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CONSULTA PMAT
Programa de Modernização da Administração Tributária
e da Gestão dos Setores Sociais Básicos
As solicitações de financiamento, no âmbito deste Programa, devem ser encaminhadas através do preenchimento desta Consulta e entregue ao Banco do Brasil, mandatário do BNDES para o PMAT, por intermédio de qualquer de suas agências.
Mais informações podem ser obtidas na página do BNDES na Internet:
http://federativo.bndes.gov.br/
_____________________________________________________________________________________
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
PRIMEIRO MÓDULOINFORMAÇÕES SOBRE O MUNICÍPIO E A ADMINISTRAÇÃO MUNICIPAL
A) IDENTIFICAÇÃO DO MUNICÍPIO
PREFEITURA: UF: CGC:
PREFEITO: TELEFONE:
ENDEREÇO: CEP:
AUTORIDADE FAZENDÁRIA (Secretaria, Divisão):
NOME DO TITULAR :
ENDEREÇO:
TELEFONE: EMAIL:
INTEGRANTES DO NEMAT CARGO TELEFONE: EMAIL:
B) DADOS SÓCIO-ECONÔMICOS
POPULAÇÃO (IBGE)
CENSO 1996:
CENSO 2000:
% DA POPULAÇÃO URBANA
CENSO 1996:
CENSO 2000:
DENSIDADE URBANA (hab/Km2)
CENSO 1996:
CENSO 2000:
DISTRIBUIÇÃO DA PEA POR SETOR (CENSO 2000) EM %:
AGRICULTURA: INDÚSTRIA: COMÉRCIO E SERVIÇOS:
DOMICÍLIOS COM LIGAÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA (Em _____/_____/_______)
NO DE LIGAÇÕES: CONSUMO (NO ÚLTIMO ANO):
- RESIDENCIAIS:
- COMERCIAIS:
- INDUSTRIAIS:
NO DE DOMICÍLIOS LIGAÇÃO DE ÁGUA: Em: _____/_____/________
NO DE TELEFONES INSTALADOS: Em: _____/_____/________
NO DE AUTOMÓVEIS LICENCIADOS: Em: _____/_____/________
__________________________________________________________________________________ 2
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________C) RELACIONAMENTO ANTERIOR COM O BNDES
D) DADOS BÁSICOS SOBRE A ADMINISTRAÇÃO TRIBUTÁRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL
1) ADMINISTRAÇÃO DO ISS.1.1 - CADASTRO DE PRESTADORES DE SERVIÇO
ANO EM QUE FOI ORGANIZADO: _____ ANO DA ÚLTIMA ATUALIZAÇÃO: ______ e % DE ATUALIZAÇÃO:_____%
1.2 - NÚMERO DE INSCRIÇÕES ATIVAS POR SETOR DE ATIVIDADE
PRINCIPAIS SETORES DE ANO _______ATIVIDADE ECONÔMICA NÚMERO DE
CONTRIBUINTESVALOR ARRECADADO (*)
Demais Setores
TOTAL
(*) Valores em R$ mil correntes.
1.3 - EVOLUÇÃO DAS INSCRIÇÕES E ARRECADAÇÃO DO ISS (ÚLTIMOS 3 ANOS)
ANO CONTRIBUINTES ATIVOS ARRECADAÇÃO (*) NO de ISENTOS
(*) Valores em R$ mil correntes.
1.4 – FORMAS DE LANÇAMENTO DO ISS ANO:_______
__________________________________________________________________________________ 3
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
TIPO Nº DE CONTRIBUINTES VALOR ARRECADADO (*) %
VALOR FIXO
ESTIMATIVA
HOMOLOGAÇÃO
SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIATOTAL 100
(*) Valores em R$ mil correntes.
2) ADMINISTRAÇÃO DO IPTU.2.1 - CADASTRO IMOBILIÁRIO:
ANO EM QUE FOI ORGANIZADO: ____________ ANO DA ÚLTIMA ATUALIZAÇÃO: ____________ e % DE ATUALIZAÇÃO:_________ % ANO DA ÚLTIMA ATUALIZAÇÃO DA PGV (Planta Genérica de Valores): __________ PROGRESSIVIDADE NO IPTU: SIM______ NÃO ______
2.2- NÚMERO DE INSCRIÇÕES POR TIPO DE IMÓVEL, VALORES LANÇADOS E ARRECADADOS (ÚLTIMOS 3 ANOS)
TIPO DE IMÓVEL
ANO RESIDENCIAL NÃO RESIDENCIAL
TERRITORIAL TOTAL NO de ISENTOS
NÚMERO DE CONTRIBUINTES
VALOR LANÇADO (R$ mil correntes)
VALOR ARRECADADO (R$ mil correntes)
__________________________________________________________________________________ 4
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3) ADMINISTRAÇÃO DO ITBI
3.1 - NÚMERO DE TRANSMISSÕES E ARRECADAÇÃO (ÚLTIMOS 3 ANOS)
ANO NO DE TRANSMISSÕES ARRECADAÇÃO (*) BASE DE CÁLCULO
(*) Valores em R$ mil correntes.
4) ELENCO DE TAXAS EM VIGOR ANO: ___________
DISCRIMINAÇÃO NO CONTRI-BUINTES.
ANO LEI BÁSICA
ALÍQUOTA %
BASE DE CÁLCULO
ARRECADAÇÃO R$ mil correntes
DESPESA VINCULADA À
TAXA
ILUMINAÇÃO
COLETA
LIMPEZA
PODER DE POLÍCIA
5) DESCREVER OS PRINCIPAIS BENEFÍCIOS FISCAIS PREVISTOS NO CTM E EM
UTILIZAÇÃO:
ANISTIAS
ISENÇÕES
DIFERIMENTOS
REDUÇÃO DE ALÍQUOTAS
OUTROS BENEFÍCIOS
6) DÍVIDA ATIVA
__________________________________________________________________________________ 5
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________ (ÚLTIMOS 3 ANOS)
ANO IPTU ISS TAXAS OUTRAS ESTOQUE ARRECADAÇÃO ANUAL
Nº DE INSCRIÇÕES
Nº DE EXECUÇÕES
Valores em R$ mil correntes.
7) RESUMO GERAL DA ARRECADAÇÃO PRÓPRIA POR TRIBUTO
ANO IPTU ISS ITBI TAXAS CONTRIB. MELHORIA
TOTAL
Valores em R$ mil correntes.
8) TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS
ANO ICMS FPM IPVA OUTROS (*) TOTAL
(*) Informar apenas transferências correntes, não incluir convênios ou transferências de capital. Valores em R$ mil correntes.
9) PARTICIPAÇÃO DO MUNICÍPIO NAS TRANSFERÊNCIAS DO ICMS E DO FPM
Ano: ______PARTICIPAÇÃO NO ICMS ESTADUAL (1) FPM
VALOR
ADICIONADOLEI ESTADUAL TOTAL CAPITAL INTERIOR (2) RESERVA (2)
REPASSE (R$ mil)
% DE
PARTICIPAÇÃO
(1) Informar, do valor recebido a título de cota parte no ICMS, os montantes referentes ao valor adicionado e aquele proveniente de Lei Estadual. Neste caso, informar, além do valor em R$ Mil, o percentual definido na referida Lei.
(2) No caso do FPM, o índice % de participação refere-se à participação relativa (nacional) na cota dos municípios do Interior e no fundo de reserva (municípios com mais de 156 mil habitantes), quando for o caso.
10) CUSTEIO / COMPOSIÇÃO DA ADMINISTRAÇÃO TRIBUTÁRIA (em ___/___/___)
__________________________________________________________________________________ 6
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DENOMINAÇÃO Nº DE SERVIDORES CUSTEIO EM R$ Mil (*)
ADMINISTRAÇÃO DO IPTU
ADMINISTRAÇÃO DO ISS
ADMINISTRAÇÃO DO ITBI
ADMINISTRAÇÃO DE TAXAS
Demais ATIVIDADES
TOTAL
(*) Folha de Pagamento, incluindo encargos.
10.1 - NÚMERO DE FISCAIS ATIVOS: _______ e de PESSOAL DE APOIO: ___________
10.2 – PRODUTIVIDADE FISCAL: SIM____ - VALOR ANUAL:_______(r$ mil) - NÃO_____ 10.3 - DISPÊNDIO DA SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA/FINANÇAS
DESPESA No ano de _______ No ano de _______
CUSTEIO
PESSOAL
OUTROS
INVESTIMENTO
Valores em R$ mil correntes.
__________________________________________________________________________________ 7
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E) DADOS BÁSICOS SOBRE A ADMINISTRAÇÃO GERAL
1) RECURSOS HUMANOS DA ADMINISTRAÇÃO MUNICIPAL (Posição em:___/___/___)
ÓRGÃOS Nº DE SERVIDORES
CUSTO ANUAL (*)
% RECEITA CORRENTE
SECRETARIA DE FAZENDA
SECRETARIADE ADMINISTRAÇÃO
SECRETARIA DE SAÚDE
SECRETARIA DE EDUCAÇÃO
TOTAL PESSOAL ATIVO
TOTAL PESSOAL INATIVO
TOTAL GERAL(*) Valores em R$ mil correntes.
2) ADMINISTRAÇÃO DE PESSOAL
2.1. - ASSINALAR A EXISTÊNCIA DE INSTRUMENTOS/CONTROLES RELATIVOS A PESSOAL
ATIVIDADE SIM NÃO INFORMATIZADO
BANCO DE DADOS DOS FUNCIONÁRIOS COM HISTÓRICO NA PREFEITURA (ADMISSÃO, FÉRIAS, PROMOÇÕES E RESCISÃO)
PLANO DE CARGOS E SALÁRIOS
CONTROLE DE EXAMES MÉDICOS, CONTRATOS TEMPORÁRIOS E DE EXPERIÊNCIA
REGISTRO DE CURSOS DE RECICLAGEM, CAPACITAÇÃO
CONTROLE DE VALE-TRANSPORTE E VALE-REFEIÇÃO
CONTROLE DOS PROCESSOS TRABALHISTAS
ADMINISTRAÇÃO DE CONVÊNIOS
APROPRIAÇÃO DOS REGISTROS DA FOLHA NA CONTABILIDADE
CONTROLE DE FREQUÊNCIA
RECRUTAMENTO / SELEÇÃO
AUDITORIA PERMANENTE DA FOLHA DE PAGAMENTO
CONTROLE DE HORAS EXTRAS
CAPACITAÇÃO CONTINUADA
__________________________________________________________________________________ 8
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2.2. - ASSINALAR A EXISTÊNCIA DE SISTEMAS DE CONTROLES EM OUTRAS ÁREAS DA ADMINISTRAÇÃO
ATIVIDADE SIM NAO INFORMATIZADO PROTOCOLOCOMPRAS E LICITAÇÕESALMOXARIFADOCONTROLE PATRIMONIALCONTROLE DE FROTAATENDIMENTO AO CIDADÃOCONTRATOS E OBRAS PÚBLICASCONCURSOS PÚBLICOS
3) GESTÃO ENERGÉTICA
3.1- Composição e valor mensal da conta de energia elétrica. Mês: ------
USO R$milILUMINAÇÃO PÚBLICAPRÉDIOS PÚBLICOSTOTAL
3.2- Iluminação Pública - Quantitativos dos equipamentos. (Posição em:___/___/___)
EQUIPAMENTO QuantidadeLÂMPADAS INCANDESCENTESLÂMPADAS MISTASVAPOR DE MERCÚRIO VAPOR DE SÓDIOTOTAL
3.3- A Prefeitura implementou algum projeto de eficiência energética com recursos do PROCEL (Programa Nacional de Redução do Desperdício de Energia Elétrica)? Em caso afirmativo informar, entre outros aspectos, o valor do investimento, nível de cobertura e resultados obtidos.
__________________________________________________________________________________ 9
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F) DADOS BÁSICOS SOBRE A ADMINISTRAÇÃO DA SAÚDE
1) SITUAÇÃO EPIDEMIOLÓGICA NO MUNICÍPIO
1.1 - COEFICIENTES DE MORTALIDADE
Por 1.000
No ano de _______ No ano de _______
GERAL
INFANTIL
NEONATAL
MATERNA
1.2 - CINCO PRINCIPAIS CAUSAS DE
Ano: _______
ÓBITO
INTERNAÇÃO
ATENDIMENTO AMBULATORIAL
2) REDE FÍSICA DA SAÚDE NO MUNICÍPIO
No. DE POSTOS DE SAÚDE TOTAL
MUNICIPAIS
ESTADUAIS
No DE CENTROS DE SAÚDE / LABORATÓRIOS
PÚBLICOS
PRIVADOS
FILANTRÓPICOS
No DE HOSPITAIS (TOTAL) QUANTIDADE
Nº DE LEITOS
PÚBLICOS Total: SUS:
PRIVADOS Total: SUS:
FILANTRÓPICOS Total: SUS:
UNIVERSITÁRIOS Total: SUS:
__________________________________________________________________________________ 10
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3) GESTÃO DE SAÚDE
3.1 – Quanto à inserção do Município nas políticas oficiais do setor, informar a classificação junto ao SUS.
3.2 – Financiamento da Saúde no Município – Últimos 2 Anos.
No ano de _______ No ano de _______
CUSTEIO INVESTIMENTO CUSTEIO INVESTIMENTO
MUNICÍPIO
(Recursos Próprios)
SUS
OUTRAS FONTES
TOTAL
3.3 – Programas do Ministério da Saúde em Funcionamento no Município.
PROGRAMA ASSINALAR SE EM FUNCIONAMENTO
DESEMPENHO (Descrever)
Saúde da Família
Agentes Comunitários de Saúde
__________________________________________________________________________________ 11
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3.4– Assinalar os tipos básicos de controles existentes na administração municipal (assinalar se informatizados):
INDICADOR SIM NÃO INFORMATIZADO
Consultas marcadas / agendadas
Histórico dos pacientes (prontuário eletrônico)
Controle das Compras (preços) e estoques de medicamentos
Produtividade por tipo de procedimento (consultas, exames)
Utilização de capacidade instalada (rede física)
Utilização de capacidade operacional (recursos humanos)
Distribuição dos gastos por dia de atenção prestada (ambulatorial, básica e especializada, hospitalar e urgência, apoio diagnóstico e terapêutico)
Cobertura por meio de ações produzidas (consultas, vacinas, partos, etc)
Concentração de procedimentos oferecidos (ex: No. de consultas pré-natal por gestante, Nº de exames por paciente)
Resolutibilidade da atenção (ex: proporção de altas em relação a consultas realizadas)
Indicadores de mortalidade
Indicadores de morbidade (relação entre pessoas sãs / doentes)
4) RECURSOS HUMANOS DA SAÚDE NO MUNICÍPIO
4.1 – Efetivo da Saúde no Governo Municipal
COMPOSIÇÃO ATIVIDADE MEIO(*) ATIVIDADE FIMNº de médicosNº de dentistasNº de enfermeirosNº de auxiliares de enfermagemTotal de funcionários da secretaria de saúde
(*) em funções administrativas
4.2 – Práticas do Município na Contratação dos Profissionais de Saúde para suas Unidades (Assinalar)
CONCURSO PÚBLICOCOOPERATIVAS MÉDICASCONTRATOS TEMPORÁRIOS
__________________________________________________________________________________ 12
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G) DADOS BÁSICOS SOBRE A ADMINISTRAÇÃO DA EDUCAÇÃO
1) REDE FÍSICA:
1.1- NÚMERO DE ESTABELECIMENTOS Em:
PRÉ-ESCOLA Básico(1ª a 4a série)
Fundamental (5ª a 8a série)
Médio Superior
MUNICIPAIS ESTADUAIS FEDERAIS PARTICULARE
S
1.2- NÚMERO DE VAGASEm:
PRÉ-ESCOLA Básico(1ª a 4a série)
Fundamental (5ª a 8a série)
Médio Superior
MUNICIPAIS ESTADUAIS FEDERAIS PARTICULARE
S
1.3- NÚMERO DE MATRÍCULASEm:
PRÉ-ESCOLA Básico(1ª a 4a série)
Fundamental (5ª a 8a série)
Médio Superior
MUNICIPAIS ESTADUAIS FEDERAIS PARTICULARE
S
2) DADOS DO CENSO ESCOLAR (Indicar o %)Em:
NÃO ESTUDA ESTUDA EM SÉRIE ADEQUADA
ESTUDA EM SÉRIE ADIANTADA
ESTUDA EM SÉRIE ATRASADA
7 A 10 ANOS11 A 14 ANOS15 A 18 ANOS
3) DESEMPENHO ESCOLAR
% alfabetização (*)Repetência – Ensino BásicoRepetência – Ensino FundamentalRepetência – Ensino Médio
(*) Total
__________________________________________________________________________________ 13
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4) GESTÃO DA EDUCAÇÃO
4.1- ASSINALAR A EXISTÊNCIA DE CONTROLES ADMINISTRATIVOS
ITEM SIM NÃO INFORMATIZADOIntegração entre a Secretaria e as Escolas da RedeControle de Custo e Distribuição da Merenda EscolarElaboração e Controle Protéico do Cardápio da MerendaCusto "Per Capita" da MerendaCalendário EscolarBolsas de EstudoControle de Projetos PedagógicosAdministração de MaterialManutenção Preventiva da Rede Física
4.2- GERENCIAMENTO DA OFERTA DE VAGAS E DE PROFESSORES
ITEM SIM NÃO INFORMATIZADOControle da Matrícula por EstabelecimentoControle da Grade Escolar e Carga Horária por EstabelecimentoControle da Oferta de Professores por Especialidade, por carga horária e por Estabelecimento
5) PROGRAMAS ESPECIAIS (Assinalar se Existente)
1) BOLSA-ESCOLA
Nº famílias beneficiadas Valor da bolsa por aluno
2) BOLSAS DE ESTUDO Nº bolsas de estudo Forma de financiamento
6) NÚMERO DE PROFESSORES SEGUNDO ATIVIDADE E SALÁRIO MÉDIO
PROFESSORES MEIO FIM (*) SALÁRIO MÉDIO (R$)PRÉ-ESCOLAEnsino BásicoEnsino FundamentalEnsino Médio
(*) Em sala de aula.
7) RECURSOS DO FUNDEF (Posição em:___/___/___)
INGRESSO DE RECURSOS (R$mil)VALOR APLICADO (*)FINALIDADES
__________________________________________________________________________________ 14
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H) DADOS BÁSICOS SOBRE A ADMINISTRAÇÃO DA ASSISTÊNCIA SOCIAL A CRIANÇAS E JOVENS
1 - A Assistência Social no Município
Caracterização, abrangência e público-alvo
2 – Dados Orçamentários
Orçamento da Assistência Social (incluir orçamento do Fundo para a Infância e a
Juventude, caso existente)
3 – Perfil da População Infanto-Juvenil
4 – Diagnóstico da Situação Atual da Rede de Atenção à Criança e ao Adolescente
Participação das instituições públicas e privadas e respectivos segmentos de
atuação.
Identificação das formas de interação entre os elos governamentais e
não- governamentais existentes.
Extensão e grau de cobertura da rede existente.
__________________________________________________________________________________ 15
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________I) DADOS ORÇAMENTÁRIOS E FINANCEIROS
1) RECEITAS E DESPESAS (R$ mil correntes)
DETALHAMENTO Ano: _______ Ano: _______ Ano: _______
RECEITA TOTAL Receitas Correntes -Receita Tributária - ISS - IPTU -Outras Receitas Tributárias - Receita de Contribuições - Receita Patrimonial - Transferências Correntes - Transf. Intergovernamental - FPM -ICMS - IPVA - Outras - Outras Transferências - Outras Receitas Correntes-Receitas de Capital - Operações de Crédito - Alienação de Bens - Transferências de Capital - Outras Receitas de Capital DESPESA TOTAL - Despesas Correntes - Pessoal e Encargos Sociais - Juros e Encargos da Dívida Interna - Juros e Encargos da Dívida Externa - Outras Despesas Correntes - Transf. Intragovernamentais - Aplicações Diretas - Demais Despesas Correntes (*)- Despesa de Capital - Investimentos - Inversões Financeiras - Amortização da Dívida Interna - Amortização da Dívida Externa - Outras Despesas de Capital (*)
RESULTADO FINAL
(*) Discriminar as principais despesas caso o item represente mais de 10% da despesa total.
__________________________________________________________________________________ 16
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________2) BALANÇO PATRIMONIAL (R$ mil
correntes)
DETALHAMENTO Ano: _______ Ano: _______ Ano: _______
- ATIVO - Ativo Financeiro - Dívida Ativa - Permanente - Investimentos - Permanente - Imobilizado - Saldo Patrimonial
- PASSIVO - Passivo Financeiro - Operações ARO - Restos a Pagar - Serviço da Dívida a Pagar - Outros a Pagar (*) - Passivo não Financeiro - Dívida Fundada Externa - Dívida Fundada Interna - Saldo Patrimonial (*) Discriminar, caso o item represente mais de 10% do Passivo Financeiro.
3) DISPONIBILIDADE DE CAIXA
Ano 31/12/___ 31/12/___VALOR (R$ mil correntes)
4) DÍVIDA PÚBLICA (Cronograma de Vencimento) (R$ mil correntes)
ANO JUROS AMORTIZAÇÃO TOTAL
5) PARTICIPAÇÃO ACIONÁRIA DA PREFEITURA EM EMPRESAS
EMPRESA PARTICIPAÇÃO NO CAPITAL (%)
RESULTADO Em _____
RESULTADO Em _____
Valores em R$ mil correntes.
__________________________________________________________________________________ 17
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________6) ESTRUTURA DA DESPESA DE PESSOAL DO PODER EXECUTIVO E LEGISLATIVO
REALIZADO ORÇADO
ÓRGÃOS DO PODER EXECUTIVO Em _______ Em _______ Para _______
- ADMINISTRAÇÃO DIRETA
- ADMINISTRAÇÃO INDIRETA
PODER LEGISLATIVO
Valores em R$ mil correntes.
7) RELAÇÃO DOS PRINCIPAIS PROJETOS (Em Andamento/Negociação)
PROJETO VALOR TOTAL (*) ORIGEM dos RECURSOS ESTÁGIO
(*) Valores em R$ mil correntes.
__________________________________________________________________________________ 18
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
SEGUNDO MÓDULODIAGNÓSTICO DA ADMINISTRAÇÃO MUNICIPAL
A) CARACTERIZAÇÃO GERAL DO MUNICÍPIO
(Breve histórico e principais características demográficas, sociais e econômicas)
B) SITUAÇÃO EM CADA ÁREA OBJETO DA AÇÃO DO PMAT (*)
1 - Informar para cada uma das áreas a serem contempladas pelo Projeto a situação em que se encontram, hoje, os seguintes aspectos da gestão municipal:
1.1- Planejamento Institucional
1.2- Modelo de Gestão e Estrutura Funcional
1.3- Perfil e Situação dos Recursos Humanos
1.4- Legislação
1.5- Sistemas de Informação
1.6- Atendimento ao Contribuinte/Cidadão
.
(*) Administração Tributária, Orçamentária e Financeira, Administração Geral e
Patrimonial, Gestão da Saúde, da Educação e da Assistência Social e Eficiência
Energética.
__________________________________________________________________________________ 19
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
2- IDENTIFICAÇÃO, NO QUADRO RESUMO ABAIXO E POR TRIBUTO, DOS PRINCIPAIS PROBLEMAS EXISTENTES NA ADMINISTRAÇÃO TRIBUTÁRIA DO MUNICÍPIO.
TRIBUTOS PRINCIPAIS PROBLEMAS
IPTU residencial
não-residencial
territorial
1-
2-
n_
ISS 1-
2-
n_
ITBI 1-
2-
n_
Taxas 1-
2-
n_
Contribuição de Melhoria 1-
2-
n_
Dívida Ativa 1-
2-
n_
Aspectos Gerais 1-
2-
n_
__________________________________________________________________________________ 20
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
3- IDENTIFICAÇÃO, NO QUADRO RESUMO ABAIXO, DOS PRINCIPAIS PROBLEMAS DE GESTÃO NAS DEMAIS ÁREAS A SEREM CONTEMPLADAS PELO PROJETO.
ÁREA DE INTERVENÇÃO PRINCIPAIS PROBLEMAS
Gestão Orçamentária e Financeira 1-2-
n-Administração Geral e Patrimonial 1-
2-
n-Gestão da Saúde 1-
2-
n-Gestão da Educação 1-
2-
n-Gestão da Assistência Social 1-
2-
n-Eficiência Energética 1-
2-
n-
__________________________________________________________________________________ 21
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
TERCEIRO MÓDULOO PROJETO DE MODERNIZAÇÃO DA GESTÃO MUNICIPAL
1- O PROJETO DE MODERNIZAÇÃO NA ÁREA TRIBUTÁRIA 1.1- OBJETIVOS GERAIS E ESPECÍFICOS
1.2- AÇÕES PLANEJADAS NA MODERNIZAÇÃO TRIBUTÁRIA
__________________________________________________________________________________ 22
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________ Conjunto de ações específicas por tributo e de caráter geral a serem implementadas. Preencher quadro de detalhamento, identificando, descrevendo, especificando e quantificando, por item financiável do projeto, cada uma das ações a serem desenvolvidas na área tributária.
Área de IntervençãoAção nº... Prazo (m)
Descrição da Ação
Item Financiável Especificação Qtde Valor (R$mil)Unitário Total
Tecnologia da Informação e Equipamentos de Informática
Serviço Técnico Especializado
Capacitação de Recursos Humanos
Equipamentos de Apoio à Fiscalização
Infra-estrutura física
TOTAL
Obs.: a) As ações enunciadas devem ser coerentes com os problemas identificados.
b) Preencher um quadro para cada ação e numerá-las seqüencialmente.
__________________________________________________________________________________ 23
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
1.3- METODOLOGIA DE IMPLANTAÇÃO DAS AÇÕES PREVISTAS E GERENCIAMENTO DO PROJETO NA ÁREA TRIBUTÁRIA.
1.4- METAS A SEREM ATINGIDAS IDENTIFICADAS POR AÇÃO ESPECÍFICA NA ÁREA TRIBUTÁRIA.
AÇÃO SITUAÇÃO ATUAL
SITUAÇÃO ALVO
PRAZO
__________________________________________________________________________________ 24
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
1.5- PREVISÃO DE IMPACTO DO PROJETO TRIBUTÁRIO NA ARRECADAÇÃO PRÓPRIA.
(R$ mil correntes)
Tributos 2003Posição
Base2004
1º Ano 2º Ano 3º AnoA partir do
4º ano
ISSIPTUITBITAXASContribuiçãode Melhoria
Outros
TOTAL
Critérios e Justificativas da Previsão do Incremento da Receita
__________________________________________________________________________________ 25
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
1.6- QUADRO DE USOS DO PROJETO RELATIVO À ADMINISTRAÇÃO TRIBUTÁRIA (R$mil)
USOS REALIZADO (*) A REALIZAR TOTAL
Tecnologia da Informação e Equipamentos de Informática
Capacitação de Recursos Humanos
Serviços Técnicos Especializados
Equipamentos de Apoio à Fiscalização
Infra-Estrutura Física
TOTAL
(*) Nos últimos 6 (seis) meses.
__________________________________________________________________________________ 26
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________2- O PROJETO DE MODERNIZAÇÃO DA GESTÃO MUNICIPAL NAS ÁREAS
ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA, ADMINISTRAÇÃO GERAL E PATRIMONIAL, SAÚDE, EDUCAÇÃO, ASSISTÊNCIA SOCIAL E EFICIÊNCIA ENERGÉTICA
Elaborar para cada uma das áreas a serem contempladas pelo Projeto o conjunto de informações constantes dos quadros a seguir:
2.1- OBJETIVOS GERAIS E ESPECÍFICOS NA ÁREA .....
__________________________________________________________________________________ 27
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________2.2- AÇÕES PLANEJADAS DE MODERNIZAÇÃO NA ÁREA .....
Conjunto de ações específicas a serem implementadas por área de intervenção. Preencher quadro de detalhamento, identificando, descrevendo, especificando e quantificando, por item financiável do projeto, cada uma das ações na área respectiva.
Área de Intervenção
Ação nº....... Prazo (m)
Descrição da Ação
Item Financiável Especificação Qtde Valor (R$mil)Unitário Total
Tecnologia da Informação e Equipamentos de Informática
Serviço Técnico Especializado
Capacitação de Recursos Humanos
Equipamentos de Apoio à Fiscalização
Infra-estrutura física
TOTAL
Obs.: a) As ações enunciadas devem ser coerentes com os problemas identificados.
b) Preencher um quadro para cada ação e numerá-las seqüencialmente.
__________________________________________________________________________________ 28
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________2.3- METODOLOGIA DE IMPLANTAÇÃO DAS AÇÕES PREVISTAS E GERENCIAMENTO DO PROJETO EM CADA ÁREA DE INTERVENÇÃO
2.4- METAS A SEREM ATINGIDAS IDENTIFICADAS POR AÇÃO ESPECÍFICA POR CADA ÁREA DE INTERVENÇÃO
AÇÃO SITUAÇÃO ATUAL
SITUAÇÃO ALVO
PRAZO
2.5- IMPACTO PREVISTO DO PROJETO NO GASTO PÚBLICO MUNICIPAL
__________________________________________________________________________________ 29
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
A - Descrever, de forma sucinta, os impactos esperados das ações a serem
implantadas pelo projeto nas áreas de intervenção não tributárias.
B - Projetar para os próximos 4 anos a evolução dos principais itens de despesas,
retratando o impacto do projeto na melhoria do gasto municipal.
(R$ mil correntes)
ITENS DE DESPESA
2003Posição
Base2004
1º Ano 2º Ano 3º AnoA partir do
4º ano
TOTAL
CRITÉRIOS UTILIZADOS NA PROJEÇÃO DA DESPESA
2.6- QUADRO DE USOS DOS PROJETOS RELATIVOS ÀS ÁREAS DE INTERVENÇÃO NÃO TRIBUTÁRIAS
__________________________________________________________________________________ 30
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
(R$mil)
USOS REALIZADO (*) A REALIZAR TOTAL
Tecnologia da Informação e Equipamentos de Informática
Capacitação de Recursos Humanos
Serviços Técnicos Especializados
Equipamentos de Apoio à Fiscalização
Infra-Estrutura Física
TOTAL
(*) Nos últimos 6 (seis) meses.
__________________________________________________________________________________ 31
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
3- DADOS CONSOLIDADOS DO PROJETO
3.1 - CONSOLIDAÇÃO DOS INVESTIMENTOS POR ITEM APOIÁVEL
3.1.1 - TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO E EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA
AÇÃO ESPECIFICAÇÃO VALOR UNITÁRIO
QUANTIDADE
TOTAL(R$ mil)
1-
sub-total2-
sub-total3-
sub-total4-
sub-total5-
sub-total6-
sub-total7-
sub-total8-
sub-total9-
sub-total10-
sub-total
n-
TOTAL GERAL
__________________________________________________________________________________ 32
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________3.1.2 – CONSOLIDADO_CAPACITAÇÃO DE RECURSOS HUMANOS
AÇÃO DESCRIÇÃO DA CAPACITAÇÃO Nº DE TREINANDOS
CARGA HORÁRIA
TOTAL(R$ mil)
1-
sub-total2-
sub-total3-
sub-total4-
sub-total5-
sub-total6-
sub-total7-
sub-total8-
sub-total9-
sub-total10-
sub-totaln-
TOTAL GERAL
3.1.3 – CONSOLIDADO_SERVIÇOS TÉCNICOS ESPECIALIZADOS
__________________________________________________________________________________ 33
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
AÇÃO ESPECIFICAÇÃO DOS SERVIÇOS VALOR UNITÁRIO QUANTIDAD
ETOTAL(R$ mil)
1-
sub-total2-
sub-total3-
sub-total4-
sub-total5-
sub-total6-
sub-total7-
sub-total8-
sub-total9-
sub-total10-
sub-totaln-
TOTAL GERAL
3.1.4 - CONSOLIDADO_EQUIPAMENTOS DE APOIO À FISCALIZAÇÃO
AÇÃO TIPO DE EQUIPAMENTO VALOR QUANTIDAD TOTAL
__________________________________________________________________________________ 34
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
UNITÁRIO E (R$ mil) 1-
sub-total2-
sub-total3-
sub-total4-
sub-total5-
sub-total6-
sub-total7-
sub-total8-
sub-total9-
sub-total10-
sub-totaln-
TOTAL GERAL
3.1.5 - CONSOLIDADO_INFRA - ESTRUTURA FÍSICA
AÇÃO ESPECIFICAÇÃO VALOR UNITÁRIO
QUANTIDADE TOTAL(R$ mil)
1-
__________________________________________________________________________________ 35
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________
sub-total2-
sub-total3-
sub-total4-
sub-total5-
sub-total6-
sub-total7-
sub-total8-
sub-total9-
sub-total10-
sub-totaln-
TOTAL GERAL
__________________________________________________________________________________ 36
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________3.2 - QUADRO CONSOLIDADO DAS AÇÕES POR ÁREA DE INTERVENÇÃO, SEGUNDO ITEM APOIÁVEL
(R$ mil)ITEM APOIÁVEL
AÇÃO Capacitação Serviços Técnicos
Especializados
Tec. da Informação/
Equipamentos de Informática
Equipamentos de Apoio
Infra-Estrutura
FísicaTOTAL
1-ÄREA TRIBUTÁRIA Ação 1 Ação n
sub-total2- ÁREA ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA Ação 1 Ação n
sub-total3-ADMINISTRAÇÃO GERAL E PATRIMONIAL Ação 1 Ação n
sub-total4-ÁREA DA SAÚDE Ação 1 Ação n
sub-total5 -ÁREA DA EDUCAÇÃO Ação 1 Ação n
sub-total6- ÁREA DA ASSISTÊNCIA SOCIAL Ação 1 Ação n
sub-total7 – EFICIÊNCIA ENERGÉTICA Ação 1 Ação n
sub-totalTOTAL GERAL
__________________________________________________________________________________ 37
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3.3 -CRONOGRAMA DE EXECUÇÃO FÍSICA DAS AÇÕES DO PROJETO, SEGUNDO ÁREA DE INTERVENÇÃO
DURAÇÃO AÇÃO
MÊS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
1-ÄREA TRIBUTÁRIA Ação 1 Ação n
2- ÁREA ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA Ação 1 Ação n
3-ADMINISTRAÇÃO GERAL E PATRIMONIAL Ação 1 Ação n
4-ÁREA DA SAÚDE Ação 1 Ação n
5 -ÁREA DA EDUCAÇÃO Ação 1 Ação n
6- ÁREA DA ASSISTÊNCIA SOCIAL Ação 1 Ação n
7 – EFICIÊNCIA ENERGÉTICA Ação 1 Ação n
__________________________________________________________________________________ 38
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________3.4 -CRONOGRAMA DE DESEMBOLSO DAS AÇÕES DO PROJETO, SEGUNDO ÁREA DE INTERVENÇÃO
AÇÃO DESEMBOLSO
(R$mil)Realizado(últimos 6 meses)
TRIMESTRE1º 2º 3º 4º 5º 6º 7º 8º TOTAL
1-ÄREA TRIBUTÁRIA Ação 1 Ação n sub-total2- ÁREA ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA Ação 1 Ação n
sub-total3-ADMINISTRAÇÃO GERAL E PATRIMONIAL Ação 1 Ação n sub-total4-ÁREA DA SAÚDE Ação 1 Ação n sub-total5 -ÁREA DA EDUCAÇÃO Ação 1 Ação n sub-total6- ÁREA DA ASSISTÊNCIA SOCIAL Ação 1 Ação n sub-total7 – EFICIÊNCIA ENERGÉTICA Ação 1
__________________________________________________________________________________ 39
CONSULTA _PMATPrograma de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos Setores Sociais Básicos _____________________________________________________________________________________ Ação n sub-totalTOTAL GERAL
__________________________________________________________________________________ 40
_____________________________________________________________________________________
3.5 - QUADRO DE USOS E FONTES TOTAL DO PROJETO (R$mil)
USOS REALIZADO (*) A REALIZAR TOTAL
Tecnologia da Informação e Equipamentos de Informática
Capacitação de Recursos Humanos
Serviços Técnicos Especializados
Equipamentos de Apoio à Fiscalização
Infra-Estrutura Física
TOTAL
FONTES REALIZADO (*) A REALIZAR TOTAL
BNDES
Recursos Próprios
Outras Fontes (Especificar)
(*) Nos últimos 6 (seis) meses.
_____________________________________________________________________________________
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3.6 – CRONOGRAMA GERAL DE DESEMBOLSO DO PROJETO
DESEMBOLSO (R$ mil)USOS E FONTES Realizado A Realizar (trimestre)
(últimos 6 meses)
1º 2º 3º 4º “n” TOTAL
USOS Tecnologia da
Informação/Equipamentos de Informática
Capacitação de Recursos Humanos
Serviços Técnicos Especializados
Equipamentos de Apoio à Fiscalização
Infra-Estrutura Física
TOTAL
FONTES BNDES
Recursos Próprios
Outras Fontes (especificar)
ANEXO I – Resumo do Projeto
Área de intervenção / Resumo Geral:
Quantidade de funcionários envolvidos:
TABELA 1: TECNOLOGIA DE INFORMAÇÃO E EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA
Hardware Software
Computadores Impressoras Básico Programas Aplicativos
Tipo Qtde Valor Tipo Qtde ValorTipo Qtde Valor Tipo ValorEquipamentos Solicitados
Parque Atual AproveitadoXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX
TABELA 2: CAPACITAÇÃO DE RECURSOS HUMANOS
Cursos de informática Outros cursos
Especificação No de treinandos
Carga Horária Valor Especificação No de
treinandosCarga
Horária Valor
_____________________________________________________________________________________
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TABELA 3: SERVIÇOS TÉCNICOS ESPECIALIZADOS
Recadastramento Consultoria Geoprocessamento
Tipo Qtde Valor Tipo H/h Valor Área: Unidades:Mobiliário Itens ValorImobiliário Aquis/Desenv. do Soft. de Integração
Aplicativo GEOObtenção da Imagem
Restituição do VôoEquip. específico
TABELA 4: EQUIPAMENTOS DE APOIO À FISCALIZAÇÃO
Qtvo de Fiscais Veículos Motos
Atual Previstoem concurso
Atual Solicitado Atual SolicitadoQtde Qtde Valor Qtde Qtde Valor
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TABELA 5: INFRA-ESTRUTURA FÍSICA
Especificação Área (m²) Valor
ReformaConstruçãoRede Lógica xxxxxxxxxxxxxx
Mobiliário xxxxxxxxxxxxxx
Obs: preencher um formulário Anexo I - Resumo do projeto para cada área de intervenção e um para o resumo geral.
ANEXO II – Dados Tributários e Financeiros
Quadro I - Evolução de alguns dadosem R$ mil
2002 2003 2004
Estoque da Dívida Ativa
Restos a pagar
Dívida Fundada
Quadro II – Impacto previsto na Arrecadação Própria
em R$
mil
TRIBUTOS2003
(realizado)
2004
(realizado)2005 2006 2007 2008
IPTU
ITBI
ISSQN
Taxas
Contribuições
Sub-total
Recuperação da Dívida
Ativa
TOTAL
OBS: Apresentar os pressupostos principais para construção da projeção.
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
Quadro III - Principais Itens de Receita e Despesa
Em R$ mil
RUBRICAS 2002 2003 2004
1. Receitas Correntes
Próprias (Tribut., Patrim. etc)
Receita da Dívida Ativa
Transfer. Governamentais
Outras Receitas
2. Receitas de Capital
3. Outras Receitas
Total Receitas (1+2+3)
4. Despesas de Custeio
Pessoal e Encargos
Outras Despesas de Custeio
5. Despesas com Endividamento
Amortizações
Juros
6. Investimentos e Transferências
7. Outras Despesas
Total Despesas (4+5+6+7)
SUPERÁVIT / (DÉFICIT)
_____________________________________________________________________________________
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Quadro IV - Indicadores Financeiros - %
ÍNDICES 2002 2003 2004
Amortizações + Encargos / Receita Corrente Líquida
Dívida Consolidada Líquida / Receita Corrente Líquida
Receita Tributária Própria / Receita Corrente Líquida
Pessoal + Encargos Sociais / Receita Corrente Líquida
_____________________________________________________________________________________
Quadro V - Comprometimento do FPM (2003-2013)
em R$ mil e %
ANOTransferências do
FPM para o município (a)
Valores vinculados em garantia de
dívidas (b)
Vinculação legal da transferência
(c)
Comprometimento atual
(d) = (b+c) / a
Margem atual
(e) = a-b-c
Encargos da dívida associada ao
PMAT (f)
Comprometimento após PMAT
(g) = (b+c+f) / a
Margem após PMAT
(h) = e-f
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
OBS: No item (c), considerar a vinculação legal como 40% (25% p/ saúde e 15% p/ educação) do valor transferido.No item (f), Os encargos são os juros e amortizações de acordo com as condições do projeto, juros na carência e sistema SAC.