Upload
jcellinus
View
1.702
Download
32
Embed Size (px)
Citation preview
Contoh Proposal Usaha Sablon dan Percetakan
06MAR
EF’TWO SABLON & KONVEKSI2011
PROPOSAL PENGAJUAN USAHA PEMBIAYAAN
Jl Utan Kayu utara no 35,matraman – jakarta timur
1. 1. PENDAHULUAN
1.1.Profil Usaha
EF’TWO Sablon & Konveksi didirikan pada sekitar tahun 2008 oleh Sdr. Muhammad Fadjar SAn dan Sdr.
Muhhamad Kahfi Kadhafi yang pada awalnya bernama KASF Design . Kemudian pada tahun 2009
berganti nama menjadi EF’TWO karena kepemilikan usaha di pegang utuh oleh Sdr. Muh Fadjar SAn .
Awal mula didirikannya hanyalah usaha sablon saja. Pada saat itu usaha ini menerima jasa pemesanan
sablon undangan, stiker, badge instansi/sekolah, sablon kaos, dan sebagainya. Perbaikan dan evaluasi
selalu dilakukan dalam menjalankan usaha ini agar selalu ada peningkatan kualitas sablon yang dibuat.
Setelah mengalami pekembangan yang cukup baik, pada tahun 2009 Sdr. Muh Fadjar SAn melakukan
investasi dengan membeli 3 buah mesin konveksi, yaitu mesin jahit listrik, mesin obras, dan mesin
pasang kancing. Sehingga mulai saat itu, Sdr. Muh Fadjar SAn sudah menjalankan 2 (dua) jenis usaha
yaitu sablon dan konveksi, yang keduanya saling berkaitan dan menguntungkan.
1.2. Perencanaan Mendatang
Pada saat ini, Sdr. Muh Fadjar SAn berencana melakukan investasi baru untuk membeli peralatan/mesin
sablon digital dan tambahan mesin konveksi.. Mesin sablon digital yang dimaksud adalah mesin
sablon hot press, mesin cutting stiker dan printer khusus untuk sablon digital.
Selama ini dalam menjalankan usaha sablonnya, Sdr. Muh Fadjar SAn menggunakan teknik sablon
manual. Dikatakan sablon manual, karena dalam menyablon ini masih menggunakan cara biasa
(tradisional) dengan peralatan yang sederhana. Keberadaan mesin sablon digital ini tidak bermaksud
untuk menggantikan peralatan sablon yang sudah ada, tapi agar bisa melayani segmen pasar yang baru.
1. 2. RINGKASAN EKSEKUTIF
EF’TWO Sablon & Konveksi adalah perusahaan perseorangan (usaha kecil menengah) yang bergerak di
bidang jasa sablon dan konveksi. Jasa sablon yang dikerjakan antara lain sablon undangan, kaos, stiker,
kop surat, dan kaos. Sedangkan jasa konveksi yang dikerjakan antara lain pembuatan kaos untuk
instansi, celana training, tas souvenir, maupun jaket. Namun yang sering dikerjakan EF’TWO Sablon &
Konveksi ini adalah sablon kaos, sablon undangan, dan pembuatan kaos dari bahan katun combed.
Berikut adalah ringkasan dari Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha:
Ringkasan Pendanaan Usaha
Uraian Keterangan Jumlah (Rp)
Jumlah Kebutuhan Investasi100% 15,500,000
- Dana Sendiri70% 10,850,000
- Kredit Investasi30% 4,650,000
Kebutuhan Modal Kerja100% 9,611,500
- Dana Sendiri85% 8,169,775
- Kredit Modal Kerja15% 1,441,725
1. 3. LATAR BELAKANG PERUSAHAAN
3.1.Data Perusahaan
1. Nama Perusahaan EF’TWO SABLON & KONVEKSI
1. Bidang Usaha JASA SABLON & KONVEKSI
1. Jenis Produk / Jasa SABLON KAOS dan PAKAIAN
1. Alamat PerusahaanJl. Utan kayu utara no. 35 Gg. Kamboja, Kelurahan Kayu Manis
Kec. Matraman – Jakarta Timur
1. Nomor Telepon 021-8322455
1. Alamat E-mail [email protected]
1. Situs Web / Blog www.thejange.wordpress.com
1. Bank Perusahaan BRI dan BNI
1. Bentuk Badan Hukum Perseorangan
1. Mulai Berdiri 10 Mei 2009
3.2.Biodata Pemilik Usaha
1. Nama Muh Fadjar Syaiful An
1. Jabatan Pemilik / Pengelola
1. Tempat dan Tanggal Lahir Jakarta, 07 maret 1989
1. Alamat RumahJl Utan Kayu Utara no. 30 – Kec. Kayu Manis – Matraman – Jakarta Timur
1. Nomor Telepon 0813-1008-0303
1. Pendidikan Terakhir SMA
1. Pengalaman Kerja
- Web Security – Danamon Jakarta 2007- 2008- Membuka usaha peternakan ikan Hias 2007-2009,- Membuka usaha sablon 2009 – sekarang.
3.3.Struktur Organisasi
Pemilik UsahaMuh Fadjar Syaiful An
Struktur Perusahaan EF’TWO sablon & Konveksi
Divisi Sablon
Divisi Konveksi
1. 4. ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
4.1.Produk / Jasa yang Dihasilkan
Produk dan jasa yang bisa dikerjakan EF’TWO Sablon dan Konveksi antara lain kartu undangan, kartu
nama, pamflet, kop surat, stiker, kaos, celana training, dan jasa sablon. Namun yang sering dikerjakan
dan keuntungannya signifikan adalah kartu undangan, kaos, dan jasa sablon. Keunggulan EF’TWO
Sablon & Konveksi ini adalah:
1. Harga relatif terjangkau dan bisa ditawar,2. Sablonan kaos tidak mudah luntur,3. Kartu undangan dengan hasil yang bagus dan menarik,4. Jahitan kaos yang rapi dan nyaman dipakai,5. Pelayanan yang ramah dan berempati pada kebutuhan pelanggan,6. Produk diselesaikan dengan tepat waktu.
4.2.Gambaran Pasar
Dalam bisnis sablon dan konveksi ini, kebutuhan masyarakat akan kartu undangan dan kaos/pakaian
semakin lama semakin meningkat. Pada waktu tertentu, masyarakat banyak menggelar acara pernikahan
ataupun khitanan yang tentunya membutuhkan kartu undangan sebagai sarana publikasi. Demikian juga
ketika pergantian tahun ajaran pendidikan, permintaan segala jenis pakaian terutama kaos olahraga dan
celana training untuk anak sekolah ataupun instansi pun meningkat drastis.
EF’TWO memiliki konsumen yang dominan di kota Bekasi. Berikut adalah perkiraan rata-rata jumlah
permintaan kaos dan sablon kaos di kota Bekasi per tahun:
Tabel 4.1
Perkiraan Permintaan Kaos dan Sablon Kaos di daerah JABOBEKA per Tahun
Jenis KaosJumlah Instansi
Kebutuhan per bulan
Permintaan per Tahun
Kaos Seragam Instansi Pemerintahan 15 instansi 100 18000
Kaos Seragam Perusahaan/Swasta
20 persh. 50 12000
Kaos Olahraga Sekolah
50 SD/MI
20 SMP/MTs
10 SMA/SMK
30
40
50
18000
9600
6000
Jumlah63600
(Diasumsikan kebutuhan kaos dan sablon kaos adalah sama, karena biasanya memproduksi kaos diikuti
dengan sablonnya (gambar/tulisan) pada kaos tersebut)
Sedangkan pada permintaan kartu Undangan menggunakan asumsi
1. bahwa pada 3 bulan sekali masyarakat menggelar pesta pernikahan ataupun khitanan dengan rata-rata permintaan tiap perayaan adalah 500 lembar kartu Undangan.
2. Bahwa di tiap kecamatan di Kota Jakarta ada sekitar 50 pesta pernikahan/khitanan.
Terdapat 7 Kecamatan di kota Bekasi
Dengan demikian, jumlah permintaan kartu Undangan di Kota Bekasi adalah:
50 pesta x 7 kecamatan x 500 lbr x 4 periode = 700.000 lembar kartu Undangan.
4.3.Analisis Perilaku Pasar
Sasaran/konsumen potensial EF’TWO Sablon & Konveksi ini adalah:
1. Instansi Pemerintahan,2. Instansi Swasta,3. Institusi Pendidikan,4. Komunitas masyarakat,5. Masyarakat yang mengadakan pesta pernikahan/khitanan
Market Share
Market Share kartu Undangan = (jml penjualan per th/jml permintaan) x 100 %
(2.000 lbr/700.000 lbr) x 100 % = 0,5 %
Market Share kaos sablon = (3.600/63.600 kaos) x 100 % = 5,66 %
4.4.Strategi Pemasaran
Pengembangan Produk
Melakukan evaluasi terhadap keluhan dan tanggapan terhadap kualitas pelayan dan produk EF’TWO
Sablon & Konveksi.
Melakukan riset pemasaran mengenai spesifikasi dan kualitas produk seperti apa yang diinginkan
masyarakat.
Pengembangan Wilayah Pemasaran
EF’TWO Sablon & Konveksi saat ini sedang berfokus pada konsumen yang ada di Kecamatan Tegal
Selatan terutama Kelurahan Randugunting yakni lokasi usaha ini berada.
Selain itu, ada beberapa rekan sesama konveksi yang memberikan orderan sablon kaos dari daerah
kabupaten seperti Karawang, Bogor dan Sekitaran Jakarta.
Promosi
Beberapa hal yang dilakukan Aries Sablon & Konveksi untuk meningkatkan jumlah pelanggannya antara
lain:
Pernah memasang iklan di koran lokal,
Melakukan word of mouth kepada keluarga, kerabat, tetangga, ataupun teman yang ternyata lebih efektif
untuk memasarkan produk dan jasa usaha ini,
Membuat blog di internet untuk menjangkau konsumen di luar kota Bekasi. Alamat blog yang bisa
diakses adalah www.thejange.wordpress.com
STRATEGI PENETAPAN HARGA
Strategi harga pada EF’TWO Sablon & Konveksi adalah:
1. Memberikan potongan harga pada pelanggan yang sering memesan produk,2. Memberikan komisi penjualan kepada pelanggan yang membawa pelanggan baru.
4.5.Analisis Pesaing
Bisa dikatakan, pesaing (usaha sejenis) di lokasi usaha EF’TWO Sablon & Konveksi yaitu di Kelurahan
Randugunting tidak ada. Namun untuk tingkat kota Tegal, ada 2 pesaing besar utama yaitu sebagai
berikut:
PESAING KEUNGGULAN KELEMAHAN
Percetakan Karawang
1. Sudah dikenal luas oleh masyarakat
2. Peralatan yang lebih modern
3. Terletak di pusat kota
4. Harganya yang masih relatif mahal
5. Adanya syarat transaksi yang memberatkan konsumen
Percetakan Bekasi
1. Dikenal luas oleh masyarakat
2. Produk dan pelayanan lebih bervariasi
3. Beberapa syarat transaksi memberatkan konsumen
4. Jauhnya lokasi dari pusat kota
1. 5. ASPEK PRODUKSI/OPERASIONAL
5.1.Proses Produksi
5.2.Kebutuhan Bahan Baku
Tabel 5.1
Kebutuhan Rata-Rata per Bulan
Bahan Baku
Rata-rata kebutuhan per
bulan Suplier
Kain Katun Combed100 kg Grosir kain di daerah
Antapani – Bandung
Kertas Undangan510 pcs
Toko Ibu Putra, Jakarta
Tinta Sablon Warna10 botol Toko Aneka Chemica,
Jakarta
Tinta Sablon Netral10 kg Toko Aneka Chemica,
Jakarta
Plastik Pembungkus / Kemasan
700 pcsToko Ibu Putra, Jakarta
5.3.Kapasitas Produksi
Mesin dan fasilitas produksi yang dimiliki
Mesin dan Fasilitas Produksi
Kapasitas Mesin per hari kerja Total nilai
1 Unit Mesin Jahit Listrik50 50 bahan setengah jadi
1 Unit Mesin Obras50 50 bahan setengah jadi
1 Unit Mesin Pasang Kancing480 480 bahan setengah jadi
3 Screen Sablon*200 600 sablonan
*) Dalam prosesnya, biasanya hanya 1 s.d 3 jenis Screen sablon yang digunakan sesuai bahan yang
akan disablon dan ukurannya.
5.4.Schedule Produksi
Jam kerja Aries Sablon & Konveksi adalah sebagai berikut:
Hari Jam kerja
Senin s.d Kamis
08.00 – 12.00
13.00 – 17.00
Jumat
08.00 – 11.30
13.00 – 17.00
Senin s.d Kamis
08.00 – 12.00
13.00 – 17.00
5.5.Kebutuhan Tenaga Kerja
PekerjaanJumlah tenaga
kerja Job Requirement
Tukang Jahit2 orang
- Lebih diutamakan pria
- Bisa mengoperasikan mesin jahit
- Paham berbagai jenis jahitan
- Mampu bekerja dengan cepat
- Memiliki pengalaman 1 tahun di bidangnyaTukang Sablon
1 orang
- Pria
- Paham teknik menyablon
- Mampu bekerja dengan cepat
5.6.Kebutuhan dan Layout Ruang Produksi
Ukuran ruangan yang dibutuhkan adalah sekitar 5 m x 8 m
Berikut adalah layout ruang produksi yang disyaratkan:
5.7.Persyaratan Bangunan
Syarat-syarat fisik suatu bangunan untuk usaha sablon & konveksi ini adalah:
1. Cukup luas, berukuran sekitar 8 m x 5 m,2. Memiliki ventilasi udara dan pencahayaan yang baik,3. Saluran air bersih yang lancar4. Ada tempat terbuka untuk menjemur
5.8.Perencanaan Biaya-Biaya
Biaya-biaya yang terdapat dalam EF’TWO sablon & Konveksi yaitu:
BIAYA TETAP Satuan Harga (Rp)
1. Kertas HVS rim 29,000
2. Transportasi liter bensin 5,000
3. Listrik, Air, Telepon Paket 250,000
4. Biaya Pemeliharaan Paket 120,000
BIAYA VARIABEL Satuan Harga (Rp)
1. Bahan Kain Katun kg 45,000
2. Tinta Sablon Netral kg 15,000
3. Tinta Dablon Warna botol 7,500
4. Kertas Undangan lembar 1,000
5. Plastik Pembungkus lembar 125
6. Tenaga Kerja Langsung hari kerja 25,000
1. 6. ASPEK KEUANGAN
Analisa ini diharapkan akan dapat menjawab apakah EF’TWO Sablon & Konveksi akan mendapatkan
nilai tambah dari proyek ini, serta mampu mengembalikan kredit yang diberikan oleh bank dalam jangka
waktu yang wajar.
Perhitungan analisa kelayakan ini didasarkan pada kelayakan usaha sablon dan konveksi dengan
mengambil jenis produk kaos (pakaian) dan kebutuhan publikasi masyarakat. Jenis produk dalam analisa
finansial ini adalah bentuk kerajinan kayu berupa kaos, jasa sablon kaos dan kartu Undangan (fungsi
publikasi)
Skim kredit yang digunakan dalam analisa keuangan ini adalah skim Kredit Usaha Kecil dengan tingkat
suku bunga 24% dengan jangka waktu 1 tahun. Pembayaran angsuran pokok kredit untuk proyek ini
mulai dilakukan pada bulan ke-2.
6.1.Laporan Laba Rugi, Investasi Aktiva Tetap dan Modal Kerja
Parameter teknis dan finansial untuk perhitungan analisa keuangan proyek pengembalian EF’TWO
Sablon & Konveksi ini dapat dilihat pada tabel 6.1
Tabel 6.1
Parameter Teknis dan Finansial
LAPORAN LABA RUGI USAHA SABLON & KONVEKSI PERIODE 1 TAHUN
Uraian
Penjualan
1. Kaos Sablon : 300 pcs/bln x Rp 35,000/pcs x 12 bln
144,000,000
2. Sablon Kaos : 300 pcs/bln x Rp 1000/pcs x 12 bln 3,600,000
3. Undangan : 500 pcs/3 bln x Rp 1500/pcs x 4 3,000,000
Jumlah Penjualan
150,600,000
HPP
1. Kain Katun combed : 100 kg/bln x Rp 54,000,000
45,000/kg x 12 bln
2. Tinta sablon netral : 10 kg/bln x Rp 15,000/kg x 12 bln 1,800,000
3. Tinta Sablon warna : 10 botol/bln x Rp 7,500/botol x 12 bln 900,000
4. Kertas Undangan : 510 pcs/3 bln x Rp 1000/pcs x 12 bln 2,040,000
5.Tenaga Kerja Langsung 3 org x 24 hari/bln x Rp 25,000/hr x 12 21,600,000
6. Plastik Pembungkus 700 pcs/bln x Rp 125/pcs x 12 1,050,000
Jumlah HPP 81,390,000
Laba Kotor
Biaya Operasional
1. Kertas HVS : 1 rim/bln x Rp 29,000 x 12 348,000
2. Transportasi 1,800,000
3. Listrik, Air, Telepon 3,000,000
4. Penyusutan11,622,00
0
5. Biaya Pemeliharaan 1,200,000
6. Lain-lain 1,200,000
Jumlah Biaya Operasional
Laba sebelum Pajak
Pajak 15%
Laba Bersih
Kebutuhan pembiayaan investasi dan modal kerja dapat dilihat pada tabel 6.2 dan tabel 6.3 sebagai
berikut
Tabel 6.2 Investasi Aktiva Tetap
INVESTASI
Jumlah
Harga Satuan Umur Nilai
Unit Ekonomi
(th) Perolehan
A. INVESTASI LAMA
Bangunan (Unit) 160,000,00
0 10 60,000,000
Mesin dan Peralatan Konveksi:
Mesin Jahit Listrik 1 3,000,000 5 3,000,000
Mesin Obras 1 2,000,000 5 2,000,000
Mesin Pasang Kancing 1 1,500,000 5 1,500,000
Peralatan Kecil 1 150,000 5 150,000
Jumlah Mesin Konveksi 6,650,000
Peralatan Sablon
Screen 40 40,000 5 1,600,000
Rakel 20 10,000 5 200,000
Peralatan Kecil 1 150,000 5 150,000
Jumlah Peralatan Sablon 1,950,000
Peralatan Kantor
Alat tulis 1 10,000 5 10,000
Meja Sablon 1 300,000 5 300,000
Seperangkat Komputer 1 4,000,000 5 4,000,000
Kursi Kerja 4 50,000 5 200,000
Jumlah Peralatan Kantor 4,510,000
Kendaraan
Sepeda Motor 115,000,00
0 5 15,000,000
Jumlah Kendaraan15,000,000
Jumlah Investasi Lama 88,110,000
B. INVESTASI BARU
Mesin dan Peralatan
Konveksi:
Mesin Jahit Listrik 1 3,000,000 5 3,000,000
Mesin Obras 1 2,000,000 5 2,000,000
Jumlah Mesin Konveksi 5,000,000
Mesin & Peralatan sablon
Mesin Press (Sablon Digital) 1 4,000,000 5 4,000,000
Printer Digital 1 2,000,000 5 2,000,000
Mesin Cutting Stiker 1 3,000,000 5 3,000,000
Peralatan Kecil 1 1,500,000 5 1,500,000
Jumlah Peralatan Sablon 10,500,000
Jumlah Investasi Baru 15,500,000
Jumlah Investasi Baru dan Lama
103,610,000
Tabel 6.3
Kebutuhan Modal Kerja 1 Bulan
Uraian Satuan Modal
A. Kas
Kertas HVS 1 bulan 29,000
Transportasi 1 bulan 150,000
Listrik, Air, Telepon 1 bulan 250,000
Biaya Pemeliharaan 1 bulan 1,200,000
Tenaga Kerja Langsung 1 bulan 1,800,000
Lain-Lain 1 bulan 1,200,000
Jumlah Kas 4,629,000
B. Persediaan
Bahan Baku 1 bulan 4,670,000
Tinta 1 bulan 225,000
Plastik Pembungkus 1 bulan 87,500
Jumlah Persediaan 4,982,500
Kebutuhan Modal Kerja 9,611,500
Dapat dilihat dari Tabel 6.1 bahwa laba bersih yang dihasilkan oleh EF’TWO Sablon & Konveksi selama 1
tahun adalah sebesar Rp 42.354.000,-. Sedangkan kebutuhan Investasi dan Modal Kerja (1 bulan)
adalah masing-masing sebesar Rp 15.500.000,- dan Rp 9.611.500,-
6.2.Rencana Kebutuhan Pendanaan
Nilai Kebutuhan modal investasi:
Jumlah Kebutuhan Investasi Tahun ke-1100%
15,500,000
Dana Sendiri 70% 10,850,000
Kredit Investasi30%
4,650,000
Nilai kebutuhan modal kerja:
Kebutuhan Modal Kerja100% 9,611,500
Dana Sendiri85% 8,169,775
Kredit Modal Kerja15% 1,441,72
6.3.Pengembangan Usaha
Tabel 6.4
Rincian Angsuran Pokok dan Angsuran Bunga
KI= Pokok=
Bunga per th= Debet
KMK= Pokok= Bunga
10,850,000 24%
8,169,775 24%
I/0 10,850,000
I/0 8,169,77
1 408,333 217,00010,441,6
67 1 340,407 163,3967,829,36
2 408,333 208,83310,033,3
33 2 340,407 156,5877,488,96
3 408,333 200,6679,625,00
0 3 340,407 149,7797,148,55
4 408,333 192,5009,216,66
7 4 340,407 142,9716,808,14
5 408,333 184,333 8,808,33 5 340,407 136,163 6,467,73
3
6 408,333 176,1678,400,00
0 6 340,407 129,3556,127,33
7 408,333 168,0007,991,66
7 7 340,407 122,5475,786,92
8 408,333 159,8337,583,33
3 8 340,407 115,7385,446,51
9 408,333 151,6677,175,00
0 9 340,407 108,9305,106,10
10 408,333 143,5006,766,66
7 10 340,407 102,1224,765,70
11 408,333 135,3336,358,33
3 11 340,407 95,3144,425,29
12 408,333 127,1675,950,00
0 12 340,407 88,5064,084,88
4,900,000
2,065,000
5,950,000
4,084,888
1,511,408
4,084,88
II/1 408,333 119,000
5,541,667 II/1 340,407 81,698
3,744,48
2 408,333 110,8335,133,33
3 2 340,407 74,8903,404,07
3 408,333 102,6674,725,00
0 3 340,407 68,0813,063,66
4 408,333 94,5004,316,66
7 4 340,407 61,2732,723,25
5 408,333 86,3333,908,33
3 5 340,407 54,4652,382,85
6 408,333 78,1673,500,00
0 6 340,407 47,6572,042,44
7 408,333 70,0003,091,66
7 7 340,407 40,8491,702,03
8 408,333 61,8332,683,33
3 8 340,407 34,0411,361,62
9 408,333 53,6672,275,00
0 9 340,407 27,2331,021,22
10 408,333 45,5001,866,66
7 10 340,407 20,424
11 408,333 37,3331,458,33
3 11 340,407 13,616
12 408,333 29,1671,050,00
0 12 340,407 6,808
4,900,000 889,000
4,084,888 531,035
6.4.Proyeksi Laba Rugi
Nilai penjualan hasil industri Aries Sablon & Konveksi direncanakan tetap selama 5 tahun. Nilai
penjualannya diproyeksikan sebesar Rp 150.600.000,- (Tabel 6.5)
Tabel 6.5
Proyeksi Laba Rugi
Uraian Tahun Ke
0 1 2 3 4
100% 100% 100% 100% 100%
1. Penjualan
a. Kaos sablon144,000,00
0144,000,00
0144,000,00
0144,000,00
0144,000,00
b. Sablon Kaos 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
c. Undangan 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
Jumlah Penjualan150,600,00
0150,600,00
0150,600,00
0150,600,00
0150,600,00
2. Biaya Tetap19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000
3. Biaya Variabel
81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000
3. Laba Sebelum Bunga
50,040,000 50,040,000 50,040,000 50,040,000 50,040,000
4. Bunga Pinjaman
0 3,576,408 1,420,035 0
5. Laba Sebelum Pajak
50,040,000 46,463,592 48,619,965 50,040,000 50,040,000
6. Pajak (15%)7,506,000 6,969,539 7,292,995 7,506,000 7,506,000
7. Laba Bersih42,534,000 39,494,053 41,326,970 42,534,000 42,534,000
8. Profit on Sales28.24% 26.22% 27.44% 28.24% 28.24%
BEP 19,169,999 22,746,408 20,590,035 19,169,999 19,169,999
6.5.Proyeksi Aliran Kas
Proyeksi aliran kas periode investasi tahun ke-1 sampai ke-5 dapat dilihat pada tabel 6.6. Posisi kas
bersih pada tahun ke-1 sebesar Rp 18.090.461,- dan pada akhir tahun ke-5 sebesar Rp 33.054.000,-
Tabel 6.6
Proyeksi Aliran Kas
No Uraian
Tahun
0 1 2
A Arus Masuk
1. Total Penjualan
144,000,000
144,000,000
144,000,000
144,000,000
2. Kredit
a. Investasi
-
10,850,000
b. Modal Kerja
-
8,169,775
3. Modal Sendiri
a. Investasi
76,488,000
4,650,000
b. Modal Kerja
9,611,500
1,441,725
4. Nilai Sisa Proyek
-
- -
-
Total Arus Masuk
230,099,500
169,111,500
144,000,000
144,000,000
Arus Masuk utk Menghitung IRR
144,000,000
144,000,000
144,000,000
144,000,000
B Arus Keluar
1. Biaya Investasi
76,488,000
15,500,000
2. Biaya Variabel
81,390,000
81,390,000
81,390,000
81,390,000
3. Biaya Tetap
19,170,000
19,170,000
19,170,000
19,170,000
4. Angsuran Pokok
-
8,984,888
8,984,888
-
5. Angsuran Bunga
-
3,576,408
1,420,035
-
6. Pajak
7,506,000
6,969,539
7,292,995
7,506,000
7. Komisi Penjualan (2%)
2,880,000
2,880,000
2,880,000
2,880,000
Total Arus Keluar
187,434,000
138,470,835
121,137,918
110,946,000
Arus Keluar utk Menghitung IRR
187,434,000
125,909,539
110,732,995
110,946,000
C Arus Bersih (NCF)
42,665,500
30,640,665
22,862,082
33,054,000
D CASH FLOW UNTUK MENGHITUNG IRR
(43,434,000)
18,090,461
33,267,005
33,054,000
Discount Factor (14%) 1.0000
0.8772
0.7695
0.6750
Present Value (43,434,000)
15,868,826
25,597,880
22,310,508
E CUMMULATIVE NPV
(43,434,000)
(27,565,174)
(1,967,294)
20,343,215
6.6.Proyeksi Neraca
Proyeksi neraca periode investasi tahun ke-1 sampai tahun ke-5 dapat di lihat pada Tabel 6.7. Pada
periode investasi tahun ke-1 besarnya aktiva dan modal sendiri masing-masing sebesar Rp.
311.570.000,- dan Rp 76.488.000,- serta pada tahun ke -5 masing-masing Rp 195.470.500 dan Rp
152.936.500
Tabel 6.7
Proyeksi Neraca
Tahun ke
Penjelasan 0 1 2 3 4
A. AKTIVA
1. Aktiva Lancar
1.1 Kas dan Bank230,099,50
0169,111,50
0144,000,00
0144,000,00
0144,000,00
1.2 Persediaan 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500
Jumlah Aktiva lancar 235,082,00
0174,094,00
0148,982,50
0148,982,50
0148,982,50
2. Aktiva Tetap
2.1 Bangunan 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000
2.2 Mesin dan Peralatan 8,600,000 24,100,000 24,100,000 24,100,000 32,700,000
2.3 Peralatan Kantor 4,510,000 4,510,000 4,510,000 4,510,000 9,020,000
2.4 Kendaraan 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 30,000,000
2.5 Akumulasi Penyusutan 11,622,000 26,344,000 41,066,000 55,788,000 70,510,000
Jumlah Aktiva tetap
76,488,000 77,266,000 62,544,000 47,822,000 61,210,000
Jumlah Aktiva311,570,00
0251,360,00
0211,526,50
0196,804,50
0210,192,50
B. PASSIVA
1. Hutang
a. Kredit Modal kerja 0 4,084,888 0 0
b. Kredit Investasi 0 5,950,000 0 0
c. Hutang Dagang 0 0 0 0
d. Uang Muka Penjualan 0 0 0 0
Jumlah Hutang0 10,034,888 0 0
2. Modal
a. Modal Sendiri 76,488,000201,831,06
0170,199,53
0154,270,50
0167,658,50
b. Laba Ditahan235,082,00
0 39,494,053 41,326,970 42,534,000 42,534,000
Jumlah Modal 311,570,000
241,325,113
211,526,500
196,804,500
210,192,50
Jumlah Passiva311,570,00
0251,360,00
0211,526,50
0196,804,50
0210,192,50
6.7.Kriteria Kelayakan Proyek
Untuk menilai keyakan proyek ini digunakan kriteria Net Present Value (NPV), Internal Rate of Return
(IRR), Benefit Cost Ratio (B/C), dan Payback Period, seperti tampak pada tabel 6.8.
Tabel 6.8
Kriteria Kelayakan Aries Sablon & Konveksi
ANALISIS KELAYAKAN USAHA Nilai
NPV (14%) Rp 57,081,048
IRR 55.55%
Net B/C 2.31
PBP 2.1 tahun
24.9 bulan