Copy of 6018 P1 Bukti_Transaksi Akuntansi 1

1

BKK No. : 01/BKK

Tanggal : 01 Desember 2011

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Bagian Gaji dan Upah

Jumlah Dibayar : Tujuh belas juta tiga ratus empat puluh tiga ribu tujuh ratus lima puluh rupiah

Keterangan : Pembayaran gaji karyawan yang terutang pada bulan November 2011 dengan rincian:

Wages & Salaries (sales) Rp 5,250,000.00

Wages & Salaries (general & administrative) Rp 12,375,000.00

PPh Pasal 21 yang dipotong Rp 281,250.00

Rp 17,343,750.00

Direktur, Kabag. Keuangan, Dibukukan oleh,

( Solihul Hadi, S. Ag ) (Weni Asmara, SE, ) ( )

BKM No. : 01/BKM


BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Joko Setyanto

Jumlah Diterima : Tiga juta lima ratus ribu rupiah

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang karyawan tertanggal 21 November 2011.

Rp 3,500,000.00



Satu Juta RupiahNC

Natasya CollectionRuko Bendungan Sutami Kav. 54-55

Malang 65144Jl. Raya Ungaran No.333 SemarangPT HIDRO GAS

Jl. Raya Ungaran No.333 SemarangPT HIDRO GAS

2

BKM No. : 02/BKM


BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Toko MAWAR

Jumlah Diterima : Lima puluh tiga juta sembilan ratus sembilan ribu delapan ratus rupiah

Keterangan : Pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

tertanggal 22 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 53,909,800.00 ###



VKK No. : 01/KK


VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Tiara Agency

Jumlah Diterima : dua ratus dua puluh lima ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran langganan majalah dan koran bulan Desember 2011

Rp 225,000.00

Kasir Kas Kecil, Yang menerima, Dibukukan oleh,

( Widi Astuti ) ( Marwanto ) ( )

Satu Juta RupiahNC


Malang 65144

Dua puluh enam juta seratus dua puluh lima ribu rupiah



3

PT MAJU JAYA No. Faktur : 95/F

Jl. Mekarsari No.13 Tanggal : 03 Desember 2011

YOGYAKARTATermin : 2/10, n/30

Kepada :PT HIDRO GAS

Jl. Raya Ungaran No. 333

Semarang

FAKTUR PENJUALANNo. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga

1 TG 3Kg 240 unit Rp 145,000.00 Rp 34,800,000.00

2 RG 3Kg 300 unit Rp 13,500.00 Rp 4,050,000.00

3 GalAkso 200 unit Rp 33,000.00 Rp 6,600,000.00

4 RAkso 350 unit Rp 8,000.00 Rp 2,800,000.00

Total Penjualan ###

Ongkos Angkut 965,000.00

PPN 10% 4,921,500.00

Utang Dagang ###

Bagian Marketing, Disetujui oleh, Dibukukan oleh,

Hadi Suwignyo Sulistyowati

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar

No. Faktur : 61/FP


Termin : 2/10, n/30

Kepada :Toko MAWAR

Jl. Langensari No. 38

Ambarawa


1 TG 3Kg 70 unit Rp 150,000.00 Rp 10,500,000.00 2 RG 3Kg 75 unit 16,000.00 1,200,000.00 3 RAkso 100 unit 11,000.00 1,100,000.00

Total Penjualan Rp12,800,000.00

Asuransi 25,600.00

PPN 10% 1,280,000.00

Piutang Dagang Rp14,105,600.00

Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan oleh,

Endang Untari, SE, MM. (Weni Asmara, SE, )


( ______________________ )

( ______________________ )


4

No. Faktur : 62/FP


Kepada :Agen BAHAGIA Termin : 2/10, n/30

Jl. Ireda 5

Salatiga


1 RG 3Kg 200 unit Rp 16,000.00 Rp 3,200,000.00 2 GalAkso 100 unit Rp 35,000.00 Rp 3,500,000.00 3 RAkso 100 unit Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00

Total Penjualan Rp 7,800,000.00

Asuransi 15,600.00

PPN 10% 780,000.00

Piutang Dagang Rp 8,595,600.00

Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan oleh,

Endang Untari, SE, MM. (Weni Asmara, SE, )


BKK No. : 02/BKK


BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT MAJU JAYA

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pelunasan utang dagang atas pembelian kredit tertanggal

24 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 60,368,000.00


( ______________________ )

==enam puluh juta tiga ratus enam puluh delapan ribu rp==



5

( Solihul Hadi, S. Ag ) (Weni Asmara, SE, ) ( ___________________ )

5

BKM No. : 03/BKM


BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Agen BAHAGIA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit


Rp 32,345,880.00


( Solihul Hadi, S.Ag ) (Weni Asmara, SE, ) ( )

BKM No. : 04/BKM


BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Grosir CAHAYA

Jumlah Diterima :



Rp 37,736,860.00



===tiga puluh tujuh juta tujuh ratus tiga puluh enam ribu delapan ratus enam puluh rupiah===

==tiga puluh dua juta tiga ratus empat puluh lima ribu delapan ratus delapan puluh rupiah==



6

BKM No. : 05/BKM


BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan Tunai

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan tunai minggu I, dengan rincian sbb:

TG 3Kg 50 unit Rp 7,500,000.00

RG 3Kg 60 unit Rp 960,000.00

GalAkso 80 unit Rp 2,800,000.00

RAkso 90 unit Rp 990,000.00

Total Penjualan ###

Asuransi 0.2% Rp 24,500.00

PPN 10% Rp 1,225,000.00

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampiri Rp 13,499,500.00

dengan Faktur Pajak Standar

No. 010.000-09.00000059; 010.000-09.00000060; 010.000-09.00000061



BKK No. : 03/BKK


BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT MANDIRI

Jumlah Dibayar :


27 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 43,120,000.00


===tiga belas juta empat ratus sembilan puluh sembilan ribu lima ratus rupiah===

Jl. Wonosari KM 10, No. 311 YogyakartaPT TIRTA GAS

empat puluh tiga juta seratus dua puluh ribu rupiah

Jl. Wonosari KM 10, No. 311 YogyakartaPT TIRTA GAS

7

( Solihul Hadi, S.Ag ) (Weni Asmara, SE, ) ( ________________)

8

#NAME?

Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

( )

#NAME?

Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

( )

9

#NAME?

( )

#NAME?

10

7

BKK No. : 04/BKK


BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : MERDEKA SECURITIES

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembelian 1.000 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa dengan

nilai nominal Rp100.000,00 per lembar. Kurs 100, provisi dan meter

sebesar ,94%. Dividen akan dibayarkan pada setiap tanggal 31 Maret.

Rp 100,940,000.00


( Solihul Hadi, S.Ag ) ( Lina Adriana, SE., Ak. )(Weni Asmara, SE, ) ( )

No. Faktur : 63/FP


Kepada :Grosir CAHAYA Termin : 2/10, n/30

Jl. Kaliwangi 6

Semarang




Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan o Asuransi 0,2% Rp 14,000.00

PPN 10% Rp 700,000.00


Endang Untari, SE, MM. Weni asmara, S.E ( )


NCNatasya CollectionRuko Bendungan Sutami Kav. 54-55

Malang 65144

seratus juta sembilan ratus empat puluh ribu rupiah



8

No. 010.000-09.00000062

8

VKK No. : 02/KK


VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepad : Toko Siswa

Jumlah Diterima : tujuh ratus lima puluh ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran pembelian supplies

Rp 750,000.00

Pemegang Kas Kecil, Yang menerima, Dibukukan oleh,


VKK No. : 03/KK


VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepad : CV Grafika

Jumlah Diterima : Lima ratus ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran biaya cetak spanduk dan brosur untuk promosi

Rp 500,000.00

Pemegang Kas Kecil, Yang menerima, Dibukukan oleh,




9

9

BKK No. : 05/BKK

Tanggal : ###

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PLN, PDAM, TELKOM

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan Desember 2011

Rp 1,800,000.00



BKK No. : 06/BKK

Tanggal : ###

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : KAS NEGARA (Via Bank Persepsi)

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran pajak masa November 2011 dengan rincian sbb:

PPh Pasal 21 Rp 281,250.00

Rp 281,250.00




Malang 65144

Satu juta delapan ratus ribu rupiah

Dua ratus delapan puluh satu ribu dua ratus lima puluh rupiah



10

10

BKK No. : 07/BKK

Tanggal : ###

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Andika Pratama

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Piutang karyawan a/n Andika Pratama

Rp 2,500,000.00



BKM No. : 06/BKM

Tanggal : ###

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Toko MAWAR

Jumlah Diterima :


tertanggal 03 Desember 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 13,823,488.00



Satu Juta RupiahNCNatasya CollectionRuko Bendungan Sutami Kav. 54-55

Malang 65144

Dua juta tujuh ratus lima puluh ribu rupiah

Dua juta rupiah

Tiga belas juta delapan ratus dua puluh tiga ribu empat ratus delapan puluh delapan rupiah



11

11

BKK No. : 08/BKK

Tanggal : ###

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT MADUSARI

Jumlah Dibayar :


3 Desember 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 53,053,770.00



BKM No. : 07/BKM

Tanggal : ###

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Agen BAHAGIA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang dagang atas penjualan kredit

tertanggal 04 Desember 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 8,423,688.00



===Lima puluh tiga juta lima puluh tiga ribu tujuh ratus tujuh puluh rupiah===

Delapan juta empat ratus dua puluh tiga ribu enam ratus delapan puluh delapan rupiah



12

12

BKM No. : 08/BKM


BUKTI KAS MASUK


Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan tunai minggu II, dengan rincian sbb:

TG 3Kg 45 unit Rp 6,750,000.00

RG 3Kg 80 unit Rp 1,280,000.00

GalAkso 120 unit Rp 4,200,000.00

RAkso 100 unit Rp 1,100,000.00

Total penjualan ###

Asuransi 0.2% Rp 26,660.00

PPN 10% Rp 1,333,000.00


dengan Faktur Pajak Standar

No. 010.000-09.00000063; 010.000-09.00000064



No. Faktur : 64/FP


Kepada :Agen BAHAGIA Termin : 2/10, N/30

Jl. Ireda 5

Salatiga




Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan o Asuransi 0,2% Rp 16,000.00

PPN 10% Rp 800,000.00


Endang Untari, SE, MM. Weni Asmara,SE, ( )



Malang 65144

===tiga belas juta tujuh ratus tujuh puluh lima ribu rupiah===



13

No. 010.000-09.00000065

13

BKK No. : 09/BKKTanggal : ###

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kas Negara (Via Bank Persepsi)

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran pajak masa November 2011, dengan rincian sbb:Uang Muka PPh Pasal 25 Rp2,593,200.00 PPN Keluaran Rp9,950,300.00 PPN Masukan ###

Rp 6,573,300.00



BKM No. : 09/BKMTanggal : ###

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Agung Putranto

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pelunasan piutang karyawan a/n Agung Putranto

Rp 500,000.00




Malang 65144

===enam juta lima ratus tujuh puluh tiga ribu tiga ratus rupiah===

===lima ratus ribu rupiah===



14

PT UFUKJAYAJl. Teratai No. 101 No. Faktur : 87/F

Sleman Tanggal : ###

Kepada :PT HIDRO GAS Termin : 4/10, n/30

Jl. Raya Ungaran No.333

Semarang


1 TG 3Kg 250 unit Rp 145,000.00 Rp 36,250,000.00 2 RG 3Kg 400 unit Rp 13,500.00 Rp 5,400,000.00 3 GalAkso 300 unit Rp 33,000.00 Rp 9,900,000.00 4 RAkso 400 unit Rp 8,000.00 Rp 3,200,000.00

Total Penjualan Rp54,750,000.00

Kabag. Marketing, Kabag. Keuangan, Dibukukan, Ongkos Angkut Rp 1,095,000.00

PPN 10% Rp 5,584,500.00


( )


No. 010.000-09.00000097

BM No. : 01/BM

Tanggal : ###

: Berdasar nota retur no. 015/RET/OJM/XII/2011, mohon dikirimkan

kembali barang dagangan yang dibeli dari PT UFUKJAYA pada

tanggal 16 Desember 2011. Adapun perhitungan harga barang sbb:

10 unit RAkso 80,000.00

PPN 10% 8,000.00

TOTAL 88,000.00

Direktur, Kabag. Keuangan, Dibukukan, HAL JM

( Solihul Hadi, S.Ag ) (Weni Asmara, SE, )( )

Haryadi S. Edy Susetyo

Tiga puluh delapan juta tiga ratus empat puluh tujuh ribu empat ratus rupiah


15

BKM No. : 10/BKMTanggal : 17 Desember 2011

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Grosir CAHAYA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 08 Desember 2011. Termin 2/15, n/30

Rp 7,559,720.00



VKK No. : 04/KK


VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Bp Rintono

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pemeliharaan bangunan, dengan rincian sbb:

5 unit Avian Paint 10 kg Rp 750,000.00

Biaya Pengecatan 500,000.00

Rp 1,250,000.00 ###




Malang 65144

===tujuh juta lima ratus lima puluh sembilan ribu tujuh ratus dua puluh rupiah===

===satu juta dua ratus lima puluh ribu rupiah===



15

16


BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan tunai

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan tunai minggu III, dengan rincian sbb:TG 3Kg 55 unit Rp 8,250,000.00 RG 3Kg 48 unit Rp 768,000.00 GalAkso 90 unit Rp 3,150,000.00

RAkso 90 unit Rp 990,000.00 Total penjualan ###Asuransi 0.2% Rp 26,316.00 PPN 10% Rp 1,315,800.00


dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000066



BM No. : 02/BMTanggal : 21 Desember 2011

: Dividen tahun 2011 untuk para pemegang saham diumumkan sebesar Rp300,00 per lembar saham yang beredar. PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah sebesar 10%.Saham beredar berjumlah 100.000 lembar

Direktur, Kabag. Keuangan, Dibukukan,HAL JM



Malang 65144

===tiga belas juta empat ratus sembilan puluh sembilan ribu lima ratus rupiah===



17


BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : BNI SECURITIES

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan 500 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa pada kurs 105.Biaya penjualan 1%. Atas penghasilan yang diterima dari transaksipenjualan saham di bursa efek dipotong PPh pasal 4 ayat (2) dengantarif 0,1% dari jumlah neto nilai transaksi penjualan.Nominal saham adalah @ Rp100.000,00

Rp 51,923,025.00



No. Faktur : 65/FP Tanggal : 23 Desember 2011

Kepada :Agen BAHAGIA Termin : 2/10, n/30Jl. Ireda 5Salatiga




Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan ol Asuransi 0,2% Rp 15,100.00 PPN 10% Rp 755,000.00

Piutang Dagang Rp 8,320,100.00 Ujang sholeh, SE Weni asmara,SE, ( )

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000067


Malang 65144


===lima puluh satu juta sembilan ratus dua puluh tiga ribu dua puluh lima rupiah===



18

BM No. : 03/BM


: Berdasarkan nota retur no. 011/RET/TCP/XII/2011, mohon diterima

kembali barang dagangan yang dikirimkan kepada Agen BAHAGIA

tanggal 23 Desember 2011. Adapun perhitungan harga barang sbb:

5 unit RAkso Rp 55,000.00

Asuransi 0.2% Rp 110.00

PPN 10% Rp 5,511.00

TOTAL Rp 60,621.00

Direktur, Kabag. Keuangan, Dibukukan, HAL JM


No. Faktur : 66/FP


Kepada :Grosir CAHAYA Termin : 2/10, n/30

Jl. Kaliwangi 6

Semarang




Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan ol Asuransi 0,2% Rp 15,200.00

PPN 10% Rp 760,000.00


ujang sholeh, SE Weni Asmara, SE ( )


No. 010.000-09.00000068


Malang 65144



19


BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Agen SEJAHTERA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang dagang atas penjualan kredittertanggal 14 Desember 2011. Termin 2/10, n/30.

Rp 8,639,680.00




BUKTI KAS MASUK


Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan tunai minggu IV, dengan rincian sbb:TG 3Kg 60 unit Rp 9,000,000.00 RG 3Kg 70 unit Rp 1,120,000.00 GalAkso 90 unit Rp 3,150,000.00 RAkso 100 unit Rp 1,100,000.00 Total Penjualan ###Asuransi 0.2% Rp 28,740.00 PPN 10% Rp 1,437,000.00

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampiri Rp 15,835,740.00 dengan Faktur Pajak Standar

No. 010.000-09.00000069; 010.000-09.00000070; 010.000-09.00000071)




Malang 65144


===delapan juta enam ratus tiga puluh sembilan ribu enam ratus delapan puluh rupiah===

===lima belas juta delapan ratus tiga puluh lima ribu tujuh ratus empat puluh rupiah===



20

No. Faktur : 67/FP


Kepada :Toko Mawar Termin : 2/10, n/30

Jl. Langensari No. 38

Ambarawa


1 TG 3Kg 50 unit Rp 150,000.00 Rp 7,500,000.00 2 RG 3Kg 50 unit Rp 16,000.00 Rp 800,000.00 3 RAkso 100 unit Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00


Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan ole Asuransi 0,2% Rp 18,800.00

PPN 10% Rp 940,000.00


ujang sholeh, SE weni Asmara, S.E ( )


No. 010.000-09.00000072

VKK No. : 05/KK


VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Bp Rintono

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pembayaran iuran kebersihan dan keamanan kelurahan

bulan Desember 2011

Rp 575,000.00 ###




Malang 65144

===lima ratus tujuh puluh lima ribu rupiah===



21

BKK No. : 11/BKKTanggal : ###

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Bank Mandiri

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran angsuran utang BankAngsuran Rp2,590,942.00 Bunga Rp1,145,562.00

Rp 3,736,504.00



===Tiga juta tujuh ratus tiga puluh enam ribu lima ratus empat rupiah===


22

BKM No. : #NAME?Tanggal : ###

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT GARUDA JAYA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pendapatan dividen penyertaan saham PT Garuda JayaJumlah saham yang dimiliki 100.000 lembar, dengan dividenRp250,00. Dipotong PPh Pasal 23 dengan tarif sebesar 15%.

Rp 21,250,000.00



BKK No. : 15/BKMTanggal : ###

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kasir Kas Kecil

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pengisian dana kas kecil dengan rincian sebagai berikut :Newspaper and Tabloids Expense Rp 225,000.00 Office Supplies Expense Rp 750,000.00 Advertising Expense Rp 500,000.00 Maintenance Expense Rp 1,250,000.00 Other General & Adm. Expense Rp 575,000.00

Rp 3,300,000.00




Malang 65144

===tiga juta tiga ratus ribu rupiah===

Dua puluh satu juta dua ratus lima puluh ribu rupiah



24

TANGGAL KETERANGAN

01/BKK 01/12/11 Pembayaran gaji karyawan yang terutang pada bulan November 2011 dengan rincian sbb:Wages & Salaries (sales) 5,250,000.00

12,375,000.00 Total gaji 17,625,000.00 PPh Pasal 21 yang dipotong 281,250.00 Gaji terutang yang dibayarkan 17,343,750.00

01/BKM 01/12/11 Pelunasan Piutang Karyawan tertanggal 21 Nov, 2011 a/n Joko Setyanto se Rp 3,500,000.00

02/BKM 02/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Toko FLAMBOYAN atas penjualan kredittanggal 23 Nov. 2011, sebesar Rp 55,010,000.00 Termin 2/10, n/30

01/KK 02/12/11 Pembayaran langganan majalah dan koran bulan Desember 2011 (Tiara Ag Rp 225,000.00 (voucher kas kecil)

95/F 03/12/11 Pembelian barang dagangan dari PT MAJU JAYA dengan rincian sebagai berikut:TG 3Kg 240 Rp 145,000.00 Rp 34,800,000.00 RG 3Kg 300 Rp 13,500.00 Rp 4,050,000.00 GalAkso 200 Rp 33,000.00 Rp 6,600,000.00 RAkso 350 Rp 8,000.00 Rp 2,800,000.00 Total Pembelian Rp 48,250,000.00 Ongkos Angkut Pembelian Rp 965,000.00 DPP Rp 49,215,000.00 PPN Masukan Rp 4,921,500.00 Utang Dagang Rp 54,136,500.00

61/FP 03/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Toko FLAMBOYAN dengan rincian sebagai berikut:TG 3Kg 70 Rp 150,000.00 Rp 10,500,000.00 RG 3Kg 75 Rp 16,000.00 Rp 1,200,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 12,800,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 12,800,000.00 PPN Keluaran Rp 1,280,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 25,600.00 Piutang Dagang Rp 14,105,600.00

62/FP 04/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Agen SEJAHTERA dengan rincian sebagai berikut:RG 3Kg 200 Rp 16,000.00 Rp 3,200,000.00 GalAkso 100 Rp 35,000.00 Rp 3,500,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 7,800,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 7,800,000.00 PPN Keluaran Rp 780,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 15,600.00 Piutang Dagang Rp 8,595,600.00

02/BKK 04/12/11 Pelunasan utang dagang kepada PT MAJU JAYA atas pembeliankredit tertanggal 24 November 2011 sebesar Rp 61,600,000.00 Termin 2/10, n/30

03/BKM 05/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Agen SEJAHTERA atas penjualan kredittanggal 29 November 2011 sebesar Rp 33,006,000.00 Termin 2/10, n/30

04/BKM 05/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Grosir OBOR DUNIA atas penjualan kredittanggal 30 November 2011 sebesar Rp 38,507,000.00 Termin 2/10, n/30

05/BKM 06/12/11 Rekapan penjualan tunai minggu I dari bagian penjualan adalah sbb:TG 3Kg 50 Rp 150,000.00 Rp 7,500,000.00 RG 3Kg 60 Rp 16,000.00 Rp 960,000.00 GalAkso 80 Rp 35,000.00 Rp 2,800,000.00 RAkso 90 Rp 11,000.00 Rp 990,000.00 Total Penjualan Rp 12,250,000.00 PPN Keluaran Rp 1,225,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 24,500.00 Kas Rp 13,499,500.00 (FAKTUR PAJAK STANDAR 59, 60, 61)

NO. BUKTI

Wages & Salaries (general & administrative)

25

TANGGAL KETERANGANNO. BUKTI

03/BKK 06/12/11 Pelunasan utang dagang kepada PT BERDIKARI atas pembeliankredit tertanggal 27 November 2011 sebesar Rp 44,000,000.00 Termin 2/10, n/30

04/BKK 07/12/11 Pembelian 1.000 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa dengan nilai nominal Rp100.000,00 per lembar.Kurs 100, provisi dan meterai yang dibayar sebesar 0,94%. Dividen akan dibayarkan setiap tanggal 31 Mare

(saham PT Jaya Perkasa diperjualbelikan di bursa efek).

63/FP 08/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Grosir OBOR DUNIA dengan rincian sbb:RG 3Kg 150 Rp 16,000.00 Rp 2,400,000.00 GalAkso 100 Rp 35,000.00 Rp 3,500,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 7,000,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 7,000,000.00 PPN Keluaran Rp 700,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 14,000.00 Piutang Dagang Rp 7,714,000.00

02/KK 08/12/11 Pembelian supplies sebesar Rp 750,000.00 (voucher kas kecil)

03/KK 09/12/11 Pembayaran biaya cetak spanduk dan brosur untuk promosi dengan rincian sbb:~ 1 unit spanduk Full Colour 100 X 200 cm Rp 200,000.00 ~ 200 lembar brosur 5 X 20 cm Rp 300,000.00

Total yang Dibayarkan Rp 500,000.00 voucher kas kecil

05/BKK 09/12/11 Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan Desember 2011 sebesa Rp 1,800,000.00

06/BKK 10/12/11 Pembayaran PPh pasal 21 atas gaji bulan November 2011, dengan rincian sbb:PPh Pasal 21 Rp 281,250.00 (pemindahbukuan dari bank)

07/BKK 11/12/11 Piutang Karyawan kepada Andika Pratama sebesar Rp 2,500,000.00

06/BKM 12/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Toko FLAMBOYAN atas penjualan kredittanggal 03 Desember 2011 sebesar Rp 14,105,600.00 Termin 2/10, n/30

08/BKK 12/12/11 Pelunasan utang dagang kepada PT MAJU JAYA atas pembeliankredit tertanggal 3 Desember 2011 sebesar Rp 54,136,500.00 Termin 2/10, n/30

07/BKM 13/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Agen SEJAHTERA atas penjualan kredittanggal 04 Desember 2011 sebesar Rp 8,595,600.00 Termin 2/10, n/30

08/BKM 13/12/11 Rekapan penjualan tunai minggu II dari bagian penjualan adalah sbb:TG 3Kg 45 Rp 150,000.00 Rp 6,750,000.00 RG 3Kg 80 Rp 16,000.00 Rp 1,280,000.00 GalAkso 120 Rp 35,000.00 Rp 4,200,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 13,330,000.00 PPN Keluaran Rp 1,333,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 26,660.00 Kas Rp 14,689,660.00 (FAKTUR PAJAK STANDAR 63,64)

64/FP 14/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Agen SEJAHTERA dengan rincian sebagai berikut:RG 3Kg 100 Rp 16,000.00 Rp 1,600,000.00 GalAkso 120 Rp 35,000.00 Rp 4,200,000.00 RAkso 200 Rp 11,000.00 Rp 2,200,000.00 Total Penjualan Rp 8,000,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 8,000,000.00 PPN Keluaran Rp 800,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 16,000.00 Piutang Dagang Rp 8,816,000.00

09/BKK 15/12/11 Pembayaran Uang Muka PPh Pasal 25 dan PPN masa pajak November 2011, dengan rincian sbb:Uang Muka PPh Pasal 25 Rp 2,593,200.00 PPN Keluaran (Value Added Tax - Out) Rp 9,950,300.00 PPN Masukan (Value Added Tax - In) Rp (5,970,200.00)

26


Total Rp 6,573,300.00

09/BKM 15/12/11 Pelunasan Piutang Karyawan a/n Agung Putranto se Rp 500,000.00

87/F 16/12/11 Pembelian barang dagangan dari PT UJUNG DUNIA dengan rincian sbb:TG 3Kg 250 Rp 145,000.00 Rp 36,250,000.00 RG 3Kg 400 Rp 13,500.00 Rp 5,400,000.00 GalAkso 300 Rp 33,000.00 Rp 9,900,000.00 RAkso 400 Rp 8,000.00 Rp 3,200,000.00 Total Pembelian Rp 54,750,000.00 Ongkos Angkut Pembelian Rp 1,095,000.00 DPP Rp 55,845,000.00 PPN Masukan Rp 5,584,500.00 Utang Dagang Rp 61,429,500.00

01/BM 17/12/11 Mohon dikirimkan kembali barang dagangan yang dibeli dari PT UJUNG DUNIA tertanggal16 Desember 2011 berupa 10 unit RAkso seharga Rp 80,000.00

10/BKM 17/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Grosir OBOR DUNIA atas penjualan kredittanggal 08 Desember 2011 sebesar Rp 7,714,000.00 Termin 2/10, n/30

04/KK 19/12/11 Pemeliharaan bangunan, dengan rincian sbb:5 unit Avian Paint 10 kg Rp 750,000.00 Biaya Pengecatan Rp 500,000.00

Total yang dibayarkan Rp 1,250,000.00 voucher kas kecil

11/BKM 20/12/11 Rekapan penjualan tunai minggu III dari bagian penjualan adalah sbb:TG 3Kg 55 Rp 150,000.00 Rp 8,250,000.00 RG 3Kg 48 Rp 16,000.00 Rp 768,000.00 GalAkso 90 Rp 35,000.00 Rp 3,150,000.00 RAkso 90 Rp 11,000.00 Rp 990,000.00 Total Penjualan Rp 13,158,000.00 PPN Keluaran Rp 1,315,800.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 26,316.00 Kas Rp 14,500,116.00 (FAKTUR PAJAK STANDAR 66)

02/BM 21/12/11 Dividen tahun 2011 untuk para pemegang saham diumumkan sebesar Rp3.00,00 per lembar saham yang

beredar. Saham yang beredar berjumlah 100.000 lembar. PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah 10%.

12/BKM 22/12/11 Penjualan 500 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa pada kurs 105. Biaya penjualan sebesar 1%.Berdasarkan Pasal 1 ayat (2) Peraturan Pemerintah Nomor 14 Tahun 1997 besarnya pajak penghasilan ataspenghasilan yang diterima atau diperoleh dari transaksi penjualan saham di bursa efek adalah 0,1% dari nilai neto transaksi penjualan dan bersifat final. Nominal saham adalah @ Rp100.000,00

65/FP 23/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Agen SEJAHTERA dengan rincian sbb:RG 3Kg 150 Rp 16,000.00 Rp 2,400,000.00

GalAkso 100 Rp 35,000.00 Rp 3,500,000.00

RAkso 150 Rp 11,000.00 Rp 1,650,000.00 Total Penjualan Rp 7,550,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 7,550,000.00 PPN Keluaran Rp 755,000.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 15,100.00 Piutang Dagang Rp 8,320,100.00

03/BM 24/12/11 Mohon diterima kembali barang dagangan yang dikirimkan kepada Agen SEJAHTERA Tertanggal23 Desember 2011 berupa 5 unit RAkso seharga Rp 55,000.00

66/FP 24/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Grosir OBOR DUNIA dengan rincian sbb:RG 3Kg 100 Rp 16,000.00 Rp 1,600,000.00 GalAkso 140 Rp 35,000.00 Rp 4,900,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 7,600,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 7,600,000.00

27


PPN Keluaran Rp 760,000.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 15,200.00 Piutang Dagang Rp 8,375,200.00

13/BKM 25/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Agen SEJAHTERA atas penjualan kredittanggal 14 Desember 2011 sebesar Rp 8,816,000.00 Termin 2/15, n/30

14/BKM 27/12/11 Rekapan penjualan tunai minggu IV dari bagian penjualan adalah sbb:TG 3Kg 60 Rp 150,000.00 Rp 9,000,000.00 RG 3Kg 70 Rp 16,000.00 Rp 1,120,000.00 GalAkso 90 Rp 35,000.00 Rp 3,150,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 14,370,000.00 PPN Keluaran Rp 1,437,000.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 28,740.00 Kas Rp 15,835,740.00 (FAKTUR PAJAK STANDAR 69, 70, 71)

67/FP 28/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Toko FLAMBOYAN dengan rincian sbb:TG 3Kg 50 Rp 150,000.00 Rp 7,500,000.00 RG 3Kg 50 Rp 16,000.00 Rp 800,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 9,400,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 9,400,000.00 PPN Keluaran Rp 940,000.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 18,800.00 Piutang Dagang Rp 10,358,800.00

05/KK 28/12/11 Pembayaran iuran kebersihan dan keamanan kelurahan bulan Desember 2011sebesar Rp 575,000.00 (Other General & Administrative Expense) Voucher kas kecil

11/BKK 31/12/11 Pembayaran angsuran utang bank (lihat lampiran neraca saldo per 30 November 2011)

15/BKM 31/12/11 Penerimaan pendapatan dividen dari PT Garuda Jaya sebesar Rp250,00 per lembar. PPh atas dividen 15%.Saham PT Garuda Jaya yang dimiliki berjumlah 100.000 lembar

12/BKK 31/12/11 Pengisian kembali dana kas kecilNewspaper & Tabloid Expense 225,000.00 Supplies Expense 750,000.00 Advertising Expense 500,000.00 Maintenance Expense 1,250,000.00 Other General & Administrative 575,000.00

Bank Loan

Tahun Bulan Total Payment Interest Payment Balance

180,000,000.00

2011 1 3,736,504.00 1,350,000.00 2,386,504.00 177,613,496.00

2 3,736,504.00 1,332,101.00 2,404,403.00 175,209,093.00

3 3,736,504.00 1,314,068.00 2,422,436.00 172,786,657.00

4 3,736,504.00 1,295,900.00 2,440,604.00 170,346,053.00

5 3,736,504.00 1,277,595.00 2,458,909.00 167,887,144.00

6 3,736,504.00 1,259,154.00 2,477,350.00 165,409,794.00

7 3,736,504.00 1,240,573.00 2,495,931.00 162,913,863.00

8 3,736,504.00 1,221,854.00 2,514,650.00 160,399,213.00

9 3,736,504.00 1,202,994.00 2,533,510.00 157,865,703.00

10 3,736,504.00 1,183,993.00 2,552,511.00 155,313,192.00

11 3,736,504.00 1,164,849.00 2,571,655.00 152,741,537.00

12 3,736,504.00 1,145,562.00 2,590,942.00 150,150,595.00

44,838,048.00 14,988,643.00 29,849,405.00

Documents

Copy of 6018 P1 Bukti_Transaksi Akuntansi 1