Contra contra

PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO

y su vinculación con las contrataciones

del Estado

Lic. Marina Taboada TimanáLima, abril de 2012

AREA TEMATICAEVALUADA

F1: ProgramaciónF2: actos preparatoriosF3: procedimientos regularesF4: supuestos no previstosF5: interposición de apelacionesF6: procedimiento de formalizaciónF7: irregularidades en el contrato

LEYENDA

Más de 2/3 requieren capacitación

Entre 1/3 y 2/3 requieren capacitación

Menos de 1/3 requieren capacitación

Resultados a nivelregional

Instrumentos de gestión pública

Planificaciónde largo y mediano

plazo (multianual)

Planificación de corto

plazo (anual) Plan Anual de Contrataciones

Presupuesto Institucional

Plan Operativo Institucional

Plan Estratégico Institucional

Visión del Estado Peruano

VISION GENERAL DEL PLANEAMIENTO EN EL ESTADO

CAPITULO PRIMERO

Contenido del Capítulo

1. El Estado y su organización: poderes del Estado, niveles de gobierno, sectores y sistemas administrativos

2. El Sistema de Planeamiento Estratégico del Estado: PLADES, PESEM, PDC y los Programas estratégicos

3. Planeamiento a nivel institucional: PEI y POI

I. Definición de Estado� El Estado es la población de un territorio

jurídicamente organizada para velar por el bienestar de la nación o naciones que lo componen.

� Cada ciudadano otorga una cuota de poder a las autoridades, al momento de elegirlas.

� Los deberes primordiales del Estado son: la soberanía, los derechos humanos, la seguridad, la justicia y el bienestar social.

Gobierno General PeruanoDivisión

Constitucional

Nivel de gobierno

según competenciaPoder Integrantes

Ejecutivo

Presidencia de la República

Consejo de Ministros

PCM

Ministerios

Organismos adscritos a Ministerios o a

la PCM

Judicial

Corte Suprema de Justicia

Academia de la Magistratura

Cortes Superiores de Justicia

Juzgados especializados y mixtos, de

Paz letrados y no letrados

Legislativo Congreso de la República

Organismos

Constitucionales

JNE, ONPE, RENIEC, CNM, TC, MP/FN,

DP, CGR, SBS y BCR

Gobiernos Regionales y sus

organismos adscritos

Gobiernos Provinciales

Gobiernos Distritales

Organismos adscritos

Instancias

Descentralizadas

Gobierno

Nacional

Gobierno

Central

Gobiernos Regionales

Gobiernos Locales

Los poderes del Estado…

Poder Ejecutivo : (Ley Nº 29158, LOPE) 1. Diseña y supervisa las políticas nacionales

sectoriales y multisectoriales, considerando la diversa realidad regional y local.

2. Reglamenta las leyes.3. Presta asistencia técnica y desarrolla medios de

cooperación con las entidades públicas.4. Coordina con los otros niveles de gobierno, las

competencias compartidas.

Funciones de los integrantes del Poder Ejecutivo…

Consejo de Ministros (CM)

Presidencia

del Consejo de

Ministros (PCM)

Integrantes Funciones

- Establece políticas nacionales

- Nombra y remueve los altos cargos

- Ejerce el derecho de iniciativa legislativa, con aprobación del CM y

autorización del Congreso

Coordina y evalúa las políticas nacionales, sectoriales y multisectoriales

- Formula las políticas nacionales y coordina las políticas

multisectoriales

- Dirige el proceso de descentralización y modernización

- Coordina la planificación estratégica concertada

- Dirige las relaciones con los demás poderes, organismos

constitucionales, los demás niveles de gobierno y la sociedad civil.

- Preside las comisiones interministeriales de Asuntos Económicos-

Financieros y Asuntos Sociales

- Preside y convoca el Consejo de Coordinación Intergubernamental

Presidencia

de la República

…Funciones de los integrantes del Poder Ejecutivo

Ejecutan las políticas sectoriales en materias específicas:

- Los organismos reguladores defienden el interés de los usuarios

- Los organismos técnicos especializados planifican y supervisan o

ejecutan políticas de carácter multisectorial o intergubernamental

- Los organismos ejecutores prestan servicios específicos

Ministerios

- Establecen y evalúan las políticas sectoriales

- Coordinan y prestan apoyo técnico a los demás niveles de gobierno

para la implementación de las políticas sectoriales

- Aprueba la propuesta de presupuesto de las entidades de su sector

Organismos adscritos

a Ministerios o a la PCM

Integrantes Funciones

…Los poderes del Estado

• Poder Legislativo : dicta las leyes necesarias para vivir en sociedad;

• Poder Judicial : imparte justicia, en pro del bienestar.

Clasificación sectorial del Estado

Materia

Económica

Comercio Exterior y Turismo;

Energía y Minas;

Transportes y Comunicaciones;

Agricultura;

Economía y Finanzas;

Producción.

Social

Salud;

Educación;

Cultura;

Vivienda, Construcción y

Saneamiento;

Inclusión Social;

Mujer y Desarrollo Social;

Trabajo y Promoción del

Empleo;

Ambiental;

Seguridad

Defensa; Interior; Justicia; Defensoría

del Pueblo; Ministerio Público/Fiscalía

de la Nación

Tribunal Constitucional;

Consejo Nacional de la

Magistratura; Poder Judicial;

Fuero Militar Policial

Servicios

generales

Jurado Nacional de Elecciones; ONPE;

RENIEC; Contraloría

Relaciones Exteriores; PCM;

Congreso

Sector

D. S. N°068 -2008-EF: Clasificador Funcional del Estado (25)

01. LEGISLATIVA 13. MINERIA

02. RELACIONES EXTERIORES 14. INDUSTRIA

15. TRANSPORTE

16. COMUNICACIONES

04. DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 17. AMBIENTE

05. ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 18. SANEAMIENTO

06. JUSTICIA 19. VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO

07. TRABAJO 20. SALUD

08. COMERCIO 21. CULTURA Y DEPORTE

09. TURISMO 22. EDUCACION

10. AGROPECUARIA 23. PROTECCION SOCIAL

11. PESCA 24. PREVISION SOCIAL

12. ENERGIA 25. DEUDA PUBLICA

FUNCIONES DEL ESTADO

03. PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGENCIA

Ejemplo de uso del Clasificador Funcional Programático

FUNCION

(25)

PROGRAMA

FUNCIONAL

(55)

SUBPROGRAMA

FUNCIONAL (127)ACTIVIDAD

0010.

INFRAESTRUCTURA Y

EQUIPAMIENTO

MANTENIMIENTO DE ESTABLECIMIENTOS

0098. SERVICIOS DE

DIAGNOSTICO Y

TRATAMIENTO

SERVICIOS DE APOYO AL DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO

SERVICIOS GENERALES

APOYO ALIMENTARIO PARA GRUPOS EN RIESGO

ATENCION ESPECIALIZADA DE LA SALUD

REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER DE CERVIX

REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER DE MAMA

REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER GASTRICO

REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER DE PROSTATA

REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER DE PULMO

043 SALUD

COLECTIVA….

20 SALUD

0096. ATENCION

MEDICA BASICA

0097. ATENCION

MEDICA

ESPECIALIZADA

044 SALUD

INDIVIDUAL

Los Sistema administrativos

• Un sistema administrativo es un conjunto de principios, normas, procedimientos y técnicas, que regulan la forma en que toda entidad pública debe realizar ciertos procesos, con el objeto de asegurar la gestión eficiente de los recursos públicos, para el cumplimiento de los fines que por Ley les corresponden.

SISTEMA ADMINISTRATIVO ENTIDAD RECTORA

Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico

Centro Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN

Sistema Nacional de Presupuesto Dirección General de Presupuesto - MEF

Sistema Nacional de Contabilidad Dirección General de Contabilidad - MEF

• Sistema Nacional de Tesorería• Sistema Nacional de

Endeudamiento Público

Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - MEF

Sistema Nacional de Abastecimiento: Contrataciones del Estado

Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado - OSCE

Sistema Nacional de Inversión Pública

Dirección General de Política de Inversiones - MEF

Sistema de Gestión de Recursos Humanos

Autoridad Nacional del Servicio Civil -SERVIR

Modernización de la Gestión Secretaría de Gestión Pública - PCM

Sistema Nacional de Control Contraloría General de la República

…los sistemas administrativos

• Establecen procedimientos, estandarizan conductas y generan información para la supervisión de los actos de la administración pública.

• Limitan la discrecionalidad de la administración pública en el uso de los recursos del Estado, dado el carácter temporal de las administraciones.

DEFENSA JUDICIAL DEL

ESTADOMODERNIZACION DE LA

GESTION

PÚBLICA

InversiónInversión

Interacción de los sistemas para el uso eficiente de los recursos públicos

ROF

CAP

TUPA

Recursos

HumanosSN RR.HH.

Bienes y

Servicios

Proyectos SN Invers.

SN Contab. Devengados

SN Tesorer. Pagos

SN Endeud. Endeudamiento

Ejecución

financiera

Sistema de

Administración

Financiera

Sistema de

Planeamiento

Estratégico

Sistema de

Modernización

Sistema

de

Control

Plan Estratégico Institucional del Año 1 - Año 5

AÑO 1 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ejecución

Presupuest

al

AÑO 2

SN

Presupuesto

Plan Operativo

Institucional del Año 2

Sistema de

Abastecim.

Importancia de los sistemas administrativos

• La mayor coordinación entre los órganos rectores de dichos sistemas ha permitido que el Estado se ordene paulatinamente y es clave para seguir modernizándolo.

• Resulta necesario que las entidades se capaciten y conozcan la interrelación existente entre los diversos sistemas administrativos.

II. Planeamiento Estratégico

• Para utilizar mejor los recursos escasos se requiere de una prospectiva articulada.

• Objetivo: visión de desarrollo nacional compartida, con objetivos y planes para el desarrollo nacional.

• Finalidad: articular la visión y objetivos de largo plazo, mediano y corto plazo, por cada sector y nivel de gobierno.

Plan Estratégico de Desarrollo Nacional

• El “Plan Bicentenario: Perú hacia el 2021” ha sido aprobado mediante el D.S. 054-2011-PCM, del 22 de julio de 2011, luego de dos años de trabajo de concertación liderado por el CEPLAN.

• Concertó la participación de sectores, gobiernos regionales, fuerzas políticas, sector privado, sociedad civil, organismos no gubernamentales, gremios profesionales y empresariales, entidades cooperantes, entre otros.

• Contiene los lineamientos de política para el desarrollo armónico y sostenido del país.

Visión del Perú al 2021:“Somos una sociedad democrática en la que prevalece el Estado de derecho y en la que todos sus habitantes tienen una alta calidad de vida, con iguales oportunidades para desarrollar su máximo potencial como seres humanos. Tenemos un Estado moderno, descentralizado, eficiente, transparente, participativo y ético al servicio de la ciudadanía. Nuestra economía es dinámica, diversificada, de alto nivel tecnológico y equilibrada regionalmente, con pleno empleo y alta productividad del trabajo. El país favorece la inversión privada y la innovación, e invierte en educación y tecnología para aprovechar competitivamente las oportunidades de la economía mundial. La pobreza y la pobreza extrema han sido erradicadas, existen mecanismos redistributivos para propiciar la equidad social y los recursos naturales se aprovechan en forma sostenible, manteniendo una buena calidad ambiental”

Visión México al 2030:• “Hacia el 2030, los mexicanos vemos a México como un país

donde nuestras familias y nuestro patrimonio están seguros, y podemos ejercer sin restricciones nuestras libertades y derechos; un país con una economía altamente competitiva que crece de manera dinámica y sostenida, generando empleos suficientes y bien remunerados; un país con igualdad de oportunidades para todos, donde los mexicanos ejercen plenamente sus derechos sociales y la pobreza se ha erradicado; un país con un desarrollo sustentable en el que existe una cultura de respeto y conservación del medio ambiente; una nación plenamente democrática en donde los gobernantes rinden cuentas claras a los ciudadanos, en el que los actores políticos trabajan de forma corresponsable y construyen acuerdos para impulsar el desarrollo permanente del país; consolidando una relación madura y equitativa con América del Norte, un liderazgo en América Latina y una política exterior activa en la promoción del desarrollo, la estabilidad y la seguridad.”

Visión Reino Unido al 2014:• “El Reino Unido es un sistema de comercio abierto, con un

mercado laboral flexible y un lugar atractivo para las inversiones globales de las empresas. Las instituciones del Reino Unido, como su ordenamiento jurídico, se respetan en todo el mundo. Somos el segundo mayor exportador de servicios del mundo, con una base de investigación de clase mundial, con más universidades en el top ranking y más premios Nobel que cualquier otro país, excepto los EE.UU. Las empresas británicas más exitosas pueden competir en mercados mundiales, desarrollar productos y servicios innovadores, y crear así nuevos puestos de trabajo y una mayor prosperidad.

• Cuatro ambiciones globales de la economía británica:1. crear el sistema fiscal más competitivo en el G‐20; 2. ser uno de los mejores lugares de Europa para iniciar, financiar y hacer crecer un negocio; 3. fomentar la inversión y las exportaciones como una ruta hacia una economía más equilibrada, y 4. crear una fuerza laboral más educada, que es la más flexible en Europa.”

Visión India al 2020:• “India 2020 estará rebosante de energía, espíritu empresarial e

innovación. Los 1350 millones de personas estarán mejor alimentadas, vestidas y con mejores viviendas, más saludables, mejor educadas y con más larga vida que ninguna otra generación en la larga historia del país. El analfabetismo y todas las enfermedades contagiosas importantes habrán desaparecido. Las desigualdades entre diferentes grupos de edades, sexos, grupos de ingresos, comunidades y regiones se reducirán drásticamente. Las disparidades entre los muy ricos y los pobres no habrán desaparecido, pero la naturaleza de la pobreza en el año 2020 no será tan dura y opresiva. Las disparidades regionales seguirán siendo visibles, aunque todas las regiones tendrán significativos avances en dos décadas. Los logros de la India han sido alimentados por la comprensión de que el progreso del conjunto depende en última instancia el progreso de sus eslabones más débiles.”

El PLADES se encuentra en proceso de actualización.

Fundamentos del PLADES al 2021

• Basado en la Declaración Universal de los DD.HH. y en las Políticas del Acuerdo Nacional.

• Cuenta con seis ejes estratégicos:

1. Derechos fundamentales y dignidad de las personas

2. Oportunidades y acceso a los servicios3. Estado y gobernabilidad4. Economía, competitividad y empleo5. Desarrollo regional e infraestructura6. Recursos naturales y ambiente

Articulación de los objetivos nacionales del PLADES

1. Plena vigencia de los derechos fundamentales y de la dignidad de las

personas

4. Economía competitiva con alto empleo y productividad

2. Igualdad de oportunidades y acceso a los

servicios

6. Aprovechamiento sostenible de los

recursos naturales

5. Desarrollo regional equilibrado e infraestructura adecuada

3. Estado eficiente y

descentralizado, al servicio de

los ciudadanos y del desarrollo

Nueva concepción estratégica1. Desarrollo humano sostenible basado en

derechos

4. Economía competitiva con

trabajo descente

2. Inclusión efectiva y

reducción de las desigualdades

7. Ambiente sostenible, seguridad energética y recursos naturales al servicio

de la Nación

5. Integración nacional y desarrollo territorial equilibrado con infraestructura adecuada

3. Estado nacional

descentralizado y honesto, al servicio de la ciudadanía

6. Sistema consolidado de

ciencia, tecnología e innovación

8. Integración andina, amazónica y

latinoamericana con inserción soberana al

mundo

O. GENERAL OBJETIVO ESPECIFICO SECTOR

1 Vigencia plena de los derechos y libertades fundamentales DP, MPFN, TC, FMP

2 Acceso a una justicia autónoma y moderna PJ, MINJUS, CNM, FMP

3 Institucionalidad democrática y participación de la ciudadanía PCM, RENIEC, ONPE, JNE

4 Reducción de inequidad, pobreza y pobreza extrema MIMDES, TODOS

1 Acceso equitativo a educación integral MINEDU

2 Acceso universal a servicios de salud de calidad MINSA

3 Nutrición adecuada a infantes y madres gestantes MIMDES, GR

4 Acceso universal a servicios de agua y electricidad MIVIVIENDA, MINEM

5 Acceso y mejora de la vivienda MIVIVIENDA

6 Seguridad ciudadana significativa MININTER, GL

7 Beneficiarios sociales convertidos en agentes productivos MINDES

1 Transparencia y eficacia de la administración pública PCM, CGR

2 Participación ciudadana en decisiones para la gobernabilidad PCM, CGR, GR, GL

3 Paz y seguridad internacional, integración y cooperación fronteriza MRREE, MINDEF

4 Plena operatividad del sistema de seguridad y defensa nacional MININTER, MINDEF

1 Política económica estable MEF

2 Estructura productiva diversificada y competitiva PRODUCE, MINEM

3 Crecimiento sostenido de exportaciones MINCETUR

4 Innovación, desarrollo tecnológico y conocimiento científico MINEDU

5 Incremento de empleo adecuado e inclusivo MTPE

6 Marco institucional y jurídico para las inversiones PJ, TC, Congreso

7 Mercados financieros transparentes y eficientes MEF

1 Suficiente infraestructura económica y productiva MTC, PRODUCE

2 Actividad industrial diversificada y con alto valor agregado regional MINAG, MINEM

3 Inversión privada descentralizada generadora de empleo MTPE, PRODUCE, MTC, GR

4 Agrupamiento de la población rural en centros poblados planificados PCM, GR, GL

1 RRNN y diversida biológica conservados y sostenibles MINAM, MINEM, MINAG

2 Calidad ambiental mejorada MINAM, MTC

3 Manejo integrado del agua y cuencas nacionales MINAM, MINAG, MIVIVIENDA

4 Población y sistemas productivos adaptados al cambio climático MINAM, MINAG, MINEDU

5 Sistema Nacional de Gestión ambiental plenamente implementado MINAM, MINCETUR

4 Economía,

competitividad

y empleo

5 Desarrollo

regional

6 . RRNN y

ambiente

1 Derechos

fundamentales

y dignidad

humana

2

Oportunidades

y acceso a

servicios

3 Estado y

gobernabilidad

Estado situacional del sistema de planeamiento estratégico

• Por dieciseis años, Perú estuvo sin una entidad especializada en la materia, se perdió la visión de largo plazo por la desactivación del INP.

• Al CEPLAN, como actual órgano rector, le falta construir procedimientos y técnicas para los demás planes.

Debilidades del sistema de planificación en el Estado

• Débil articulación de la planificación territorial y sectorial.

• Predomina el enfoque institucional sobre el resultado que requiere el ciudadano.

• Débil articulación con el presupuesto• Débil desarrollo de mediciones de

desempeño (indicadores)• Carencia de evaluaciones significativas

Perspectivas

• Formación del Sistema Nacional de Planeamiento (SINAPLAN) para articularlo con el sistema financiero, a fin de que los programas estratégicos sean financiados en el presupuesto.

• Luego, se diseñarán los planes de mediano plazo y los multisectoriales, en coordinación con los planes regionales y locales.

Instrumentos de planificación del Estado, según ámbitos

Nivel Denominación del Plan SIGLAS

Gobierno

NacionalPlan Estratégico Sectorial Multianual PESEM

Gobiernos

RegionalesPlan de Desarrollo Regional Concertado PDRC

Gobiernos

LoclesPlan de Desarrollo Local Concertado PDLC

Plan

Estratégico

de Desarrollo

Nacional

El Plan Estratégico Sectorial Multianual…

• Instrumento de planificación de cada sector del Estado, creado mediante la Resolución Directoral Nº 004-2003-EF/68.01.

• El Plan Estratégico Sectorial Multianual (PESEM) contiene el diagnóstico de cada sector, su misión y visión, muestra los objetivos estratégicos, indicadores, metas y las líneas de acción para un determinado periodo multianual.

…El Plan Estratégico Sectorial Multianual

• Se elabora un PESEM por cada ministerio u OCA. Las entidades adscritas a cada ministerio formulan sus planes estratégicos, considerando a este instrumento como guía.

• Considerando que el art. 2º del D.S. Nº 054-2011-PCM, dispone que las entidades ajusten sus planes estratégicos a los objetivos estratégicos de desarrollo nacional, algunos sectores vienen actualizado sus PESEM para que respondan a los objetivos de carácter nacional.

El Plan de Desarrollo Concertado…

• A partir de los objetivos trazados por cada sectordel Estado, en el ámbito de las funciones otorgadas por la Ley de Bases de la Descentralización, cada una de las instancias descentralizadas (gobiernos regionales y locales) elabora su PDC.

• El PDC es una herramienta de gestión multianual para el planeamiento de los gobiernos subnacionales. Es de naturaleza territorial(geográfico).

• Por norma, se elabora a través de un proceso concertado con la ciudadanía y el sector privado, que le otorga legitimidad democrática.

• Promueve la viabilidad política, técnica y financiera de los programas y proyectos que contiene.

• Contiene el diagnóstico territorial, la misión y visión, muestra los objetivos estratégicos, indicadores, metas y las líneas de acción para un determinado periodo multianual, así como los acuerdos y compromisos con la comunidad.

…El Plan de Desarrollo Concertado

PDPC

PDPC

Presupuesto Multianual paraProgramas Estratégicos y PMIP

Articulación del Sistema de Planeamiento del Estado

PESEM:PESEM:

PESEM:

PESEM:

Energía

Trabajo

Comercio

Salud

Ambiente

Vivienda

Justicia

Mujer

Agricultura

Producción

Educación

Transporte

PDRC de Arequipa

Estrategias de un PDC en salud:1. Información y acceso a servicios de planificación familiar

y métodos anticonceptivos especialmente de los más pobres con un enfoque de género e interculturalidad.

2. Fortalecimiento de la capacidad resolutiva y adecuación intercultural de los establecimientos de salud a la atención del parto.

3. Implementación de casa de espera en zonas con población dispersa.

4. Capacitación a promotores y parteras de salud en la identificación de signos de alarma en la gestante y su referencia oportuna.

5. Desarrollo de acciones intersectoriales en la educación sexual y reproductiva de los adolescentes.

6. Desarrollo de intervenciones especificas para los problemas indígenas de la amazonia.

La falta de articulación:Desnutrición Crónica Infantil: Entre 1999 y 2005 la desnutrición crónica infantil en Huancavelica (52%) se redujo sólo en 4% debido a elevados niveles de desarticulación de las intervenciones, que generaron filtraciones (S/. 360 millones anuales) y subcobertura.

La desnutrición tiene naturaleza multicausal, inciden diversos factores como la educación de la madre, características de la vivienda , acceso a agua y desagüe, entre otros, que hacen necesario un conjunto de acciones específicas para combatirla. El beneficiario debiera recibir todas las atenciones (salud , educación, nutrición, saneamiento) para obtener resultados favorables.

Los Programas Estratégicos

• Visión integrada de planificación y presupuesto, articula su intervención entre niveles de gobierno y entre sectores.• Analiza causas de la problemática• Investiga modelos exitosos y los adapta a la realidad nacional.• Identifica a los responsables de la provisión de productos a la población de interés para resolver problemas críticos.

Programa de Articulado Nutricional: Focalización

1. Se efectúa la focalización geográfica (distritos más pobres, con indicadores adversos en pobreza extrema, desnutrición, necesidades básicas insatisfechas y violencia social).

2. Se efectúa la focalización individual (hogares con pobreza extrema y niños menores de 14 años).

3. Establecimiento de condicionalidades en educación, salud, nutrición e identidad (aquí se requiere organizar la oferta sectorial).

4. Otorgamiento de subsidio monetario a la madre.5. Salida gradual de hogares beneficiarios.

Interacción del Programa Estratégico PAN

NIVEL SECTOR

PESEM NACIONAL

PDC REGIONAL

PDC LOCAL

Mujer y desarrollo social

MIMDESPrograma de Apoyo Directo a los más

pobres

23 regiones:Complementación

alimentaria

Salud, saneamiento y ambiental

MINSASISINS

23 regiones:Desinfección y

vigilancia del agua

Educación X 23 regiones

Vivienda y desarrollo urbano

Ministerio de Vivienda

23 regiones

Otros… PCMRENIEC

PresupuestoInstitucional deApertura

PlanAnual deContrataciones


III. El planeamiento a nivel Institucional

Sistema administrativo de

planeamiento

Sistema de Presupuesto

Sistema de abastecimiento

Plan Operativo

PLADESPESEMPDC

Plan Estratégico Institucional (PEI)

• Es un instrumento de planificación de mediano plazo que contiene los cambios a lograr en una población objetivo alineado a la estrategia nacional, consta de:– Visión y misión– Ejes y objetivos estratégicos– Estrategias– Tácticas (a partir de aquí se desglosa el POI)– Indicadores de impacto

Componentes del PEI

• Misión y visión : dónde está y a dónde quiere llegar la institución.

• Ejes y objetivos estratégicos : cuáles son las áreas que se deben desarrollar.

• Estrategias: cuál es la mejor forma de alcanzar los objetivos

• Tácticas: qué acciones son prioritarias• Indicadores de impacto : cómo mediré el

resultado.

D.S.054-2011-PCM

• El art. 2º dispone que las entidades ajusten sus planes estratégicos a los objetivos estratégicos de desarrollo nacional.

• El art. 3º dispone la difusión del PLADES a través de los portales de todos los Ministerios para su implementación.

Ejemplo: Alineamiento del IMARPE al Sector Producción

OBJETIVO Descripción

General

Conservación de la biomasa y los

ecosistemas, para la sostenibilidad

de las actividades económicas

Específico

Realizar investigaciones en

tecnología, artes y métodos de

pesca; así como, de sensoramiento

remoto para apoyar el racional

aprovechamiento de los recursos

hidrobiológicos, considerando la

variabilidad del ambiente marino

"Mantener el liderazgo en la

investigación científica y tecnológica de

los ecosistemas marinos, la

biodiversidad, la acuicultura y sus

pesquerías, asesorando al Ministerio de

la Producción y al Sector Pesquero

industrial y artesanal, en el

ordenamiento pesquero y conservación

del ambiente marino, en tiempo real y en

el marco de un enfoque ecosistémico,

utilizando tecnología de punta para la

generación de actividades productivas"

VISION

PESEM PEI POI

General Específico Específico Específico General

Elaboración de

Directivas para el

registro de información

pública en el SEACE

Capacitación a los

Usuarios del nuevo

sistema de

contratación pública.

Subdirección

de

Capacitación

S/. 1,599,279

Estado eficiente

y

descentralizado,

al servicio de los

ciudadanos y

del desarrollo

OBJETIVOSUnidad

orgánicaAcción PIA

Transparencia

y eficacia de la

administración

pública

Promover la

transparencia

de la gestión

pública para

fomentar la

rendición de

cuentas del

quehacer

estatal en

todos sus

niveles

Ampliar el

alcance y

cobertura de

los servicios

del nuevo

sistema de

contratación

pública

Incrementar

la eficiencia

del sistema

de

contratación

pública

PLADES

Ejemplo: Alineamiento del OSCE

PEI 2007-2011 del OSCE

• VISION: Ser un organismo rector, reconocido como aliado estratégico de los agentes públicos y privados en la gestión eficiente, eficaz y transparente de la contratación pública.

• OBJETIVOS : 1. Mejorar el sistema de contratación pública y 2. Optimizar los servicios directos que brindamos a nuestros usuarios.

Objetivo 1: Mejorar el sistema…

• ESTRATEGIA 1: Consolidar el proceso de modernización del sistema de contratación pública.

• TACTICAS: mejorar la normativa, definir indicadores de gestión del sistema de contrataciones, desarrollar el nuevo sistema electrónico, promocionar y difundir el nuevo sistema, promover el uso de nuevas modalidades de selección, etc.

Objetivo 2: Optimizar la atención…

• ESTRATEGIA 2: Reorientar los servicios para mejorar la satisfacción del usuario.

• TACTICAS: equipo especializado de capacitadores, evaluación de la calidad de los servicios, servicios complementarios a proveedores, mecanismos alternativos de atención al usuario, ampliar la capacidad de infraestructura existente, atención desconcentrada, etc.


• Es un instrumento de gestión que orienta en el corto plazo las líneas de acción estratégica de las unidades orgánicas.

• Cada año se instruye a las entidades públicas para que propongan sus planes operativos. Las acciones de corto plazo están divididas en:– Productos y metas presupuestarias de las

unidades orgánicas que respondan al PEI– Programación de las actividades permanentes

Contenido del POI

• Objetivos anuales• Actividades y tareas: actividades

estratégicas y operativas que se realizarán• Unidad de medida: cómo mediré el avance• Cantidad: meta a alcanzar en el año• Cronograma de ejecución: por cada mes• Presupuesto requerido: costo total• Indicadores de desempeño

El POI y la escala de prioridades

• La escala de prioridades es el orden de prioridad anual que el Titular de la Entidad otorga a los objetivos institucionales.

• Sirve para facilitar la toma de decisiones cuando se cuenta con recursos escasos que deben ser asignados a diversos fines.

POI 2011 del OSCE

ESCALA DE PRIORIDADES PIA Actividades Metas

Indicadores de

Desempeño

1 15,857,563 64 10 15

2 14,896,314 243 28 8

4 2,375,540 7 9 1

3 11,361,408 82 2 2

Totales 44,673,037 396 49 26

El POI y las metas presupuestarias

• Las metas son las finalidades que la entidad pretende alcanzar en un año.

• Representan los principales subproductos que genera la Entidad.

• Vinculan al Plan Operativo con el Presupuesto Institucional.

• Son la célula a partir de la cual se realizan las asignaciones de gasto.

Ejemplo de meta presupuestaria

Para una Unidad Orgánica de Capacitación• Finalidad: que la población objetivo

conozca respecto a un tema relevante• Unidad de medida: persona capacitada• Cantidad: 20 000• Costo: S/. 4 000 000• Ubicación geográfica: Lima

POI del OSCE asociado a E1

• Principales actividades de sus órganos:– DSFE: diseñar indicadores a través de

estudios del sistema, monitorear los procesos de contratación del SEACE, fiscalización de expedientes de proveedores y denuncias.

– OSI, conducir la implementación del nuevo sistema electrónico.

– DTN, elaborar documentos estandarizados, emitir directivas complementarias, aprobar convenios marco y fichas técnicas.

POI del OSCE asociado a E2

• Principales actividades operativas de UO:– DSI: diseñar y operar nuevos mecanismos de

atención al usuario, desarrollar evaluaciones, actualizar y formar nuevos capacitadores.

– OAF: desarrollar los procesos de mejora de infraestructura e implementar oficinas desconcentradas.

– TCA: reducir la carga procesal de sanciones, control del estado de expedientes.

Articulación del sistema de planeamiento a nivel institucional

PEI

PEI

PEI

PEI

POIPOI

POIPOI

POIPOI

POIPOI

•.•.•.

PESEM 1

PESEM 2

PESEM 3

PESEM n

PDRC 1PDRC 1

PDRC 2PDRC 2

PDRC 3PDRC 3

PDRC 24PDRC 24

PDLC 1PDLC 1

PDLC 2PDLC 2

PDLC 3PDLC 3

PDLC nPDLC n

Gobierno Nacional GobiernosRegionales

Gobiernos Locales

Sectores

Evaluación de los instrumentos de planificación

• No sólo es planificar sino monitorear los planes estratégicos del Estado (PLADES, PESEM y PDC).

• A nivel institucional: Evaluación semestral del avance del PEI (al MEF) y evaluación trimestral del POI.

• Nivel de avance de las metas trazadas: incremento o reducción de recursos a las áreas usuarias.

• Retroalimentación para la mejora de la gestión, los procesos, entre otros.

• En diciembre, se hará una evaluación del POI para determinar las actividades pendientes de ejecución generarán costos en el siguiente ejercicio anual.

CONCLUSIONES DEL CAPITULO

• Para brindar un soporte equitativo al desarrollodel país, el Estado requiere de una organizacióncompleja.

• Actualmente, viene atravesando un proceso dereforma y modernización de su sistema deplaneamiento.

• Los instrumentos de planificación deben serarticulados y orientados hacia metas unificadaspara el uso eficiente de los recursos públicos.

EL SISTEMA NACIONALDE PRESUPUESTO

CAPITULO SEGUNDO


1. Generalidades: Normatividad, principios, fases del proceso presupuestario, conceptos básicos

2. Fases de Programación y de Formulación: el cuadro de necesidades, la valorización, la proyección de ingresos, metas presupuestarias.

3. Fase de aprobación presupuestal: el PIA4. Fase de ejecución : la PCA, las modificaciones

presupuestarias, la certificación presupuestal, el compromiso anualizado, devengados y pagos

5. Fase de evaluación presupuestal

I. GENERALIDADES

• El Sistema Nacional de Presupuesto es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario del sector público.

• Está regido por la Ley SAFI, la Ley del Sistema, las Leyes Anuales de Presupuesto y las Directivas emitidas por la Dirección General de Presupuesto Público.

Algunos principios del Sistema

• Programación Multianual: orientado por las prioridades del PLADES, PESEM y PDC.

• Especialidad cualitativa: el gasto se destina para la finalidad que se autorizó

• Anualidad: vigencia coincide con año fiscal• Equilibrio presupuestario: Y = G• Universalidad y unidad: toda entidad se

sujeta al sistema• Integridad: se registra todo ingreso y gasto

Concepto de Presupuesto

• El Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) es el instrumento de gestión económica y financiera para el logro de resultados a favor de la población, a través de la prestación de servicios.

• Expresión cuantificada de los gastos máximos a atender en un año fiscal, los ingresos que los financian y las metas.

Las fases del proceso presupuestal

2. Formulación (estructura funcional, definición de metas y

cadenas de gasto)

3. Aprobación (Presupuesto

Institucional de Apertura)

4. Ejecución (Certificación, modificación

presupuestal, otros)

5. Evaluación (cumplimiento de

metas)

1. Programac. (productos, demanda

de gasto e ingresos)

Nueve meses antes del inicio del año

A partir del 1 de enero del año

Debilidades del sistema• Desvinculación entre gastos y políticas públicas, asignaciones inerciales.• Desarticulación de las acciones del Estado en sus tres niveles de gobierno.• Falta de relaciones causales de las acciones que se financian.• Divorcio entre las metas físicas y el presupuesto. Cifras sin respaldo técnico.• Ausencia de objetivos de mediano plazo.

Presupuesto por resultados (PpR)

• Es una metodología que se implementa progresivamente al proceso presupuestario.• Visión integrada entre la planificación y el presupuesto• Privilegia al ciudadano como eje de atención• Vincula la asignación de recursos a productos y resultados medibles a favor de la población.

…PpR…

Se implementa a través de:

1. Programas presupuestarios: son unidades de programación de las acciones del Estado en cumplimiento de las funciones encomendadas.

• Son diseñados para enfrentar una problemática que puede involucrar a entidades de diferentes sectores y/o niveles de gobierno, para lograr resultados a favor de la población objetivo.

• Son concordantes con los objetivos estratégicos del Sistema Nacional de Planeamiento.

… PpR…

2. Acciones de seguimiento del desempeño, en base a indicadores.

3. Las evaluaciones e incentivos a la gestión5. Otros instrumentos que determine el MEF

• El responsable del Programa Presupuestal es el Titular de la entidad; si involucra a más de una entidad, la responsabilidad será de la Entidad que ejerce la rectoría de la política pública intervenida.

• El avance de los PP es consolidado semestralmente por el MEF.

Nociones presupuestarias básicas

• Fondos públicos: ingresos tributarios y no tributarios.

• Crédito presupuestal: asignación de gasto• Fuentes de financiamiento: tipos de

ingreso con que cuenta la entidad.• Genérica del gasto: constituyen grandes

agrupaciones de gasto, según naturaleza. Están conformadas por las específicas de gasto (partida específica de gasto).

Fuentes de financiamiento

Fuentes de Financiamiento

1. Recursos Ordinarios 00 RO

2. Recursos Directamente Recaudados 09 RDR

3. Recursos por Operaciones Oficiales de

Crédito19 ROOC

4. Donaciones y Transferencias 13 DT

5. Recursos Determinados 04 Contribuciones a Fondos

07 Fondo de Compensación Municipal

08 Impuestos Municipales

18 Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta

de Aduanas y Participaciones

Rubros

Genéricas del gasto

Genéricas del Gasto Descripción

1. Personal y Obligaciones Sociales

2. Pensiones y prestaciones sociales

3. Bienes y Servicios Incluye costos de perfil de proyectos

4. Donaciones y Transferencias

A favor de gobiernos, organismos

internacionales , no reembolsable.

Incluye transferencias por convenios de

administración de recursos

5. Otros gastosSubsidios y transferencias distintas a

donaciones

6. Adquisición de activos no

financierosEquipamiento y proyectos de inversión

7. Adquisición de activos financieros Desembolsos para adquirir títulos valores

8. Servicio de la deuda públicaObligaciones derivadas de deuda, sea

externa o interna

Nociones presupuestarias básicas

• Clasificador funcional programático (CFP): estructura que agrupa en tres niveles las líneas de acción del Estado para control.

• Actividad/proyecto: desagregación amplia del CFP. A este nivel se asigna el PIA. Se subdivide en componentes y metas.

• Modificación presupuestaria: es la variación del presupuesto asignado para un mejor cumplimiento de las metas.

COD. DENOM.COD. DENOM.COD. DENOMINACION CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACIO N CODIGO

METAESTRUCTURA FUNCIONAL ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA

COMPONENTEACTIVIDAD / PROYECTO (PIA)

004

03

PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGEN

PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL

FUNCION PROGRAMA SUB-PROGRAMA FUNC.

3.120861GESTION DE OFICINAS DESCONCENTRADAS

0001

3.301665INCREMENTO DE FUNCIONARIOS QUE MEJORAN EL NIVEL DE CONOCIMIENTO PRÁCTICO EN CONTRATACIONES

0002

3.301666AUMENTO DE USUARIOS QUE EFECTUAN MEJOR EL PROCEDIMIENTO DE COMPRAS

0003

3.166797DESARROLLO Y MANTENIMIENTO DE TRANSACCIONES ELECTRONICAS

0004

3.301664AUMENTO DE LAS ENTIDADES QUE PUBLICAN INFORMACION DE LAS CONTRATACIONES

0005

1.077924

ADMINISTRACION Y OPERACIÓN DEL REGISTRO NACIONAL DE PROVEEDORES

3.301663

REDUCCION DE OBSERVACIONES EN EL REGISTRO PARA LA APERTURA Y GENERACION DE OPORTUNIDADES A PROVEEDORES

0006

3,166787 REGULACION NORMATIVA 0007

3,167039DESARROLLO DE INVESTIGACIONES Y ESTUDIOS EN MATERIA DE

0008

1.078542PROMOCION DEL USO DE LA

3.167013PROMOCION DEL USO DE LA MODALIDAD DE SUBASTA INVERSA

0009

3.167060SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO

0010

3.301667REDUCCION DE ERRORES RECURRENTES EN LOS PROCESOS DE CONTRATACION DE LAS ENTIDADES

0011

2.028040

MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA

3.120872

MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA MEJORAR SU EFICIENCIA A NIVEL NACIONAL

0012

1.061815PROCESOS DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES

3.301668REDUCCION DE LA CARGA PROCESAL DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A USUARIOS DEL SISTEMA

72265

1.000612CONCILIACION Y ARBITRAJE

3.000313 CONCILIACION Y ARBITRAJE 70195

1.014802DIFUSION Y ORIENTACION

INVESTIGACION Y DESARROLLO DE INSTRUMENTOS

1.078309

1.077923

1.078676

ADMINISTRACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA ELECTRONICO DE CONTRATACIONES

0004RECTORIA DE

SISTEMAS ADMINISTRATIVOS

SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO

004

03


018

SEGURIDAD


DEFENSA DE LOS DERECHOS

CONSTITUCIONALES Y LEGALES

0039

II. Fases de Programación y Formulación

• Análisis técnico de prioridades que inicia en abril del año previo.

• Comisión de Programación y Formulación:– Revisa resultados y sus costos– Revisa y prioriza objetivos y avance– Prioriza programas presupuestarios, optimiza

acciones centrales y prioriza las APNOPS– Determina las metas presupuestarias del año– Determina la demanda global de gastos– Define la Estructura Programática y vinculac.

Fase de Programación Presupuestal

• Se revisan las metas presupuestarias que serán propuestas para el POI del año.

• Cada área usuaria propone los bienes y servicios para cumplir sus metas.

• OEC valoriza las necesidades y remite cifras por específica al área de Presupuesto.

• La Oficina de Presupuesto estima los fondos públicos para el año.

• Con dicho límite, se ajusta el requerimiento.

Ingreso Corriente del OSCE en los años 2006 -2011(en Millones de Nuevos Soles)

ORGANO 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % 2010 % 2011 %

RNP 31.73 84% 41.20 85% 52.80 89% 60.08 89% 41.07 86% 40.71 91%

TCE 3.67 10% 5.13 11% 4.08 7% 4.26 6% 4.81 10% 2.09 5%

OTROS 2.46 7% 2.32 5% 2.46 4% 2.90 4% 1.89 4% 1.87 4%

TOTAL 37.86 100% 48.65 100% 59.33 100% 67.24 100% 47.77 100% 44.67 100%

Fase de Formulación Presupuestal

• Se determina la Estructura Funcional Programática de la entidad.

• Se determinan las metas presupuestarias que serán financiadas.

• Se asignan las cadenas de gasto.• En julio, el área de Presupuesto sustenta

ante el Ministerio de Economía y Finanzas el proyecto de Presupuesto Institucional.

87

III. Fase de Aprobación Presupuestal

• El MEF consolida y elabora el proyecto de Presupuesto de la República.

• Sustenta ante el Consejo de Ministros.• En agosto remite al Congreso proyectos de

Leyes de Presupuesto y de Equilibrio.• Cada sector sustenta su presupuesto.• En noviembre, se aprueban las Leyes, las

que se publican en diciembre.

…Aprobación Presupuestal

• El MEF remite a cada entidad el reporte oficial para que aprueben su PIA Institucional. Plazo máximo 31/12/año 0.

• Resolución que aprueba el presupuesto se remite al Congreso, la Contraloría y el MEF.

• El área de presupuesto efectúa la programación mensual de ingresos y la OEC, la de gastos.

90

DISTRIBUCION POR UNIDADES ORGANICAS SEGÚN RELACION CON LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES

(En Nuevos Soles)

Nombre Costo Nombre Costo

DSE 4,899,989 SREG 2,235,194

SPLA 2,664,795

OSI 3,235,426 UDSI 3,173,779

PIP SEACE 61,647

DSF 2,408,864 SSUP 1,162,705

SFIS 659,784

SEEM 586,375

DTN 3,070,193 STNO 1,352,714

SSIN 938,151

15,857,563 ACM 779,328

DSI 2,243,091 SCAP 2,243,091

Órgano vinculado Unidad orgánica vinculada

1º Incremento de la eficiencia del

sistema de contratación

pública

Prioridad de Objetivo y costo

91

Nombre Costo Nombre Costo

DSI 7,718,516 SAUS 2,886,917

SAOD 4,831,599

TCE 5,577,258 5,577,258

DAA 899,194 899,194

OPR 646,346 646,346 14,896,314 OAF 55,000 PIP EDIFICIO 55,000

OAF 7,160,714 ULSE/UFIN 5,664,842

URHU 1,495,872

OSI 2,869,838 USCO 1,961,106

UMET 908,732

OPP 718,280 718,280

OCI 468,697 468,697 11,543,620 OAJ 326,091 326,091

4º Liderazgo internacional

2,375,540 PRE 2,375,540 2,375,540

Órgano vinculado Unidad orgánica vinculada

2º Mayor acercamiento a los

agentes del sistema de

contratación pública

3º Gestión interna ágil para apoyar

las líneas institucionales

Prioridad de Objetivo y costo

IV. Fase de Ejecución Presupuestal

• Mediante Directiva se regula los lineamientos que garantizan la eficiencia técnica del gasto en la prestación efectiva de los bienes y servicios.

• Regula la Programación de Compromisos Anualizada, la certificación presupuestal, etapas del gasto y las modificaciones presupuestarias.

Programación de Compromisos Anualizada (PCA)

• Instrumento que define el límite máximo de gasto de un Pliego, según lo determine la DGPP.

• Permite programar los gastos anualizados de la Entidad.

• Puede ser revisado y actualizado en forma trimestral por la DGPP, tomando como fuente de información los compromisos anualizados del Pliego.

Categoría del Gasto

Generica del Gasto

GASTO CORRIENTE 44,506,390 41,004,879 -3,501,511 43,413,068 39,911,557

2.1 Personal y Obligaciones Sociales 9,811,102 8,003,205 -1,807,897 9,811,102 8,003,205

2.2 Pensiones y Prestaciones Sociales 441,484 441,484 0 443,734 441,484

2.3 Bienes y Servicios 33,983,004 32,289,390 -1,693,614 32,887,432 31,196,068

2.5 Otros Gastos 270,800 270,800 0 270,800 270,800

GASTO DE CAPITAL 166,647 166,647 0 1,259,969 1,259,969

2.6 Adquisición de Activos No Financieros 166,647 166,647 0 1,259,969 1,259,969

44,673,037 41,171,526 -3,501,511 44,673,037 41,171,526

Redistrib. PCA

Total Pliego

PIA PIMPCA PCA - PIA

94

GESTION DE LA PROGRAMACION DE COMPROMISOS ANUALIZADA (PCA) PARA EL AÑO 2011

(En Nuevos Soles)

Fuente de Financiamiento: 02 Recursos Directamente Recaudados

La certificación de crédito presupuestal

• La certificación presupuestal garantiza que dentro del año se cuenta con los recursos para cubrir las obligaciones.

• La solicitud anual se procesa en el SIAF e incluye la meta presupuestal y cadena específica a la cual se asigna el gasto.

• La certificación se procesa en el SIAF como requisito para el compromiso.

Clasificador económico BB&SSGenerica Subgenerica 1 Específica Subespecífica

1 Alimentos y bebidas2 Vestuario y textiles3 Combustibles, carburantes, lubricantes y afines4 Municiones, explosivos y similares5 Materiales y útiles6 Repuestos y accesorios7 Enseres8 Suministros médicos9 Materiales y útiles de enseñanza

10 Suministros para uso agropecuario, forestal y veterinario11 Suministros para mantenimiento y reparación99 Compra de otros bienes1 Viajes2 Servicios básicos, comunicaciones, publicidad y difusión3 Servicios de limpieza, seguridad y vigilancia4 Servicios de mantenimiento, acondicionamiento y reparación5 Alquiler de muebles e inmuebles6 Servicios administrativos, financieros y de seguros7 Servicios profesionales y técnicos8 Contrato administrativo de servicios

3 Bienes y Servicios

1. Compra de Bienes

2.

Contratación

de Servicios

Subgenérica 2

Clasificador de Activos (2.6)

Las modificaciones presupuestarias

Pueden ser de dos tipos:1. A nivel institucional2. A nivel funcional programático

• Conllevan el incremento o disminución demetas presupuestarias

Tratamiento especial:• Incorporación de mayores fondos públicos

Modificación presupuestal a nivel institucional

• Autoriza el incremento o disminución delpresupuesto total de la entidad.

• Créditos suplementarios y Transferenciasde partidas. Son aprobados mediante Ley.

• La OEC elabora un informe documentadode los nuevos requerimientos para que elárea de Presupuesto trámite el créditosuplementario ante el MEF.

Modificación presupuestal a nivel funcional programático

• Modificaciones del presupuesto de la entidad a nivel interno (entre actividades o proyectos)

• Son aprobadas por Resolución del Titular.• Implica habilitación/ anulación. Ejm.

– Se habilita una nueva consultoría y se anula el gasto previsto en otra meta no prioritaria.

• Requisito: estrecha coordinación.

La incorporación de mayores fondos públicos

• Cuando se requiera efectuar un gasto mayor al presupuesto de la entidad y haya:– Saldo de Balance– Proyección de mayores ingresos

• En fuentes distintas a RO y a ROOC• Requieren opinión favorable del MEF.• Son aprobadas por Resolución del Titular.

La ejecución del gasto y sus estados

1. Compromiso: afectación preventiva a la firma del contrato para reservar los recursos para el pago.

2. Devengado: se configura cuando las prestaciones se han efectuado, se ha facturado y la entidad dio su conformidad.

3. Girado y pagado: desembolso parcial o total de pagos, finalización de contrato.

V. Fase de Evaluación Presupuestal

• Mediante Directiva se regulan las pautas metodológicas para la evaluación de las entidades del GN y GR.

• En forma semestral, se evalúan los logros, problemas y medidas correctivas en:– Avance de los ingresos– Avance de los gastos– Avance de las metas presupuestarias– Indicadores de desempeño (anual)

…Evaluación Presupuestal

• Se justificará la variación > o = al 10% del presupuesto de las actividades/ proyectos.

• Se comentan los PIP cuyo PIM > S/. 500 000• Se otorga un peso a cada actividad/

proyecto, según su contribución al objetivo institucional.

• El sistema calcula el indicador de gestión presupuestal: deficiente, regular, bueno o muy bueno.

Conclusiones del Capítulo III

• El Sistema Nacional de Presupuesto preserva la estabilidad de las finanzas públicas, garantizando el equilibrio de los ingresos y gastos.

• El presupuesto debe ser el reflejo financiero del Plan Operativo Institucional.

• Se desarrolla bajo una política de transparencia de las finanzas públicas.

PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES

DEL ESTADO

Lic. Marina Taboada TimanáLima, Marzo de 2012

AREA TEMATICAEVALUADA

F1: ProgramaciónF2: actos preparatoriosF3: procedimientos regularesF4: supuestos no previstosF5: interposición de apelacionesF6: procedimiento de formalizaciónF7: irregularidades en el contrato

LEYENDA

Más de 2/3 requieren capacitación

Entre 1/3 y 2/3 requieren capacitación

Menos de 1/3 requieren capacitación

Resultados a nivelregional

ESTADÍSTICAS DE LA CONTRATACIÓN PUBLICA

¿Qué tan bien planificamos en materia de contrataciones?

2011 (en soles)

2005:1592

entidades

2011:2651

entidades

Comparación de resultados Gestión del PAC 2005 y 2011

Programación y convocatorias 2005 -2011

Comparativo del nivel de ejecución de la última versión del PAC, según sectores - Año 2011

(Montos en millones de S/.)

(*) Incluye Mujer y Desarrollo Social, PCM, Justicia, Interior, Comercio Exterior y Turismo, Agricultura, Cultura, producción, RREE y Ambiental.(**) Tales como Poder Judicial, Contraloría, JNE, ONPE, RENIEC, Ministerio Público, Tribunal Constitucional, Defensoría del Pueblo y Consejo nacional de la Magistratura.

Fuente: SEACEElaboración: Oficina de Estudios Económicos

OFICINA DE ESTUDIOS ECONÓMICOS

S/.776

S/.1,911

S/.3,275

S/.4,091

S/.5,704

S/.5,538

S/.7,881

S/.2,586

S/.4,487

S/.943.6

S/.2,430.5

S/.4,179.3

S/.4,805.2

S/.6,104.1

S/.7,237.8

S/.9,844.5

S/.3,574.3

S/.6,527.1

Entidades/Pliego** (82.2%)

Demás Sectores* (78.6%)

Economia, Defensa y Vivienda (78.4%)

Salud, Educacion y Trabajo (85.1%)

Energía y Minas (93.4%)

Transportes y Comunicaciones (76.5%)

Gob. Local (80.1%)

Gob. Provincial (72.3%)

Gob. Regional (68.7%)

Promamado Convocado

0

50

100

150

200

250

300

1 3 5 7 9

11

13

15

17

19

21

23

25

27

29

31

33

35

37

39

41

43

45

48

50

52

54

56

59

61

66

71

78

93

11

1

94

3

Nº

de

Enti

dad

es

Versiones de PAC

Comparativo de las modificaciones del PAC Año 2010 – Año 2011

Frecuencia del número de versiones de PAC - Año 2011

Media: 11 versiones

848 entidades tuvieron versiones de PAC por encima de la media

0

50

100

150

200

250

300

350

1 4 7

10

13

16

19

22

25

28

31

34

37

40

43

46

49

52

55

59

65

70

79

96

10

6

13

0

14

7

94

6

Nº

de

enti

dad

es

Versiones del PAC

Frecuencia del número de versiones de PAC - Año 2010

Media: 10 versiones

727 entidades tuvieron versiones de PAC por encima de la media



0

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

Nue

vos

Sol

es

Mes

Montos convocados 2010

PAC 2010 CONVOCATORIA 2010

Nº de procesos, valor adjudicado (en millones de S/.) y duración promedio, según modalidad

Año 2010 Vs. Año 2011

(*) Nº de días hábiles entre la convocatoria y el consentimiento de la buena pro. Para dicho cálculo sólo se consideran aquellos casos donde la entidad registró elconsentimiento de la buena pro . Dichos casos representan el 89.5% del total de ítems adjudicados.(**) Información obtenida del módulo “Convenio Marco”, se considera las ordenes de compra emitidas en los siguientes estados: publicada, aceptada y atendida.

(***) Información obtenida del módulo “Convenio”, en el cual las Entidades registran las contrataciones derivadas de Donaciones, Préstamos Internacionales, Encargos aOrganismos Internacionales y por Administración de Recursos, las mismas que se desarrollan bajo normas distintas a la Ley de Contrataciones del Estado.

(****) Información obtenida del módulo “RES”, en el cual las Entidades registran las contrataciones realizadas bajo las siguientes normas: D.U. N° 026-2007, Resoluciónde Contraloría N° 063-2007-CG , Ley N° 27060, Ley N° 27767, Ley N° 28563, Ley N° 28933 y la Ley N° 28452 .(*****) Procedimiento Especial de Selección.

Año 2010 Año 2011 % de Variación

Nº procesos totales

Monto Adjudicado

total

Nº días promedio *


Monto Adjudicado

total

Nº días promedio *


Monto Adjudicado

total

Pro

cedi

mie

ntos

baj

o al

canc

es d

e la

ley

Procedimiento Clásico

LP 1,741 S/. 6,315.03 38.2 2,108 S/. 7,935.07 41.3 21.08% 25.65%

CP 1,297 S/. 3,051.94 36.2 980 S/. 2,073.62 39.7 -24.44% -32.06%

ADP 3,606 S/. 1,210.79 18.3 3,511 S/. 1,508.25 18.8 -2.63% 24.57%

ADS 22,256 S/. 2,351.16 17.3 19,950 S/. 2,628.38 17.8 -10.36% 11.79%

AMC 55,970 S/. 4,520.93 8.1 57,697 S/. 3,693.49 7.7 3.09% -18.30%

Subasta InversaPresencial 2,359 S/. 1,062.95 10.5 2,796 S/. 736.19 10.4 18.52% -30.74%Electrónica 2,196 S/. 294.87 11.7 2,624 S/. 353.87 14.4 19.49% 20.01%

Convenio Marco** - - - 12,219 S/. 88.40 - -Exoneraciones 1,814 S/. 2,245.10 4 1,455 S/. 1,798.45 3.0 -19.79% -19.89%

Petroperú Compra Directa 1,018 S/. 1,796.68 4.2 1,145 S/. 2,339.22 0.8 12.48% 30.20%

Competencia Mayor 58 S/. 383.11 48.2 86 S/. 486.52 33.0 48.28% 26.99%Competencia Menor 962 S/. 106.14 18.3 951 S/. 77.04 16.9 -1.14% -27.42%

Otros Regímenes

Compras por Convenio *** 901 S/. 3,155.67 24.9 656 S/. 511.53 31.1 -27.19% -83.79%Contrato Internacional - INTER 1,179 S/. 725.47 12.9 1,378 S/. 314.63 33.0 16.88% -56.63%

DU Nº 054-2011 - - - 182 S/. 702.71 16.3 - -DU Nº 020-2009 1 S/. 0.25 18 - - - - -DU Nº 041-2009 493 S/. 1,481.15 20.1 - - - - -DU Nº 078-2009 3,008 S/. 552.44 13.1 - - - - -

PSA 2 S/. 5.91 10 15 S/. 44.01 - 650.00% 644.67%RES **** 582 S/. 930.75 11.8 702 S/. 866.00 12.5 20.62% -6.96%

PES ***** 3 S/. 129.82 95.7 1 S/. 3.14 44.0 -66.67% -97.58%

Total 99,446 S/. 30,320.17 - 108,456 S/. 26,160.52 - 9.06% -13.72%

Total (Sin Petroperú) 97,408 S/. 28,034.23 - 106,274 S/ . 23,257.74 - 9.10% -17.04%


Procedimiento Clásico: Número de procesos, ítems, v alor referencial y monto adjudicado

Nº de procesos, ítems , valor referencial y monto adjudicado total (en millones de S/.) Año 2011

Nº de procesos, ítems y valor referencial (en millones de S/.) según el estado del ítemAño 2011

(*) El número de procesos totales convocados fue 5,483 LC/CP, 33,800 ADP/ADS y 60,692 AMC. Sin embargo, la cifra presentada es mayor pues existenprocesos compuestos por distintos ítems que presentan diferentes estados.(**) La referencia “En proceso” corresponde a aquellos procesos que a la fecha de elaboración del presente reporte aún no contaban con buena pro registrada.


Tipo de ProcesoNº de Procesos

Adjudicados Totales

Nº de Ítems Adjudicados

Totales

Valor Valor %

Participación Diferencia V.A

y V.R Referencial Adjudicado

Total Total

Licitación Pública 2,108 6,239 S/. 8,291.33 S/. 7,935.07 44.48% 4.30%

Concurso Público 980 1,418 S/. 2,278.77 S/. 2,073.62 11.62% 9.00%

Adj. Directa Pública 3,511 5,395 S/. 1,585.10 S/. 1,508.25 8.45% 4.85%

Adj. Directa Selectiva 19,950 24,313 S/. 2,770.98 S/. 2,628.38 14.73% 5.15%

Adj. de Menor Cuantía 57,697 60,238 S/. 3,861.75 S/. 3,693.49 20.70% 4.36%

Total 84,246 97,603 S/. 18,787.93 S/. 17,838.81 100% 5.05%

LP/CP ADP/ADS AMC

Estado del ÍtemNº de

Procesos* Nº de Ítems

Valor Referencial

Total

% sobre el total de Val.

Ref.

Nº de Procesos*

Nº de Ítems

Valor Referencial

Total

% sobre el total de Val.

Ref.

Nº de Procesos*

Nº de Ítems

Valor Referencial

Total

% sobre el total de Val. Ref.

Buena Pro 3,088 7,657 S/. 10,570.10 44.76% 23,461 29,708 S/. 4,356.08 66.89% 57,697 60,238 S/. 3,861.75 82.69%

En Proceso(**) 726 2,255 S/. 4,344.32 18.39% 921 1,101 S/. 178.05 2.73% 1,342 1,412 S/. 64.83 1.39%

Desiertos 937 2070 S/. 1,311.47 5.55% 5,319 6,521 S/. 814.41 12.51% 10,068 10,500 S/. 576.54 12.34%

Cancelados/Nulos 1,267 3,149 S/. 7,385.65 31.27% 5,153 6,505 S/. 1,160.52 17.82% 2,179 2,233 S/. 166.25 3.56%

No suscribió Contrato 5 7 S/. 6.06 0.03% 20 24 S/. 3.36 0.05% 35 36 S/. 0.98 0.02%

Total 6,023 15,138 S/. 23,617.61 100.00% 34,864 43,798 S/. 6,512.43 100.00% 71,321 74,419 S/. 4,670.35 100.00%


Proveedores adjudicados

EntidadContratante Proveedor

•Lucro

•Acceso a la Contratación Pública

• Ampliación de acceso de los gremios al mercado de contratación pública

•Promover mejores condiciones legales para los proveedores del Estado

•Promoción MYPES

Intereses involucrados en la gestión pública

•Avance de los objetivos del PLADES

•Articulación intersectorial e intergubernamental

•Modernización de la Gestión Pública

•Gobierno Electrónico

• Decisiones democráticas y participativas (legitimidad)

•Percepción de mejora de los servicios del Estado (confiabilidad)

•Transparencia (Acceso a la información)

• Rendición de cuentas anual

SOCIEDAD ORGANIZADA

•Eficiencia y seguridad en el uso de Fondos Públicos.

• Armonización de sistemas administrativos y mejores procedimientos

•Respeto a las normas y transparencia

RECTORES DE SISTEMAS

ADMINISTRATIVOS

• Calidad

•Oportunidad

• Impacto Beneficioso

BENEFICIARIO DIRECTO

•Armonización (Principios, procedimientos, requerimientos) para procesos de integración.

•Compatibilidad

•Estándares de Transparencia

COMUNIDAD

INTERNACIONAL

Cumplimiento de metas y objetivos

Calidad de Gestión:

• Utilización eficiente de Fondos Públicos

• Procedimientos simplificados

Contrato

CAPITULO TERCERO :

GESTION DEL PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES


1. Generalidades: fases de la contratación, PAC2. Etapa de elaboración del PAC: cuadro de

necesidades, valorización, ajustes de demanda, proyecto de PAC.

3. Etapa de aprobación del PAC: evaluación de planes, revisión del presupuesto aprobado, actualización del proyecto PAC, otros.

4. Ejecución del PAC: certificaciones que exceden el año, modificación del PAC, otros.

5. Evaluación del PAC

Interacción de los sistemas para el uso eficiente de los recursos públicos

ROF

CAP

TUPA

Recursos

HumanosSN RR.HH.

Bienes y

Servicios

Proyectos SN Invers.

SN Contab. Devengados

SN Tesorer. Pagos

SN Endeud. Endeudamiento

Ejecución

financiera

Sistema de

Administración

Financiera

Sistema de

Planeamiento

Estratégico

Sistema de

Modernización

Sistema

de

Control

Plan Estratégico Institucional del Año 1 - Año 5

AÑO 1 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ejecución

Presupuest

al

AÑO 2

SN

Presupuesto

Plan Operativo

Institucional del Año 2

Sistema de

Abastecim.

Instrumentos de gestión pública

Planificaciónde largo y mediano

plazo (multianual)

Planificación de corto

plazo (anual) Plan Anual de Contrataciones

Presupuesto Institucional



Visión del Estado Peruano

Las fases del proceso de contratación pública

Programación y actos prepar.

(desde PAC hasta aprobación de bases)

Selección(desde convocatoria

hasta consentimiento de la Buena Pro)

pago)

Ejecución Contractual

(desde contrato hasta pago)

Formulación delpresupuesto, PIA,

Certificación,modificaciones presupuestarias

Evaluación PAC: tiempos muertos, procesos desiertos , ahorros, etc.

PCA, Compromiso

anual, devengados y

pagos.

Planificación y Programación • Determinación de

necesidades

• Verificación del Presupuesto Institucional

• Plan Anual de Contrataciones

Planificación y Programación • Determinación de

necesidades

• Verificación del Presupuesto Institucional

• Plan Anual de Contrataciones

Etapa Preparatoria• Expediente de

contratación

• Designación del Comité Especial

• Elaboración de las Bases.

Etapa Preparatoria• Expediente de

contratación

• Designación del Comité Especial

• Elaboración de las Bases.

Selección• Convocatoria• Registro de

participantes• Presentación de

consultas y observaciones

• Absolución de Cons. y Observ.

• Integración de Bases

• Presentación de propuestas

• Evaluación de propuestas

• Adjudicación

Selección• Convocatoria• Registro de

participantes• Presentación de

consultas y observaciones

• Absolución de Cons. y Observ.

• Integración de Bases

• Presentación de propuestas

• Evaluación de propuestas

• Adjudicación

Ejecución Contractual • Perfecciona-

miento del contrato

• Ejecución de prestaciones

• Declaración de conformidad

• Liquidación (en caso corresponda)

Ejecución Contractual • Perfecciona-

miento del contrato

• Ejecución de prestaciones

• Declaración de conformidad

• Liquidación (en caso corresponda)

FASES DEL PROCESO DE CONTRATACIÓN

El Plan Anual de Contrataciones (PAC)

• Es un instrumento de gestión logística queconsolida los requerimientos de bienes,servicios y obras cuyos procesos deselección serán convocados durante el añofiscal.

• Los montos a ser ejecutados durante elaño deben estar previstos en elpresupuesto institucional.

Finalidad del PAC

• El Plan Anual de Contrataciones tiene tres finalidades:– Programar la atención de necesidades– Difundir la intención de compra del Estado– Evaluar la gestión logística de la entidad

Directiva Nº 005 -2009-OSCE/CD

• Regula la gestión del Plan Anual de Contrataciones para la satisfacción oportuna de las necesidades de cada entidad pública para el cumplimiento de las funciones públicas y el logro de las metas.

II. Etapa de elaboración del PAC

¿Qué, para qué y cuánto adquirir? • Cada área usuaria planifica sus actividades.• Determina los insumos que requiere utilizando

el formato Cuadro de Necesidades, el cual contempla:– Código del catálogo de bienes y servicios– Consumo histórico móvil del producto y costo

unitario vigente, según data de Almacén.• Determina nuevos servicios que requerirá.• Los servicios generales los determina la OGA

El cuadro de necesidades de bienes y servicios

META PRESUPUESTARIA (actividades)

FINALIDADUNIDAD DE

MEDIDACANTIDAD PRESUPUESTO CATALOGO

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDADCOSTO

UNITARIO

COSTO

ANUAL

B1 Caja 1,000 2.50 2,500.00 1,100.00 2,750.00

B2 Unidad 2,000 5.00 10,000.00 1,101.00 5,505.00

B3 Rollo … …

2.3.1.5.1.2 Papelería y útiles de oficina S/. ….. S/. …..

… … … … … … … …

S1 Documento

S2 Informe

S3 Informe

2.3.2.7.1.1 Consultorías desarrolladas por personas juridicas S/. ….. S/. …..

OTRAS ACTIVIDADES DEL POI

FINALIDADUNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

B1 Unidad 16 400.00 6,400.00 16.00 6,400.00

B2

B3 … …

2.3.1.6.1.1 De vehiculo Repuestos y accesorios S/. ….. S/. …..

… … … … … … … …

CODIGOS DE GASTO

CANTIDAD

REQUERIDA

CONSUMO HISTORICO

COSTO

TOTAL

Órgano Encargado de las Contrataciones (OEC)

• Determinación de valores estimados: – Resumen de necesidades a nivel global– Valorización de necesidades que no cuentan

con costo definido: revisión de precios de compra recientes (SEACE), cotizaciones, etc.

– Ajuste de cifras según principales indicadores del Marco Macroeconómico Multianual (publicado en El Peruano en mayo).

Supuestos Macroeconómicos

• Marco Macroeconómico Multianual 2012-2014, aprobado en sesión de Consejo de Ministros y actualizado al 24/08/11:

2012 2013 2014• Tipo de cambio promedio: S/. 2.75 S/.2.74 S/. 2.72 • Inflación acumulada : 2.0% 2.0% 2.0%• Inflación promedio : 2.0% 2.0% 2.0%

…la formulación del PAC y la coordinación con otros sistemas

• Ajuste de la Demanda Global:– Definición de metas presupuestarias– Ajuste de demanda de gastos según ingresos.– Uso de la escala de prioridades.

Distinción del objeto de contratación

Suministros

Bienes

Consultoría

Consultoría de obras

Arrendamiento

Seguros

Servicios generales

sin subclasificación

NATURALEZAOBJETO DE

CONTRATACIONTIPO DE PROCESO DE SELECCIÓN

OBRAS

SERVICIOS

BIENESLicitación pública / adjudicación directa

/ adjudicación de menor cuantía

Concurso público / adjudicación directa

/ adjudicación de menor cuantía

Licitación pública / AD / AMC

Formulación de proyecto de PAC

– La Oficina de Presupuesto determina lasfuentes de financiamiento disponibles.

– El órgano encargado de las contratacionesdetermina si el concepto ingresa al PAC.

– Determina el proceso de seleccióncorrespondiente.

– ¿fechas probables de convocatoria?

Contenido del Proyecto PAC

1 1 - SI 1 - LICITACION 25 1 - BIENES - Cargador frontal 25181709 5 - Unidad 1 719,0002 0 - NO 8 - ADJUDICACION 50 1 - BIENES Alimentos para personas 150,050

1 Aceite vegetal 501515130001 3 - Litro 4,500 27,0002 Arroz 502211010001 1 - Kilo 25,000 65,0003 Azucar 501615090001 1 - Kilo 27,000 58,050

3 0 - NO 1 - LICITACION 44 1 - BIENES Tóner para impresoras 628,0001 HP LASER JET 44103103 5 - Unidad 200 140,0002 Lexmark b/n 44103103 5 - Unidad 80 78,0003 Lexmark E250DN 44103103 5 - Unidad 350 110,0004 Lexmark T644 44103103 5 - Unidad 220 300,000

4 1 - SI 7 - ADJUDICACION 43 1 - BIENES - Impresoras 43212105 5 - Unidad 10 350,000

DEPA PROV DIST1 - Soles 09 0 - Clásico 16 02 011 - Soles 09 2 - Subasta Inversa 16 02 01

1 - Soles 09 0 - Clásico 000028 - PODER 15 01 01

1 - Soles 09 0 - Clásico 002525 - BANCO DE 15 01 01

FUENTE DE

N. REFÍTEM

ÚNICOTIPO DE PROCESO

N. ÍTEM

VALOR ESTIMADO DE

LA CONTRATACIÓ

TIPO DE MONEDA

CATÁLOGO DE NACIONES UNIDAS

- PROCESO

OBJETO DECONTRATACIÓN

MODALIDAD DE SELECCIÓN

TIPO DE CAMBIO

DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES, SERVICIOS U OBRAS A CONTRATAR

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDADCATÁLOGO DE

NACIONES UNIDAS - ITEM

OBSERVACIONES

NOMBRE DE LA ENTIDAD

UNIDAD ENCARGADA DE

CÓDIGO DE UBICACIÓN GEOGRÁFICA

Areas usuarias presentan

requerimientos

Consolida Cuadro de

Necesidades

Proyecta el financiamiento.

Resumen de la etapa de elaboración del PAC

Valoriza cuadro de necesidades

El presupuesto se remite al MEF para su revisión.

INICIO

Utiliza indices macro-

económicos

Si no cubre, se ajustael Proyecto en forma

coordinada.

MEF incluye presupuesto en proyecto de Ley de Presupuesto.

FIN

Órgano encargado de las contrataciones Oficina de Presupuesto

Cuadro de necesidades

1

4

3

28

5

9

7

6

ProyectoPAC

III. Etapa de aprobación del PAC

• Evaluación del PAC que culmina: – Procesos de selección no convocados.– Procesos declarados desiertos o nulos.– Procesos de selección en curso.

• Incidencia del POI que culmina:– Actividades pendientes de ejecución– Actividades en proceso (ejecución contractual)– Actividades dependientes

Rol del área de presupuesto

• Revisión del presupuesto aprobado: – Presupuesto asignado por actividades /

proyectos y genéricas del gasto.– Contraste y reasignación según la demanda

de gasto actualizada (escala de prioridades).– Ajuste de metas presupuestarias.– Lista de contrataciones pendientes para

buscar nuevas fuentes de financiamiento.

Rol del área usuaria

• Según evaluación, las áreas usuarias: – Actualizan o ratifican los requerimientos y

precisan la fecha en que los necesitan.– Remiten los términos de referencia de las

contrataciones que se efectuarán durante el primer trimestre.

Rol del OEC

• OEC actualiza los valores estimados y/o cotiza los nuevos requerimientos.

• Proyecta las fechas de pago mensuales.• Realiza ajuste final al proyecto PAC.• Presenta proyecto PAC a Titular para su

aprobación.• Publica el PAC en el SEACE dentro de los

5 días hábiles de aprobado.

• Se aprueba mediante instrumento por el Titular de la entidad (delega por escrito).

• Plazo máximo: 15 días hábiles de aprobado el PIA.

• Se publica máximo a los 5 días hábiles de aprobado.

• Se debe aprobar antes de convocar a proceso de selección.

Formalidad en la aprobación del PAC

Modifica metas presupuestaria

s

Revisa procesos pendientes del

PAC que culminó

SEACE: incluye PIA

LOCAL Y WEB DE LA

ENTIDAD

Resumen de Etapa de Aprobación del PAC

Incluye/excluye procesos en

proyecto PAC.

Difundir: dentro de los 5 días hábiles de aprobado

Coordina con usuarios la

prioridad de los gastos.

Efectúa notas modificación de ser el caso

Emite informe sobre

financiamiento

Oficina de Presupuesto

Planeamiento evalúa las

actividades pendientes POI.

Efectúa la programación

mensual de pagos.

Órgano encargado de las contrataciones

Titular de la Entidad

aprueba el PAC

654

3

2

19

8

7

• Se considera fraccionamiento la división de un proceso de selección para dar lugar a uno de menor rigurosidad.

• Principio de eficiencia en las contrataciones (control interno).

• Bajo responsabilidad del órgano encargado de las contrataciones (OEC).

• Suministros o servicios de carácter permanente (por un año).

Fraccionamiento en el PAC…

…Fraccionamiento en el PAC

- No se considera fraccionamiento lascontrataciones por etapas, tramos,paquetes, lotes, según la naturaleza.

- Excepción al fraccionamiento: falta dedisponibilidad presupuestal en la ejecuc.

- El MEF, previa opinión del MINTRA yPRODUCE, establecerá los sectores deinterés para la participación de MYPEs.

Areas usuarias solicitan bienes

y servicios.

OEC valoriza el Cuadro de

Necesidades SEACE: incluye PIA

Local y WEB de la Entidad

Resumen general PAC

Difundir dentro de los

5 días hábiles de aprobado

Revisión/actualización PAC ( máx. 15 días hábiles al PIA )

PRIMERA ETAPA:

Formulación del proyecto

de PAC

PlanAnual

Proyecto PAC

INICIO

SEGUNDA ETAPA: Aprobación del PAC

FIN

Actualiza necesidades

Ajusta según monto de PIA

aprobado

III. Ejecución del PAC

• Una vez aprobado el PAC, se inician los actos preparatorios del proceso de contratación individual.

• Uno de los requisitos es la certificación de disponibilidad presupuestal.

Contratos que se requieren al inicio del año

• Se recomienda incluirlos en el PAC del año anterior al de la ejecución contractual.

• El proceso de selección se realiza dentro del año anterior y la ejecución contractual, con el presupuesto del nuevo año.

• La certificación presupuestal requiere ser suscrita además por el jefe de Administración.

COD. DENOM.COD. DENOM.COD. DENOMINACION CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACIO N CODIGO

METAESTRUCTURA FUNCIONAL ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA

COMPONENTEACTIVIDAD / PROYECTO (PIA)

004

03



FUNCION PROGRAMA SUB-PROGRAMA FUNC.

3.120861GESTION DE OFICINAS DESCONCENTRADAS

0001

3.301665INCREMENTO DE FUNCIONARIOS QUE MEJORAN EL NIVEL DE CONOCIMIENTO PRÁCTICO EN CONTRATACIONES

0002

3.301666AUMENTO DE USUARIOS QUE EFECTUAN MEJOR EL PROCEDIMIENTO DE COMPRAS

0003

3.166797DESARROLLO Y MANTENIMIENTO DE TRANSACCIONES ELECTRONICAS

0004

3.301664AUMENTO DE LAS ENTIDADES QUE PUBLICAN INFORMACION DE LAS CONTRATACIONES

0005

1.077924

ADMINISTRACION Y OPERACIÓN DEL REGISTRO NACIONAL DE PROVEEDORES

3.301663

REDUCCION DE OBSERVACIONES EN EL REGISTRO PARA LA APERTURA Y GENERACION DE OPORTUNIDADES A PROVEEDORES

0006

3,166787 REGULACION NORMATIVA 0007

3,167039DESARROLLO DE INVESTIGACIONES Y ESTUDIOS EN MATERIA DE

0008

1.078542PROMOCION DEL USO DE LA

3.167013PROMOCION DEL USO DE LA MODALIDAD DE SUBASTA INVERSA

0009

3.167060SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO

0010

3.301667REDUCCION DE ERRORES RECURRENTES EN LOS PROCESOS DE CONTRATACION DE LAS ENTIDADES

0011

2.028040

MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA

3.120872

MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA MEJORAR SU EFICIENCIA A NIVEL NACIONAL

0012

1.061815PROCESOS DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES

3.301668REDUCCION DE LA CARGA PROCESAL DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A USUARIOS DEL SISTEMA

72265


3.000313 CONCILIACION Y ARBITRAJE 70195

1.014802DIFUSION Y ORIENTACION

INVESTIGACION Y DESARROLLO DE INSTRUMENTOS

1.078309

1.077923

1.078676

ADMINISTRACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA ELECTRONICO DE CONTRATACIONES

0004RECTORIA DE

SISTEMAS ADMINISTRATIVOS

SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO

004

03


018

SEGURIDAD


DEFENSA DE LOS DERECHOS

CONSTITUCIONALES Y LEGALES

0039

CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINAC ION

1.061815

PROCESOS DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES DEL ESTADO.

3.301668

REDUCCION DE LA CARGA PROCESAL DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A USUARIOS DEL SISTEMA

72265PRONUNCIAMIENTOS DE APLICACIÓN DE SANCION


3.000313 CONCILIACION Y ARBITRAJE 70195ADMINISTRACION DE ARBITRAJE G1

G3G7

META PRESUPUESTALACTIVIDAD / PROYECTO COMPONENTE

Cadena funcional-programática y del gasto

Clasificador económico BB&SSGenerica Subgenerica 1 Específica Subespecífica

1 Alimentos y bebidas2 Vestuario y textiles3 Combustibles, carburantes, lubricantes y afines4 Municiones, explosivos y similares5 Materiales y útiles6 Repuestos y accesorios7 Enseres8 Suministros médicos9 Materiales y útiles de enseñanza

10 Suministros para uso agropecuario, forestal y veterinario11 Suministros para mantenimiento y reparación99 Compra de otros bienes1 Viajes2 Servicios básicos, comunicaciones, publicidad y difusión3 Servicios de limpieza, seguridad y vigilancia4 Servicios de mantenimiento, acondicionamiento y reparación5 Alquiler de muebles e inmuebles6 Servicios administrativos, financieros y de seguros7 Servicios profesionales y técnicos8 Contrato administrativo de servicios

3 Bienes y Servicios

1. Compra de Bienes

2.

Contratación

de Servicios

Subgenérica 2

Clasificador de Activos (2.6)

Modificación del PAC

• 1º supuesto : Por variación de la asignación presupuestal o reprogramación interna de las metas institucionales. Se modifica siempre que se tenga que incluir o excluir procesos. Ejemplos:– Se incluye una consultoría y se excluye el

requerimiento de bien o servicio que la financiará (modificación funcional).

– Se incluyen los bienes y servicios autorizados vía crédito suplementario (modif. institucional).

…modificación del PAC

• 2º supuesto : cuando el valor referencialdifiere en más de 25% del valor estimado Yello varía el tipo de proceso de selección.– Sólo si producto del estudio de las

posibilidades que ofrece el mercado, secumplen ambas condiciones.

• ¿Se excluyen los procesos no convocadosal finalizar el año?

Proceso de Modificación del PAC

- Debe considerar las modificacionesefectuadas al POI y al PIA.

- Requiere la acción coordinada entre lasáreas de contrataciones, presupuesto yplaneamiento.

- Se registra la inclusión o exclusión deproceso(s) de selección.

- Sigue el mismo procedimiento formalque el usado para su aprobación.

Proceso de Modificación del PAC

– Se actualiza la data en la página web dela Entidad, bajo responsabilidad.

– No será necesario modificar el PAC enprocesos de selección o itemsdeclarados desiertos durante el año.

– Es responsabilidad del Titular de laentidad o funcionario delegado, ladebida planificación de las necesidades.

IV. Evaluación del PAC

• El RCE dispuso la evaluaciónsemestral del PAC.

• Manual de contrataciones: proceso de elaboración del PAC, plazos para la elaboración del expediente de contratación, entre otros.

• Es responsabilidad del Titular y del OEC, la ejecución de los procesos de selección programados en el PAC.

…evaluacióndel PAC

• El Titular de la entidad semestralmente evaluarálos procesos no ejecutados del PAC, paraverificar el cumplimiento de las metas yobjetivos institucionales relacionados al POI.

• ¿Quién evalúa la ejecución del PAC?• El OEC elabora un informe sobre los procesos

de selección programados y no ejecutados.Luego, la Oficina de Planeamiento determinacuáles impactaron en el avance de las metas einforma al Titular para las acciones del caso.


Se evalúan los procesos programados y noconvocados según los siguientes aspectos:

- Causas de retraso en la determinación de losrequerimientos técnicos mínimos.

- Causas de retraso en el estudio de posibilidadesque ofrece el mercado.

- Causas de retraso en la emisión de lacertificación de disponibilidad presupuestal.

- Causas de retraso en la aprobación deexpedientes de contratación.


- Retraso en la designación de comité especial.- Causas de retraso en la elaboración de las

bases y/o aprobación de bases.

Asimismo, en cuanto a los procesos culminados:- Retrasos durante el proceso de selección- Causas de retraso para la firma de contratos

• Normas de control interno implementadas(retroalimentación/seguimiento de procesos).

…evaluación del PAC.

• El Titular podrá adoptar las medidascorrectivas para alcanzar las metas yobjetivos previstos en el POI.

• Dispondrá deslinde de responsabilidadesy sanción, según el art. 46º de la LCE:a) Amonestación escritab) Suspensión sin remuneración (30-90 días)c) Cese temporal sin remuneración hasta 12

meses.d) Destitución o despido

Principio de eficiencia en las contrataciones

• Deben efectuarse bajo las mejores condiciones de calidad, precio y plazo de ejecución y entrega.

• Con el mejor uso de los recursos humanos y materiales disponibles.

• Deben observar criterios de celeridad, economía y eficacia.

Si planificamos bien, tendremos mayor eficiencia.

La sociedad organizada (prensa,ONG, otros) está pendiente de la

información del SEACE

El acceso a información del cumplimiento del PAC es libre

(2 555 entidades usuarias)

CONCLUSIONES DEL CAPITULO

• En la fase de programación y actospreparatorios, el sistema de contrataciones seinterrelaciona con los sistemas de planificación yde presupuesto.

• La coordinación y buena programacióncontribuye con el cumplimiento oportuno de lasmetas y objetivos institucionales.

• Una evaluación periódica del PAC permiteverificar la ruta, enmendar errores y mejorar.

CONCLUSIONES GENERALES

• En cada ámbito de gobierno, el Estado cuentacon instrumentos de gestión que orientan elaccionar de cada Entidad.

• El sistema de contrataciones públicas es unengranaje pequeño que sincronizado mueve laejecución de las metas planificadas a nivelnacional.

• El operador logístico cumple un rol estratégico enla coordinación con las áreas usuarias,planificación y presupuesto a fin de efectuar unuso más eficiente de los recursos.

PERSPECTIVAS

• Se viene diseñando la integración del SEACE yel SIAF, en las áreas de programación,certificación presupuestal, gestión de contratos.como herramientas de apoyo a la gestión de lasEntidades y la toma de decisiones del TesoroPúblico.

• Asimismo, facilitará la asignación de presupuestopor resultados, según la evaluación dedesempeño demostrado por las entidades.

OSCE

Programacion y

actos

preparatorios

Proceso de

selección

Entidad

Ejecución contractual

MEF

OSCE

Programacion y

actos

preparatorios

Proceso de

selección

Entidad

Ejecución presupuestal Ejecución financiera

Ejecución contractual

OEC solicita certificación

Presupuesto

autoriza

certificación

OEC registra resumen de

mercado

Firma y registro de contrato

Compromiso Devengado

Conformidad

de

prestaciones

Pago

Cierre del expediente

Fin

Inicio

Etapas del

Proceso

Elabora

expediente

de

contratación

Muchas gracias por su atención y participación.

Lic. Marina Taboada TimanáLima, marzo de 2012

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