140.947,92 , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , INSTITUTO PEDAGÓGICO CIUDAD DE LOJA 1 1 2.469.385,08 2.471,90 74.973,71 35.504,23 CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE PINDAL 1 1 5.685.379,63 12.051,22 30.878,13 , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , ,

86

CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , , CORPORACIÓN ADUANERA ECUATORIANA GERENCIA DISTRITAL VI, CAE 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE CATAMAYO 1 1 205.938,15 6.771,00 , ,

CONSEJO PROVINCIAL DE LOJA 1 1 1.998.677,50 19.624,12 1.992,94 38.521,50 COLEGIO PIO JARAMILLO ALVARADO 1 1 3.469.730,31 10.022,00 , , JUNTA PARROQUIAL DE CHUQUIRIBAMBA 1 1 174.600,39 1.185,00 , ,

JUNTA PARROQUIAL DE 27 DE ABRIL 1 1 273.803,75 1.090,00 , ,

ÁREA DE SALUD No. 4 (HOSPITAL DE CATAMAYO) 1 1 1.970.475,76 1.090,00 9.446,94 ,

TOTAL 0 1 30 0 0 0 36 0 0 67 161.953.817,55 258.387,74 1.590.420,42 119.543,92

87

UNIDAD DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL DIRECCIÓN REGIONAL 4 ÁMBITO DE ACCIÓN La Unidad de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Dirección Regional 4 Loja realiza actividades de control de los estudios, proceso precontractual y construcción de obras de las entidades públicas en las provincias de Loja y Zamora Chinchipe.



PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL

NO INICIADAS



TRABAJO DE CAMPO 7

4 3

7

7

ARRASTRES5

19%

IMPREVISTOS6

23%

PLANIFICADOS15

58%

88


2

2

2

COMITÉ DE CALIDAD




APROBADO 2009 12 9 3

12

12


14

5

5

9

14

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 35 5 15 6 26 9 0 0 35

CIVILES14

37%

ADMINISTRATIVAS

2463%

PLANIFICADOS15

58%

89



AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REG. 4 LOJA

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




MUNICIPIO DE LOJA 1 1 765.500,16 7.704,91 2.932,91 ,

MUNICIPIO DE CELICA 1 1 1.719.604,36 7.820,00 , ,

MUNICIPIO DE SARAGURO 1 1 2.537.463,62 27.663,99 232.920,56 ,

MUNICIPIO DE ZAMORA 1 1 460.727,01 , 105.668,64 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE LOJA 1 1 265.889,70 2.128,00 3.709,28 ,

INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL (IESS) 1 1 455.526,35 6.875,04 16.693,38 ,

FONDO DE INVERSIÓN SOCIAL 1 1 896.790,73 8.400,00 1.386,00 ,

MUNICIPIO DE PAQUISHA 1 1 1.286.406,64 3.880,77 , , CONSEJO PROVINCIAL DE ZAMORA CHINCHIPE 1 1 , 28.710,00 , ,

MUNICIPIO DE LOJA 1 1 1.053.888,05 16.889,82 , ,

MUNICIPIO DE CHAGUARPAMBA 1 1 1.812.036,30 21.250,00 21.240,08 ,

MUNICIPIO DE LOJA 1 1 1.191.284,04 21.289,73 , ,

MUNICIPIO DE PALTAS 1 1 1.162.849,79 28.182,91 55.987,34 , MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA - DIRECCIÓN PROVINCIAL DE LOJA 1 1 2.846.171,18 12.235,00 52.019,40 ,

MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS 1 1 , 106.500,00 , ,

PREDESUR - LOJA 1 1 2.374.399,09 24.437,00 , ,

SUBCOMISIÓN ECUATORIANA DESARROLLO DE LA REGIÓN PUYANGO TUMBES ( PREDESUR) 1 1 , 63.670,00 , ,

MUNICIPIO DE GONZANAMA 1 1 888.262,15 28.438,50 , ,

MUNICIPIO DE PALANDA 1 1 2.529.558,10 22.298,00 127.638,25 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE LOJA 1 1 4.178.472,47 26.303,52 154.438,06 ,

MUNICIPIO DE YANTZAZA 1 1 2.790.909,42 14.640,00 78.927,29 ,

UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA 1 1 1.428.759,59 7.892,67 , ,

MUNICIPIO DE CALVAS 1 1 1.133.342,30 4.360,00 11.840,99 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE ZAMORA CHINCHIPE 1 1 , 16.885,00 , ,

MINISTERIO DE SALUD PUBLICA DE LOJA 1 1 1.675.785,89 18.240,00 561,28 ,

TOTAL 0 0 0 0 25 0 0 0 0 25 33.453.626,94 526.694,86 865.963,46 ,

90

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ZAMORA CHINCHIPE ÁMBITO DE ACCIÓN A la Delegación Provincial de Zamora Chinchipe le corresponde ejercer el control sobre las entidades y organismos públicos que integran los procesos desconcentrados de la función ejecutiva, judicial, electoral y de los organismos regionales como el ECORAE, los gobiernos seccionales de la jurisdicción, y las empresas públicas y de derecho privado que administran recursos públicos. El ámbito de control abarca a 113 entidades; los sectores de desarrollo seccional y educación son los más representativos.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


anteriores IRPs


TOTAL






COMITÉ DE CALIDAD

LECTURA DEL BORRADOR CINCO DÍAS DESPUÉS DE LA LECTURA


APROBADO 2009 3 1 2 3 3


9 2

2 7

9

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 18 2 6 2 10 7 0 1 18

IMPREVISTOS2

20%

ARRASTRE2

20%

PLANIFICADOS6

60%

91

Nota: Se eliminó una actividad de control en "Trabajo de Campo", correspondiente al grupo de PLANIFICADOS (2009 (2)); es decir se redujo de 3 a 2. Cabe señalar que este cambio se realizó en el Informe de Evaluación al Plan Operativo de 2009.



DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ZAMORA CHINCHIPE

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES



MUNICIPIO DE CHINCHIPE 1 1 10.748.819,60 30.842,76 49.337,98 , MUNICIPIO DE CENTINELA DEL CÓNDOR 1 1 12.315.199,69 10.255,00 81.803,93 ,

MUNICIPIO DE NANGARITZA 1 1 9.750.621,65 19.168,42 38.097,29 ,

MUNICIPIO DE EL PANGUI 1 1 10.251.231,56 10.679,00 34.753,37 ,

MUNICIPIO DE ZAMORA 1 1 47.513,73 7.916,45 , , JUNTA PARROQUIAL DE CUMBARATZA 1 1 202.820,98 1.185,00 , ,

CONSEJO PROVINCIAL DE ZAMORA CHINCHIPE 1 1 37.141,43 12.498,79 1.268,30 ,

JUNTA PARROQUIAL DE TIMBARA 1 1 165.748,84 1.185,00 2.978,37 ,

DIRECCIÓN PROVINCIAL DE SALUD DE ZAMORA CHINCHIPE 1 1 5.296.573,25 6.709,00 42.601,47 ,

MUNICIPIO DE PAQUISHA 1 1 151.500,00 , 14.800,00 , JUNTA PARROQUIAL DE PACHICUTZA 1 1 135.385,17 3.266,26 6.533,47 , SECRETARIA TÉCNICA PROVINCIAL DEL ECORAE DE ZAMORA CHINCHIPE 1 1 2.959.021,04 8.544,00 96.482,21 ,

TOTAL 1 0 11 0 0 0 0 0 0 12 52.061.576,94 112.249,68 368.656,39 ,


11 (52%)


10 (48%)

RESPONSABILIDADES POR USD 480.906,07

92

DIRECCIÓN REGIONAL 5 MANABÍ

(DELEGACIÓN PROVINCIAL: ESMERALDAS)

ÁMBITO DE ACCIÓN La Dirección Regional 5 tiene bajo su ámbito de control la Provincia de Manabí, con más de 500 instituciones públicas que están sujetas al control de la Contraloría General del Estado; y la Delegación Provincial de Esmeraldas, con aproximadamente 400 entidades catastradas. Se efectúan el control de calidad y la aprobación de los informes ejecutados por las Unidades de Auditoría Interna de las citadas provincias.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


Se deja sin efecto

TOTAL

NO INICIADAS 8 8 8

8

VERIFICACIÓN PRELIMINAR 16 - 16

16

PLANIFICACIÓN DE TRABAJO DE CAMPO - -

-


10


9

COMITÉ DE CALIDAD - -

-


-


6 5 1 6

6

ARRASTRE:17 (38%)


IMPREVISTOS:5 (11%)

93

ENVIADO A LA APROBACIÓN 13 4 2 2 8 3 2

13

APROBADO 2009 4 4 4

4

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES 22 - 22

22

DEJADO SIN EFECTO 1 - 1

1

TOTAL 89 17 23 5 45 25 2 16 1 89

RESPONSABILIDADES POR USD 2.528.115,00



DIRECCIÓN REGIONAL 5 * MANABÍ

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES

SUGERIDAS

INDICIOS DE RESP.

PENAL


MUNICIPIO DE BOLÍVAR 1 1 17.000,00 11.250,00 , ,

MUNICIPIO DE MONTECRISTI 1 1 7.406.008,11 148.332,57 390.676,74 ,

MUNICIPIO DE 24 DE MAYO 1 1 37.200,00 22.400,00 , ,

TRIBUNAL PROVINCIAL ELECTORAL DE MANABÍ 1 1 2.774.726,66 43.602,55 3.033,63 ,

MUNICIPIO DE JUNÍN 1 1 14.500,00 19.060,00 , ,


(18%)


(80%)


(2%)

94

MUNICIPIO DE PAJÁN 1 1 1.973.639,90 13.200,00 , ,

COMISIÓN ESPECIAL INTERINSTITUCIONAL PARA EL PROYECTO PUERTO DE TRANSFERENCIA INTERNACIONAL DE CARGA 1 1 734.000,00 6.735,00 1.011,38 ,

RED EDUCATIVA EL PARAMO 1 1 638.284,26 1.419,27 , ,

RED EDUCATIVA EL PARAMO 1 1 , , , 19.845,91

MUNICIPIO DE CHONE 1 1 113.329,80 29.450,00 , ,

CUERPO DE BOMBEROS DE SAN VICENTE 1 1 116.262,68 875 575 ,

MUNICIPIO DE SAN VICENTE 1 1 5.730.290,56 7.735,00 12.265,04 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE MANABÍ 1 1 2.075.100,00 21.590,00 5.419,31 ,

COLEGIO TÉCNICO MANTA 1 1 2.666.751,99 5.638,43 2.574,39 ,

MUNICIPIO DE ROCAFUERTE 1 1 13.674.955,31 9.569,00 6.069,51 ,

CUERPO DE BOMBEROS DE CALCETA DEL CANTÓN BOLÍVAR 1 1 128.238,02 1.440,00 , ,

CUERPO DE BOMBEROS DE EL CARMEN 1 1 445.024,10 665,32 5.233,40 ,

BANCO NACIONAL DE FOMENTO SUCURSAL MANTA 1 1 228.125,64 , , ,

UNIDAD EDUCATIVA EXPERIMENTAL ELOY ALFARO 1 1 2.479.676,51 , , ,

JUNTA DE RECURSOS HIDRÁULICOS Y OBRAS BÁSICAS DE LOS CANTONES JIPIJAPA, PAJAN Y PUERTO LÓPEZ 1 1 5.132.175,73 12.078,21 1.057.770,43 ,

MUNICIPIO DE MONTECRISTI 1 1 , , , 4.600,00

MUNICIPIO DE SANTA ANA 1 1 14.798.097,96 15.074,61 14.638,43 ,

EMPRESA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO, EMAPA, REGIONAL LA ESTANCILLA DEL CANTÓN TOSAGUA 1 1 3.976.001,34 16.223,39 47.855,73 ,

COMANDO PROVINCIAL DE POLICÍA DE MANABÍ NO. 4 1 1 3.725.400,84 15.131,00 , ,

JUNTA DE RECURSOS HIDRÁULICOS Y OBRAS BÁSICAS DE LOS CANTONES JIPIJAPA, PAJAN Y PUERTO LÓPEZ 1 1 , , , 34.612,67

EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIOS PÚBLICOS (EMASEP) 1 1 3.461.062,15 40.234,91 445.616,50 ,

TOTAL 0 0 23 0 0 0 3 0 0 26 72.345.851,56 441.704,26 1.992.739,49 59.058,58

95

91

UNIDAD DE AUDITORIA DE PROYECTO Y AMBIENTAL

DIRECCIÓN REGIONAL 5 - MANABÍ

ÁMBITO DE ACCIÓN La Unidad de Auditoría y Proyectos Ambiental de la Dirección Regional 5 tiene bajo su ámbito la Provincia de Manabí, con más de 500 instituciones públicas, que están sujetas al control de la Contraloría General del Estado.


PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL



PLANIFICACIÓN DE TRABAJO DE CAMPO - - TRABAJO DE CAMPO 4 2 2 4 4

REVISIÓN DE INFORMES - -

COMITÉ DE CALIDAD - - -


CINCO DÍAS DESPUÉS DE LA LECTURA 3 1 1 1 3 3

ENVIADO A LA APROBACIÓN 7 3 3 4 7

APROBADO 2009 - - -


11 11

DEJADO SIN EFECTO - - -

TOTAL 36 4 7 3 14 15 0 7 36

ARRASTRE:4 (29%)


IMPREVISTOS:3 (21%)


96

RESPONSABILIDADES POR USD 2.239.819,99

CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO


AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REG.5 MANABÍ


MONTO EXAMINADO



AF AG EE ECI EEI ECA IRP AGA AOP Tot. Dolares ADM. Dólares Dólares

MUNICIPIO DE MONTECRISTI 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE PICHINCHA 1 1 1.893.059,61 49.702,00 10.834,52 , SUBSECRETARIA DE OBRAS PUBLICAS ZONA III - MANABI 1 1 119.491.169,18 17.022,62 , ,

MUNICIPIO DE ROCAFUERTE 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE ROCAFUERTE 1 1 2.856.522,48 43.671,50 , ,

MUNICIPIO DE PAJAN 1 1 4.081.116,43 23.349,40 140.293,87 , EMPRESA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE MANTA, EAPAM 1 1 3.959.849,52 22.241,60 264.444,11 ,

MUNICIPIO DE MONTECRISTI 1 1 3.346.815,67 22.617,72 1.584.992,36 , FEDERACIÓN DEPORTIVA DE MANABÍ 1 1 2.371.985,17 454,1 , ,

MUNICIPIO DE SANTA ANA 1 1 2.285.316,26 7.841,19 , ,

MUNICIPIO DE CHONE 1 1 2.639.349,57 52.355,00 , ,

TOTAL 0 0 0 0 9 0 1 0 1 11 142.925.183,89 239.255,13 2.000.564,86 0,00


(11%)


(89%)

97

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ESMERALDAS

DIRECCIÓN REGIONAL 5

ÁMBITO DE ACCIÓN La Delegación Provincial de la Contraloría General del Estado de Esmeraldas, tiene como ámbito de control a las instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho privado que disponen de recursos públicos en la provincia de Esmeraldas.



PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL


Trámite de

años

anteriores

IRPs Verificación

Preliminar TOTAL



PLANIFICACIÓN DE TRABAJO DE CAMPO -



ARRASTRE:5 (33%)


98

COMITÉ DE CALIDAD

-

LECTURA DEL BORRADOR 1 1 1 1

CINCO DÍAS DESPUÉS DE LA LECTURA 3 1 2 3 3

ENVIADO A LA APROBACIÓN 10 3 2 5 5 10

APROBADO 2009

-

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES 5 1 1 4 5

DEJADO SIN EFECTO

- -

TOTAL 28 5 10 0 15 9 0 4 28

RESPONSABILIDADES POR USD 283.732,47


(17%)


(83%)

99



DELEGACIÓN PROV. ESMERALDAS

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




DIRECCIÓN REGIONAL DEL MEDIO AMBIENTE 1 1 2.078.687,32 6.719,18 64.597,85 ,

MUNICIPIO DE QUININDE 1 1 18.291.866,91 13.968,00 158.044,39 ,

MUNICIPIO DE ESMERALDAS 1 1 523.388,60 11.264,00 , ,

CP 14 COMANDO PROVINCIAL ESMERALDAS 1 1 333.763,61 3.460,70 7.628,74 ,

EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE SAN MATEO 1 1 66.668,46 12.269,21 5.780,40 ,

TOTAL 0 0 5 0 0 0 0 0 0 5 21.294.374,90 47.681,09 236.051,38 ,

100

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ESMERALDAS UNIDAD DE CONTROL PROYECTOS

ÁMBITO DE ACCIÓN La unidad de Control de Proyectos de la Delegación Provincial de la Contraloría General del Estado de Esmeraldas, tiene como ámbito de control a las instituciones del Estado y a las personas jurídicas de derecho privado que disponen de recursos públicos en la provincia de Esmeraldas.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


anteriores IRPs


TOTAL




TRABAJO DE CAMPO


- -

COMITÉ DE CALIDAD


CINCO DÍAS DESPUÉS DE LA LECTURA 2 1 1 2 2


1 1

APROBADO 2009 - - APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES

DEJADO SIN EFECTO -

-

TOTAL 7 1 2 0 3 1 0 3 7

ARRASTRE:1 (33%)

PLANIFICADOS:

2 (67%)

101

DIRECCIÓN REGIONAL 6 - CHIMBORAZO

(DELEGACIÓN PROVINCIAL: BOLÍVAR)

ÁMBITO DE ACCIÓN La Dirección Regional 6 Chimborazo tiene bajo su control a las entidades públicas y personas jurídicas de derecho privado que cuentan con recursos públicos, ubicados en esa provincia.


PLANIFICADOS


CONTROL TOTAL


Trámite de años

anteriores IRPs

Verificación

Preliminar TOTAL



11

11




COMITÉ DE CALIDAD




1 6

7

APROBADO 2009 48 1 43 1 45 3 48


23

23


1

1

TOTAL 105 1 57 4 62 23 9 11 105

ARRASTRE:1 (2%)


IMPREVISTOS:4 (6%)


102

RESPONSABILIDADES: 100% EN TOTAL POR USD 9530.175,34



DIRECCIÓN REGIONAL 6 * CHIMBORAZO

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES

SUGERIDAS

INDICIOS DE RESP.

PENAL


JUNTA PARROQUIAL DE LICAN 1 1 115.174,33 , , , JUNTA PARROQUIAL DE SAN ISIDRO DE PATULU 1 1 120.015,60 , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE PUNIN 1 1 112.799,25 , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE PUMALLACTA 1 1 114.261,94 , , , JUNTA PARROQUIAL DE LA PROVIDENCIA 1 1 143.297,93 , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE SEVILLA 1 1 118.204,48 , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE GUANANDO 1 1 114.077,10 , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE CAÑI 1 1 104.260,61 , , , UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHIMBORAZO 1 1 , , , ,

JUNTA PARROQUIAL DE GONZOL 1 1 120.044,96 , , ,

COLEGIO DR. GREGORIO ORMAZA 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE ALAUSI 1 1 25.068.181,01 18.938,00 72.842,81 ,

JUNTA PARROQUIAL DE CUBIJIES 1 1 106.629,83 1.185,00 17.672,27 ,

JUNTA PARROQUIAL DE SAN GERARDO DE PACAICAGUAN 1 1 116.033,86 , , ,

CIVILES; 9.258.011,01

; 97%

PENALES;

22.423,46 ; 0%

ADM INISTRATIVA

S; 249.740,87 ; 3%

103

COLEGIO TNTE. HUGO ORTIZ GARCÉS 1 1 409.703,42 , , ,

RED EDUCATIVA DE COMPUD 1 1 294.340,67 1.464,90 , ,

COLEGIO NACIONAL CHAMBO 1 1 955.938,95 1.471,62 , ,

UNIDAD EDUCATIVA INTERCULTURAL BILINGUE MARIANO VALLA SAGÑAY 1 1 571.603,61 , , ,

COLEGIO NACIONAL AGROPECUARIO PROVINCIA DE CHIMBORAZO 1 1 812.189,65 2.359,90 , ,

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE AGROPECUARIA PURUHA 1 1 1.128.616,88 1.179,04 , ,

COLEGIO INTERCULTURAL POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO 1 1 283.370,91 , , ,

COLEGIO TÉCNICO NACIONAL MIGUEL ÁNGEL LEÓN PONTÓN 1 1 1.907.311,17 6.048,94 748,54 ,

UNIDAD EDUCATIVA INTERCULTURAL BILINGUE MONSEÑOR LEÓNIDAS PROAÑO 1 1 228.625,74 , , ,

COLEGIO NACIONAL FAUSTO VALLEJO 1 1 713.648,58 , , ,

COLEGIO NACIONAL JUAN FRANCISCO YEROVI 1 1 543.286,89 2.014,15 , ,

COLEGIO NACIONAL BATZACON 1 1 449.076,64 , , ,

UNIDAD EDUCATIVA INTERCULTURAL BILINGUE BASHALAN 1 1 239.111,77 , , ,

UNIDAD EDUCATIVA EXPERIMENTAL GALÁPAGOS 1 1 259.654,22 762 522 ,

HOSPITAL PROVINCIAL GENERAL DOCENTE DE LA CIUDAD DE RIOBAMBA 1 1 24.215.011,26 5.555,17 141.872,73 ,

RED EDUCATIVA DE SAN PABLO 1 1 412.681,19 , , ,

CONSEJO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO 1 1 64.651.822,29 15.395,63 595.909,34 ,

JUNTA PARROQUIAL DE ILAPO 1 1 180.834,79 690 4.621,12 ,

COLEGIO NACIONAL FEDERICO GONZÁLEZ SUAREZ (D-N) 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE RIOBAMBA 1 1 , , , ,

COLEGIO NACIONAL FEDERICO GONZÁLEZ SUAREZ (D-N) 1 1 1.448.719,12 3.100,00 24.168,76 ,

MUNICIPIO DE RIOBAMBA 1 1 59.503.135,70 50.772,51 149.365,60 ,

COLEGIO NACIONAL CONDORAZO 1 1 1.027.107,57 1.601,40 4.704,40 ,

COLEGIO INTERCULTURAL BILINGÜE CHIMBORAZO 1 1 408.525,78 , , ,

ÁREA 3 GUAMOTE, CENTRO DE SALUD HOSPITAL 1 1 3.353.365,01 5.259,00 10.655,54 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO 1 1 144.369,25 , 37.704,45 ,

COLEGIO NACIONAL DR. GONZALO OLEAS ZAMBRANO 1 1 276.681,55 3.593,78 , ,

COLEGIO NACIONAL TÉCNICO AUTACHI 1 1 748.397,14 1.289,42 , ,

104

UNIDAD EDUCATIVA A DISTANCIA DE CHIMBORAZO 1 1 1.316.155,35 , , ,

ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO 1 1 51.326.565,88 66.117,46 2.576.205,03 ,

INSTITUTO TECNOLÓGICO HUALCOPO DUCHICELA 1 1 1.179.708,20 1.688,00 , ,

COLEGIO ALAUSI 1 1 1.165.137,08 3.754,10 245 ,

UNIDAD EDUCATIVA BILINGÜE NACIÓN PURUHA 1 1 203.002,28 1.144,45 , ,

MUNICIPIO DE CHAMBO 1 1 5.057.966,48 8.949,00 26.207,02 ,

RED ESCOLAR AUTÓNOMA RURAL PUELA 1 1 1.625.515,42 1.185,00 , ,

COLEGIO QUITUMBE 1 1 , 2.144,60 , ,

COLEGIO 21 DE ABRIL 1 1 358.064,58 1.222,00 , 2.160,45

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR MANUEL GALECIO 1 1 1.133.221,16 1.651,91 , ,

COLEGIO 21 DE ABRIL 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE PALLATANGA 1 1 10.183.686,85 11.531,41 5.383.475,00 ,

INSTITUTO PEDAGÓGICO INTERCULTURAL BILINGUE JAIME ROLDOS AGUILERA 1 1 2.596.004,42 10.272,70 24.526,00 ,

MUNICIPIO DE CHUNCHI 1 1 6.536.957,65 6.325,84 3.301,82 10.113,00

COLEGIO INTERCULTURAL BILINGÜE LOS TIPINES 1 1 242.907,85 , , ,

CENTRO DE REHABILITACIÓN SOCIAL DE RIOBAMBA 1 1 1.821.351,89 , , ,

COLEGIO DR. EMILIO UZCATEGUI 1 1 591.199,63 , , ,

COLEGIO NACIONAL TÉCNICO AGROPECUARIO CHUNCHI 1 1 1.223.068,27 1.892,39 , ,

COLEGIO TÉCNICO INTERCULTURAL BILINGÜE FISCO MISIONAL ABYA YALA 1 1 352.638,87 , , ,

COLEGIO INTERCULTURAL BILINGUE GEOVANNY CALLES L. 1 1 328.430,47 , , ,

COLEGIO TÉCNICO AGROPECUARIO GENERAL RUMIÑAHUI 1 1 206.509,39 , , ,

GOBERNACIÓN DE CHIMBORAZO 1 1 16.483,06 5.214,00 , ,

EMPRESA MUNICIPAL MERCADO DE PRODUCTORES AGRÍCOLAS SAN PEDRO DE RIOBAMBA EMMPA 1 1 5.246.325,00 , 3.089,25 ,

COLEGIO DR. GREGORIO ORMAZA 1 1 327.173,72 697,55 1.700,79 10.180,01

MUNICIPIO DE CHUNCHI 1 1 , , , , UNIDAD EDUCATIVA UNIVERSITARIA MILTON REYES 1 1 , , , ,

COLEGIO INTERCULTURAL BILINGÜE ARQ. SEGUNDO JACOBO YEPEZ 1 1 314.898,74 , , ,

UNIDAD EDUCATIVA INTERCULTURAL BILINGÜE TOTORAS 1 1 3.070.138,05 , , ,

GOBIERNO MUNICIPAL DEL CANTÓN GUAMOTE 1 1 13.983.643,79 3.270,00 178.473,54 ,

TOTAL 0 0 66 0 0 0 5 0 0 71 301.926.928,88 249.740,87 9.258.011,01 22.453,46

105

UNIDAD DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL

DIRECCIÓN REGIONAL 6

ÁMBITO DE ACCIÓN A la Unidad de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Dirección Regional 6, con sede en la ciudad de Riobamba, le corresponde realizar el control de los recursos públicos en las entidades del sector público de las provincias de Chimborazo y Bolívar por medio de exámenes especiales de ingeniería.


PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL






COMITÉ DE CALIDAD




4

4

APROBADO 2009 4 2 1 3 1 4


5

5

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 19 2 11 13 5 1 19

IMPREVISTOS(0%) ARRASTRE

2(9%)

PLANIFICADOS

11(91%)

ACTIVIDADES DE CONTROL: 100 EN TOTAL

106



AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REG. 6 CHIMBORAZO

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RESP. RESP. CIVILES


AF AG EE ECI EEI ECA IRP AGA AOP Tot Dólares ADM. Dólares Dólares

MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA (MIDUVI) 1 1 9.645.245,71 12.550,77 240.750,51 ,

MUNICIPIO DE ECHEANDIA 1 1 41.070,80 15.414,00 , ,

MUNICIPIO DE RIOBAMBA 1 1 119.179,00 24.648,00 73.175,94 ,

MUNICIPIO DE GUAMOTE 1 1 1.093.210,02 16.067,72 282.423,69 ,

MUNICIPIO DE PENIPE 1 1 2.950.552,70 30.800,00 , ,

MUNICIPIO DE LAS NAVES 1 1 1.448.639,66 32.305,00 7.948,00 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE BOLÍVAR 1 1 1.686.695,22 12.625,00 44.455,62 ,

VARIAS ENTIDADES 1 1 1.875.451,66 79.002,44 6.572,23 ,

MUNICIPIO DE RIOBAMBA 1 1

70.901,16 16.650,00 ,

TOTAL 0 0 0 0 9 0 0 0 0 9 18.860.044,77 294.314,09 671.975,99 ,

PENALES(0%)

ADMINISTRATIVAS

94.315,00(30%)

PLANIFICADOS671,976,00

(70%)

RESPONSABILIDADES: USD 966.290,00

107

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE BOLÍVAR ÁMBITO DE ACCIÓN La Delegación Provincial de Bolívar tiene en su ámbito de control a todas las entidades e instituciones públicas e instituciones privadas que manejan fondos públicos de los cantones de Guaranda, Chimbo, San Miguel, Chillanes, Echeandía, Caluma y Las Naves, de la Provincia de Bolívar que en número suman 153 entidades; gobiernos seccionales (12%), Ministerio de Salud (7%) y el Ministerio de Educación, con 73 entidades que representa el 48%.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL






COMITÉ DE CALIDAD




APROBADO 2009 4 4 4 4

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES 10 2 8 10

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 32 3 17 0 20 2 8 2 32

ARRASTRE:3 (15%)


108


PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL



2

2




COMITÉ DE CALIDAD




APROBADO 2009 4 4 4 4


2 8

10

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 32 3 17 0 20 2 8 2 32

109



DELEGACIÓN PROVINCIAL DE BOLÍVAR

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES

SUGERIDAS

INDICIOS DE RESP.

PENAL


COLEGIO NACIONAL NOCTURNO CHIMBO 1 1 394.038,42 1.755,33 10.193,23 ,

COLEGIO NACIONAL NOCTURNO FLOR MARÍA INFANTE 1 1 632.185,78 6.151,26 6.438,22 ,

COLEGIO CORINA PARRAL DE VELASCO IBARRA 1 1 1.491.675,10 835 2.140,70 ,

COLEGIO TÉCNICO HUMANÍSTICO INTERCULTURAL BILINGÜE RUMIÑAHUI 1 1 472.721,93 8.100,94 1.186,02 ,

CUERPO DE BOMBEROS BOLÍVAR DE GUARANDA 1 1 870.613,53 1.761,12 248,4 ,

HOSPITAL PROVINCIAL DOCENTE ALFREDO NOBOA MONTENEGRO 1 1 12.642.212,97 31.264,00 250.588,59 ,

INSTITUTO PEDAGÓGICO SAN MIGUEL DE BOLÍVAR 1 1 2.772.848,51 1.446,00 , ,

COLEGIO 10 DE OCTUBRE 1 1 951.705,18 , , ,

MUNICIPIO DE GUARANDA 1 1 64.350,78 , , ,

UNIVERSIDAD ESTATAL DE BOLÍVAR 1 1 34.754.233,62 87.983,07 1.150.806,46 1.346,00

MUNICIPIO DE GUARANDA 1 1 , , , ,

EMPRESA ELÉCTRICA DE BOLÍVAR S.A. 1 1 234.386,07 , 182.516,66 ,

COLEGIO PROVINCIA DE BOLÍVAR DE SAN SIMÓN 1 1 576.529,24 2.011,59 , ,

GOBIERNO PROVINCIAL DE BOLÍVAR 1 1 22.974.623,73 11.580,00 94.339,33 ,

TOTAL 0 0 12 0 0 0 2 0 0 14 78.832.124,86 152.888,31 1.698.457,61 1.346,00

110

DIRECCIÓN REGIONAL 7 - IMBABURA

(DELEGACIÓN PROVINCIAL: CARCHI)

ÁMBITO DE ACCIÓN La Dirección Regional 7 tiene como ámbito de control a las provincias de Imbabura y Carchi, su catastro actual es de 361 entidades, de las cuales 226 corresponden a entidades de la provincia de Imbabura y 135 a la provincia del Carchi.


PLANIFICADOS

A B C D


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL






COMITÉ DE CALIDAD




APROBADO 2009 7 3 3 1 7 7


10 10

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 27 3 6 3 12 10 0 5 27

NOTA: Se trasladaron tres informes de años anteriores a “Arrastre”, por así corresponder el análisis.

111



DIRECCIÓN REGIONAL 7 * IMBABURA

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




INSTITUTO TÉCNICO DE INDUSTRIA DE CUERO COTACACHI 1 1 1.244.530,71 12.209,77 4.053,89 ,

JUNTA PARROQUIAL DE PLAZA GUTIÉRREZ (CALVARIO) 1 1 127.950,13 1.150,00 , ,

JUNTA PARROQUIAL DE PATAQUI 1 1 167.904,50 , , ,

INSTITUTO TÉCNICO DE INDUSTRIA DE CUERO COTACACHI 1 1 47.235,32 2.584,51 , ,

JUNTA PARROQUIAL RURAL SELVA ALEGRE 1 1 104.503,31 800 , ,

MUNICIPIO DE ANTONIO ANTE 1 1 22.614.897,67 12.964,00 3.030,00 ,

JUNTA PARROQUIAL RURAL SAN ANTONIO 1 1 616.880,10 1.382,00 73.757,45 ,

EMPRESA ELÉCTRICA REGIONAL NORTE S.A. EMELNORTE 1 1 , , , ,

MUNICIPIO DE IBARRA 1 1 138.363.689,10 29.952,42 1.166.559,66 ,

MUNICIPIO DE IBARRA 1 1 , 9.760,47 , , MUNICIPIO DE COTACACHI

1 1 25.219.850,00 17.892,00 3.242,00 ,

112

COLEGIO NACIONAL DE SEÑORITAS IBARRA 1 1 5.665.606,40 9.033,51 76.748,32 ,

GOBIERNO DE LA PROVINCIA DE IMBABURA 1 1 58.960.907,45 31.510,00 180.982,46 ,

JUNTA PARROQUIAL DE SAN FRANCISCO DE NATABUELA 1 1 179.470,66 1.958,43 3.347,94 ,

INSTITUTO SUPERIOR ALBERTO ENRÍQUEZ 1 1 2.493.648,19 3.561,57 , ,

COLEGIO JACINTO COLLAHUAZO 1 1 25.219.850,00 4.879,90 5.267,13 ,

EMPRESA ELÉCTRICA REGIONAL NORTE S.A. EMELNORTE 1 1 , 3.916,00 , 601.000,00

TOTAL 0 0 16 0 0 0 1 0 0 17 281.026.923,54 143.554,58 1.516.988,85 601.000,00

113

UNIDAD DE PROYECTOS Y AMBIENTAL DIRECCIÓN REGIONAL 7

ÁMBITO DE ACCIÓN A la Unidad de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Dirección Regional 7, con sede en la ciudad de Ibarra, le corresponde realizar el control de los recursos públicos, por medio de Exámenes Especiales de Auditoría, en las entidades del sector público de las provincias de Imbabura y Carchi.


PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL




TRABAJO DE CAMPO


COMITÉ DE CALIDAD


114



1 1 2 2

APROBADO 2009


1

1 1

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 10 1 2 0 3 1 0 6 10



AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REGIONAL 7 IMBABURA

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




MUNICIPIO DE IBARRA 1 1 , , , ,

TOTAL 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 , , , ,

115

DELEGACIÓN PROVINCIAL DEL CARCHI

ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de control de la Delegación Provincial es la provincia del Carchi, de acuerdo con el Acuerdo 029 del 2009-12-07 emitido por el Señor Contralor General del Estado. Incluye a todas las entidades y organismos del sector público, empresas de derecho privado, corporaciones, sociedades civiles y compañías mercantiles cuyo capital social, patrimonio o participación tributaria este integrado con recursos públicos, ubicadas dentro del territorio de la provincia del Carchi.


PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL



4 4




COMITÉ DE CALIDAD



ENVIADO A LA APROBACIÓN 8 3 3 1 7 1 8

APROBADO 2009 2 2 2 2


8 8

DEJADO SIN EFECTO

TOTAL 28 3 11 1 15 9 0 4 28

ARRASTRE:3 (20%)


IMPREVISTOS:1 (7%)


116



DELEGACIÓN PROVINCIAL DEL CARCHI

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




MUNICIPIO DE SAN PEDRO DE HUACA 1 1 4.892.213,53 13.206,00 43.608,73 ,

JUNTA PARROQUIAL DE LA LIBERTAD 1 1 216.476,64 1.185,00 , , MUNICIPIO DE SAN PEDRO DE HUACA 1 1 91.400,99 11.790,00 6.003,00 ,

MUNICIPIO DE ESPEJO 1 1 6.294.669,78 6.978,00 6.270,27 ,

COLEGIO CARLOS MARTÍNEZ ACOSTA 1 1 1.030.950,49 5.967,35 2.967,35 ,

GOBIERNO MUNICIPAL DE SUCUMBÍOS 1 1 7.415.040,24 11.552,41 5.437,09 ,

CONSEJO PROVINCIAL DE CARCHI 1 1 29.787,42 , , ,

MUNICIPIO DE TULCÁN 1 1 39.739,28 , , , MUNICIPIO DE MONTUFAR (SAN GABRIEL) 1 1 15.979,39 , , ,

MUNICIPIO DE MIRA 1 1 6.131.140,51 6.304,54 81.561,51 ,

TOTAL 0 0 10 0 0 0 0 0 0 10 26.157.398,27 56.983,30 145.847,95 ,

PENALES0

ADMINISTRATIVOS

56.983,00CIVILES145.847,00

RESPONSABILIDADES: POR USD 202.830,00

117

DIRECCIÓN REGIONAL 8 - NAPO

(DELEGACIONES PROVINCIALES: SUCUMBÍOS Y ORELLANA)

ÁMBITO DE ACCIÓN Se ha fortalecido la desconcentración funcional, territorial y de delegación de autoridad de las competencias a las direcciones regionales y delegaciones provinciales, a través de cambios en la estructura institucional y en los ámbitos de acción. La Dirección Regional 8 - Napo comprende los cantones de Archidona, Arosemena Tola, El Chaco, Quijos y Tena.


PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


anteriores IRPs


TOTAL


VERIFICACIÓN PRELIMINAR 1 0 1 1

PLANIF. TRABAJO DE CAMPO

0

0



COMITÉ DE CALIDAD

0

0

LECTURA DEL BORRADOR 0 0


0

0


APROBADO 2009 0 0


4 2

2 2

4


TOTAL 13 2 4 4 10 2 0 1 13

ARRASTRE:2 (20%)


IMPREVISTOS:4 (40%)


118



DIRECCIÓN REGIONAL 8 * NAPO

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




DIRECCIÓN PROVINCIAL DE EDUCACIÓN HISPANA DE NAPO 1 1 31.008.343,27 27.583,02 79.516,88 , DIRECCIÓN PROVINCIAL DE EDUCACIÓN INTERCULTURAL BILINGUE DE NAPO 1 1 8.121.570,37 22.082,75 18.564,61 ,

JUNTA PARROQUIAL DE LINARES 1 1 276.438,43 4.720,00 14.290,68 , JUNTA PARROQUIAL DE CHONTA PUNTA 1 1 1.167.906,18 6.422,00 34.632,95 ,

TOTAL 0 0 4 0 0 0 0 0 0 4 40.574.258,25 60.807,77 147.005,12 ,



AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REGIONAL 8 NAPO

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




CP 22 COMANDO PROVINCIAL ORELLANA 1 1 155.093,74 2.866,66 12.302,75 , COMANDO PROVINCIAL DE POLICÍA NAPO 20 1 1 2.781.613,60 3.792,00 , ,

TOTAL 0 0 0 0 2 0 0 0 0 2 2.936.707,34 6.658,66 12.302,75 ,

PENALES0

ADMINISTRATIVAS

6056.087,77

CIVILES

48132.784,44

RESPONSABILIDADES: POR USD 188.872,21

119

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE SUCUMBIOS

ÁMBITO DE ACCIÓN A la Delegación Provincial de Sucumbíos le corresponde ejercer el control de las siguientes entidades y organismos públicos que conforman los sectores económicos de: Educación, Cultura y Deportes, Salud, Bienestar Social, Vivienda; Consejo Provincial, Municipios y Juntas Parroquiales y otros como ECORAE, Consejo Nacional Electoral, Corporación Nacional de Electrificación. Las acciones de control se concentran especialmente en Exámenes Especiales financieros; actividades de control que se complementan con evaluaciones de control interno y seguimiento de recomendaciones. Además se imparte asesoramiento constante a las Juntas Parroquiales, y a otras entidades de la provincia, en lo referente a sus funciones y responsabilidades determinadas en la ley y al adecuado manejo de los recursos públicos.


PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL





REVISIÓN DE

ARRASTRE:4 (40%)


IMPREVISTOS:1 (10%)


120

INFORMES

COMITÉ DE CALIDAD




2 2 2 2

APROBADO 2009

APROBADO 2008 Y

AÑOS ANTERIORES 3

3 3


TOTAL 13 4 5 1 10 3 0 0 13



DELEGACIÓN PROVINCIAL DE SUCUMBÍOS

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




INSTITUTO DE ECODESARROLLO REGIONAL AMAZÓNICO ECORAE 1 1 3.470.346,56 7.756,00 341.220,07 , COMANDO DE POLICÍA SUCUMBÍOS No. 21 1 1 2.582.729,39 7.754,16 17.323,87 ,

MUNICIPIO DE SHUSHUFINDI 1 1 37.012.155,85 35.922,00 1.340.184,63 ,

TOTAL 0 0 3 0 0 0 0 0 0 3 43.065.231,80 51.432,16 1.698.728,57 ,

PENALES0

CIVILES

301 698 730,57

ADMINISTRATIVAS

3151 432,15

RESPONSABILIDADES: POR USD 1 750 162,73

121

DELEGACIÓN DE ORELLANA

ÁMBITO DE ACCIÓN La tarea de control abarca a 110 entidades. Una prefectura y cuatro municipios son los que de mayores recursos disponen, y en su orden continúan entidades del gobierno central y del gobierno seccional. En 2009 se han intervenido entidades de los sectores de la educación, desarrollo seccional, personas jurídicas y entidades de derecho privado que reciben fondos públicos, acciones de control realizadas como exámenes especiales a las operaciones administrativas y financieras, seguimiento de recomendaciones y denuncias.

PLANIFICADOS


CONTROL

TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL



11

0 11

11


0

0

0



COMITÉ DE CALIDAD 0 0 0

LECTURA DEL BORRADOR 0 0 0


0

0

0

ARRASTRE(0%)

IMPREVISTOS

1(6,25%)

PLANIFICADOS15

(93,75%)

ACTIVIDADES DE CONTROL: UN TOTAL DE 16 DE UN 100%

122


11

3 1

4

2 5

11

APROBADO 2009 6 6 6 6


1

0 1

1

DEJADO SIN EFECTO 0 0 0

TOTAL 35 0 15 1 16 3 5 11 35


DELEGACIÓN PROVINCIAL DE ORELLANA DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES



JEFATURA PROVINCIAL DE TRANSITO DE ORELLANA (ORELLANA) 1 1 , , , , COLEGIO TÉCNICO AGROPECUARIO ÁVILA 1 1 342.748,74 7.368,12 23.167,93 , UNIDAD EDUCATIVA FISCOMISIONAL MONSEÑOR OSCAR ARNULFO ROMERO 1 1 21.785,00 1.546,26 5.848,18 , JUNTA PARROQUIAL NUEVO PARAÍSO 1 1 173.156,79 2.485,92 2.075,79 ,

JUNTA PARROQUIAL SAN SEBASTIÁN DEL COCA 1 1 353.099,87 2.088,38 400 , EMPRESA DE ECONOMÍA MIXTA BALANCEADOS ORIENTALES "BAOCEM" 1 1 , , , , MUNICIPIO DE FRANCISCO DE ORELLANA 1 1 2.781.613,60 97.289,76 803.346,19 ,

TOTAL 0 0 6 0 1 0 0 0 0 7 3.672.404,00 110.778,44 834.838,09 ,

PENALES 0

CIVILES: 7

834 838,09

ADMINISTRATIVAS

7110 778,44

RESPONSABILIDADES: UN TOTAL DE 14 POR USD 945 616,53

123

DIRECCIÓN REGIONAL 9 - COTOPAXI

(DELEGACIÓN PROVINCIAL: SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS)

ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de control de la Dirección Regional 9 - Cotopaxi abarca siete cantones: Latacunga, Salcedo, Pujilí, Saquisilí, Sigchos, La Maná y Pangua. También incluye la Delegación de Santo Domingo de los Tsáchilas.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


anteriores IRPs


TOTAL

NO INICIADAS 11 11

11

11


12

12



9

9


4 7

11

COMITÉ DE CALIDAD 15 2 2

4 9 2

15


ARRASTRE:7 (21%)


IMPREVISTOS:1 (3%)

124



1 3

4

APROBADO 2009 3 3

3

3


19 1

20


1

1

TOTAL 86 7 25 1 33 38 3 12 86



DIRECCIÓN REGIONAL 9 * COTOPAXI

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO

RES. RESP. CIVILES



UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI 1 1 , 3.209,00 , ,

INSTITUTO TECNOLÓGICO AGROPECUARIO FISCAL SIMÓN RODRÍGUEZ 1 1 , 2.725,42 , ,

MUNICIPIO DE LATACUNGA 1 1 , 98.093,08 , ,

COLEGIO NACIONAL GENERAL CARLO MAGNO ANDRADE 1 1 643.812,88 1.204,06 588,23 , DIRECCIÓN PROVINCIAL DE EDUCACIÓN Y CULTURA HISPANA COTOPAXI 1 1 78.575.010,06 16.876,59 11.855,86 ,

PENALES1

ADMINISTRATIVO

6188 625,98

CIVILES3

381 237,13

RESPONSABILIDADES: UN TOTAL DE 10 POR USD 569 863,11

125

DIRECCIÓN PROVINCIAL DE SALUD DE COTOPAXI 1 1 288.622,01 14.975,16 268.701,02 , RED ESCOLAR AUTÓNOMA RURAL DE CENTROS EDUCATIVOS COMUNITARIOS INTERCULTURALES BILINGÜES MONS. LEONID 1 1 645.649,68 3.189,49 2.137,76 ,

MUNICIPIO DE PUJILI 1 1 35.206,73 4.493,22 , ,

RED EDUCATIVA ZUMBAHUA 1 1 524.817,51 1.680,00 1.800,71 ,

RED EDUCATIVA ALLURIQUIN 1 1 280.354,46 15.892,30 7.085,41 , CONSEJO PROVINCIAL DE COTOPAXI 1 1 49.000,00 , 1.519,00 , COLEGIO NACIONAL MIXTO SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS 1 1 3.537.658,83 3.502,56 85.214,74 , RED EDUCATIVA CRISTÓBAL COLON 1 1 1.073.811,66 1.313,36 , , CUERPO DE BOMBEROS DE LATACUNGA 1 1 2.650.037,66 2.757,00 2.334,40 ,

ÁREA DE SALUD N°. 3 CENTRO DE SALUD SALCEDO 1 1 833.065,07 5.360,00 , ,

MUNICIPIO DE LATACUNGA 1 1 14.307,00 1.330,00 , ,

MUNICIPIO DE PUJILI 1 1 7.564,43 , , ,

MUNICIPIO DE SAQUISILI 1 1 1.991,17 882,46 , ,

MUNICIPIO DE SIGCHOS 1 1 2.831,68 , , ,

MUNICIPIO DE SALCEDO 1 1 17.560,44 , , ,

MUNICIPIO DE LA MANA 1 1 24.475,01 3.372,28 , ,

MUNICIPIO DE LATACUNGA 1 1 6.600,00 7.770,00 , ,

JEFATURA PROVINCIAL DE TRANSITO DE COTOPAXI 1 1 , , , ,

TOTAL 0 0 22 0 0 0 1 0 0 23 89.212.376,28 188.625,98 381.237,13 ,

126

UNIDAD DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL DIRECCIÓN REGIONAL 9 - COTOPAXI

ÁMBITO DE ACCIÓN El ámbito de control de la Unidad de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Dirección Regional 9, abarca las entidades ubicadas en las provincias de Cotopaxi y Santo Domingo de los Tsáchilas.



PLANIFICADOS


TOTAL (informe)


años anteriores


TOTAL



PLANIFICACIÓN DE TRABAJO DE CAMPO 2 1 1 2 2

TRABAJO DE CAMPO


COMITÉ DE CALIDAD




APROBADO 2009 1 1 1 1

APROBADO 2008 Y AÑOS ANTERIORES 2 2 2

DEJADO SIN EFECTO 1 1 1

TOTAL 11 1 4 1 6 3 0 2 11

ADMINISTRATIVAS:

1 (17%)

CIVILES:4 (66%)

PENALES:1 (17%)

127




AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REGIONAL 9 COTOPAXI

DE ENERO A OCTUBRE


MONTO EXAMINADO




MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA (MIDUVI) COTOPAXI 1 1 1.158.128,89 1.489,00 , , DELEGACIÓN PROVINCIAL DEL MINISTERIO DE OBRAS PUBLICAS (MOP) - COTOPAXI 1 1 7.718.748,86 21.195,00 37.799,89 ,

MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA - SANTO DOMINGO DE LOS TSACHILAS 1 1 2.977.100,15 2.707,00 , ,

TOTAL 0 0 0 0 3 0 0 0 0 3 11.853.977,90 25.391,00 37.799,89 ,

ADMINISTRATIVAS:USD 25.391

3 (75%)


1 (25%)

128

DIRECCIÓN DE RESPONSABILIDADES

Las acciones de control correspondientes al ejercicio del año 2009 se han desarrollado ajustadas a derecho y a la irrestricta observancia del debido proceso, teniendo presente siempre la presunción de corrección y el fundamento suficiente cuando se establecen responsabilidades.

El trámite de los procesos de la Dirección de Responsabilidades se inicia con el ingreso de los informes de auditoría o de exámenes especiales, donde se procede al registro de los expedientes para iniciar su estudio. Si corresponden a responsabilidades civiles y/o administrativas se envían al Departamento de Determinación; en caso de existir indicios de responsabilidad penal se remiten al Departamento de Patrocinio. Luego de estudiados los informes en Determinación regresan a la Secretaría para que, de existir predeterminación de responsabilidades civiles (glosas) numerar, fechar y notificar a cada uno de los glosados. Igual procede en el caso de sanciones administrativas. Cuando la resolución ha confirmado las responsabilidades de acuerdo con la ley, los glosados pueden solicitar una nueva revisión. En este caso se procede de manera semejante al anterior y se continúa elaborando el expediente que será remitido al Departamento de Recursos de Revisión. Cabe resaltar que antes de continuar con el trámite administrativo en la Dirección de Responsabilidades se solicita información al Departamento de Patrocinio para que establezca si la resolución ha sido objeto de impugnación o no ante el Tribunal Distrital de lo Contencioso Administrativo. De no haber sido impugnada se continúa con el proceso en el Departamento de Recursos de Revisión, caso contrario la Contraloría se exime de continuar con el estudio hasta que el Tribunal se pronuncie. En cumplimiento de lo ordenado por el artículo 57 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado se ha solicitado la emisión de títulos de crédito por resoluciones confirmadas ejecutoriadas tanto a la Dirección de Patrocinio y Recaudaciones de Coactivas de la Contraloría General, como a aquellas entidades que tienen capacidad legal para ejercer la coactiva, a fin de que procedan a recaudar los valores ratificados. Resoluciones ejecutoriadas, enviadas a la DIRCO, gobiernos seccionales y otros para la emisión de los Títulos de Crédito y su correspondiente recaudación.

INFORMES DE AUDITORÍA INGRESADOS Y REGISTRADOS A NIVEL NACIONAL

129

RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS Y GLOSAS REGISTRADAS

DESCRIPCIÓN CANTIDAD

GLOSAS NOTIFICADAS DE FORMA PERSONAL 2.501

RESOLUCIONES NOTIFICADAS 1.435

SANCIONES ADMINISTRATIVAS NOTIFICADAS 659

RESOLUCIONES DE SANCIONES ADMINIS. NOTIFICADAS 155

130

DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES El estudio y análisis de los informes de examen especial y/o auditoría, enviados y presentados por las Auditorías de Contraloría y/o por las Auditorías Internas de las diferentes entidades del sector público, se inicia con la revisión de la notificación de inicio de examen especial a los involucrados, las actas, convocatorias y periodos de actuación de los sujetos de responsabilidad que están en el memorando de antecedentes, y de los hechos y desviaciones que se les imputa en el informe y memorando correspondientes, de los que se derivan las responsabilidades administrativas y civiles culposas. De acuerdo con el periodo analizado y la Ley Orgánica de Administración Financiera y Control, las desviaciones administrativas se pusieron en conocimiento de la máxima autoridad de las entidades respectivas y, a partir del 12 de junio de 2002, en que entró en vigencia la nueva Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, se determinan las responsabilidades administrativas con el trámite y procedimiento señalado.

El Departamento de Determinación, en acatamiento a la Constitución Política de la República, a la Ley Orgánica de Administración Financiera y Control (LOAFYC) y a la nueva Ley Orgánica de la Contraloría determina y fundamenta las responsabilidades civiles culposas a que hubiere lugar y emite las glosas correspondientes con el trámite que la Ley señala. El trámite exige la preparación y elaboración de los respectivos oficios resúmenes y glosas con las que se comunica y se notifica tanto a la máxima autoridad de la entidad examinada, cuanto a los sujetos de responsabilidad o glosados. Cuando se constata que alguno de los informes no tiene los suficientes documentos de respaldo para fundamentar la responsabilidad, se procede con la devolución a las Unidades de control correspondientes a fin de que realicen su rectificación, lo que requiere la elaboración de memorandos internos.

131

RESOLUCIONES Es la emisión de resoluciones que determinan administrativamente las responsabilidades administrativas y civiles culposas establecidas, para lo cual se cumple el siguiente procedimiento:

Análisis Jurídico y Técnico del expediente administrativo de glosas.

Verificación del tipo de auditoría que originó el establecimiento de la responsabilidad y su fundamentación relativa a los aspectos de hecho y de derecho.

Legalidad en la notificación.

Análisis comparativo entre el informe de auditoría o examen especial, contestaciones y pruebas presentadas por los sujetos de responsabilidad.

Conclusión lógica y ecuánime que decida los hechos que fundamentaron la responsabilidad.

132

RESOLUCIONES CONFIRMADAS Y DESVANECIDAS

RECURSOS DE REVISIÓN Al Departamento de Recursos de Revisión le corresponde realizar los siguientes trámites, según el artículo 73 del Reglamento Orgánico Funcional Codificado y Reformado de la Contraloría General del Estado, y en concordancia con la Sección 4 de la Ley Orgánica de Administración Financiera y Control y la Disposición Transitoria Primera de la Ley de la Contraloría General del Estado:

Conceder o negar las solicitudes de Recursos de Revisión.

Tramitar los recursos de revisión concedidos y formular las resoluciones correspondientes de conformidad con la ley. En esta sección, se preparan los expedientes de resoluciones de los que se han solicitado el recurso de revisión. No se trata de nuevas resoluciones sino de atender los pedidos realizados por aquellas personas cuya responsabilidad civil ha sido confirmada.

133

DIRECCIÓN DE PATROCINIO RECAUDACIÓN Y COACTIVAS

Hasta octubre de 2009, se han dictado 42 sentencias dentro de las causas en las que ha intervenido la Contraloría, de las cuales 34 han

sido favorables al organismo superior de control, es decir el 80,95% y 8 desfavorables, o sea, un 19,05%.

Cabe mencionar que de las 34 sentencias favorables, 17 corresponden a sentencias de casación dictadas por la Corte Nacional de Justicia, es decir, son fallos definitivos y 17 tienen una opción a recursos de casación.

134

Hasta la fecha se encuentran en trámite 128 juicios nuevos en los Tribunales de lo Contencioso Administrativo, además se han tramitado 15 amparos, 25 juicios civiles y se han declarado en abandono 8 juicios iniciados en contra del organismo superior de control, situación que ha sido comunicada oportunamente a la Dirección de Responsabilidades, para que se proceda a la emisión de las órdenes de cobro correspondientes.

Se han recibido 240 informes con indicios de responsabilidad penal remitidos por la Dirección de Responsabilidades y atendidos por esta Unidad, evidenciándose un incremento en el número de informes considerando que la información registrada es con corte al 23 de octubre del 2009.

135

De los 240 informes con presunción de responsabilidad penal remitidos a esta Unidad por la Dirección de Responsabilidades, 174 (72,50%) han sido enviados a las diferentes provincias del país, (164 a las Direcciones Regionales, 10 a las Delegaciones Provinciales de Esmeraldas, Pastaza, Sucumbíos y Santo Domingo de los Tsáchilas) y 66 informes (27,50%) continúan su trámite en la provincia de Pichincha.

Por otra parte, de los 164 informes enviados para su trámite a las Direcciones Regionales, 92 informes, más del 50% han sido remitidos a la Dirección Regional 1 Guayas para su respectivo trámite.

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100INFORMES CON INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL REMITIDOS A LAS DIRECCIONES REGIONALES

GUAYAS AZUAY TUNGU-RAHUA

LOJA MANABICHIMBO-

RAZO

IMBA-BURA

NAPO COTO-PAXI

92

102

26

15 10

1 17

136

RECAUDACIÓN Y COACTIVAS

RECAUDACIÓN A NIVEL NACIONAL

RECAUDACIÓN RESOLUCIONES CGE RECAUDACIÓN ENTIDADES SIN JURISDICCIÓN COACTIVA TOTAL

565 372,99 462 001,67 1 027 374,66

TÍTULOS DE CRÉDITO EMITIDOS EN EL PERÍODO ENERO A OCTUBRE DE 2009 El Departamento de Recaudación y Coactivas, por resoluciones ejecutoriadas y órdenes de cobro provenientes de entidades que no poseen jurisdicción coactiva propia, durante el periodo enero a octubre de 2009, ha emitido 489 títulos de crédito, cuyo valor asciende a USD 2’006.066,76. TRÁMITES EJECUTADOS EN PICHINCHA DURANTE EL PERÍODO ENERO A OCTUBRE DE 2009 En el período enero a octubre de 2009, este Departamento revisó y tramitó 1.790 títulos de crédito. Su situación administrativa se resume en el siguiente cuadro:

SITUACIÓN ADMINISTRATIVA DE 1 790 TÍTULOS DE CRÉDITO EMITIDOS PERIODO ENERO A OCTUBRE DE 2009

ABONOS 154

AUTOS DE PAGO 205

AUTOS DE PAGO PARA CITAR 192

BAJAS, DESVANECIMIENTO, SIN EFECTO 37

CANCELADOS 247

EMITIDOS TÍTULOS

EMITIDOS MONTO

EMITIDO US $

Ene-09 12 356.574,06

Feb-09 92 94.787,05

Mar-09 105 785.705,90

Abr-09 84 29.031,80

May-09 108 59.433,14

Jun-09 7 163.744,39

Jul-09 26 429.798,69

Ago-09 11 23.798,63

Set-09 27 25.383,44

Oct-09 17 37.809,66

TOTAL 489 2.006.066,76

137

CON EXCEPCIONES A LA COACTIVA 59

EMBARGO DE DINERO POR EL MONTO TOTAL ADEUDADO EN EL TÍTULO DE CRÉDITO (RETENCIÓN DE CUENTAS) 159

IMPUGNADOS ANTE LOS TRIBUNALES CONTENCIOSO ADMINISTRATIVOS 135

INSOLVENCIA 1

NO EMITIDO POR NO ESTAR EJECUTORIADA LA RESOLUCIÓN 1

POR NOTIFICAR 111

NOTIFICADOS 439

CON PROHIBICIÓN DE ENAJENACIÓN SOBRE BIEN INMUEBLE 1

RECURSO DE CASACIÓN 1

RECURSO DE REVISIÓN 6

SUSPENSOS POR CONSULTAS DE ÍNDOLE LEGAL 40

TÍTULOS DE CRÉDITO INCOBRABLES POR FALTA DE DATOS COMPLETOS EN LA IDENTIDAD DE LOS DEUDORES 2

1 790

138

COORDINACIÓN GENERAL Unidad Administrativa de nivel asesor dentro de la estructura orgánica funcional de la Institución; mantiene relación constante de apoyo a la máxima autoridad; gestiona y coordina las relaciones internacionales de la Institución, principalmente con organismos como la Organización Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores (OLACEFS), la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), así como también de forma independiente con otras entidades fiscalizadoras superiores y organismos de Europa, Asia, África, entre otras. Además, brinda asesoría a la máxima autoridad en materias que le son requeridas, coordina la ejecución de las políticas generales dictadas por la Alta Dirección y elabora proyectos y estudios asignados por ésta. La siguiente es una síntesis de las principales actividades y resultados alcanzados durante el año 2009: La siguiente, es una síntesis de las principales actividades y resultados alcanzados durante este período y se organiza por temas que son desarrollados de forma resumida:

1. Presencia internacional de la Contraloría General del Estado de la República del Ecuador. 2. Cooperación de Entidades Fiscalizadoras Superiores de la Región. 3. Capacitación Internacional de funcionarios de la Contraloría ecuatoriana 4. Cooperación de la Contraloría ecuatoriana con las EFS de la Región 5. Cooperación de la Contraloría ecuatoriana con Organismos Internacionales 6. Cursos internacionales desarrollados en Quito-Ecuador. 7. Actividades de la Presidencia de la Comisión Técnica Especial de Ética Pública, Probidad Administrativa y Transparencia

(CEPAT) de la OLACEFS. 8. Implementación Software de Auditoría. 9. Otras actividades 10. Previsiones 2010.

1. PRESENCIA INTERNACIONAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR 1.1 XIX Asamblea General de la OLACEFS 1.2 Tercera Conferencia CReCER sobre Contabilidad y Responsabilidad para el Crecimiento Económico Regional para Latinoamérica

y el Caribe. 1.3 Tercera Reunión del Grupo de Trabajo sobre Lucha contra la Corrupción y Lavado Internacional de Dinero de la Organización

Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI) 1.4 XLIII Reunión del Consejo Directivo de la OLACEFS 1.5 XIX Reunión Virtual del Consejo Directivo de la OLACEFS 1.6 Quinto Seminario Internacional para Alcaldes, Concejales y Directores de Control “Normas sobre Probidad-Transparencia-

Acceso a la Información y Fiscalización en el Control Interno Municipal” 1.7 15th Reunión del Grupo de Trabajo de Auditoría de Privatización, Regulación Económica y Participación Público-Privada de la

Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI). 1.8 20º. Simposio Naciones Unidas/INTOSAI 2. COOPERACIÓN DE LAS ENTIDADES FISCALIZADORAS DE LA REGIÓN

139

3. CAPACITACIÓN INTERNACIONAL DE FUNCIONARIOS DE LA CONTRALORÍA ECUATORIANA

4. COOPERACIÓN DE LA CONTRALORÍA ECUATORIANA CON LAS EFS DE LA REGIÓN 4.1 Pasantía del Jefe de Capacitación de la Contraloría de la República de Chile 4.2 Colaboración con la Contraloría General de la República de Cuba. 4.3 Colaboración de la Contraloría General de la República de Paraguay

4.4 Auditorías Conjuntas en la Región Amazónica 4.5 Colaboración con la Presidencia de la Organización Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores

(OLACEFS) 5 COOPERACIÓN DE LA CONTRALORÍA ECUATORIANA CON ORGANISMOS INTERNACIONALES 5.1 Colaboración con la Iniciativa para el Desarrollo de la INTOSAI, IDI 5.2 Convenio de Cooperación con la GTZ 6. CURSO INTERNACIONAL DESARROLLADO EN QUITO-ECUADOR 6.1 Segundo Curso Subsede de Ética Pública 7. ACTIVIDADES DE LA PRESIDENCIA DE LA COMISIÓN TÉCNICA ESPECIAL DE ÉTICA PÚBLICA, PROBIDAD ADMINISTRATIVA Y

TRANSPARENCIA (CEPAT) 7.1 Difusión del Curso de Ética Pública 7.2 Colaboración con el Grupo de Trabajo de la INTOSAI sobre “Lucha contra el Blanqueo Internacional de Dinero y la Corrupción”. 7.3 Desarrollo de la propuesta de creación de la Oficina de Asuntos Éticos 7.4 Actualización y Difusión del portal CEPAT 7.5 Emisión del Boletín de la CEPAT

7.6 Ponencia para XIX Asamblea General de la OLACEFS Entre las recomendaciones más importantes podemos anotar las siguientes:

Diseño e implementación del Plan Regional de Lucha contra la Corrupción.

Impulsar como función de las EFS, el control y cumplimiento de los instrumentos internacionales de lucha contra la corrupción.

Compilar los instrumentos internacionales.

Desarrollar un banco de registro de buenas prácticas.

Ampliar el estudio a otras convenciones, normativas, y experiencias bilaterales y multilaterales.

Promoción de programas de educación en valores.

Implementar la evaluación de pares. 8. IMPLEMENTACIÓN DEL SOFTWARE DE AUDITORÍA 9. OTRAS ACTIVIDADES 10. PREVISIONES 2010

140

DIRECCIÓN DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES La CGE dispone de un sistema integrado de información cliente/servidor que soporta gran parte de la cadena de valor compuesto por varios sistemas transaccionales que cubren desde la planificación del control hasta la determinación de responsabilidades y los juicios civiles, contenciosos y penales que puedan derivarse de ellas. Por esta razón las actividades que actualmente realiza el Departamento de Gestión de Proyectos se orientan principalmente al mantenimiento de estos sistemas legacy (existentes) ya sea para incorporar nuevos requerimientos, reportes, consultas, etc. o para su optimización, con alcance a la Matriz, Direcciones Regionales y Delegaciones Provinciales. PROYECTOS EN DESARROLLO

Proyecto implantación Regycont

Proyecto implantación SISCON

Proyecto control de Ingresos de la Contraloría General

Proyecto actualización de las normas de control interno para tecnología

Proyecto digitalización de informes de auditoría

Página web institucional PROYECTOS REALIZADOS

Fortalecimiento de la red de datos del edificio matriz de Contraloría.

Implementación de la red inalámbrica en el edificio matriz de Contraloría.

Implementación de dispositivos de seguridad perimetral para acceso a la red de datos.

Instalación de nuevos enlaces de datos desde las Delegaciones Provinciales y acceso a la red de la Presidencia de la República.

Instalación de enlaces de datos hacia entidades en la que contraloría está realizando auditorías - proyecto AUTOAUDIT.

Implementación de ambientes de desarrollo y de pruebas para el departamento de gestión de proyectos.

Supervisión para la implementación del nuevo Datacenter para la institución.

Implementación de servidores tipo BLADE y unidad de respaldo, incremento del almacenamiento.

141

ESTADO DE LA INFRAESTRUCTURA Y SOPORTE TECNOLÓGICO

142

DIRECCIÓN DE ASUNTOS ÉTICOS Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA

De acuerdo con el informe de evaluación del plan operativo, se evidencia el 84% de cumplimiento, en tanto los sistemas de recepción, análisis y tratamiento de las declaraciones patrimoniales, así como el diseño de procesos de rendición de cuentas y tratamiento de denuncias y quejas relacionadas con el comportamiento ético de los funcionarios y con el manejo de recursos públicos, al momento se ha culminado con la primera fase que es la construcción de la línea base o diagnóstico situacional. Por otro lado el Manual de Buenas Prácticas no registra avance, en tanto la propuesta del Nuevo Código de Ética; no se ha considerado aún por las autoridades. El sistema de audiencias públicas, queda pendiente para el próximo año. En el mes de noviembre o diciembre de contar con la aprobación de la máxima autoridad se podría iniciar una propuesta piloto. Es importante además mencionar que se modifico estrategias y a la vez se incremento otras, en función de nuevas demandas y contextos.

DECLARACIONES PATRIMONIALES JURADAS REGISTRADAS DE ENERO A JULIO

PROVINCIA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE TOTAL

AZUAY 30 0 37 55 400 0 TY 15 645 986 2568

BOLÍVAR 32 5 12 17 0 0 0 28 165 5 264

CAÑAR 163 292 304 246 73 188 316 126 422 390 2520

CARCHI 145 39 2 3 171 12 0 319 353 258 1302

CHIMBORAZO 108 13 30 6 21 6 94 75 83 12772 1713

COTOPAXI 65 7 206 36 81 24 73 71 120 192 879

EL ORO 172 128 103 58 38 62 34 6 144 1050 1795

ESMERALDAS 31 82 112 66 119 74 29 22 13 51 599

GALÁPAGOS 130 13 34 9 6 20 95 73 184 131 695

GUAYAS 658 189 389 408 123 356 185 1266 1262 493 5329

IMBABURA 1 66 38 101 13 76 332 756 827 643 2808

LOJA 514 767 750 447 15 6 63 0 172 207 2941

LOS RÍOS 0 3 0 0 0 0 0 173 103 154 431

MANABÍ 644 731 581 729 668 573 573 232 704 698 6133

MORONA SANTIAGO

22 13 0 0 265 170 36 7 44 0 557

NAPO 16 8 12 24 26 40 70 44 29 57 338

ORELLANA 0 0 294 57 94 50 0 0 12 11 518

PASTAZA 6 0 38 0 0 0 0 0 0 43 87

PICHINCHA 1802 1489 1756 1081 1917 2235 2507 5079 2982 6221 27069

SANTA ELENA 0 0 0 2 28 96 14 0 36 12 188

SANTO DOMINGO

0 0 0 0 52 58 116 131 567 437 1361

SUCUMBÍOS 8 0 21 8 87 11 0 1 0 0 136

TUNGURAHUA 70 76 712 511 175 552 27 275 256 227 2881

ZAMORA 92 56 0 38 40 24 139 344 511 374 1618

TOTAL A NIVEL NACIONAL DE ENERO A OCTUBRE 64.730

143

CASOS EVIDENCIADOS DE INCREMENTO INJUSTIFICADOS DE PATRIMONIO

ENTIDADES NÚMERO

UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA 2

FONDO DE SOLIDARIDAD 1

IESS/ UNIVERSIDAD CENTRAL 1

CONSEJO NACIONAL ELECTORAL 1

ASAMBLEA NACIONAL 3

POLICÍA NACIONAL 4

FUNCIÓN JUDICIAL 12

SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS 2

Municipio de Rumiñahui 1

Municipio de Quito 1

MINISTERIO DE ENERGÍA 1

29

144

INCREMENTO INJUSTIFICADO DE PATRIMONIO

MANUALES ELABORADOS

NOMBRE DEL MANUAL NÚMERO

Ética y Participación Ciudadana 1

Ética y Valores 1

Control Social y Participación Ciudadana 1

145

CONVENIOS EN EJECUCIÓN

ENTIDAD NÚMERO

CONSEJO DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA 1

GTZ 1

50%50%

CONVENIOS

CONSEJO DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA GTZ

146

PROGRAMA ÉTICA EN ACCIÓN, PRIMERA FASE,

SERVIDORAS Y SERVIDORES DE LA CGE DE

DIRECCIONES REGIONALES Y DELEGACIONES

LUGAR No. Participantes

Portoviejo 30

Cuenca 25

Latacunga 12

Loja 31

Ambato 43

Riobamba 47

Ibarra 21

Tena 27

Guayaquil 29

TOTAL 265

Portoviejo11%

Cuenca9%

Latacunga5%

Loja12%

Ambato16%

Riobamba18%

Ibarra8%

Tena10%

Guayaquil11%

Programa Ética en Acción: Seminario Ética Pública y Participación Ciudadana

147

EVENTOS EN LOS CUALES HA PARTICIPADO LA DIRECCIÓN DE ASUNTOS ÉTICOS

Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA, CON FACILITADORES Y MANUALES

Eventos Número Participantes

Curso Gestión Pública y Control Social 21 961

Curso La Nueva Institucionalidad del Estado 2 30

Curso Técnicas de Capacitación 2 32

Seminario Ética y Valores 4 87

Seminario Ética Pública y Participación Ciudadana (SP) 1 43

Curso Participación Ciudadana y Control Social 1 10

TOTAL 31 1163

Curso Gestión Pública y Control

Social21

68%

Curso La Nueva Institucionalidad

del Estado2

7%

Curso Técnicas de Capacitación

26%

Seminario Ética y Valores

413%

Seminario Ética Pública y

Participación Ciudadana (SP)

13%

Curso Participación Ciudadana y

Control Social1

3%

148

DENUNCIAS

Acción realizada al pedido o denuncia N. Denun.

Con verificación previa 117

Consideradas en la planificación del próximo año 22

Consideradas en un examen en ejecución 12

Consideradas en un examen planificado 18

Conocimiento y trámite de la Unidad 2

Contestación al interesado 53

Sin verificación previa (imprevisto) 3

Para decisión del Director- Resp. Interesado 5

Otras 23

TOTAL 255

Con verificación previa46%

Consideradas en la planificación

del próximo año8%

Consideradas en un examen en

ejecución5%

Consideradas en un examen

planificado7%

Conocimiento y trámite de

la Unidad1%

Contestación al interesado

21%

Sin verificación previa

(imprevisto)1%

Para decisión del Director- Resp.

Interesado2% Otras

9%

DENUNCIAS

149

COORDINACIÓN FUNCIÓN DE TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL

ACTIVIDADES No.

Reuniones y talleres de coordinación 8

Programa de Capacitación en Ética Pública, PC, Transparencia y CS 1

Documento de SN de Transparencia y CS, elaborado 1

Reuniones de ejecución y evaluación de eventos de capacitación 8

Reuniones y talleres de

coordinación

Programa de Capacitación en

Ética Pública, PC, Transp

arencia y CS

Documento de SN de Transparencia y

CS, elaborado

Reuniones de ejecución y

evaluación de eventos de

capacitación

150

DIRECCIÓN DE COMUNICACIÓN INSTITUCIONAL

La Dirección de Comunicación Institucional, en cumplimiento de su misión, como órgano rector del Sistema de Comunicación Institucional, y como tal encargada de producir y socializar la información, ha alcanzado su máximo nivel de rendimiento en los campos de la credibilidad y transparencia en 2009. La comunicación es un campo de estudio dentro de las ciencias sociales que trata de explicar cómo se realizan los intercambios comunicativos y cómo éstos afectan a la sociedad. Investiga el conjunto de principios, conceptos y regularidades que sirven de base para el estudio de la comunicación como proceso natural. La comunicación constituye una de las formas en que las personas interactúan entre sí, estableciendo lazos. La existencia de las denominadas ciencias de la comunicación presupone dar a la comunicación una entidad autónoma y un campo de investigación propio en el conjunto del saber. El problema que cabe plantearse es si la comunicación es una disciplina como tal, o si por el contrario es un ámbito concreto del conocimiento al que disciplinas ya consolidadas tratan de estudiar, como la psicología, la sociología, el análisis político, la antropología o la lingüística. Es decir, puede considerarse la comunicación como un campo de estudios transversal, en el que concurren diversas ciencias para explicar el fenómeno desde puntos de vista concretos. A la Dirección de Comunicación le ha correspondido difundir el máximo logro alcanzado por la Contraloría General del Estado. De acuerdo con el análisis de la organización Participación Ciudadana que monitorea a las instituciones que cumplen con la Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública, la CGE alcanzó el 100% de cumplimiento durante el mes de septiembre del presente año. La misiva da cuenta del cumplimiento y aplicación del Art. 7 de la LOTAIP, reflejando con ello el mayor nivel de transparencia y excelencia en su información pública, a la fecha de corte del 1 de octubre de 2009. Por este motivo la CGE, a través de su máxima autoridad, el Dr. Carlos Pólit Faggioni, recibió cálidas felicitaciones. Los datos estadísticos emitidos por la Corporación de Participación Ciudadana responden a la ejecución del Proyecto de “Vigilancia de la Gestión Pública”, en Convenio con la Defensoría del Pueblo, quienes se encuentran realizando el monitoreo permanente de la información que publican 18 instituciones en los 18 portales web. Esta unidad no ha desmayado en promocionar por varios canales este logro institucional, calificado por el señor Contralor como un “presea cívica”, en beneficio de la política de Transparencia y Rendición de Cuentas. El Contralor General del Estado ha consolidado en el presente año su política de puertas abiertas a la prensa nacional y a la ciudadanía a través de la página web. El Contralor reiteró que todas las entidades del sector público tienen la obligación del cumplimiento estricto de la Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública (LOTAIP), a la vez que hizo notar su complacencia por este ascenso en la tabla del monitoreo. La Dirección de Comunicación Institucional ha prestado su incondicional apoyo al señor Contralor en su más reciente plan de acción en una sola línea y conjunto, para combatir la corrupción imperante. Ha sorteado la dificultad para lograr esa coordinación porque los términos en los que actúan, por ejemplo, la Fiscalía y la Contraloría son diferentes, pero al focalizarlo como un proceso continuo hemos obtenido un gran logro, esto en el marco de los convenios interinstitucionales que con esta entidad se ha firmado. La Dirección de Comunicación se ha mantenido alerta para fortalecer la difusión de la política internacional del Organismo de Control y las amplias actividades que ha cumplido el señor Contralor en el presente año, consolidando así su política de buscar mecanismos para luchar contra la corrupción como la coordinación entre diferentes ejes, poderes u organismos del Estado.

151

De enero a octubre de 2009, se han publicado 1.616 noticias exclusivas de la Contraloría, en 92.802 CM-CL.

PUBLICACIONES DE BOLETINES DE PRENSA

18%

16%

15%13%

11%

8%

6%

6%3%1%1%1%

1%

Medios de Comunicación

Comercio

Hoy

Hora

Expreso

Universo

Ecuador Inmediato

Telégrafo

Mercurio

Tiempo

Metro Hoy

Opinión

Ultimas Noticias

Otros

251

212

211152

182

83

78

40 108

8 16 8

41

15

1

Comercio

Hoy

Hora

Universo

Expreso

Telégrafo

Mercurio

Tiempo

Ecuadorin.

Opinión

Metro Hoy

Ultimas Noticias

Extra

152

RADIO

0

5.000

10.000

15.000

20.000

ENERO FEBRERO MARZO ABRILMAYO

JUNIOJULIO

AGOSTO

11.665

4.6067.118

6.001 7.412

13.39015.619

11.372

AMERICA, 2(8min)

HCJB, 2(8 min)

FM MUNDO, 6(24min)

CENTRO, 3(12min)

CRE SATELITAL, 109

(436min)

EXA, 45(180 min)

QUITO, 20(80 min)

RTU RADIO, 5(40 min)

SONORAMA, 42(168 min)

SUCRE, 15(min 60)

TARQUI, 2(8 min)

VISION, 40(160 min)

153

SONDEO DE TELEVISIÓN

247; 13%

239; 13%

229; 12%

227; 12%194; 10%

191; 10%

160; 9%

159; 9%

76; 4%73; 4%

33; 2%21; 1%

12; 1%

Monitoreo de Canales TV

Intervención de la Contraloría en Organismos del EstadoDenuncias de irregularidades hechas por los medios de comunicación Investigación de irregularidades en entidades Casos varios

Denuncias pidiendo la intervención de la ContraloríaDenuncias formuladas por la sociedad civil

Exámenes especiales realizados a varias instituciones Casos especiales relativos a las actividades de controlEntrevistas al Señor Contralor

Noticias favorables para la Contraloría

Municipios

Noticias negativas para la institución

Fundaciones

154

EL CONTRALOR Y LA PRENSA

VARIOS PRODUCTOS COMUNICACIONALES

155

Las 107 publicaciones ocuparon un espacio de 5.991,51 cm/cl por un valor de USD 129.329,96.

COMERCIO35,14%

EXPRESO4,69%

TELEGRAFO3,32%

HOY14,89%

UNIVERSO32,36%

EL MERCURIO2,10%

LA HORA7,50

PUBLICIDAD INSTITUCIONAL

156

DIRECCIÓN DE INVESTIGACIÓN TÉCNICA, NORMATIVA Y DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO

CUMPLIMIENTO DEL PLAN OPERATIVO ANUAL

Normas de Control Interno, NCI. Reglamento Sustitutivo para Elaboración y Trámite de Informes de Examen Especial e Informes con Indicios de

Responsabilidad Penal. Manual de Auditoría Gubernamental Informe a la Nación del Contralor General del Estado, periodo enero a diciembre de 2008. Revisión de Manuales Específicos de Auditoría. Actualización de la Biblioteca de Auto Audit. Estandarización de Órdenes de Trabajo. Ingreso de datos y actualización de la base legal y normativa en la página web institucional.

PROYECTOS CUMPLIDOS:

Normas de Control Interno, NCI Reglamento Sustitutivo para Elaboración y Trámite de Informes de Examen Especial e Informes con Indicios de

Responsabilidad Penal Informe a la Nación del Contralor General del Estado Periodo Enero a Diciembre de 2008 Revisión de Manuales Específicos de Auditoria Actualización de la Biblioteca de Auto Audit Estandarización de Órdenes de Trabajo Ingreso de Datos y Actualización de la Base Legal y Normativa en la Página Web Institucional

PROYECTO PENDIENTE:

Manual De Auditoría Gubernamental

EN EL ÁREA ADMINISTRATIVA INTERNA:

Resolución 001 CG de delegación de funciones de la máxima autoridad en materia de Contratación Pública. Reglamento para la selección, reclutamiento y ascensos del personal de la Contraloría General del Estado, mediante el

proceso de concurso de méritos y oposición. Reglamento para el pago de viáticos, subsistencias, alimentación y gastos de transporte, para las comisiones de servicio, tanto

en el ámbito nacional como en el exterior, del personal de la Contraloría General del Estado, legalmente nombrado o contratado y el personal en comisión de servicios de otras instituciones.

157

EN EL ÁREA TÉCNICA DE CONTROL:

Sugerencias de reformas a la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado. Proyecto de reglamentación para el uso de telefonía celular en el sector público. Convenio de Cooperación Interinstitucional entre la Contraloría General del Estado y el Instituto Nacional de Contratación

Pública. Proyecto de Reglamento para la Recepción y Trámite de Denuncias para investigación administrativa en la Contraloría General

del Estado. Proyecto de Reglamento para el funcionamiento del Comité de Coordinación de las Labores del Área Técnica de Control. Estructura para los Manuales Específicos de Auditoría Interna. Normas para la presentación y control de las declaraciones patrimoniales juradas y formulario de declaración. Reglamento para la contratación de servicios de auditoría con compañías privadas.

EN EL ÁREA ADMINISTRATIVA:

Proyecto de Acuerdo para suprimir los gastos de inscripción en las actividades de capacitación. Proyecto de Instructivo para el uso del servicio de telefonía fija. Proyecto de Reglamento para Prácticas y Pasantías. Proyecto de reglamento para el Manejo de la Biblioteca. Proyecto de reglamento para el uso de uniformes. Proyecto de Acuerdo de Creación del Departamento de Personal de Auditorías Internas.

EN EL ÁREA TÉCNICA DE CONTROL:

Guías de Auditoría para el control presupuestario y deuda pública. Procedimientos del área de control. Matriz de Competencias. Proyecto de reglamento sustitutivo para el trámite de aprobación y distribución de los informes de auditoría gubernamental

realizados por las unidades administrativas de control de la Contraloría General del Estado, unidades de auditoría interna y firmas de auditoría externa contratadas.

Proyecto de Acuerdo para expedir el Reglamento Sustitutivo para el Manejo y Control de los Fondos Públicos Reservados Destinados a la Defensa Nacional.

Proyecto de Acuerdo de delegación de competencias relativas a la aprobación de Informes derivados de las acciones de control de la Contraloría General del Estado y de las unidades de auditoría interna.

Convenio de Cooperación Interinstitucional para el Control de Vehículos. PROYECTOS PENDIENTES:

Modalidad de Trámite Cero Papeles. Manejo de Documentos Archivo Pasivo. Documentos con firma electrónica. Ajustes al Reglamento de Bienes por el Decreto de Chatarrización.

Nuevo Reglamento de Vehículos.

158

NORMAS Y REGULACIONES ADICIONALES DESARROLLADAS POR LA DIRECCIÓN DE INVESTIGACIÓN TÉCNICA, NORMATIVA Y DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO DE ENERO A OCTUBRE DE 2009

No. DESCRIPCIÓN ACUERDO FECHA

1 AMPLIAR LA VIGENCIA DEL INSTRUCTIVO EXPEDIDO MEDIANTE ACUERDO 020 CG DE 30 DE SEPTIEMBRE DE 2008, PARA LA CONTRATACIÓN DE OBRAS, BIENES Y SERVICIOS NO NORMALIZADOS PARA LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO, HASTA EL 28 DE FEBRERO DE 2009.

002 - CG 2009/01/08.

2 AMPLIAR LA VIGENCIA DEL INSTRUCTIVO EXPEDIDO MEDIANTE ACUERDO 020 CG DE 30 DE SEPTIEMBRE DE 2008, MODIFICADA CON ACUERDO 002 CG DE 8 DE ENERO DE 2009, PARA LA CONTRATACIÓN DE OBRAS, BIENES Y SERVICIOS NO NORMALIZADOS PARA LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO, HASTA EL 30 DE ABRIL DE 2009.

008 - CG 2009/03/10

3 REGLAMENTO PARA EL RECLUTAMIENTO Y SELECCIÓN DEL PERSONAL DE LAS UNIDADES DE AUDITORÍA INTERNA DEL SECTOR PÚBLICO.

005 - CG 2009/02/05

4 REGLAMENTO PARA LA SELECCIÓN, RECLUTAMIENTO Y ASCENSOS DEL PERSONAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO, MEDIANTE EL PROCESO DE CONCURSO DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN.

006 - CG 2009/02/05

5 NORMAS PARA LA PRESENTACIÓN Y CONTROL DE LAS DECLARACIONES PATRIMONIALES JURADAS Y FORMULARIO DE DECLARACIÓN

011 – CG 2009/05/14

6 REGLAMENTO PARA EL PAGO DE VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS, ALIMENTACIÓN Y GASTOS DE TRANSPORTE, PARA LAS COMISIONES DE SERVICIO, TANTO EN EL ÁMBITO NACIONAL COMO EN EL EXTERIOR, DEL PERSONAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO, LEGALMENTE NOMBRADO O CONTRATADO Y EL PERSONAL EN COMISIÓN DE SERVICIOS DE OTRAS INSTITUCIONES

012 - CG 2009/05/22.

7 INSTRUCTIVO PARA LA PREPARACIÓN, EXPEDICIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE LOS ACUERDOS EN LA CGE 015 - CG 2009/06/16

8 INSTRUCTIVO PARA LA PUBLICACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA INFORMACIÓN EN LA PÁGINA WEB DE LA CGE 017 - CG 2009/06/17

9 REGLAMENTO PARA LA CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DE AUDITORÍA CON COMPAÑÍAS PRIVADAS 019 - CG 2009/06/25

10 REGLAMENTO DE PROTOCOLO Y CEREMONIAL DE LA CGE 020 - CG 2009/06/25

11 EDIFICIO SEDE DELEGACIÓN SANTA ELENA 022 - CG 2009/07/28

12 CONVENIO MARCO DE COOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL ENTRE LA CGE Y EL INCOP

2009-07-29

13 CREACIÓN DEL DEPARTAMENTO DE GESTIÓN DE RIESGOS Y SEGURIDAD 023 - CG 2009-07-29

14 RESOLUCIÓN DE DELEGACIÓN A LA SUBCONTRALORA ADMINISTRATIVA, DIRECTOR ADMINISTRATIVO Y SERVICIOS, DIRECTORES REGIONALES Y DELEGADOS PROVINCIALES PARA CONTRATAR PROVISIÓN DE BIENES Y SERVICIOS INCLUIDOS LOS DE CONSULTORÍA, ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y EJECUCIÓN DE OBRAS

0001 - CG 2009-07-29

15 REGLAMENTO SUSTITUTIVO PARA USO DEL SERVICIOS DE TELEFONÍA MÓVIL CELULAR Y DE BASES CELULARES FIJAS EN LAS ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL SECTOR PÚBLICO

026 - CG 2009-08-26

16 SE CREA EL COMITÉ DE COORDINACIÓN DE LAS LABORES DEL ÁREA TÉCNICA DE CONTROL COMO UNA INSTANCIA DEL MÁS ALTO NIVEL PARA ASESORAR EN ESA MATERIA A LA MÁXIMA AUTORIDAD

028 - CG 2009-09-08

17 REFORMA AL REGLAMENTO INTERNO DEL CENTRO DE DESARROLLO INFANTIL “CEDEIN” DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

030 - CG 2009-09-17

18 SE EXPIDE LA ESTRUCTURA PARA LA FORMULACIÓN DE LOS MANUALES ESPECÍFICOS DE AUDITORÍA INTERNA 031 – CG 2009-09-23

19 REGLAMENTO PARA LA RECEPCIÓN Y TRÁMITE DE DENUNCIAS PARA INVESTIGACIÓN ADMINISTRATIVA EN LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

034-CG 2009-10-14

159

DIRECCIÓN DE CAPACITACIÓN

El informe de evaluación del plan de capacitación 2009, a octubre de 2009, muestra el avance de ejecución de las actividades de capacitación programadas y el grado de cumplimiento de los objetivos generales de gestión de la Dirección de Capacitación. La evaluación guarda estrecha relación con los objetivos generales, específicos y resultados esperados, que dentro de las responsabilidades funcionales le corresponde desarrollar a esta Dirección, a través de la ejecución de los eventos de capacitación, en concordancia con las prioridades institucionales establecidas por la Alta Dirección y los objetivos estratégicos institucionales. El presente documento contiene la gestión operativa de la Dirección de Capacitación por el período señalado, refleja el esfuerzo desplegado por todos sus miembros. Contiene de manera concordante, secuencial e integral las actividades desempeñadas y el análisis de las metas alcanzadas, así como, las causas de cumplimiento parcial o incumplimiento del plan, con la identificación de las medidas correctivas y acciones tomadas para cumplir los objetivos institucionales. ÁMBITO DE ACCIÓN En virtud de lo establecido en los artículos 211 y 212 de la Constitución de la República del Ecuador, el artículo 31 numerales 24 y 25 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, compete a esta institución, como parte de sus atribuciones fundamentales, brindar asesoría y capacitación a las entidades y organismos sujetas a nuestra vigilancia, en los diversos temas asociados con las varias modalidades de control. Para el debido cumplimiento de las mencionadas disposiciones, en concordancia con lo establecido en el Art. 16 de la Ley Orgánica de Administración Financiera y Control, se incluye en la estructura orgánica del Organismo Técnico de Control, la Dirección de Capacitación, unidad administrativa a la cual le corresponde administrar el sistema del talento humano. Parte importante de este sistema constituye el plan de capacitación, el cual comprende el conjunto de cursos y seminarios que conforman las cinco áreas siguientes: Control, Planificación y Gestión Financiera, Procesos Automatizados de Información; Legal y Desarrollo Organizacional.

ESTADÍSTICAS DE EJECUCIÓN DE EVENTOS DE CAPACITACIÓN Y DE PARTICIPANTES POR SECTOR CLASIFICADOS POR ÁREAS DE CAPACITACIÓN Periodo: de enero a octubre de 2009

D E T A L L E

ÁREAS DE CAPACITACIÓN

CONTROL

PLANIFICACIÓN

Y GESTIÓN

FINANCIERA

PROCESOS

AUTOMATIZADOS

DE INFORMACIÓN

LEGAL DESARROLLO

ORGANIZACIONAL TOTAL

EVENTOS

IMPREVISTOS 13 46 13 12 50 134

PLANIFICADOS 41 31 21 24 19 136

PLANIFICADOS

15 2 12 4 3 36

160

DIFERIDOS

PLANIFICADOS

EJECUTADOS 26 29 10 20 16 101

TOTAL DE

EJECUTADOS 39 75 23 32 66 235

EVENTOS POR

EJECUTARSE A

DICIEMBRE 6 8 9 6 4

33

PARTICIPANTES

CGE 334 359 411 493 1.308 2.905

AUDITORES INTERNOS 559 148 16 148 39 910

CONVENIOS 108 23 1 42 32 206

SECTOR PÚBLICO 305 2.563 69 789 337 4.063

PARTICULARES 2 53 0 15 33 103

TOTAL 1.308 3.146 497 1.487 1.749 8.187

INDICADOR DE

EFICIENCIA

PLANIFICADOS 63,41% 93,55% 47,62% 83,33% 84,21% 74,43% PROMEDIO

INDICADOR DE

EFICIENCIA GENERAL 95,12% 241,94% 109,52% 133,33% 347,37% 185,46%

INDICADOR DE EFICIENCIA = CURSOS EJECUTADOS/CURSOS PLANIFICADOS

Durante el periodo mencionado ejecutamos a nivel nacional 235 eventos de capacitación. De ellos, 134 corresponden a eventos imprevistos y 136 a eventos planificados, equivalentes al 57,26% y 57,87%, respectivamente. De los 136 eventos planificados para el período bajo análisis, se han ejecutado 101, que corresponden al 74.26% los restantes 36, representan el 25,73 y corresponden a los diferidos y suspendidos. Si se incorpora al análisis los 134 eventos imprevistos ejecutados, el índice de eficiencia pasa al 185,46%. En el cuadro se refleja la composición de los participantes así: Contraloría General del Estado 2.905, auditores internos 910, convenios 206, sector público 4.063 y particulares 103, lo que da un total de 8.187 participantes.

161

De las cifras expresadas se desprende que en armonía con la política impartida por el señor Contralor General, del 100% del total de participantes, el 46,59% constituye el personal de Contraloría y las Auditorías Internas. El 53,41% pertenece al conjunto de entidades y organismos del sector público.

PARTICIPANTES POR ÁREAS DE CAPACITACIÓN

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

CONTROL PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN FINANCIERA

PROCESOS AUTOMATIZADOS DE INFORMACIÓN

LEGAL DESARROLLO ORGANIZACIONAL

339 359 411 464

1.308

591

14814

182

2852 23 1 3 32

309

2.563

52

784

267

2 53 0 0 33

RESUMEN DE PARTICIPANTES POR ÁREAS

CGE AUDITORES INTERNOS CONVENIOS SECTOR PÚBLICO PARTICULARES

162

0

50

100

150

200

250 RESUMEN DE EVENTOS POR ÁREAS

DESARROLLO ORGANIZACIONAL LEGALPROCESOS AUTOMATIZADOS DE INFORMACIÓN PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN FINANCIERACONTROL

0,00%

50,00%

100,00%

150,00%

200,00%

250,00%

300,00%

350,00%

63,41% 93,55%

42,86% 71,88% 84,21%71,18%

92,68%

241,94%

104,76%103,13%

347,37%

177,97%

COMPARATIVO DE EFICIENCIA DE EJECUCIÓN DE EVENTOS

INDICADOR DE EFICIENCIA PLANIFICADOS INDICADOR DE EFICIENCIA GENERAL

Documents

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR...La Constitución Política, en su artículo 211, al señalar que la Contraloría General del Estado es un organismo técnico