contrabando

CONTRABANDO

-Derecho tributario aduanero Anabalón Ramírez, Carlos L. República Dominicana. Instituto de Capacitación Tributaria. Santo Domingo: INCAT, octubre 1980. 270 p. (Temas Aduaneros Nº 7) Es

DERECHO ADUANERO / COMERCIO EXTERIOR / IMPUESTO A LA IMPORTACION / DERECHO COMPARADO / IMPORTACIONES / ADUANAS / CONTRABANDO / AMERICA LATINA

Código de ubicación ===> B10/0007

-Fundamentos de derecho aduanero. Munive Taquía, Jesús. Lima: Palma ediciones , 1995. 621 p. Es.

Comprende: nociones de derecho y actividad aduanera; configuración del derecho aduanero; fuentes del derecho administrativo; la institución aduanera, potestad aduanera; el tráfico aduanero; almacenamiento aduanero; despacho; tributación aduanera; disposición de mercancías; delitos aduaneros; la defensa aduanera.

DERECHO ADUANERO / ADMINISTRACION ADUANERA / CONTRABANDO / DESPACHO ADUANERO / DELITOS ADUANEROS / MONOGRAFIAS / PERU


-Estudios de derecho aduanero, homenaje al Dr. Juan Patricio Cotter Moine. Cotter, Juan Patricio, coord. Buenos Aires: Lexis Nexis, noviembre 2007. 433 p. Es.

Aborda aspectos relacionados con el derecho aduanero y los tratados internacionales, los tributos regidos por la legislación aduanera, delitos e infracciones aduaneras, trata los procedimientos aduaneros en sus aspectos generales.

DELITO / CONTRABANDO / DERECHO ADUANERO / TRIBUTACION ADUANERA / VALORACION ADUANERA / ANTIDUMPING / ARGENTINA


-Derecho penal aduanero. Tosi, Jorge Luis. 2a ed. Buenos Aires: Ciudad Argentina, 2002. 472 p. Es.

Trata sobre las infracciones y delitos aduaneros, asi como procedimientos aduaneros y judiciales y procedimientos especiales. Presenta análisis y estudio comparativo de las normas contenidas en los cádigos aduaneros y legislación complementaria de los paises que componen el Mercosur y de Chile en su carácter de estado asociado.

DERECHO PENAL ADUANERO / ADUANA / DELITOS ADUANEROS / CONTRABANDO / ARGENTINA


-El Delito Aduanero; los delitos de contrabando y defraudación de rentas de Aduanas, en el Nuevo Código Penal. TOCUNAGA ORTIZ, Alberto. Callao: Instituto Peruano de Derecho Aduanero, 1991. 246 p. Es.

Examen completo y detallado de las figuras aduaneras delictivas que nos trae el Código penal (D. Leg. 635 de 3-04-1991) ; para esto divulga los elementos esenciales y cualidades inherentes a su acriminación; esto es, al tipo de acción y sus respectivas modalidades, tanto simples como circunstanciales, analizando la relación de quebranto de la norma aduanera y la ley penal.

CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS / PERU


-Delito de Contrabando Leyes 22.415 y 23.353. VIDAL ALBARRACIN, Hector G. 2a ed. Buenos Aires: Universidad, 1987. 286 p. Es.

Incluye el texto completo de la ley y los reglamentos de aduana para el ámbito argentino.

CONTRABANDO / SANCIONES PENALES / LEGISLACION ADUANERA / ARGENTINA


-Derecho penal aduanero. Tosi, Jorge Luis. Buenos Aires: Ciudad Argentina, 1997. 351

Trata temas como el contrabando, casos de contrabando, actos culposos, régimen penal en el Mercosur, tentativa y encubriminto de contrabando, las penas, infracciones aduaneras, penalidad por infraciones aduaneras, tipos de infracciones, prodedimientos aduaneros y judiciales, procedimientos especiales.

DERECHO ADUANERO / CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS / PROCEDIMIENTOS ADUANEROS / INFRACCIONES / ARGENTINA


-Criminalidad aduanera. Blossiers Hüme, Juan José. Lima: Gráfica Edimarff, 2004. 674

Desarrolla el marco histórico de la criminalidad aduanera y ubica este tema como una rama del derecho público. Describe y explica los presupuestos básicos del derecho y despacho aduanero, circulación aduanera, almacenamiento. Distingue los bienes jurídicos

aduaneros infracciones y sanciones. Define y ubica al derecho penal aduanero. Explica los delitos aduaneros, responsabilidad penal, entre otros. Incluye conclusiones y propuestas.

DELITOS ADUANEROS / CONTRABANDO / DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS / RESPONSABILIDAD PENAL / DERECHO PENAL ADUANERO / ASPECTOS JURIDICOS / PERU


-Ley de los delitos aduaneros (Ley No. 26461). Reglamento de la Ley de los Delitos Aduaneros (D. S. No. 121-95-ef). Directiva Nº 7-D-13-95-ADUANAS/INTA Perú. Superintendencia Nacional de Aduanas. Callao: ADUANAS, 1997. 54 p. (Somos Aduanas 11) Es

DELITOS ADUANEROS / ADUANA / LEGISLACION / MONOGRAFIAS / PERU


-Derecho penal aduanero. CORNEJO ALPACA, Alfonso Ricardo. Trujillo: Marsol, 1997. 478 p. Es.

Trata sobre el derecho y su vinculación con el derecho aduanero y el de este con los lineamientos y evolución del derecho penal. Hace un análisis genérico sobre el derecho aduanero, asi como del contenido del derecho penal aduanero.

DERECHO PENAL ADUANERO / CONTRABANDO / DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANA / PERU


-Ley de los delitos aduaneros. Comentada y concordada. Ridoutt L., César. Lima: Palma, 1995. 94 p. Es.

Comentario de cada artículo de la Ley de los Delitos Aduaneros (Ley 26461). Incluye el Reglamento de esta Ley y la Resolución de Superintendencia que reglamenta el procedimiento para la aplicación de la misma.

DELITOS ADUANEROS / LEGISLACION / PERU


-Contrabando x Legislacao. Faria, Milton. Río de Janeiro: Record, 1961. 432 p. Pt.

Da a conocer las causas que originaron el crecimiento paulatino del contrabando en el Brasil en la décado de los 50, paralelamente a ello presenta la legislación específica aduanera.

CONTRABANDO / LEGISLACION ADUANERA / BRASIL


-Los delitos aduaneros, fundamentos de comercio internacional. Gallardo Miraval, Juvenal. Lima: Rodhas, marzo 2006. 592 p. Es.

DS Nº 129-2004-EF; DS Nº 011-2005-EF; L Nº 28008; DS Nº 121-2003-EF; DS Nº 016-2006-EFADUANA / DELITOS / COMERCIO INTERNACIONAL / CONTRABANDO / DERECHO PENAL / GLOSARIOS / MEDIDAS NO ARANCELARIAS / MEDIDAS ARANCELARIAS / DERECHO ADUANERO / TRIBUTACION ADUANERA / INFRACCIONES ADUANERAS / DEFRAUDACION DE RENTAS / TUO LEY GENERAL DE ADUANAS / REGLAMENTO LEY GENERAL DE ADUANAS / PERU


-Lucha contra el fraude Otero Lachira, José Luis. Perú. Secretaría General de la Comunidad Andina; Proyecto de Cooperación UE-CAN. Lima: julio 2007. 93 p. (Asistencia Técnica Relativa al Comercio I 3) Es

Contenido: Marco teórico general relacionado al fraude aduanero: objetivo, definición de fraude, manifestaciones más significativas del fraude aduanero, etapas en las cuales se puede cometer el fraude - Marco Legislativo adoptado en la Comunidad Económica Europea (CEE): objetivo, antecedentes históricos comunitarios, finalidad de la comunidad económica europea, entrada y salida de las mercancías del territorio aduanero de la comunidad, régimen comunitario de franquicias aduaneras, elementos para la aplicación de los derechos de importación, deuda aduanera comunitaria - Análisis y descripción de fraude aduanero en la comunidad económica europea (CEE) - Tratamiento de fraude aduanero en la comunidad andina (CAN) - Tratamiento de fraude aduanero en la legislación comparada.

FRAUDE ADUANERO / LEGISLACION COMPARADA / COMUNIDAD ANDINA / COMUNIDAD ECONOMICA EUROPEA


-Derecho penal aduanero delitos aduaneros e infracciones administrativas conexas. Cornejo Alpaca, Alfonso Ricardo. Huamanga: Cotaval, marzo 2008. 448 p. Es.

HISTORIA / LEGISLACION / DELITOS ADUANEROS / PERU


-Contrabando. Vargas Haya, Héctor. 5a ed. corr. act. Lima: Cartolán, mayo 2006. 351 p.

Relata lo acontecido en la década de 1960 y lo que acontece en la actualidad, presenta cifras de la astronómica evasión tributaria por el incontrolado contrabando tradicional y la defraudación aduanera.

CONTRABANDO / PUERTOS LIBRES / DEFRAUDACION / PERU


-Legislación Aduanera. Perú. Superintendencia Nacional de Aduanas. Escuela Nacional de Aduanas. Lima: ADUANAS, 1990. 235 p. Es.

Periodo comprendido: 1988

LEGISLACION ADUANERA / REGLAMENTOS / CONTRABANDO / ADUANA / PERU


-Legislación aduanera básica nacional y comunitaria (Concordada y con comentarios). SERRANO SOBRADO, J. Antonio. Madrid: Ministerio de Economía y Hacienda, 1985. 602 p. , t.1 en 2. Es.

Comprende: Renta de aduanas, Ley Arancelaria, arancel de aduanas, procedimiento de importación, retiro de mercancías de los muelles aduaneros, despacho de importación, análisis de mercancías, inspección de aduanas, liquidaciones tributarias, procedimiento tributario, libre práctica de las mercancías, origen, importación temporal, importación temporal de automóviles, franquicias, exportación a territorios exentos, entre otros.

LEGISLACION ADUANERA / IMPUESTO A LA IMPORTACION / VALORACION ADUANERA / CONTRABANDO / IMPUESTO A LA EXPORTACION / UNION EUROPEA / ESPANA

Código de ubicación ===> B16/0006/t.1

-Legislación aduanera básica nacional y comunitaria (Concordada y con comentarios). SERRANO SOBRADO, J. Antonio. Madrid: Ministerio de Economía y Hacienda, 1985. 609-1131 p. , t.2 en 2. Es.

Comprende: Convenio sobre el Valor en Aduana (Bruselas), Base Imponible en régimen ad valorem, valoración en aduana de las mercancías importadas, impuesto de compensación de gravámenes interiores, tratamiento fiscal de tecnología y otros servicios incorporados a mercancías en el comercio exterior, desgravación fiscal a la exportación, tiendas de venta de artículos libres en aeropuertos, importación de productos alimenticios, régimen económico-fiscal de Canarias, zonas y depósitos francos, despacho aduanero, depósitos de aduanas, contrabando, agencias de aduana, Ley del Impuesto sobre el valor añadido, entre otros dispositivos legales.

LEGISLACION ADUANERA / IMPUESTO A LA IMPORTACION / VALORACION ADUANERA / CONTRABANDO / IMPUESTO A LA EXPORTACION / UNION EUROPEA / ESPANA


-Derecho aduanero, Decreto Legislativo N° 809. Derecho penal aduanero, Ley No 26461. TOCUNAGA ORTIZ, Alberto. Callao: Instituto Peruano de Derecho Aduanero, 1998. , t.2 en 2. Es.

Derecho penal aduanero, ilustra sobre delitos aduaneros y examina y comenta la Ley de Delitos Aduaneros y de su Reglamento. Incluye Ley Penal Tributaria, cobranza coactiva, entre otras.

D. LEG. N° 809; DS N° 08-95-EF; DS N° 02-94-JUS; D. LEG. N° 816; L N° 26461; D. LEG. N° 814; RS N° 001104; DS N° 121-96-EF

ADUANA / DELITOS ADUANEROS / CONTRABANDO / MERCANCIAS / ASPECTOS JURIDICOS / DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS / DERECHO PENAL ADUANERO / PERU


-Programa de Perros Detectores del Servicio de Aduanas de los Estados Unidos. Estados Unidos. Servicio de Aduanas. [Washington, D.C.]: Customs Service, [1980]. 218 p. Es.

Tiene por objeto ayudar a los agentes de aduanas en el aprendizaje de métodos de adiestramiento y empleo de perros para detectar sustancias narcóticas. Explica, de manera suscinta, la historia y misión del Servicio de Aduanas de los Estados Unidos.

PERROS ADIESTRADOS / DETECCION DE DROGAS / CONTRABANDO / CONTROL ADUANERO / ESTADOS UNIDOS

Código de ubicación ===> C05/0017

-Delito de narcotráfico. Espinoza V., Manuel. Lima: Rodhas, 1998. 763 p. Es.

Analiza el negocio de las drogas narcóticas en el Perú y los aspectos jurídicos y de control. Incluye, en anexo, convenios antidrogas suscritos con Estados Unidos, Argentina y México.

COCAINA / ESTUPEFACIENTES / LEGISLACION / TRAFICO DE DROGAS / BLANQUEO DE CAPITALES / ASPECTOS JURIDICOS / CONVENIOS ANTIDROGAS / MONOGRAFIAS / NARCOTRAFICO USE TRAFICO DE DROGAS / PERU

Código de ubicación ===> F07/0021

-Derecho penal de los negocios. Carrera, Daniel Pablo, dir; Vásquez, Humberto, dir. Buenos Aires: Astrea, 2004. 468 p. Es.

Compendio de trabajos de autores argentinos sobre diversos temas de Derecho Penal económico tales como: delitos contra la propiedad intelectual e industrial, defraudaciones en mecanismos de crédito e inversión, cheques, delitos informáticos, contrabando, lavado de dinero, administración fraudulenta, delitos tributarios y previsionales.

DERECHO PENAL ECONOMICO / HISTORIA / PROPIEDAD INTELECTUAL / PROPIEDAD INDUSTRIAL / CHEQUES / CONTRABANDO / LAVADO DE DINERO / DELITOS INFORMATICOS / DELITOS TRIBUTARIOS

Código de ubicación ===> F07/0031

-Informe. Material de estudio. Vera Terrones, Hilda; Luque Altamirano, Jorge; Gonzáles Nemi, Guillermo. Lima: s.e., 2 enero 2008. p.v. p. Seguimiento del Fraude en la Operación Aduanera. Centro de Formación de la Cooperación Española-AECI. Santa Cruz de la Sierra, 10-14 diciembre 2007. Es.

Presenta, entre otros, análisis de temas desarrollados y conclusiones.

FRAUDE / PIRATERIA / CONTRABANDO / CONTROL DE RIESGO / FRAUDE MARCARIO

Código de ubicación ===> IA/0081

-Patrimonio cultural : políticas contra el tráfico ilícito. MARTORELL CARREÑO, Alberto. México, D.F.: Fondo de Cultura Económica, 1998. 189 p. Es.

Analiza las normas nacionales e internacionales destinadas a contrarrestar el tráfico ilícito de bienes culturales.

PATRIMONIO CULTURAL / CONTRABANDO / PROTECCION DEL PATRIMONIO CULTURAL / CONVENIOS INTERNACIONALES

Código de ubicación ===> L06/0002

-Análisis Jurídico y Estudio de la Legislación Comparada del Delito de Contrabando. MOLFINO RAMOS, José Enrique. Lima: s.e, 1993. 198 p. Es.

Tesis para optar el grado de: Especialista en Aduanas. Perú. ADUANAS. Escuela Nacional de Aduanas.

Trata sobre conceptos básicos, antecedentes históricos nacionales y naturaleza jurídica. Hace un deslinde entre los delitos de: contrabando, defraudación de rentas de aduana e infracciones administrativas. Legislación comparada con la argentina, española y colombiana.

CONTRABANDO / DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANA / ASPECTOS JURIDICOS / LEGISLACION COMPARADA / TESIS / PERU

Código de ubicación ===> T00001

-Incidencia del control y fiscalización aduaneros en la industria nacional : Caso ZOTAC. PEREZ COYLA, Lizardo; REYNALTE VILLANUEVA, Carmela; UEHARA TERUYA, Alberto. Lima: s.e, 1994. 127 p. Es.


Breve reseña de la fiscalización aduanera en el Perú. Describe los fundamentos teóricos referentes a las zonas de tratamiento especial, enfatizando el enfoque para la ZOTAC, así mismo informa sobre la operatividad del control y fiscalización implementado y realiza un análisis cuantitativo que trata de medir la repercusión a nivel económico de su existencia. Hace diferencia, en términos jurídicos, entre contrabando y defraudación de rentas de aduana.

CONTRABANDO / ZONAS FRANCAS / FISCALIZACION / TESIS / PERU-TACNA


-La despenalización del delito de contrabando. APAZA CRUZ, Carmen Rocío. Lima: s.e, 1995. 361 p. , tbls. Es.


Analiza la despenalización del contrabando y realiza un estudio de los enfoque o tendencias criminalizadoras que en la actualidad existen sobre éste. Presenta la evolución de las normas emitidas sobre este tema y su correspondiente análisis jurídico. Compara la legislación nacional con la de Ecuador, México y Colombia. Plantea razones por las que Perú requiere de la despenalización de éste delito analizando las ventajas que trae consigo adoptar esta propuesta. Incluye flujograma del procedimiento administrativo de represión de la infracción de contrabando.

CONTRABANDO / ASPECTOS JURIDICOS / PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO / DERECHO COMPARADO / LEGISLACION / TESIS / PERU


-Contrabando y defraudación de rentas de aduana en el Perú. Gallegos Barriga, Hugo. Lima: s.e, 2000. 110 p. , tabs. Es.

Tesis para optar el grado de: Licenciado en Economía. Universidad Nacional Mayor de San Marcos. Facultad de Ciencias Económicas.

Analiza el procedimiento formal y legal para la importación y exportación de mercancías, la modalidad informal y la incidencia de este flagelo a la actividad económica, comercial y social del país.

CONTRABANDO / DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANA / CONSECUENCIAS ECONOMICAS / FISCALIZACION / INCIDENCIA TRIBUTARIA / COMERCIO EXTERIOR


-Algunas consideraciones sobre las formas de medir el fraude comercial externo en Argentina Parino, Gustavo A. NU. CEPAL. Santiago: CEPAL, 1993. 42 p., tabs., biblio. (Serie Política Fiscal 54) Seminario Regional de Política Fiscal, 5. Santiago, 25-28 enero 1994. Es

Describe la experiencia argentina en la aplicación del método de "recomposición del valor". La aplicación de dicha metodología a una muestra de importación elegidas aleatoriamente, apunta a una subfacturación de importaciones del orden del 30 por ciento.

CONTRABANDO / EVASION ADUANERA / SUBFACTURACION DE IMPORTACIONES / METODOS DE AUDITORIA / ARGENTINA

Código de ubicación ===> d00264

-La modernización y fiscalización aduanera colombiana y el control a la evasión fiscal Cadena Clavijo, Héctor. NU. CEPAL. Santiago: CEPAL, 1994. (Serie Política Fiscal N° 56) Es

EVASION TRIBUTARIA / CONTRABANDO / COLOMBIA


-Exposición ante Comisión de Economía. Callao: Aduanas, 2000. p. irreg. p. , ilus.,

Muestra datos estadísticos de deudas y multas de los operadores del comercio exterior. con respecto al contrabando detalla rutas, modalidades, acciones de lucha contra ello, agresiones sufridas por los oficiales de aduana, incautaciones, adjudicaciones, medidas que neutralizan el fraude comercial, control en tráfico fronterizo y jurisdicción aduanera.

CONFERENCIAS / CONTRABANDO / PERU


-Represión al contrabando e ilícitos aduaneros. Perú. Aduanas. Callao: Aduanas, 2000. 69 p. , ilus., maps. Es.

Indica las rutas y modalidades de ingreso del contrabando, asi como acciones efectuadas para contrarrestarlo.

CONFERENCIAS / CONTRABANDO / PERU


-Medidas legislativas y reglamentarias nacionales de lucha contra el tráfico ilícito de bienes culturales. Prott, Lyndel V.; O'Keefe, P.J. París: UNESCO, 1983. 63 p. Es.

Explica las formas del tráfico ilícito de bienes culturales, así como las medidas preventivas que se deben tener en cuenta. Finaliza, señalando recomendaciones a nivel internacional a los estados exportadores, a los de tránsito y a los importadores.

TRAFICO DE BIENES CULTURALES / CONTRABANDO / ASPECTOS JURIDICOS

Código de ubicación ===> D02622

-Control aduanero y el patrimonio cultural. Curso. Lima: Escuela superior Ludwig von Mises, 1998. irreg p. Es.

Contiene memorandum de entendimiento entre EE.UU. y Perú sobre restricciones de importación sobre material arqueológico, Convención de la UNESCO sobre bienes culturales, Convenio UNIDROIT sobre bienes culturales robados o exportados ilícitamente, Convención sobre las medidas a adoptarse contra el comercio ilícito de bienes culturales, entre otros.

PATRIMONIO CULTURAL / CONTROL ADUANERO / CONTRABANDO / CONVENIOS / PERU


-Conocimientos aéreos : Mecanismos para identificar posibles envíos de contrabando. Estados Unidos. Servicio de Aduanas. -Washington, DC-: Customs Service, 1986? 44 p.

Explica cómo se puede obtener información de los documentos aéreos de mercancías para detectar a los contrabandistas. En anexo contiene código de países, monedas, ciudades y compañías aéreas.

CONTRABANDO / ADUANA / TRANSPORTE AEREO / ESTADOS UNIDOS


-Contrabando por medio de latas de bebidas de hojalata y botes de aerosoles. Estados Unidos. Servicio de Aduanas. -Washington, DC-: Customs Service, 1978. 17 p. Es.

Examina las clases de latas, los métodos utilizados y los tipos de modificaciones practicadas. Comprende, además un análisis de los informes sobre las actividades importantes de ejecución para proporcionar información sobre los perfiles de los traficantes. Adjunta un perfil general del traficante de narcóticos y un perfil específico del traficante que utiliza latas para introducir el contrabando.

CONTRABANDO / RECIPIENTES / ESTADOS UNIDOS


-Contrabando : criterios para su análisis y solución. Bolivia. Cámara Nacional de Comercio. La Paz: Cámara Nacional de Comercio, 1987. 29 p. Es.

CONTRABANDO / BOLIVIA


-Contrabando por medio de maletas, bolsa de mano y bolsas de efectos personales. Estados Unidos. Servicio de Aduanas. Washington, DC: s.e., 1979. 15 p. Es.

Esboza los métodos utilizados para las alteraciones en maletas, bolsos de mano y de efectos personales para introducir contrabando. Indica los factores que hacen sospechar al agente de aduanas y la forma en que descubren el contrabando.

CONTRABANDO / CONTROL ADUANERO / EQUIPAJE / ESTADOS UNIDOS


-Contrabando de hachís en gran escala entre la mercadería de un buque. Estados Unidos. Servicio de Aduanas. Washington, DC: Servicio de Aduanas, 197? 6 p. Es.

Transmite detalles de la incautación y el sistema de selectividad y búsqueda que conducen al examen minucioso de las cajas que figuran en un manifiesto, probando así el grado de contrabando de narcóticos en la mercancía de los buques. En esta oportunidad detectaron contrabando de hachís.

CONTRABANDO / ESTUPEFACIENTES / BUQUES / ESTADOS UNIDOS


-Decreto Supremo N° 22126 : disposiciones legales contra el contrabando y la defraudación de tributos aduaneros. Bolivia. Leyes, Decretos, Etc. La Paz: Gaceta Oficial, 1989. 20 p.

Determina y tipifica los delitos de contrabando y defraudación de los tributos aduaneros, incluyendo todo acto o hecho que contribuye a burlar el control aduanero o buscar su

pago disminuido, así como el procedimiento administrativo para juzgar estos delitos e imponer las sanciones pertinentes.

LEGISLACION / CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS / FRAUDE ADUANERO / BOLIVIA


-Informe oficina nacional de contacto Rilo Colombia 1998 - 1999. Santafé de Bogotá: s.e., [11] p. Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur. s.l., 1999. Es.

El presente informe correspondientes a los años de 1998 y 1999, se ha elaborado con base en informaciones suministradas por la policía nacional, Ministerio de Cultura, Ministerio del Medio Ambiente, Dirección Nacional de Derechos de autor y demás Organismos con quienes la DIAN en su compromiso de prevenir y combatir el contrabando y los delitos aduaneros, se ha empeñado en la tarea de sacar adelante un Estado libre de corrupción y pujante en su economía en procura de excelentes relaciones con el resto del mundo.

CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d02930/s.3

-Estadísticas de drogas año 1999. Espinosa, Ricardo. Panamá. Dirección General de Aduanas. Departamento de Fiscalización Aduanera. s.e., [13] p. Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l., 1999. Es.

CONTRABANDO


-Gerencia de Prevención del Contrabando. Perú. Aduanas. Intendencia de Fiscalización Aduanera. s.e., Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l., 1999. Es;

Contiene informaciónreferente a capturas de drogas e insumos químicos efectuados durante el año 1998, y en los meses de enero - octubre 1999, realizados por la Aduana del Perú. Analiza las tendencias del tráfico ilícito de drogas en el Perú. Presenta información sobre drogas, culaes son los tipos y cantidades capturadas, incautaciones y casos importantes, modus operandi, nacionalidad de los implicados, las rutas comúnmente usadas, métodos de interceptación, los problemas y las tendencias observadas.

CONTRABANDO / DETECCION DE DROGAS


-Informe NCP RILO Uruguay. Uruguay. Dirección Nacional de Aduanas. s.e., Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l., 1999. Es.



-Reunión anual oficiales Rilo Sudamérica, 6. Argentina. Administración Federal de Ingresos Públicos. s.e., Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l.,



-Evaluación de Riesgos, perfiles y selección. Organización Mundial de Aduanas. s.e., Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l., Es.



-Informe del Sr. Agustín Avila referente al curso de fiscalización aduanera. AVILA CABALLIER, Agustín. Barcelona: s.e, 1993. 16 p. Es.

Evalúa la labor de fiscalización que realiza la aduana de Perú. Comenta sobre agentes de aduana, sanciones y reclamos.

INFORMES DE EXPERTOS / FISCALIZACION / ADUANA / CONTRABANDO / PERU


-Acta Nº 18/92. Lima: s.e, 1994. 50 p. , sep. 11 en 13. Seminario-Taller de Lucha Contra el Fraude, 1º. Lima, 21-25 nov. 1994. Es.

Aprehensión de tres mil quinientas cajetillas de tabaco rubio con filtro, de las marcas winston y marlboro, carentes de las precintas reglamentarias de Tabacalera S.A., y un vehículo Seat Malaga matrícula M-5509-GZ.

FRAUDE FISCAL / CONTRABANDO / CIGARRILLOS / ESPANA


-Boletín de la Lucha contra el Fraude. Lima: s.e, 1994. 24 p. , sep. 13 en 13. Seminario-Taller de Lucha Contra el Fraude, 1º. Lima, 21-25 nov. 1994. Es.

Boletín elaborado por el Consejo de Cooperación Aduanera dando a conocer información sobre fraude aduanero y contrabando.

FRAUDE FISCAL / CONTRABANDO


-Ley Nº 16185 represión del contrabando y su reglamentación DS Nº 408-H de 2-12-66. Perú. Leyes, Decretos, Etc. Lima: Dirección General de Aduanas, 1966. 14 p. Es.

Texto de la Ley y el Reglamento sobre represión del contrabando. La ley fué publicada el 30 de junio de 1966.

CONTRABANDO / L Nº 16185 / DS Nº 408-H


-Contenedores. s.l: s.e, s.f. , sep. 1 en 7. Es.

Presenta un enfoque general en materia de control de contenedores.

CONTENEDORES / CONTRABANDO



Contiene: Salud y seguridad.




Especificaciones técnicas de los contenedores.




Trata sobre tipos de fraude y tendencias.

CONTENEDORES / CONTRABANDO / FRAUDE



Contiene: Sistemas y métodos de control.




Formas de disimulación.




Trata sobre contenedores seleccionados para su inspección debido a un análisis de riesgo del manifiesto.



-Represión del contrabando y su reglamentación. Perú. Leyes, Decretos, Etc. Lima: Dirección General de Aduanas, 1966. 14 p. Es.

Texto de la ley y su reglamento. Ley publicada el 30.06.66 y el Reglamento publicado el 03.12.66.

L N° 16185; DS N° 408-H

CONTRABANDO / PERU


-Exposición. Masotta, Raúl Marcelo. Buenos Aires: Administración Nacional de Aduanas, mayo 1974. 16 p. Congreso Nacional de Funcionarios Aduaneros, 1. Administracion Nacional de Aduanas. Buenos Aires, 27-31 mayo 1974. Es.

Aborda temas de plan de obras policía aduanera, relaciones laborales, entre otros.

CONTRABANDO / MODERNIZACION / ARGENTINA


-Análisis jurídico y estudio de la legislación comparada del delito de contrabando. Molfino Ramos, José Enrique. Lima: s.e., abril 1993. 15 p. Es.

Proyecto del trabajo de investigación para obtener el título de especialista en aduanas.

CONTRABANDO / LEGISLACION / PROYECTO DE INVESTIGACION


-La despenalización del delito de contrabando. Apaza Cruz, Carmen Rocío. Lima: s.e., 1995. 23 p. Es.

Proyecto del trabajo de investigación para obtener el título de especialista en aduanas.

CONTRABANDO / PROYECTO DE INVESTIGACION / PERU


-El contrabando en el Perú: Una aproximación cuantitativa al 2003. Sociedad Nacional de Industrias. Comisión contra el Contrabando, Lima (PE). Lima: SNI, octubre 2004. 67 p.

Indica los antecedentes que motivaron el estudio del contrabando y la metodología empleada en el informe, identifica sectores, según ramas productivas, afectados por el contrabando de mercancías e identifica si hay casos de subvaluación y de informalidad en dichas actividades. Mide el valor del contrabando por el lado de la oferta y analiza las modalidades de contrabando por tipo de producto, procedencia de los mismos y principales puntos de ingreso y de ventas de los productos de contrabando. Finalmente, analiza y confronta los resultados de la medición del contrabando con otros estudios sobre el tema y muestra conclusiones y recomendaciones. CONTRABANDO / METODOLOGIA / PERU


-Guerra al contrabando. En: El Peruano. - / Lima, Andina, (11 julio 2007) pp. pp. 21.

Detalla la labor que cumple la Policía Fiscal en cuanto al contrabando. Detalla historia y características de esta Dirección de la Policía Nacional.

CONTRABANDO / POLICIA FISCAL / PERU

Código de ubicación ===> PP/RD/0007

-Se reduce contrabando que ingresa a Puno. En: El Peruano. - / Lima, Andina, (18 agosto 2008) pp. 7. Es.

Sostiene que el contrabando se redujo al menos en 50 por ciento desde que el ejército boliviano empezó a controlar su frontera.

/ CONTRABANDO / PERU


-Sunat descubre nuevas modalidades de contrabando. En: El Peruano. - / Lima, Andina, (10 setiembre 2008) pp. 14. Es.

Sunat indica que la nueva modalidad consiste en el cambio de mercancías y, en los envíos postales consignan nombres falsos de personas y contribuyentes por tanto ha formulado las denuncias respectivas ante el Ministerio Público.

/ CONTRABANDO / PERU


-Afianzan lucha al contrabando. Lima: El Peruano, 19 enero 2009. 14 p. Es.

Indica que la Superintendente de Sunat, Sra. Graciela Ortiz Origgi, ha manifestado su decisión de fortalecer las acciones de lucha contra el contrabando y la defraudación de rentas en el país y que, para ello, reforzará las acciones existentes con otras entidades, siendo las labores de inteligencia un aspecto básico porque ese flagelo implica luchar contra mafias armadas.

CONTRABANDO


-Viene plan anticontrabando. El Peruano. Lima: Andina, 29 enero 2009. 14 p. Es.

El superintendente Nacional Adjunto de Aduanas, Carlos Posada sostiene que este año los operativos serán de mayor impacto a fin de obtener mejores resultados en cuanto al aumento de mercadería incautada , asi como de erradicación de los agentes que participan en este ilícito negocio.

/ CONTRABANDO


-Delito tributario y aduanero. Aguirre Rojas, José; Rodriguez Campana, Guillermo. Lima: s.e., 30 noviembre 2006. p.irreg. p. Programa de Actualización en Temas Aduaneros y Tributos Internos. Perú. Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. Instituto

de Administración Tributaria y Aduanera. Callao, 9, 16, 23, 30 noviembre 2006, 19,22, 24, 26 enero 2007. Es.

Contiene la Ley Penal Tributaria con anotaciones del texto anterior, derechos fundamentales de las personas, delito, defraudación tributaria, derecho aduanero, contrabando, entre otros.

D. LEG. N° 813; CIRC. N° 015-2005

ADUANA / DELITO / CONTRABANDO / INCAUTACIONES / PRESUNCION DE DELITO / FISCALIZACION / PERU

Código de ubicación ===> X0009/2006/s.06

-Delitos aduaneros. Meseguer Guich, Diego. Callao: IATA, 2005. 111 p. Seminario Curso de Capacitación Delitos Aduaneros. Perú. Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. Instituto de Administración tributaria y Aduanera. Callao, julio 2005. Es.

Comprende diapositivas indicando el contenido del curso, metodología y base legal, desarrolla lo concerniente al derecho penal aduanero. Trata sobre contrabando; defraudación de rentas de aduana y presenta casos prácticos; procedimiento de incautación; adjudicación y destrucción de mercancías, entre otros.

CURSOS / CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS / PERU

Código de ubicación ===> X0067/2005

-Fiscalización en el ingreso ilegal de mercancías. MEZA PINAYA, Ruby...[et. al]. Lima: ENA, 1993. 5 p. Curso Internacional de Fiscalización Aduanera. Lima, 18-29 oct. 1993.

Propone una definición del concepto de contrabando. Examina las causas y efectos del mismo. Señala los objetivos de la fiscalización y los instrumentos que las aduanas deben emplear sobre personas, mercaderías y medios de transporte en conjunto para lograr el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que les corresponde aplicar.

Periodo comprendido: 1993

CONTRABANDO / FISCALIZACION

Código de ubicación ===> X0100/F52/1993/S.21

-Patrimonio cultural. Instituto Nacional de Cultura;Policía Nacional del Perú. Lima: INC, 2008. 6 s. p. Defensa Preventiva del Patrimonio Cultural. Perú. Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. Instituto de Administración Tributaria y Aduanera; Instituto Nacional de Cultura; Policía Nacional del Perú. Lima, 7 noviembre 2008. Es.

Contiene Sep. 1: Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación y su Reglamento. 2: Cartilla informativa. 3: Guía para el reconocimiento de bienes culturales histórico-artísticos. 4: Guía para el reconocimiento de bienes culturales arqueológicos. 5: De huaqueros, ladrones sacrílegos y otras amenazas contra el patrimonio cultural. 6: Revista Gaceta Cultural del Perú N° 23 (mayo 2008).

L N° 28296; DS N° 011-2006-ED

PATRIMONIO CULTURAL / PROTECCION DEL PATRIMONIO CULTURAL / CONTRABANDO / PERU


-El proceso de prevención y represión del contrabando. Guisado Zuloaga, Giovanni Angel; Cárdenas Salcedo, Pedro Severiano. Callao: IATA, enero 2008. p. irreg. p. , grafs. Curso de Administración Tributaria y Aduanera, 47-CAT 47. Perú. Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. Instituto de Administración Tributaria y Aduanera. Callao, 23-07-2007/31-01-2008. Es.

Trata sobre prevención del contrabando y control fronterizo, asi mismo se refiere a las labores que realizan las gerencias, divisiones y oficinas de la Intendencia de Prevención del Contrabando y Control Fronterizo.

CONTRABANDO / OFICIALES DE ADUANA / CONTROL FRONTERIZO / PERU

Código de ubicación ===> X0168/s.09

-Material de inspección de naves. Rodriguez Montes, Víctor Manuel; Huamancaja Reyes, Luis Miguel. Callao: Iata, 2006. p. irreg. p. Curso de Inspección de Naves, 2. Perú. Sunat. Instituto de Administración Tributaria y Aduanera. Lima, 16 octubre-27 noviembre 2006. Es.

Comprende señales de seguridad, cómo detectar armas nucleares, armas químicas y biológicas, proliferación de armas convencionales, tráfico ilícito de drogas, lecturas sobre contrabando, entre otros.

CONTRABANDO / NARCOTRAFICO / ARMAS BACTERIOLOGICAS

Código de ubicación ===> X0186/R61

-Ley de Delitos Aduaneros. Callao: Iata, 18-14 noviembre 2008. 2 sep. p. Curso de Administración Tributaria, 49. Perú. SUNAT.Instituto de Administración Tributaria y Aduanera. Callao, 14 octubre-19 noviembre 2008. Es.

Sep. 1: introducción al derecho penal aduanero, Ley de los Delitos Aduaneros 2: investigación del delito y procesamiento, infracciones administrativas y sanciones.

L N° 28008

CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS


-Protección de la capa de ozono: Eliminación de las SAO en los países de desarrollo, manual nacional de capacitación de oficiales de aduana. Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente. División de Tecnología, Industria y Economía;Fondo Multilateral para la Implementación del Protocolo de Montreal;Oficina Técnica del Ozono OTO/PERU. París: PNUMA, 2004. 131 p. Taller Nacional de Capacitación para el Control de Importaciones de Sustancias Agotadoras de la Capa de Ozono. Perú. SUNAT.Instituto de Administración Tributaria y Aduanera; Oficina Técnica de Ozono del Perú; Programa de las Naciones para el Medio Ambiente. Callao, 13-15 abril 2009. Es.

Trata sobre la capa de ozono, las sustancias que agotan la capa de ozno, tratados internacionales para la protección de la capa de ozono, entre otros.

OZONO / CONTRABANDO / SUSTANCIAS QUE AGOTAN LA CAPA DE OZONO / MEDIO AMBIENTE

Código de ubicación ===> X0203.1

-Patrimonio cultural. Instituto Nacional de Cultura;Policía Nacional del Perú. Lima: INC, 2008. Defensa Preventiva del Patrimonio Cultural, 4. Perú. Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. Instituto de Administración Tributaria y Aduanera; Instituto Nacional de Cultura; Policía Nacional del Perú. Lima, 7 noviembre 2008. Es.

Comprende: Formatos de Certificado de Bienes no Pertenecientes al Patrimonio Cultural de la Nación con Fines de Exportación (RD N° 1393/INC, 05.09.00), Certificado de Réplicas de Bienes Pertenecientes al Patrimonio Cultural con Fines de Exportación, Certificado de Réplicas otorgado por el INC-La Libertad, asi como elementos de seguridad del certificado. Art. 21° de la Constitutción Política del Perú (Patrimonio Cultural de la Nación), Artículos 226°-231° del Código Penal (Delitos contra los Bienes Culturales). Relación de bienes culturales robados durante los años: 1976-1978, 1980-1981, 1984, 1988, 1991-2008.

RDN N° 1393/INC

PATRIMONIO CULTURAL / PROTECCION DEL PATRIMONIO CULTURAL / CONTRABANDO / FORMATOS / BIENES CULTURALES ROBADOS / PERU

Código de ubicación ===> CD/X0110/2008

-Vigilancia y prevención del contrabando y la defraudación aduanera. Montenegro, Jorge. En: Aduanas facilitadora del comercio, eficiente y seguro. - / Panamá, (enero-abril 2007) pp. 8-9. Es.

Detalla como funciona el Departamento de Fiscalización Aduanera. Explica el significado de contrabando y defraudación aduanera.

/ FISCALIZACION ADUANERA / PANAMA

-Tras las huellas de nuestro patrimonio. En: Gaceta Cultural del Perú. - / Lima, Instituto Nacional de Cultura, N° 25 (enero 2007) pp. 6-33. Es.

Especial: Tráfico ilícito de patrimonio cultural.

/ CONTRABANDO / PATRIMONIO CULTURAL / PERU

-Defensa del patrimonio cultural. Bákula Budge, Cecilia. En: Gaceta Cultural del Perú. - / Lima, Instituto Nacional de Cultura, N° 37 (abril 2009) pp. 14-17. Es.

Comentario sobre la Convención de la Unesco de 1970, sobre las medidas que deben adoptarse para prohibir e impedir la importación, la exportación y la transferencia de propiedad ilícitas de bienes culturales.

/ CONTRABANDO / PATRIMONIO CULTURAL / PERU

-¿Cuándo se incurre en delito aduanero?, aproximaciones a la regulación del delito de contrabando. En: Informativo Caballero Bustamante. - / Lima, N° 656 (1a quinc. feb. 2009) pp. J1-J2. Es.

Analiza el contenido del delito de contrabando y señala cuáles son las conductas que se encuentran tipificadas en el ordenamiento jurídico peruano, el bien jurídico protegido y sus principales caracterísiticas. Precisa, cuáles on las infracciones administrativas aduaneras, que se asemejan al contrabando.

CONTRABANDO / PERU

-La frontera donde termina el estado. Saldías, Raúl. En: Perú Económico. - / Lima, Apoyo Publicaciones, v. XXXI, N° 10 (octubre 2008) pp. 14-16. Es.

Análisis de los perjuicios causados por el contrabando que circula en el sur andino. Menciona algunas sugerencias para reducir la magnitud del problema.

-A luta contra a contrafacao. Raposo, Ana Paula. Lisboa: Grafilarte, dezembro 2008. 36-37 p. Pt.

PROPIEDAD INTELECTUAL / CONTRABANDO

-Boletín Informativo de Aduanas. Madrid: Agencia Estatal de Administración Tributaria. Departamento de Aduanas e II.EE., Es.

En Biblioteca Chucuito: 2002: (74); 2004: (18); 2005: (19-22): 2006: (26); 2007: (28.

Trata sobre los siguientes temas: cifras de recaudación, gestión aduanera, lucha contra el fraude, relaciones internacionales, normas, página web.

DATOS ESTADISTICOS / LEGISLACION / RECAUDACION DE IMPUESTOS / CONTRABANDO

- Gaceta Cultural del Perú. Instituto Nacional de Cultura. Lima: INC, 37 p. Es.

2009: Nos. 25, 37.

Se refiere a temas sobre bienes culturales.

PATRIMONIO CULTURAL / CONTRABANDO / PERU

-WCO News. Brussels: World Customs Organization, En.

2006: (51); 2007: (52, 54.

ADUANA / CONTRABANDO / PROPIEDAD INTELECTUAL

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