Contabilidade Gerencial P10.PDF

Embed Size (px)

Text of Contabilidade Gerencial P10.PDF

Educao Corporativa

Contabilidade Gerencial

Matriz - Av. Braz Leme, 1.717 - 02511-000 - So Paulo - SP - Brasil. Tel.: 55 (11) 3981 - 7001 www.microsiga.com.brTodos os direitos reservados. Planejamento e controle oramentrio

1

Sumrio

VISO GERAL DO CURSO FLUXO OPERACIONAL CONFIGURAES DO SISTEMA Cadastros Calendrio contbil Moedas contbeis Moedas x Calendrio Cmbio Cmbio moedas Projeo de Moedas Entidades contbeis Entidades de custos Centro de custo Item Contbil Classe de Valor Estrutura das entidades contbeis Utilizao e obrigatoriedade de entidades Configuraes contbeis Grupos contbeis Configurao de livros Configurao de custos Tipos de saldos contbeis Viso Gerencial Relatrios Histrico inteligente Amarrao entre entidades contbeis Regras e contra-regras Movimentaes Lanamentos contbeis automticos Totalizadores de saldos Configurao de lanamentos padres Oramentos Processos: controle de saldos, rateio e consolidao Pr-Lanamentos Efetivao de Lanamentos Rateios Consolidao contbil Roteiro de consolidao Detalhamento tcnico: processamentos e atualizao de saldos Processamentos Variao Monetria Atualizao das Moedas Encerramento de exerccio GLOSSRIO

3 4 7 11 11 14 16 18 19 20 22 29 30 34 37 41 43 44 47 49 52 54 55 58 61 64 66 69 77 82 87 92 94 98 99 100 111 112 113 115 116 117 120 122

2

Contabilidade Gerencial

Todos os direitos reservados.

VISO GERAL DO CURSO Dar manuteno nos cadastros de: Calendrio Contbil; Moedas Contbeis; Cmbio; Configuraes Contbeis; Plano de Contas; Plano Gerencial; Cadastro de Custos; Criao de Contas; Amarrao; Histricos Inteligentes; Lanamentos Padronizados; Relacionamentos; Rateios On-Line; Rateios Externos. Realizar: Validao do Plano de Contas; Reprocessamento; Efetivao de Pr-Lanamentos; Consolidao. Tratar as Movimentaes: Lanamentos Contbeis; Pr-Lanamentos; Lanamentos On-Line; Lanamentos utilizando Rateios On-Line; Lanamentos utilizando Lanamento Padronizados.

Todos os direitos reservados.

Contabilidade Gerencial

3

FLUXO OPERACIONALA seguir apresentada uma sugesto de fluxo operacional do ambiente contabilidade gerencial que deve ser utilizado pelo usurio como apoio quanto forma de implantao e operao do sistema. O usurio pode, no entanto, preferir cadastrar as informaes de forma paralela, uma vez que nas opes de atualizao do ambiente SIGACTB, a tecla [F3] possibilita o sub-cadastramento em arquivos, cuja informao est sendo utilizado. Dessa forma, o fluxo operacional pode assumir algumas variaes em relao seqncia que o usurio desejar adotar de acordo com a sua convenincia.

4

Contabilidade Gerencial

Todos os direitos reservados.

Incio

1

Verificar Parmetro, Tabela, Dicionrio

Cadastrar Cmbio

Cadastrar Calendrio Contbil

Cadastrar Histricos

Cadastrar Moedas

Cadastrar Rateios On Line/Off - Line Externo

Cadastrar Moeda x Calendrio

Cadastrar Lanamento Padro

Cadastrar Configuraes Contbeis

Cadastrar Relacionamentos

Cadastrar Plano de Contas

Cadastrar Oramentos

Cadastrar Centro de Custo

Consultas aos Cadastros

Cadastrar Classes de Valor

Relatrios de Cadastros

Cadastrar Itens Contbeis

Cadastrar Lanamentos Contbeis de Saldos Iniciais

A

A

Todos os direitos reservados.

Contabilidade Gerencial

5

A

2

Sim Utiliza PrLanamento? Digitar Pr Lanamentos

Executar Lucros e Perdas

No Consolidao (**) Efetivao

Digitar lanamentos Contbeis

Dirio Relatrios Relatrios Razo Balano

Fim Altera Critrio de Converso? Sim Atualizao de Moedas

No

Controla Variao Monetria?

(*) Necessidade de ReprocessamentoExecutar Variao Monetria

- Saldos de Balancete e Razo Diferentes - Importao de Lanamentos - Restaurao de Backups (**) Poder ser rodado antes ou depois da rotina de Lucros e Perdas

Atualiza Sintticas

Dirio Geral Relatrios Razo Balancetes Demonstrativos Comparativos Sim Reprocessamento Problemas? (*) No

2

6

Contabilidade Gerencial

Todos os direitos reservados.

CONFIGURAES DO SISTEMAParmetros O ambiente CTB possui uma srie de parmetros que agem sobre diversas operaes no sistema, como por exemplo, o parmetro MV_MCONTAB que indica qual o ambiente contbil a ser utilizado: CTB = SIGACTB (contabilidade gerencial) e CON = SIGACON . A Microsiga Software S/A envia os parmetros com contedos padres que podem ser alterados de acordo com a necessidade da empresa e so customizados no ambiente configurador. Para facilitar o entendimento da utilizao dos parmetros na configurao do ambiente CTB, os mesmos foram divididos em trs grupos: configurao do mdulo atualizao de saldos controle de lanamentos

Todos os direitos reservados.

Contabilidade Gerencial

7

Configurao do mdulo

Parmetro

DescrioCdigo de empresa/filial destino na consolidao. Se existir mais de uma, utilizar a barra "/" para separ-los. Ex: Empresa 01 com filial 03 e Empresa 05 com filial 09 => 0103/0509.

Contedo Padro

MV_CONSOLD

MV_CTASUP

Indica se a impresso do plano de contas ser feita por ordem de cdigo da conta ou pela ordem da conta superior. Afeta a impresso de: balancetes de conta e cadastro do plano de contas. Permite que uma frmula seja usada no clculo dos valores de oramento durante o cadastro / reviso Indica se a impresso do dirio ou razo tero numerao de pgina reiniciada ou no. U = quebra nica, M = mltiplas quebras

N

MV_CTB390F

VALOR*1.1

MV_CTBQBPG

M

MV_CTGBLOQ

Parmetro que indica quais status do Calendrio sero considerados para o bloqueio do reprocessamento. Se estiver em branco, nenhum bloqueio de calendrio ser considerado. Se quiser bloquear o status 2 e 3, informe 23 no contedo.

MV_ORDLCTB

Permite que seja escolhida a ordem de contabilizao nas rotinas de lanamento contbil off-line. Para contabilizar por ordem de entrada (Recno), deixe o parmetro como "E"; se desejar utilizar a ordem por lanamento padro, configure como "L". Nmero de dias para projeo da inflao. Arquivo que contm o texto do termo de abertura do balano patrimonial. Arquivo que contm o texto do Termo de encerramento do balano patrimonial. Arquivo que contm o texto do termo de abertura do dirio geral. Arquivo que contm o texto do termo de encerramento do dirio geral. Arquivo que contm o texto do termo de abertura do razo contbil. Arquivo que contm o texto do termo de o geral.

L

MV_DIASPRO MV_LBALABE MV_LBALFEC MV_LDIARAB MV_LDIAREN MV_LRAZABE MV_LRAZENC

120 LDIARAB.TRM LDIAREN.TRM LDIARAB.TRM LDIAREN.TRM LRAZABE.TRM LRAZENC.TRM

8

Contabilidade Gerencial

Todos os direitos reservados.

MV_MASCARA

Definio da mscara contbil. Dever ser informado o nmero de dgitos para cada nvel. Utilizada somente para impresso de relatrios e consultas.

11123

M_MASCCUS

Definio da mscara de centro de custo. Dever ser informado o nmero de dgitos para cada nvel. Utilizada somente para impresso de relatrios e consultas.

1111

MV_MASCCTD

Definio da mscara de item contbil. Dever ser informado o nmero de dgitos para cada nvel. Utilizada somente para impresso de relatrios e consultas.

1111

MV_MASCCTH

Definio da mscara de classe de valor. Dever ser informado o nmero de dgitos para cada nvel. Utilizada somente para impresso de relatrios e consultas.

1111

MV_MCONTAB

Indica qual o ambiente contbil a ser utilizado pelo. CTB = SIGACTB (Contabilidade Gerencial) e CON = SIGACON (contabilidade - at a verso Protheus 6.09). Indica se deve utilizar o critrio de aprovao para a rotina de oramento. Vlido somente para o ambiente Contabilidade Gerencial (SIGACTB). Indica se a contabilizao da nota fiscal de entrada ser efetuada com queries especficas. Indica se a contabilizao da nota fiscal de sada ser efetuada com queries especficas.

CTB

MV_OCRAPRV

S

MV_OPTNFE MV_OPTNFS

.F. .F.

MV_PRELAN

Indica se a contabilizao gera lanamentos contbeis (N) ou pr-lanamentos (S) quando o documento no bater dbito com crdito ou no caso de no existir cadastradas as entidades contbeis envolvidas. Indica se a digitao das entidades contbeis ser feita diretamente a partir do cdigo reduzido (S) ou ser utilizado o caractere "*" (N) Indica qual o tipo de sinal ser impresso nos relatrios contbeis.

N

MV_REDUZID

N

MV_TPVALOR

S = imprimir valores com sinal P = imprimir valores negativos entre parnteses D = imprimira "D" ou "C" aps os valores C = imprimir "C" somente dos valores credores

D

Todos os direitos reservados.

Contabilidade Gerencial

9

Atualizao de saldos

Parmetro MV_ATUSAL MV_SLDCOMP

DescrioAtualiza saldos contbeis bsicos durante o lanamento Define se os saldos compostos sero atualizados no momento da emisso do relatrio (S) ou durante o reprocessamento (N)

Contedo Padro S N

Controle de lanamentos

Parmetro MV_AGLHIST

DescrioIndica se considera o histrico dos lanamentos contbeis na aglutinao dos mesmos. Permite alterar os lanamentos contbeis de integrao. No caso de haver inconsistncias com relao aos valores ou entidades contbeis o lanamento ser obrigatoriamente gravado como pr-lanamento. No permite confirmar a incluso/alterao de um lanamento contbil quando o dbito no bater com o crdito. Indica se a contabilizao ser feita, mesmo que os valores de dbito e crdito no batam. Se estiver com "S", gravar o lanamento contbil sem verificao de valores. Caso contrrio, depender da configurao de MV_CONTBAT. Indica se a valida