CREACIÓN DE NEGOCIO Administración de Comunidades

CREACIOacuteN DE NEGOCIO

Administracioacuten de Comunidades

Trabajo Fin de Grado de ADE

AUTORA

Virginia Trujillo Carcelero

DIRECTORA

Patricia Bachiller Baroja

FACULTAD DE ECONOMIacuteA Y EMPRESA

Antildeo 2015

TFG CREACIOacuteN DE NEGOCIO ndash Admoacuten de Fincas

1

IacuteNDICE

1 MODELO DE PLAN DE NEGOCIO 3

11 Informacioacuten general del proyecto 3

12 Objetivos 4

13 Datos baacutesicos del proyecto 5

2 ESTUDIO DE MERCADO Y ENTORNO DE LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA 6

21 Anaacutelisis del entorno 6

22 Anaacutelisis del sector 9

23 Anaacutelisis estrateacutegico del sector 10

24 Anaacutelisis DAFO 16

25 Anaacutelisis de costes 17

26 Anaacutelisis del Mercado ndash Zona de expansioacuten 18

3 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA 20

31 Definicioacuten del servicio que realizaraacute la empresa 20

32 Factores claves del eacutexito 20

4 PROCESO DE PRESTACIOacuteN DEL SERVICIO 22

41 Determinacioacuten del proceso de prestacioacuten del servicio 22

42 Niveles de tecnologiacutea aplicados en los procesos 22

5 LA COMERCIALIZACIOacuteN DEL SERVICIO 24

51 Acciones de promocioacuten 24

52 Determinacioacuten del precio de venta 25

53 Poliacutetica de cobros y pagos 26

6 PLAN ECONOacuteMICO FINANCIERO 27

61 Inversioacuten Inicial y fondo de Maniobra del proyecto 27

62 Financiacioacuten 30

63 Poliacutetica de amortizacioacuten 31

64 Ingresos por aacutereas de negocio Previsioacuten de ventas anuales 31

65 Descripcioacuten de los costes 34

66 Cuenta de resultado previsionales 35

67 Previsiones de tesoreriacutea 37

68 Balance de situacioacuten previsional 38

7 PLAN FINANCIERO 40

71 Caacutelculo de los Flujo de caja 40

72 Rentabilidad del proyecto 40

8 EVALUACIOacuteN ECONOacuteMICA DEL PROYECTO 42

81 Pay-back o Periodo de retorno 42


2

82 Valor actual neto (VAN) 42

83 Tasa interna de rentabilidad (TIR) 43

9 ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO 45

91 Forma juriacutedica 45

92 Proteccioacuten Juriacutedica 45

93 Medidas de prevencioacuten de riesgos laborales 45

10 PLANIFICACIOacuteN TEMPORAL DE PUESTA EN MARCHA 46

11 CONCLUSIONES 47

BIBLIOGRAFIA 49


3

1 MODELO DE PLAN DE NEGOCIO

11 Informacioacuten general del proyecto

Despueacutes de un tiempo reflexionando sobre la decisioacuten del tema de mi proyecto he decidido

enfocarlo en la puesta en marcha de una Administracioacuten de Fincas ya que hace un tiempo me

plantee el entrar en este pequentildeo mundo

Tras finalizar la Diplomatura de Empresariales comenceacute a dar mis primeros pasos en el mundo

laboral La suerte o simplemente el destino me dio la oportunidad de poder conocer el sector y

adentrarme en este maravilloso mundo de las comunidades Los meses en los que estuve

trabajando aprendiacute muchiacutesimo pero me quedaron muchos aspectos pendientes Por ello que

mejor manera para ampliar conocimientos en este sector que adentrarme en eacutel realizando un

estudio en profundidad Seguramente me pueda ser uacutetil alguacuten diacutea

Trufincas SL estaraacute compuesta por un equipo profesional multidisciplinar y se dedicaraacute solo y

exclusivamente a gestionar comunidades de propietarios

La principal motivacioacuten de Trufincas SL es la de poder prestar un servicio raacutepido y de calidad a

todos los propietarios de una comunidad

En el sector de las administraciones de fincas una persona ajena a una comunidad de vecinos es

la encargada y responsable de la gestioacuten y administracioacuten de las tareas de la finca asiacute como de

mediar en las inevitables diferencias que puedan surgir entre los propietarios La Legislacioacuten

Baacutesica de Comunidades de Propietarios por la cual se basan todos los administradores de fincas

y con la que vamos a trabajar a lo largo de todo el proyecto es

Ley Propiedad Horizontal 491960 de 21 de julio publicada en el BOE del 23 de julio de

1960

La ventaja competitiva de Trufincas SL frente a la competencia se centra en la calidad del

servicio flexibilidad horaria servicio permanente pero principalmente la transparencia y cercaniacutea

con los clientes


4

12 Objetivos

Los objetivos que pretendo alcanzar con la realizacioacuten de este proyecto son conocer mejor este

aacutembito laboral consiguiendo solventar todo tipo de problemas o impedimentos que vayan

surgiendo en el diacutea a diacutea al igual que conocer todos los procedimientos legales que son necesarios

para su creacioacuten

Tras el estudio que voy a realizar podreacute saber con maacutes certeza si este proyecto es viable o por el

contrario no merece la pena invertir en eacutel

No pretendo meterme en una inversioacuten demasiado elevada hasta que no capte mis primeros

clientes Con el paso del tiempo si los ingresos van aumentando ireacute formando una cartera de

clientes soacutelida alcanzando unos ingresos lineales Si los resultados son efectivos se podraacute invertir

en futuros proyectos dentro de la empresa Mi objetivo es posicionarme en un barrio joven en

crecimiento donde pueda captar clientes nuevos

Nos vamos a centrar en satisfacer las necesidades de las comunidades velando por su seguridad y

el buen funcionamiento de sus servicios ya que son los clientes a partir de los cuales obtendremos

los beneficios

Hoy en diacutea tras la gran crisis que nos azota una de las funciones necesarias y casi obligatorias es

la optimizacioacuten y negociacioacuten de los contratos que tienen las comunidades consiguiendo un mayor

ahorro para los propietarios

Para cubrir nuestros objetivos vamos a desarrollar en primer lugar un estudio de mercado

analizando el entorno el sector realizando un diagnoacutestico de la empresa y analizando los costes

entre otros aspectos Posteriormente describiremos la actividad de la empresa detallando los

servicios prestados y explicaremos los planes de accioacuten a tomar junto al precio de venta Una vez

aclaradas las caracteriacutesticas de la empresa plantearemos un plan econoacutemico y financiero donde

obtendremos una serie de resultados que contrastaremos y evaluaremos en el siguiente apartado

Por uacuteltimo expondremos el plan temporal de la puesta en marcha y las conclusiones finales de

esta creacioacuten de negocio


5

13 Datos baacutesicos del proyecto

El siguiente cuadro presenta de forma resumida las principales caracteriacutesticas del proyecto

SECTOR SERVICIOS A LA EMPRESA

Actividad Administracioacuten de Comunidades

Forma Juriacutedica Sociedad Limitada

Localizacioacuten Barrio Parque Venecia Zaragoza

Instalaciones 108m2 divididos en aacuterea de recepcioacuten zona de juntas y despacho principal

Equipos y maquinaria Equipos informaacuteticos software mobiliariohellip

Personal y estructura organizativa Dos socios y un trabajador a media jornada

Cartera de Servicios Administracioacuten asesoriacutea contabilidad gestioacuten de incidencias negociacioacuten de contratos desarrollo de cuentas anuales asistencia a juntas vecinales etc

Clientes Comunidades de propietarios de todos los tamantildeos

Herramientas de Promocioacuten Visitas comerciales Paacutegina Web anuncio en revistas de los barrios merchandising

Inversioacuten 14842 euro

Facturacioacuten 11488 euro

Quisiera hacer una puntualizacioacuten en cuanto al establecimiento donde realizaremos la actividad

Inicialmente penseacute que la idea de compartir oficina es decir formar parte de un espacio

coworking seriacutea buena idea para reducir los gastos al menos los primeros antildeos pero tras

reflexionar sobre el tema penseacute que para una administracioacuten de fincas es prioritario tomar una

buena decisioacuten a la hora de elegir la ubicacioacuten y Parque Venecia desde mi punto de vista es un

lugar estrateacutegico para este tipo de negocios Ademaacutes si queremos destacar en la atencioacuten al

cliente necesitaremos una zona donde poder atenderlos tranquilamente y otra zona donde poder

hacer las reuniones comunitarias Por todo lo dicho anteriormente la decisioacuten es alquilar un local

en la zona

Parque Venecia al ser un sector muy nuevo de la ciudad los locales estaacuten sin habilitar por ello el

primer paso es escoger un local que sea teacutecnicamente viable desarrollar en eacutel nuestra actividad

El local estaacute situado en la calle Cannaregio 9 y tiene 108m2 Una vez escogido se procederaacute a su

rehabilitacioacuten


6

2 ESTUDIO DE MERCADO Y ENTORNO DE LA ACTIVIDAD

DE LA EMPRESA

21 Anaacutelisis del entorno

A continuacioacuten vamos a describir y desarrollar aquellas variables del macro-entorno que afectan

de manera directa o indirecta a los resultados y a las actividades que puedan desarrollar las

empresas en general

Para ello vamos a utilizar el anaacutelisis PESTE Este anaacutelisis es un marco que los consultores utilizan

para explorar el macro-entorno externo en el cual opera una organizacioacuten Se considera una

herramienta estrateacutegica uacutetil para comprender los ciclos de un mercado la posicioacuten de una

empresa o la direccioacuten operativa

PESTE son las siglas para los siguientes factores

- Poliacutetico y Legal

- Econoacutemico

- Social

- Tecnoloacutegico

- Ecoloacutegico

POLIacuteTICO Y LEGAL

El primero de los entornos que se puede destacar es el Poliacutetico y Legal Los diferentes gobiernos

influyen de varias formas en la relacioacuten que se establece con las empresas La capacidad

competitiva de la organizacioacuten depende en gran medida de los impuestos a los que esteacute sometida

las subvenciones y en general de la poliacutetica especiacutefica en un sector y un lugar

- El gobierno actual se encuentra en una situacioacuten inestable El causante de esta situacioacuten

se denomina crisis econoacutemica Alguna de las consecuencias son el desempleo la caiacuteda

de las ventas la reduccioacuten de salarioshellip Ademaacutes el crash financiero de los salarios de

los altos ejecutivos o la ausencia de eficacia de los organismos reguladores tambieacuten afecta

al sistema financiero espantildeol

- La Poliacutetica Fiscal refleja la actuacioacuten del Estado sobre la toma de decisiones referente al

gasto puacuteblico En nuestro paiacutes el gasto puacuteblico se ha reducido considerablemente por la

mala situacioacuten que estamos atravesando y por los grandes gastos afectados mientras que

los impuestos estaacuten creciendo Como resultado la poliacutetica es restrictiva


7

- Comercio Exterior El mercado es cada vez maacutes reducido lo cual se traduce en que la

exportacioacuten no es algo por lo que una empresa pueda optar o no sino que es algo

absolutamente imprescindible para alcanzar una dimensioacuten de produccioacuten competitiva

- Los hechos analizados expresan el deacuteficit del Estado de bienestar en Espantildea su debilidad

comparada con los paiacuteses europeos de nuestro entorno y su fragilidad para atender las

necesidades y garantiacuteas de proteccioacuten social de la poblacioacuten

- El fuerte crecimiento del desempleo Actualmente un gran nuacutemero de empresas presentan

Expedientes de Regulacioacuten de Empleo (EREs)

- Defensa de la competencia La existencia de una competencia efectiva entre las empresas

constituye uno de los elementos definitorios de la economiacutea de mercado disciplina la

actuacioacuten de las empresas y reasigna los recursos productivos a favor de los operadores

o las teacutecnicas maacutes eficientes

ECONOacuteMICO

Son los cambios que afectan a las relaciones de produccioacuten distribucioacuten y consumo o prestacioacuten

de servicios de una empresa es decir a la forma en que la sociedad decide usar los recursos

Actualmente nos encontramos en un entorno econoacutemico restrictivo A consecuencia de ello

estamos en un estado de ldquocrisis econoacutemicardquo Por ello entre todos los factores econoacutemicos que

afectan a la empresa los maacutes significativos son

- Ciclo econoacutemico nos encontramos en una situacioacuten de recesioacuten econoacutemica lo cual ha

afectado en mayor o menor medida a la mayoriacutea de empresas y hogares espantildeoles de

forma negativa

- Tasa de desempleo el paro (indicador retrasado de la actividad econoacutemica) se encuentra

en un estado de continuo aumento La tasa de paro ha llegado aproximadamente a los 5

millones de parados supera el 20 de la poblacioacuten Esta elevada tasa tiene que ver con

la intensa caiacuteda de la demanda interna (consumo privado puacuteblico e inversiones) Ademaacutes

este constante aumento del paro haraacute que aumente el gasto puacuteblico ya que se deberaacuten

atender todas las prestaciones que se vayan produciendo

- La subida de precios produce un efecto devastador en el poder adquisitivo de las personas

asiacute como una reduccioacuten de los beneficios de la empresa y por tanto una disminucioacuten en

la inversioacuten lo que puede provocar una caiacuteda de la produccioacuten

- Renta disponible esta renta incluye los ingresos procedentes del trabajo los rendimientos

de capital (como alquileres) prestaciones sociales y transferencias En estos momentos

la renta disponible de los hogares e instituciones sin aacutenimo de lucro han descendido en

torno a un 32 esto es la consecuencia de la ecuacioacuten en la que nos encontramos maacutes

paro maacutes impuestos igual a menos riqueza La caiacuteda se explica por la disminucioacuten del

saldo de renta primas el descenso del excedente de explotacioacuten y la renta mixta de los


8

hogares la bajada de la remuneracioacuten de los asalariados y del saldo neto de rentas de

propiedad percibidas

- Como suele pasar en tiempos de inestabilidad econoacutemica las familias consumen menos

por lo que la tasa de ahorro de los hogares aumenta

- Tipos de intereacutes dentro de la recesioacuten en la que nos encontramos los tipos de intereacutes

crecen por lo que se encarecen los preacutestamos y hay una menor accesibilidad al creacutedito

A las empresas les es maacutes caro obtener financiacioacuten para llevar a cabo sus planes de

inversioacuten Ademaacutes se incentivaraacute el ahorro al ser remunerado mejor y se reduciraacute el

consumo por lo que la demanda de productos disminuiraacute y por lo tanto disminuiraacute el

empleo

- Producto Interior Bruto nos indica el valor monetario de la produccioacuten de bienes y

servicios de un paiacutes en un antildeo En estos momentos el PIB en Espantildea seguacuten indica el FMI

(Fondo Monetario Internacional) caeraacute un 15 para este antildeo debido al estado de

recesioacuten en el que nos encontramos y el que se preveacute que perdure Este mal

comportamiento de la actividad econoacutemica explica que Espantildea se encuentre en la cabeza

del mundo desarrollado en cuanto a desempleo

SOCIAL

Este factor hace referencia a los cambios que experimentan las personas en sus valores y estilos

de vida y que afectan a la actitud que tienen hacia determinados productos o servicios Los

podemos englobar en los siguientes puntos

- Tendencias en el estilo de vida Debido a las circunstancias actuales en las que vivimos

las personas en general se han vuelto maacutes desconfiadas por lo que tenemos mucho

cuidado a la hora de comprar un producto o contratar unos servicios

- La imagen que las personas tengan de la empresa afecta mucho a hora de contratar unos

servicios por lo que las empresas tienen que intentar conseguir que los clientes tengan

una imagen positiva de ellos

- La actitud de los consumidores hacia los productos o servicios la cual estaacute influida en

parte por la imagen que tienen de la empresa y por lo que le han hablado de ella

TECNOLOacuteGICO

Son los cambios en la tecnologiacutea que afectan al sector tanto en su parte mecaacutenica como en la

legislacioacuten tecnoloacutegica gasto puacuteblico innovacioacuten obsolescenciahellip Algunos de los factores

tecnoloacutegicos son

Convivencia los meacutetodos de gestioacuten tradicionales con la maacutes alta tecnologiacutea

Constante inversioacuten en nuevas tecnologiacuteas tanto a nivel de soportes fiacutesicos como de

programas informaacuteticos


9

Avances en las comunicaciones a la hora de ponernos en contacto con los clientes

existiendo por ejemplo el correo electroacutenico

ECOLOacuteGICO

Son los que engloban las leyes medioambientales regulaciones sobre el consumo de energiacutea y el

reciclaje de residuos calentamiento globalhellip

Ley 162002 de prevencioacuten y control integrado de la contaminacioacuten que articula un

procedimiento para la concesioacuten de las autorizaciones ambientales integradas para las

instalaciones industriales sujetas a la misma donde deberaacuten constar los liacutemites maacuteximos

de emisioacuten autorizados en funcioacuten de las mejores teacutecnicas disponibles en cada caso

Consumo de energiacutea Espantildea consume aproximadamente la mitad de su energiacutea en el

sector industrial Una de las medidas de ahorro fue la aplicacioacuten del cambio de hora dos

veces al antildeo de forma obligatoria con la que se llega a ahorrar un 5

La regulacioacuten sobre el reciclaje promocionando el uso responsable del papel y la

reutilizacioacuten de libros de texto y lectura

En conclusioacuten podemos afirmar que la dimensioacuten poliacutetica actual afecta a nuestro entorno de

forma negativa principalmente por la situacioacuten de crisis que estamos atravesando Hoy en diacutea

consideramos que la poliacutetica es restrictiva debido a las deudas que tiene el gobierno afectando de

este modo al gasto puacuteblico y al aumento de los impuestos para asiacute poder recuperarse Esta

situacioacuten les ha obligado a crear una reforma laboral donde las medidas maacutes destacadas son la

suspensioacuten y los despidos Por otro lado existen normativas para velar por la seguridad de los

trabajadores La dimensioacuten econoacutemica se centra en la alta tasa de desempleo que tenemos Este

aspecto influye en el consumo de la poblacioacuten ya que al ganar menos dinero demandan menos

productos Otro aspecto que afecta a la demanda es el precio de los productos y servicios que se

han visto modificados tras la subida de los impuestos Vivimos en una sociedad de tendencias en

la que compramos lo que en ese momento estaacute de moda y contratamos servicios seguacuten la opinioacuten

de terceros Esta situacioacuten se debe a la imagen que percibimos y a las opiniones y comentarios

que se puedan generar Dentro del aacutembito tecnoloacutegico se producen grandes avances consiguiendo

minorar el tiempo de gestioacuten y mejorar su calidad Por uacuteltimo destacar que existe una amplia

concienciacioacuten con el medio ambiente

22 Anaacutelisis del sector

Anteriormente se ha realizado un estudio de los factores del macro-entorno En este apartado

hablareacute sobre el sector de las administraciones de fincas y su situacioacuten actual

Hace antildeos el trabajo de administrador se limitaba a pagar la cuenta de luz cambiar las bombillas

y contratar a alguien para limpiar las zonas comunes Ahora el administrador se ocupa de


10

gestionar el patrimonio de la comunidad que puede incluir la infraestructura cuya administracioacuten

requiere conocimientos legales teacutecnicos contables financieros arquitectoacutenicos y lo que no es

menos importante tiempo para ocuparse de ellos

Con respecto a la situacioacuten actual del sector de las administraciones de fincas podemos antildeadir que

sigue siendo imprescindible a pesar de la caiacuteda del ldquoboomrdquo Inmobiliario ya que toda comunidad

de vecinos y sobre todo aquellas que estaacuten compuestas por un nuacutemero importante de propietarios

necesitan el respaldo y el apoyo de un representante que le asesore en la toma de decisiones

Desde mi punto de vista algunos de los aspectos maacutes importantes que debe tener un buen

administrador de fincas son

- Cercaniacutea con los clientes Mantener satisfechos a los propietarios es el principal objetivo

Para ello saber comunicarles y transmitirles las incidencias o sucesos que ocurran en la

comunidad es de vital importancia

- Transparencia y sinceridad Desgraciadamente el mundo de las administraciones de

fincas es un sector en ocasiones opaco y poco transparente Por ejemplo que cada

comunidad tenga su cuenta bancaria o que se permita la entrada de cualquier gremio que

desee la comunidad dice mucho de un administrador

- Profesionalidad Un buen administrador debe saber resolver los conflictos o incidencias

que surjan Tambieacuten debe estar al diacutea de las nuevas normativas que salgan

Plantear una buena estrategia de marketing que permita darte a conocer y poder captar clientes

crear un logotipo y un nombre que resalte respecto a la competencia buscar una buena ubicacioacuten

y actualizarse adentraacutendose en los entornos maacutes visitados actualmente pueden ser algunos de los

meacutetodos usados para empezar a crecer en el sector

23 Anaacutelisis estrateacutegico del sector

El anaacutelisis estrateacutegico del sector o tambieacuten denominado entorno especiacutefico describe los factores

externos relativos al sector de las administraciones de fincas Este anaacutelisis tiene la capacidad de

ayudarte a cambiar estas condiciones y adaptarte de la mejor forma al entorno

En primer lugar vamos a desarrollar los diferentes componentes que forman el entorno de la

empresa y posteriormente realizaremos el anaacutelisis de las 5 fuerzas de Porter

COMPONENTES

Clientes

El sector de las administraciones de fincas es un sector que presta servicios y no bienes materiales

por lo tanto los clientes son los propietarios de las viviendas de las distintas comunidades


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Los clientes interesados en estos servicios suelen ser personas adultas que poseen una estabilidad

laboral y pueden afrontar las responsabilidades que acarrea la adquisicioacuten de una propiedad

Seguacuten el aacutembito en el que te muevas las edades de los clientes pueden variar Si trabajas en zonas

nuevas donde las viviendas estaacuten recieacuten construidas los propietarios seraacuten joacutevenes y por teacutermino

general deberaacutes enfrentarte a su sabiduriacutea Si por el contrario te mueves en zonas de la ciudad maacutes

asentadas donde las viviendas rondan entre los 50 y 80 antildeos tendraacutes una cartera de clientes maacutes

envejecida donde seguramente los propietarios desconozcan muchos aspectos del sector siendo

por ello menos exigentes en el terreno teacutecnico No obstante posiblemente requieran maacutes cercaniacutea

y paciencia a la hora de adaptar tu forma de trabajar y cambiarles de alguacuten modo el sistema que

hayan podido aplicar durante antildeos atraacutes

Todos ellos suelen exigir a su administrador que resuelva los problemas de la comunidad de

forma inmediata profesional y eficaz Para mantenerlos satisfechos es fundamental estar siempre

pendiente de ellos y a su disposicioacuten llevando todas las gestiones al diacutea y subsanando todas las

incidencias e impedimentos que vayan surgiendo

Proveedores

En este caso consideramos proveedores a los gremios con los que trabajamos diacutea a diacutea En una

comunidad hay una serie de gastos fijos (lo que conlleva trabajar con unos proveedores fijos) que

praacutecticamente tienen todas las comunidades y otra serie de gastos extra que van surgiendo seguacuten

las necesidades de cada comunidad

Por proveedores fijos entendemos

- Empresa de ascensores

- Empresa de energiacutea eleacutectrica

- Ayuntamiento (Suministro de agua)

- Empresa de limpieza

- Empresa de extintores

Proveedores en funcioacuten de los gastos ocasionados Los principales gremios son

- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad

- Desinsectacioacuten

- Albantildeileriacutea

- Etc

Por teacutermino general la mayoriacutea de las administraciones de fincas trabajan siempre con el mismo

rango de gremios ya que el tener unos proveedores de confianza con los que poder trabajar facilita

mucho las cosas Los propietarios son los que eligen el gremio que va a trabajar en cada

comunidad por ello es necesario que los administradores dispongan de maacutes de un gremio de


12

confianza En el caso de que alguacuten propietario presente gremios por su cuenta hay que tenerlos

en consideracioacuten al fin y al cabo en la administracioacuten se aconseja de lo que podriacutea ser mejor pero

las decisiones finales siempre las toman el presidente o propietarios

Puedo destacar que hoy en diacutea hay mucha competencia entre los distintos proveedores ademaacutes

de que ha ido aumentado en la misma proporcioacuten que la crisis econoacutemica Las empresas muy

especiacuteficas han tenido que ampliar los servicios para poder abarcar maacutes campos llegando a prestar

todos los servicios principales de reparacioacuten (fontaneriacutea electricista albantildeileriacuteahellip)

Competidores

Este sector se puede enfocar desde varios puntos de vista

- Puedes especializarte solo y exclusivamente en comunidades

- Puedes complementar el trabajo de comunidades con otro tipo de servicios

Hay quien piensa que la forma de diferenciarse de la competencia es ampliando servicios

Debemos saber que existen empresas especializadas en otras gestiones que complementan sus

servicios con el negocio de las comunidades y por tanto son fiel competencia de las empresas

cuya dedicacioacuten exclusiva son las administraciones de fincas Estas empresas son

- Inmobiliarias Unen dos actividades con un volumen de ingresos complementario A

traveacutes de la inmobiliaria se pueden ofrecer grandes beneficios Al unirlo con

administracioacuten de fincas se puede aportar solidez al negocio

- Gestoriacuteas Aprovechan los conocimientos adquiridos y la cartera de clientes creada para

ofrecerles otros servicios complementarios

- Despacho de abogados Para diferenciarse del resto pueden asociarse con un letrado De

esta forma ofrecen asistencia judicial a los clientes

Yo opto por la especializacioacuten exclusiva en comunidades Hay otras formas de diferenciarse de

la competencia ofrecer un trato personalizado y eficiente a los clientes realizar un trabajo raacutepido

y de calidad y ofrecer una tabla de precios asequibles

Este sector se mueve en torno a las PYMES La mayoriacutea de empresas especializadas en el tema

son empresas familiares o pequentildeas empresas por lo que un punto importante a tener en cuenta

es elegir bien el lugar donde se van a ofrecer los servicios y estudiar la competencia existente

Competidores potenciales

Por competidores potenciales entendemos aquellos empresarios o empresas que quieren entrar en

el sector de las administraciones de fincas El aumento de estos competidores dependeraacute del grado

de atractivo que tenga dicho sector


13

En el caso de las barreras de entrada pienso que puede jugar en contra ya que para poder ser

administrador de fincas no se exigen muchos requisitos (tener una titulacioacuten universitaria o ser

titulado en Administracioacuten de Fincas) y la inversioacuten no es muy elevada ademaacutes de que no se

necesita tecnologiacutea muy especiacutefica ni costosa al menos al inicio del proyecto

El aspecto con el que podemos destacar del resto es mostrando nuestra transparencia y lealtad

haciendo constar que nosotros somos gestores y asesores pero que la uacuteltima palabra siempre es

del presidente Muchas administraciones de fincas no son todo lo legales y transparentes que

deberiacutean ser Alguacuten ejemplo de ello seriacutea la existencia de una cuenta conjunta donde se realicen

las operaciones monetarias de todas las comunidades o el aporte por parte del administrador de

sus propios gremios

LAS 5 FUERZAS DE PORTER

Una vez desarrollados todos los componentes vamos a realizar el anaacutelisis de las cinco fuerzas de

Porter Este anaacutelisis es una herramienta de gestioacuten que permite analizar la empresa a traveacutes del

sector de las administraciones de fincas De esta forma conseguiremos un mejor anaacutelisis del

entorno al que pertenece la empresa y en base a ello podremos disentildear estrategias que permitan

aprovechar las oportunidades y hacer frente a las amenazas

A continuacioacuten voy a desarrollar el esquema que posteriormente explicareacute punto por punto

Competidores en el sector

de las Administraciones de

Fincas

Rivalidad entre los

competidores

Proveedores Compradores

Sustitutivos

Competidores

potenciales

Amenaza de nuevos ingresos

Poder de negociacioacuten con los

proveedores

Poder de negociacioacuten de los clientes

Amenaza de productos sustitutivos

Fuente Elaboracioacuten propia


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PODER NEGOCIADOR CON CLIENTES

Este apartado hace referencia al poder que tienen los consumidores para obtener buenos precios

y condiciones Podemos destacar los siguientes aspectos

- No existe concentracioacuten de clientes debido a las diversas opciones que tienen en el mercado

por lo que los clientes estaacuten muy repartidos

- Tiene un importante poder de negociacioacuten ya que el coste que le supone al cliente los

servicios no es muy elevado por lo tanto cambiar de administrador no les supondriacutea mucho

- Los servicios prestados son todo lo diferenciado que el administrador quiera ser ya que es

eacutel quien presta los servicios decide el meacutetodo de gestioacuten

- En cuanto a la importancia de los servicios prestados es vital ya que sobre todo en las

comunidades grandes la autogestioacuten es un trabajo muy complicado

- Existe un riesgo ya que no cumplir con los servicios pactados puede llevar a la resolucioacuten

del contrato

PODER NEGOCIADOR CON PROVEEDORES

Existe un gran poder de negociacioacuten con los proveedores ya que actualmente disponemos de

muacuteltiples empresas dedicadas al mantenimiento o reparacioacuten de comunidades Son los

proveedores de nuestros clientes pero de alguacuten modo recae su buena o mala gestioacuten sobre el

administrador El tener un abanico muy grande de proveedores nos permite poder usar maacutes

criterios de eleccioacuten y si no quedamos conforme con alguno de ellos podemos contar con otro

distinto para la proacutexima gestioacuten

RIVALIDAD ENTRE COMPETIDORES

El sector de las administraciones de fincas se caracteriza hoy en diacutea por poseer muchas empresas

que compiten entre siacute por lo que no hay ninguna que domine el mercado Principalmente

compiten por los precios generando menos beneficios y llegando a un punto donde el sector se

veraacute perjudicado rechazando la entrada de nuevas empresas

Este sector ademaacutes de competir en precios compite en publicidad innovacioacuten calidad del

serviciohellip por lo que se debe estar ldquoal pie del cantildeoacutenrdquo sin dejar al margen ninguacuten aspecto


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AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES

En este sector se aprecia que el coste de inversioacuten inicial es bajo por ello la llegada de empresas

en participar en el mismo seraacute maacutes grande y raacutepida sin encontrar grandes barreras de entrada

Hago una puntualizacioacuten en este apartado y es que las empresas que llevan tiempo en el sector

generalmente estaacuten consolidadas teniendo una amplia cartera de clientes que se han ganado con

el paso del tiempo generalmente pertenecientes a la misma zona

Considero que es un sector contestable ya que los precios dependen del nivel competitivo del

sector sin que influya el nuacutemero de empresas que existan en el sector

AMENAZAS DE POSIBLES PRODUCTOS SUSTITUTIVOS

En este sector no considero que existan productos sustitutivos ya que el servicio que prestamos

no se puede ofrecer de otra forma Siacute lo pueden ejercer otras personas como abogados gestoriacuteas

de empresas o los propios presidentes pero los servicios que se vayan a prestar no seraacuten los

mismos

CONCLUSIOacuteN DEL ENTORNO ESPECIacuteFICO

El sector de las administraciones de fincas tiene

o Poder de clientes ALTO

o Poder de proveedores ALTO

o Grado de rivalidad ALTO

o Amenaza de entradas ALTO

o Amenaza de sustitutos BAJO

Al aplicar las cinco fuerzas de Porter al sector de las Administraciones de Fincas podemos

concluir que es atractivo ya que acceder a eacutel es faacutecil y econoacutemico por lo que resulta sencillo que

nuevas empresas puedan competir con la ya existentes He de antildeadir que el camino para llegar al

nivel de las empresas competidoras ya constituidas no es faacutecil ya que las empresas posicionadas

en este sector han ldquomarcado su territoriordquo por decirlo de alguna manera e igualarlas requiere un

tiempo

Presenta alto poder de clientes y alto grado de rivalidad sin existir productos sustitutivos


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24 Anaacutelisis DAFO

Con toda la informacioacuten recopilada en los anteriores anaacutelisis vamos a obtener un resumen de lo

que seriacutea el anaacutelisis estrateacutegico donde veremos la situacioacuten en la que se encuentra este tipo de

empresas para disentildear el plan estrateacutegico a seguir

Antes de tomar cualquier decisioacuten estrateacutegica es imprescindible realizar un diagnoacutestico de la

empresa para ello realizaremos un anaacutelisis DAFO que es el meacutetodo maacutes sencillo y eficaz Con

ello obtendremos conclusiones acerca de coacutemo aprovechar los puntos fuertes de la empresa y las

oportunidades del entorno y de coacutemo corregir las debilidades de la empresa y protegerse contra

las amenazas externas

OPORTUNIDADES

- La entrada de nuevos meacutetodos de comunicacioacuten maacutes raacutepidos y eficaces ha hecho que

comunidades de elevados vecinos donde la media de edad esteacute entorno a los 60 antildeos

hayan tenido que recurrir a un administrador para que realice todas las gestiones

simplemente por desconocimiento

- Desde que llegoacute la crisis econoacutemica los recibos pendientes y las deudas han aumentado

Esta situacioacuten ha hecho que la mayoriacutea de las comunidades tengan propietarios con

deudas pendientes y que por ello deban tomar medidas judiciales desconociendo el

procedimiento a seguir Esta situacioacuten ha hecho que cuenten con administradores para

solucionarles dichos problemas

AMENAZAS

- Competidores El sector de las administraciones de fincas es un sector que no ha sufrido

mucha caiacuteda con la crisis sobre todo en comunidades muy grandes es imprescindible

tener un administrador Esto ha conllevado la apertura de muchas oficinas de este sector

- Los precios estipulados hoy en diacutea son muy bajos

- Captacioacuten de clientes

- Crecimiento lento del mercado

FORTALEZAS

- Las empresas especializadas en fincas son empresas maacutes formadas en el sector que

gestoriacuteas geneacutericas o incluso abogados

- Ofrecer calidad y honestidad son los puntos maacutes importantes a la hora de formar una

empresa con estas caracteriacutesticas Que los gremios los escojan los vecinos que las

compantildeiacuteas de seguros sean externas y que todo se haga con el consentimiento y firma


17

del presidente son algunos de los aspectos que mi empresa tendraacute y asiacute destacaremos

respecto a la competencia

- Organizacioacuten y orden Llevarlo todo al diacutea

- Comunicacioacuten con el equipo de trabajo

DEBILIDADES

- Dificultades para captar los primeros clientes

- Llegar a trabajar con una comunidad muy problemaacutetica donde el beneficio adquirido por

ella no cubra el coste producido

- Falta de experiencia a la hora de tomar las riendas del negocio

- Falta de habilidades a la hora de reaccionar con seguacuten queacute propietarios

25 Anaacutelisis de costes

Es importante que diferenciemos entre costes fijos y costes variables

Por costes fijos entendemos aquellos que son independientes al volumen de produccioacuten es

decir se deben pagar sin importar los servicios que la empresa preste Corresponden a factores

que no se consumen o sea no se destruyen de una vez si no que son utilizados durante varios

antildeos

- Estos costes seraacuten entre otros

- Programa informaacutetico

- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones

Por otro lado los costes variables como su nombre indica variacutean al modificar el volumen de

unidades productivas En este caso variacutean en funcioacuten de los servicios prestados Estos costes

seraacuten entre otros


18

- Salarios

- Suministros

26 Anaacutelisis del Mercado ndash Zona de expansioacuten

A continuacioacuten voy a analizar la situacioacuten de la poblacioacuten en la zona donde vamos a instalarnos

ya que es un aspecto muy importante a la hora de establecer unos precios y tambieacuten conocer la

evolucioacuten que puede llegar a tener la empresa

Parque Venecia

Para poder analizar la evolucioacuten de la poblacioacuten de Parque Venecia al ser una zona que se

encuentra hoy en diacutea parcialmente ocupada y en fase de construccioacuten los datos reales nos

serviriacutean de poco por ello voy a coger los datos que se han estimado en un estudio de previsioacuten

de necesidades educativas realizado por el Ayuntamiento de Zaragoza Podemos ver un poco la

evolucioacuten esperada del barrio ya que al ser una zona en construccioacuten los datos actuales tienen un

margen de antildeos muy reducido y los caacutelculos que pudieran hacerse respecto a esos pocos antildeos no

seriacutean fiables

En este estudio toman un espacio temporal desde 2013 hasta 2022

Para obtener estos datos se han basado en las juntas de compensacioacuten de Parque Venecia padroacuten

de poblacioacuten manzana a manzana planes urbaniacutesticos etc

Seguacuten toda la informacioacuten mencionada anteriormente el nuacutemero de viviendas estimadas de

construccioacuten son las siguientes

Fuente Ayuntamiento de Zaragoza Fuente Ayuntamiento de Zaragoza


19

Torrero ndash La Paz

Seguacuten los datos Demograacuteficos del Padroacuten Municipal presentado por el Ayuntamiento de Zaragoza

en el antildeo 2014 la poblacioacuten en el barrio Torrero - La Paz es de 37843 cuando en el antildeo 2012 era

de 37730 Adjunto cuadro

Es un distrito consolidado situado a las afueras de Zaragoza en la parte sur Siempre ha tenido su

encanto y prestigio especialmente por las zonas verdes Los Pinares de Venecia Pero actualmente

Torrero - La Paz sale del distanciamiento histoacuterico gracias a los cinturones de circunvalacioacuten que

rodean la ciudad acercaacutendolo al resto de la ciudad Ademaacutes la construccioacuten en su entorno del

complejo de ocio ldquoPuerto Veneciardquo le ha dado ldquoluz y vidardquo a la zona

Fuente Ayuntamiento de Zaragoza


20

3 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

31 Definicioacuten del servicio que realizaraacute la empresa

La empresa Trufincas prestaraacute los siguientes servicios

- Velar por el buen reacutegimen de la casa sus instalaciones y servicios

- Realizar un seguimiento contable de todos los ingresos y gastos de la finca

- Preparar el plan de ingresos y gastos perioacutedicos o anuales

- Atender a la conservacioacuten de las infraestructuras

- Ejecutar los acuerdos en materia de obras efectuar los pagos y realizar los cobros

- Ejercer como Secretario en las correspondientes juntas ordinarias y extraordinarias en el

caso que proceda custodiando la documentacioacuten

- Llevar a cabo aquellas atribuciones que le confiera la junta de propietarios

- Asesorar a la comunidad

- Controlar los proveedores

- Dar cuenta de siniestros a las compantildeiacuteas de seguros

- Ocuparse de las relaciones laborales con los empleados de las fincas aplicando las

normas de convenio y las modalidades contractuales maacutes favorables

- Practicar las liquidaciones o modelos tributarios que fiscalmente procedan

- Toma de decisiones sobre aquellos propietarios que se ausentan de los pagos

- El mantenimiento de la convivencia entre los componentes o propietarios de la

comunidad

Ademaacutes de todo lo nombrado anteriormente se deberaacuten cumplimentar todas las obligaciones que

involucran al inmueble como revisiones de ITE asiacute como informar y cuando proceda tramitar la

solicitud de ayudas o subvenciones a las que pueda tener derecho el edificio en los casos de

rehabilitacioacuten u obras mayores

32 Factores claves del eacutexito

Los factores claves para el eacutexito estaacuten determinados por los siguientes elementos

-- Ubicacioacuten de la empresa La empresa estaraacute situada en una zona nueva de Zaragoza

Parque Venecia Es una zona joven que estaacute por explotar junto al centro comercial maacutes

popular de la ciudad A la mayoriacutea de las viviendas de nueva construccioacuten se les suele


21

asignar un administrador de forma aleatoria y cuando ya hay un grupo de vecinos

considerable viviendo en el edificio suelen buscar a un nuevo administrador

-- Atencioacuten personalizada Pretendemos captar nuevos clientes con este meacutetodo y ademaacutes

fidelizarlos Para ello se atenderaacute a toda persona que tenga cualquier problema dejaacutendolos

satisfechos

-- Trabajo en equipo Aunque inicialmente seremos pocos en la plantilla habraacute

comunicacioacuten e incluso nos reuniremos varias veces por semana para comentar las

gestiones maacutes importantes que se han realizado De esta forma todos estamos al diacutea y en

caso de que falte alguno sabemos solventar los problemas

- Implantacioacuten de la Ley Orgaacutenica de Proteccioacuten de Datos (LOPD)

- Formacioacuten Todo el personal de la empresa tendraacute una formacioacuten acorde con su puesto

de trabajo y complementaria con la de los demaacutes trabajadores En Trufincas SL

realizaremos cursos tanto los socios como la empleada sobre la gestioacuten del programa que

vamos a utilizar

- Utilizacioacuten de los soportes teacutecnicos maacutes avanzados Trufincas SL dispondraacute de los

programas maacutes adecuados y competitivos para ser maacutes eficientes y eficaces en el trabajo

Usaremos Gesfincas y Gesinedi

- Colegiacioacuten Uno de los requisitos que considero imprescindible para mi nuevo proyecto

es la colegiacioacuten Estar colegiado no es obligatorio para poder llevar la gestioacuten de

comunidades pero si te permite ganar un prestigio respecto a los clientes y darles maacutes

seguridad a la hora de la eleccioacuten


22

4 PROCESO DE PRESTACIOacuteN DEL SERVICIO

41 Determinacioacuten del proceso de prestacioacuten del servicio

Actividad Contable

En primer lugar la comunidad cliente deberaacute entregarnos toda la documentacioacuten de la comunidad

(Facturas emitidas facturas recibidas cierres contables CIF de la comunidad listado de

propietarios con sus coeficientes nordm de cuenta de la comunidad documentacioacuten bancariahellip) y

nosotros procederemos a introducir toda la informacioacuten en nuestra base de datos

Una vez que esteacute la comunidad puesta al diacutea cambiaremos la domiciliacioacuten de todos los

proveedores con el fin de recibir nosotros la documentacioacuten evitando incomodar al presidente

cada vez que llegue una factura

Realizaremos balances trimestrales de todas las comunidades enviaacutendoselas a cada propietario

En cuanto al cierre del ejercicio las cuentas se cerraraacuten al comienzo del mes posterior al cierre

mismo mes en el cual se realizaraacute la junta general ordinaria donde se expondraacuten dichas cuentas

se presentaraacute un nuevo presupuesto para el proacuteximo ejercicio y se cambiaraacute el turno de los

presidentes entre otras gestiones Ademaacutes de las juntas ordinarias se convocaraacuten tantas

extraordinarias como me soliciten los clientes de cada comunidad

Actividad Fiscal

El personal de Trufincas SL presentaraacute antes de finalizar el periodo voluntario (20 de Abril 20

de Julio y 20 de Octubre) los modelos correspondientes de IVA IRPF y otros impuestos

aplicables

Las presentaciones se pueden realizar telemaacuteticamente con la firma digital de la empresa o

presentando en persona el modelo en el banco

42 Niveles de tecnologiacutea aplicados en los procesos

Tecnologiacutea aplicada a la gestioacuten

La empresa contaraacute con diversos programas de gestioacuten (Gesfincas y Gesinedi) como herramientas

tecnoloacutegicas fundamentales de gestioacuten de la empresa


23

Tecnologiacutea de Informacioacuten y Comunicacioacuten (TICs)

Finalmente como uacuteltimo factor tecnoloacutegico se incidiraacute especialmente en las TICs como factor a

tener en cuenta en el desarrollo tecnoloacutegico de la empresa

- Paacutegina web La web de Trufincas SL constaraacute de apartados geneacutericos quienes somos

servicios que ofrece medios teacutecnicos de los que se dispone ubicacioacuten contacto etc

Ademaacutes constaraacute con un gestor de contenidos que permita la modificacioacuten eliminacioacuten

y ampliacioacuten de los mismos asiacute como de la estructura y disentildeo de la paacutegina Finalmente

nos ocuparemos de que se ubique en un buen puesto en los buscadores

Tambieacuten dispondraacute de un apartado solo para clientes donde los propietarios podraacuten

meterse cuando quieran a traveacutes de unas claves y eacutestos podraacuten ver el estado econoacutemico

de la comunidad y los comunicados que se publiquen


24

5 LA COMERCIALIZACIOacuteN DEL SERVICIO

51 Acciones de promocioacuten

Un punto muy importante a la hora de estimar las ventas es aplicar un buen plan de marketing ya

que las ventas en muchas ocasiones es resultado de las acciones de marketing aplicadas

En mi caso por un lado aplicareacute el marketing directo siendo este un sistema interactivo que utiliza

uno o maacutes medios de comunicacioacuten para obtener una respuesta en un puacuteblico objetivo Yo usareacute

los siguientes medios

- Buzoneo como su nombre indica consiste en hacer llegar a todos los domicilios de

una zona de intereacutes un folleto especialmente disentildeado para conseguir una respuesta

o Este sistema tiene una amplia difusioacuten su coste es bajo y la respuesta es

inmediata Buzonear por todas las comunidades de los alrededores es una buena

forma de darnos a conocer

- Mailing Consiste en enviar por correo electroacutenico o por correo postal informacioacuten

publicitaria junto con una carta personalizada

o En este caso vamos a redactar cartas personalizadas a presidentes que tengamos

localizados y sobre todo que esteacuten descontentos con el administrador actual

- Telemarketing Consiste en usar el teleacutefono o cualquier otro medio de comunicacioacuten

para contactar con clientes potenciales y comercializar los productos o servicios

o Para poder promocionar la administracioacuten de fincas procederemos a publicarnos

en el perioacutedico y en la revista de Parque Venecia

Estimar la demanda es otro punto a favor para planificar las ventas futuras Es decir estimar la

demanda potencial (personas que podriacutean comprar los productos) la demanda objetivo (a cuaacutentos

de ellos quieres llegar) y la demanda efectiva (el porcentaje de la demanda objetivo que pueden

convertirse en clientes)

La capacidad maacutexima es otro aspecto a tener en cuenta esto se consigue analizando cual es la

cantidad maacutexima que podriacutea llegar a vender si los clientes aparecen De esta forma podremos

conocer hasta doacutende puede llegar el negocio con la infraestructura actual

Localizacioacuten A la hora de posicionarnos en una zona hemos decidido situarnos en la zona de

Parque Venecia por que como he mencionado anteriormente es una zona nueva donde la mayoriacutea

de viviendas el administrador es el propio constructor y necesitan un cambio o una persona que

se dedique exclusivamente a ello


25

52 Determinacioacuten del precio de venta

Los honorarios de un Administrador de fincas variacutean en funcioacuten de los servicios que preste a la

comunidad ya que no es lo mismo que la comunidad tenga una escalera de 12 vecinos o que esteacute

formada por 8 escaleras con 40 vecinos cada una Ademaacutes hay comunidades que disponen de

conserje piscina zonas comuneshellip todo esto tiene un mantenimiento maacutes costoso que una

pequentildea comunidad por lo que los precios seraacuten mayores

Por todo lo dicho anteriormente no existe una tarifa fija ya que el profesional es libre de establecer

sus honorarios en funcioacuten de la oferta la demanda y del lugar donde ejerza No obstante el

Colegio de Administradores de Fincas tiene establecidas unas cantidades por diferentes servicios

de manera que se calculan los honorarios del administrador multiplicando cada importe especiacutefico

por el servicio correspondiente que tuviera la comunidad (nuacutemero de viviendas ascensores

plazas de garaje trasteros calefaccioacuten y aire acondicionado centralizados bombas de presioacuten

portales porteriacutea conserjeriacutea vigilancia jardinero limpieza piscina jardines zonas deportivas

locales comerciales etc)

Para una comunidad media el Colegio de Administradores sugiera cobrar al mes 38euro por hora de

dedicacioacuten pero la pregunta eshellip iquestCuaacutentas horas se dedican a cada comunidad

La siguiente tabla ha sido realizada con arreglo a los caacutelculos realizados por el Colegio de

Administradores tomando como base un miacutenimo de 9 viviendas y 3 servicios

Fuente Colegio de Administradores de Fincas


26

Voy a explicar la tabla anterior a traveacutes de un ejemplo

Para una comunidad de 30 viviendas con 7 servicios seguacuten la tabla expuesta nos resultariacutean

1415 horas que multiplicadas por los 38euro aconsejados nos dariacutean 53770euromes

En mi caso los precios que voy a fijar seraacuten en funcioacuten de los servicios prestados y del nuacutemero

de viviendas A continuacioacuten adjunto tabla orientativa de precios que voy a establecer

Ejemplo

SERVICIOS

PRESTADOS euro por vivienda Nordm VECINOS PRECIO AL MES

3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro

En cuanto al precio de las juntas la reunioacuten anual ordinaria seraacute gratuita y en caso de que haya

que hacer alguna reunioacuten extraordinaria a lo largo del antildeo tendraacute un coste de 100euro

53 Poliacutetica de cobros y pagos

La poliacutetica de cobros y pagos es la habitual en el sector los cobros se hacen a final de mes y los

pagos al contado yo a final de mes

Esto permitiraacute tener una tesoreriacutea saneada

Tabla de precios

SERVICIOS PRESTADOS euro por vivienda

3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27

6 PLAN ECONOacuteMICO FINANCIERO

61 Inversioacuten Inicial y fondo de Maniobra del proyecto

El punto de partida de este proyecto empresarial es la ubicacioacuten del inmueble situado en Parque

Venecia en Zaragoza Al ser el inmueble alquilado las principales partidas de inversiones

corresponden a la adquisicioacuten del inmovilizado material entre lo que destaca el equipamiento

informaacutetico que supondraacute el desembolso maacutes importante

Presentamos en este punto el total de inversiones previstas para los cinco primeros antildeos de

actividad

Gastos de constitucioacuten

Hemos decidido crear una Sociedad de Responsabilidad Limitada Los pasos que debemos seguir

junto con el coste de los mismos son

- Registrar el nombre de la empresa en el Registro Mercantil solicitando el certificado

negativo de denominacioacuten social Coste unos 12euro

- Abrir una cuenta bancaria con el nombre de la empresa e ingresar el capital miacutenimo inicial

obligatorio 300006euro Coste del certificado bancario unos 375euro

- Redactar los Estatutos Sociales

- Escritura puacuteblica de la Constitucioacuten de la Sociedad Es un traacutemite obligatorio para la

posterior inscripcioacuten en el Registro Mercantil Coste del notario en torno a los 325euro

- Obtencioacuten del CIF Mod 036 Coste 180euro

- Darse de alta en el IAE

- Declaracioacuten censal IVA

- Inscripcioacuten en el Registro Mercantil 135euro

Superados estos traacutemites la creacioacuten de la Sociedad Limitada ya es efectiva Sin embargo para

que eacutesta pueda iniciar su actividad es necesario completar una serie de obligaciones con la

Seguridad Social y el Ayuntamiento de la localidad donde hayas fijado la direccioacuten social de tu

empresa tales como el alta en el Reacutegimen Especial de Trabajadores Autoacutenomos la solicitud


28

del nuacutemero de patronal en caso de ir a contratar trabajadores o la solicitud de la Licencia de

apertura

Inmovilizado Inmaterial

Aplicaciones Informaacuteticas

Para realizar todos los trabajos administrativos voy a contratar dos programas Gesfincas

y Gesinedi De Gesfincas contrataremos el moacutedulo Horizontal en que va incluido el de

contabilidad ya que seraacuten los que vayamos a usar diariamente Por el momento contratareacute

dos puestos ascendiendo todo a 675euro Gesinedi es el programa de gestioacuten para llevar todas

las incidencias diarias que ocurren en la comunidad Este moacutedulo ascenderaacute a 385euro

Inmovilizado Material

Construcciones

Para la rehabilitacioacuten del local tendremos los siguientes gastos Proyecto de obra y

apertura obras de acondicionamiento y licencias asciendo a un total de unos 4450euro

Mobiliario

Decidimos comprar mobiliario para montar una pequentildea recepcioacuten dos despachos con

dos mesas sillas y estanteriacuteas junto a una pequentildea decoracioacuten en ellos Estimo gastar en

torno a 6000euro

Equipos para procesos de informacioacuten

Adquirimos dos ordenadores Lenovo C560 Full HD 89900euro cada uno comprado en

Mediamarkt

Una impresora empresarial cuyo coste asciende a 78400euro CANON MF9220CDN

DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen

ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5

Gastos de constitucioacuten y primer establecimiento

Gastos de constitucioacuten 750 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

TOTAL GASTOS CONSTITUCIOacuteN 750 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro


Aplicaciones informaacuteticas 1060 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

TOTAL DE INMOVILIZADO INMATERIAL 1060 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro


Construcciones 4450 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

Mobiliario 6000 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

Equipos para procesos de informacioacuten 2582 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

TOTAL DE INMOVILIZADO MATERIAL 13032 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

TOTAL DE PARTIDAS DE INVERSIONES 14842 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

IMPORTE DEL IVA DE LAS INVERSIONES 3117 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

TOTAL DEL IMPORTE DE INVERSIONES 17959 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

FONDO DE MANIOBRA

Consideramos Fondo de Maniobra la estimacioacuten de lo que se necesitariacutea de activo corriente

(derechos de cobro existencias etc que vencen antes de un antildeo) para hacer frente a los pasivos

corrientes que se preveacuten (Deudas a corto plazo)

Es importante contar con un fondo de maniobra suficiente ya que sin duda es una garantiacutea para la

estabilidad de la empresa Al abrir un negocio es de vital importancia plantearse en queacute medida

la empresa puede hacer frente a sus obligaciones a corto plazo

Con este estudio pretendemos que la capacidad de Trufincas SL para sobrevivir a los cobros y

pagos sea alta

Por ello afirmamos que el pasivo corriente nunca seraacute superior al activo corriente ya que

pagaremos todo al diacutea Ademaacutes los ingresos percibidos no los tendremos pendientes de cobro ya

que seremos nosotros mismos los que emitiremos los importes a las comunidades todos los meses

y de esta forma nos aseguraremos de percibir dichos importes y por tanto poder atender las

obligaciones de pago

Por todo lo dicho anteriormente se estima la necesidad de circulante en el momento de creacioacuten

de la empresa en 9000euro



30

62 Financiacioacuten

La financiacioacuten total del proyecto seraacute de 35500euro de los cuales 15500euro seraacuten aportacioacuten propia

y los otros 20000euro se conseguiraacuten a traveacutes de un preacutestamo del Instituto de Creacutedito Oficial (ICO)

para empresas y emprendedores al 499 durante 5 antildeos

Las condiciones del preacutestamo ICO son las siguientes

- Importe maacuteximo por cliente 125 millones de euros

- Conceptos financiables Activos fijos vehiacuteculos turismo adquisicioacuten de empresas etchellip

- Modalidad Preacutestamoleasing para inversioacuten y preacutestamo para liquidez

- Tipo de intereacutes fijo o variable maacutes el margen establecido por la Entidad de Creacutedito seguacuten

el plazo de amortizacioacuten

- Plazo de amortizacioacuten y carencia

o Si se financia 100 liquidez 1 2 3 y 4 antildeos con la posibilidad de 1 antildeo de

carencia

o Si se financia inversioacuten 1 2 3 4 5 7 10 12 15 y 20 antildeos con hasta 2 antildeos de

carencia

- Comisiones la Entidad de Creacutedito no puede cobrar comisioacuten salvo por amortizacioacuten

anticipada

- Garantiacuteas a determinar por la Entidad de Creacutedito con la que se tramite la operacioacuten salvo

aval de SGRSAECA

- Vigencia se podraacuten formalizar preacutestamos al amparo de esta Liacutenea hasta el diacutea 12 de

diciembre de 2015

Lo solicito a traveacutes del Santander porque es mi banco de confianza y a diacutea de hoy es de los maacutes

solventes

A continuacioacuten voy a mostrar el cuadro de amortizacioacuten del preacutestamo solicitado donde nos

apareceraacuten los intereses que debemos abonar cada antildeo

Periodos de pago

Cuota Pago de intereses

Amortizacioacuten del principal

Amortizacioacuten acumulada

del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31

63 Poliacutetica de amortizacioacuten

La tabla de amortizacioacuten establecida por la Agencia Tributaria este 2015 para los distintos

elementos amortizables es la siguiente

TIPO DE ELEMENTO COEFICIENTE LINEAL MAacuteXIMO

PERIODO DE ANtildeOS MAacuteXIMO

Edificios comerciales administrativos de servicios y viviendas 2 100

Mobiliario 10 20

Aplicaciones informaacuteticas 33 6

Equipos para procesos de informacioacuten 25 8

Esto adquiere el siguiente significado

En nuestro caso al comprar un ordenador la ley establece que el porcentaje maacuteximo que se puede

aplicar como un gasto de amortizacioacuten es de un 25 anual

Esto quiere decir que si el ordenador cuesta 899 euros entonces ahora valdraacute 66526 euros y de

tal manera al antildeo siguiente se puede deducir a otros 23374 euros y asiacute hasta que el ordenador

valga cero euros

ELEMENTO IMPORTE Coef Max

Antildeos Maacutex

Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5 TOTAL

Construcciones 4450 euro 2 100 89 euro 89 euro 89 euro 89 euro 89 euro 445 euro

Mobiliario 6000 euro 10 20 600 euro 600 euro 600 euro 600 euro 600 euro 3000 euro

Aplicaciones informaacuteticas

1060 euro 33 6 353 euro 353 euro 353 euro - - 1060 euro

Equipos Proc Inform

2582 euro 25 8 646 euro 646 euro 646 euro 646 euro 646 euro 3228 euro

TOTAL 1688 euro 1688 euro 1688 euro 1335 euro 1335 euro

64 Ingresos por aacutereas de negocio Previsioacuten de ventas anuales

Fuente Elaboracioacuten propia (Informacioacuten obtenida de Agencia Tributaria)



32

Cuando inicias un proyecto de negocio no se puede tener la certeza de que dichos servicios van

a tener buena aceptacioacuten pero si podemos realizar proyecciones que nos faciliten la toma de

decisiones a la hora de compra o invertir en RRHH

Seguacuten los precios estipulados en el punto 52 voy a realizar unas plantillas de caacutelculo en funcioacuten

de todos los aspectos que pueden influir en mayor o en menor medida en nuestras ventas y que se

han mencionado a lo largo de todo el trabajo Mi estimacioacuten de ventas la voy a realizar a 5 antildeos

desarrollando por trimestres las comunidades que podemos captar

Ingresos estimados del 1ordmAntildeo

1ordm ANtildeO

1ordm Trim 2ordm Trim 3ordm Trim 4ordm Trim COM

Nordm VEC

TOTAL euroVecino

Ingresos 1ordm Antildeo SERVICIOS ud Euros ud Euros ud Euros ud Euros

Com con 3 serv 2 1600 euro 2 1600 euro 2 1600 euro 2 1600 euro 8 72 6400 euro 460800 euro

Comcon 4 serv 1 900 euro 0 000 euro 2 1800 euro 1 900 euro 4 80 3600 euro 288000 euro

Comcon 5 serv 1 1000 euro 1 1000 euro 000 euro 0 000 euro 2 200 2000 euro 400000 euro

14 12000 euro 1148800 euro

Se estima captar 14 comunidades obteniendo unos ingresos anuales de 11488euro


Se estima captar 10 comunidades maacutes haciendo un total de 24 comunidades y obteniendo unos

ingresos anuales de 24016euro


2ordm ANtildeO

TOTAL INGRESOS 1ordm Trim 2ordm Trim 3ordm Trim 4ordm Trim

COM Nordm

VEC TOTAL

euroVecino Ingresos 2ordmAntildeo SERVICIOS ud Euros ud Euros ud Euros ud Euros

Com con 3 serv

1 800 euro 1 800 euro 0 000 euro 1 800 euro 3 27 2400 euro 64800 euro 525600 euro

Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33

Se estima captar 11 comunidades maacutes haciendo un total de 35 comunidades obteniendo unos

ingresos anuales de 32696 euro


4ordm ANtildeO TOTAL

INGRESOS 1ordm Trim 2ordm Trim 3ordm Trim 4ordm Trim COM

Nordm VEC

TOTAL euroVecino

Ingresos 4ordmAntildeo SERVICIOS ud Euros ud Euros ud Euros ud Euros

Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000

euro 1 100 1000 euro 100000 euro 1800000 euro

7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro



Por uacuteltimo los ingresos estimados del 5ordmAntildeo son



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro

Fuente cuadros de ingresos estimados Elaboracioacuten propia


34



Como se pueden ver en los cuadros anteriores los incrementos de las ventas se estiman de la

siguiente forma

El primer antildeo realizaremos una gran inversioacuten y por tanto mayor dedicacioacuten en promocionar los

servicios haciendo hincapieacute en conseguir una cartera de clientes base Por ellos el mayor

incremento se aprecia en el segundo antildeo A partir del 3ordm antildeo la campantildea promocional seraacute menor

y las comunidades iraacuten entrando poco a poco incrementando las ventas entre un 9 y un 12

A continuacioacuten voy a desarrollar un graacutefico estimado de evolucioacuten donde podemos ver la el

progreso tanto de los ingresos como del nuacutemero de comunidades gestionadas a lo largo de 5 antildeos

65 Descripcioacuten de los costes

A continuacioacuten voy a presentar los costes fijos de la empresa

- Alquiler del local 300euromes aportando dos meses de fianza iniciales

- Colegiacioacuten 1500euro el primer antildeo y el resto 600euro

- Programa informaacutetico 1060euro al antilde

- Seguro 200euromes

- Gastos de personal 600mes a media jornada

- Publicidad paacutegina web y promocioacuten en revistashellip



35

CCOOSSTTEESS FFIIJJOOSS

COSTES FIJOS


Gastos de personal 720000 euro 720000 euro 720000 euro 720000 euro 720000 euro

Programa informaacutetico 106000 euro 106000 euro 106000 euro 106000 euro 106000 euro

Alquiler 420000 euro 360000 euro 360000 euro 360000 euro 360000 euro

Seguro 20000 euro 20000 euro 20000 euro 20000 euro 20000 euro

Colegiacioacuten 150000 euro 60000 euro 60000 euro 60000 euro 60000 euro

Publicidad 20000 euro 20000 euro 10000 euro 10000 euro 10000 euro

Amortizaciones 954 euro 954 euro 954 euro 954 euro 954 euro


COSTES VARIABLES

Tras plantear los costes fijos mostramos los costes variables de la empresa

COSTES VARIABLES


Suministros 90000 euro 108000 euro 114000 euro 96000 euro 102000 euro

Desplazamiento (Gasolina) 6000 euro 8000 euro 8000 euro 8000 euro 8000 euro

Consumibles 300000 euro 200000 euro 100000 euro 50000 euro 10000 euro


66 Cuenta de resultados previsionales

A continuacioacuten se presenta la cuenta de resultados esperada Dicha cuenta muestra los resultados

de las operaciones durante un periodo de tiempo mostrando los ingresos obtenidos los gastos

incurridos y la ganancia o peacuterdida de Trufincas SL durante ese tiempo En nuestro caso 5 antildeos




36

1Impuestos sobre beneficios En el antildeo 2015 el tipo de gravamen general se reduce del 30 al 25 de manera

progresiva es decir el 28 para el 2015 quedando determinado el 28 para el 2016 Para entidades de nueva creacioacuten

que realicen actividades econoacutemicas se mantiene el 15 para el primer periodo impositivo en el que se obtiene una

base impositiva y el siguiente

Como podemos observar el primer antildeo tenemos peacuterdidas pero a partir del segundo antildeo

empezamos a obtener beneficios Hay que tener en cuenta que los primeros antildeos tus gastos se

incrementan porque debes invertir maacutes en publicidad y promocioacuten Una vez que ya te hayas dado

a conocer y tengas maacutes o menos una estabilidad el objetivo es realizar un buen mantenimiento de

las comunidades existentes teniendo a los clientes contentos e ir captando maacutes poco a poco

El mundo de las comunidades muchas veces es el ldquoboca a bocardquo por eso realizar un trabajo

perfecto conllevaraacute la obtencioacuten de maacutes clientes sin necesidad de invertir todos los antildeos en

publicidad y promocioacuten

Antildeo 1 Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

INGRESOS 1148800 euro 2401600 euro 3269600 euro 3596400 euro 4043200 euro

Ventas 1148800 euro 2401600 euro 3269600 euro 3596400 euro 4043200 euro

COSTES VARIABLES 396000 euro 316000 euro 222000 euro 154000 euro 120000 euro




COSTES FIJOS 1436000 euro 1286000 euro 1276000 euro 1276000 euro 1276000 euro








COSTES FIJOS Y AMORTIZACIONES 1531400 euro 1381400 euro 1371400 euro 1371400 euro 1371400 euro

RESULTADO BRUTO -683200 euro 799600 euro 1771600 euro 2166400 euro 2647200 euro

TOTAL DE INGRESOS FINANCIEROS 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

Gastos financieros 99800 euro 81735 euro 62769 euro 42856 euro 21950 euro

TOTAL GASTOS FINANCIEROS 99800 euro 81735 euro 62769 euro 42856 euro 21950 euro

RESULTADO FINANCIERO -99800 euro -81735 euro -62769 euro -42856 euro -21950 euro

BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS -783000 euro 717865 euro 1708831 euro 2123544 euro 2625250 euro

Impuestos sobre beneficios -219240 euro 201002 euro 256325 euro 318532 euro 393788 euro

BENEFICIO DESPUEacuteS DE IMPUESTOS -563760 euro 516863 euro 1452507 euro 1805012 euro 2231463 euro



37

67 Previsiones de tesoreriacutea

A continuacioacuten voy a presentar la tesoreriacutea anualizada de la empresa

1ordm Antildeo 2ordm Antildeo 3ordm Antildeo 4ordm Antildeo 5ordm Antildeo

Cobros por ventas 11488 euro 24016 euro 32696 euro 35964 euro 40432 euro

TOTAL COBROS 11488 euro 24016 euro 32696 euro 35964 euro 40432 euro

Pago por costes variables 3960 euro 3160 euro 2220 euro 1540 euro 1200 euro

Pagos por los costes fijos 15314 euro 13814 euro 13714 euro 13714 euro 13714 euro

TOTAL PAGOS 19274 euro 16974 euro 15934 euro 15254 euro 14914 euro

Cash Flow Operativo -7786 euro 7042 euro 16762 euro 20710 euro 25518 euro

Inversiones 14842 euro 0 euro 0 euro 0 euro 0 euro

Impuesto sobre beneficio 0 euro -2192 euro 2010 euro 2563 euro 3185 euro

Intereses de deuda 998 euro 817 euro 628 euro 429 euro 219 euro

Pagos extraoperativos 15840 euro -1375 euro 2638 euro 2992 euro 3405 euro

Capital 13000 euro 0 euro 0 euro 0 euro 0 euro

Emisioacuten de deuda 20000 euro 0 euro 0 euro 0 euro 0 euro

Ingresos extraoperativos 33000 euro 0 euro 0 euro 0 euro 0 euro

Cash Flow extraoperativo 17160 euro 1375 euro -2638 euro -2992 euro -3405 euro

Deacuteficit Superaacutevit 9374 euro 8417 euro 14124 euro 17718 euro 22113 euro

Deacuteficit Superaacutevit Acumulado 9374 euro 17791 euro 31915 euro 49634 euro 71747 euro



38

68 Balances de situacioacuten previsionales

A continuacioacuten voy a presentar el balance previsional del antildeo inicial

ACTIVO 1ordm ANtildeO Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

ACTIVO NO CORRIENTE 2252817 euro 2850738 euro 4094384 euro 5732753 euro 7810622 euro

GASTOS DE ESTABLECIMIENTO 75000 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

INMOVILIZADO INMATERIAL 70667 euro 35333 euro 000 euro 000 euro 000 euro

Inmovilizado Inmaterial 106000 euro 106000 euro 106000 euro 106000 euro 106000 euro

Amortizacioacuten Acumulada (II) 35333 euro 70667 euro 106000 euro 106000 euro 106000 euro

INMOVILIZADO MATERIAL 1169750 euro 1036300 euro 902850 euro 769400 euro 635950 euro

Inmovilizado Material 1303200 euro 1303200 euro 1303200 euro 1303200 euro 1303200 euro

Amortizacioacuten Acumulada (IM) 133450 euro 266900 euro 400350 euro 533800 euro 667250 euro

INMOVILIZADO FINANCIERO 937400 euro 1779105 euro 3191534 euro 4963353 euro 7174672 euro

Inmovilizados Financieros 937400 euro 1779105 euro 3191534 euro 4963353 euro 7174672 euro

ACTIVO CORRIENTE 152161 euro 491345 euro 375441 euro 205238 euro 15122 euro

Existencias 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

Realizable 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

Disponible 152161 euro 491345 euro 375441 euro 205238 euro 15122 euro

TOTAL ACTIVO 2404978 euro 3342083 euro 4469825 euro 5937991 euro 7825744 euro

Activo

En el Activo corriente podemos ver los activos que podemos transformar en dinero con maacutes

facilidad Variacutea en funcioacuten de la produccioacuten de la empresa Algunas de las partidas son

inversiones que se deben financiar El activo no corriente se compone de la inversioacuten previa y

miacutenima que la empresa debe realizar Estos activos no suelen variar mucho de antildeo en antildeo

PASIVO 1ordm ANtildeO Antildeo 2 Antildeo 3 Antildeo 4 Antildeo 5

PATRIMONIO NETO 986240 euro 1503103 euro 2955609 euro 4760622 euro 6992084 euro

Capital social 1550000 euro 1550000 euro 1550000 euro 1550000 euro 1550000 euro

Reservas y peacuterdidas 000 euro -563760 euro -46897 euro 1405609 euro 3210622 euro

Resultado del ejercicio -563760 euro 516863 euro 1452507 euro 1805012 euro 2231463 euro

PASIVO NO CORRIENTE 1637978 euro 1637978 euro 1257891 euro 858838 euro 439872 euro

Financiacioacuten lp 1637978 euro 1637978 euro 1257891 euro 858838 euro 439872 euro

PASIVO CORRIENTE -219240 euro 201002 euro 256325 euro 318532 euro 393788 euro

Deudas con Proveedores 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

Financiacioacuten cp 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

HP por impuesto sobre beneficio -219240 euro 201002 euro 256325 euro 318532 euro 393788 euro

TOTAL PASIVO 2404978 euro 3342083 euro 4469825 euro 5937991 euro 7825744 euro




39

Pasivo

El Pasivo nos dice quieacuten financia la empresa En eacutel distinguimos entre el Pasivo a corto plazo el

cual se debe devolver en un periodo menor a un antildeo y el Pasivo a largo plazo

Ademaacutes consta del patrimonio neto formado por el capital social y el resultado del ejercicio


40

7 PLAN FINANCIERO

71 Caacutelculo de los Flujos de Caja

Por Flujo de Caja entendemos que es la diferencia entre el efectivo que se ingresa menos el

efectivo que sale de la empresa es decir hablamos solo de efectivo no de rentabilidad como se

explica en el siguiente apartado

A continuacioacuten voy a realizar el caacutelculo de los datos del Flujo de Caja para el primer antildeo de la

empresa


Resultado despueacutes de impuestos

-563760 euro 516863 euro 1452507 euro 1805012 euro 2231463 euro

+ Amortizaciones 95400 euro 95400 euro 95400 euro 95400 euro 95400 euro

+ Incrementos en impuestos pendientes


- Adquisiciones de activo fijo

1484200 euro 000 euro 000 euro 000 euro 000 euro

Flujo Neto de caja del proyecto







- Devolucioacuten neta de deuda -1637978 euro -1637878 euro -1637778 euro -1637678 euro -1637578 euro



Flujo Neto de caja de Capital -533822 euro 2451143 euro 3442009 euro 3856622 euro 4358228 euro

Flujo Neto de caja de Capital acumulado


A traveacutes de este estudio podemos analizar la liquidez de la empresa entendiendo por ello la

capacidad de hacer frente a las obligaciones existentes de corto plazo

Los Flujos de Caja del primer antildeo son negativos ya que el primer antildeo es cuando realizas la mayor

inversioacuten (Calcular el resto de antildeos para ver la evolucioacuten positiva)

72 Rentabilidad del proyecto



41

A continuacioacuten voy a presentar y explicar los ratios de rentabilidad maacutes significativos

fundamentando dichos enunciados en la diferencia entre las ganancias menos los gastos

Rentabilidad econoacutemica Mide la rentabilidad que se obtiene de las inversiones de la empresa

mediante el desarrollo de su actividad dicho de otra manera mide la eficiencia con la que la

empresa gestiona los recursos que se han aportado

119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923


Rentabilidad econoacutemica -033 021 038 036 034

La evolucioacuten de la rentabilidad econoacutemica de Trufincas en una previsioacuten de 5 antildeos seraacute

mayormente positiva Podemos ver un gran incremento del mismo hasta el tercer antildeo y como se

estabiliza en el antildeo cuarto y quinto Con esta evolucioacuten observamos la productividad de los

activos y la eficiencia de la empresa Claramente los primeros antildeos son claves para obtener

clientes y promocionarse a ello se debe la impactante subida Los antildeos restantes se obtiene una

rentabilidad menor debido a la estabilidad que se alcanza centraacutendose maacutes en mantener a los

clientes ya existentes y dejando al lado el trabajo comercial para captar a nuevos clientes

Si quisieacuteramos aumentar nuestra rentabilidad econoacutemica podriacuteamos aumentar la rotacioacuten de

activo vendiendo maacutes es decir captando nuevas comunidades y reduciendo nuestros costes

Cuanto mayor sea el valor de este ratio mayor seraacute el rendimiento de los activos

Rentabilidad financiera Es el beneficio neto dividido entre los recursos propios o dicho de otra

manera es la rentabilidad de los capitales invertidos

119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926


Rentabilidad Financiera -057 034 049 038 032

Trufincas tiene una rentabilidad financiera positiva a lo largo del tiempo Al igual que con la

rentabilidad econoacutemica el primer antildeo los resultados son negativos pero si analizamos la

evolucioacuten vemos que es positiva hasta el tercer antildeo y luego disminuye un poco casi

estabilizaacutendose La rentabilidad financiera es para las empresas con aacutenimo de lucro el ratio maacutes

importante ya que mide el beneficio neto generado en relacioacuten a la inversioacuten de los propietarios

de la empresa Cuanto maacutes alto sea el ratio menos recursos se utilizan para obtener el beneficio


42

8 EVALUACIOacuteN ECONOacuteMICA DEL PROYECTO

81 Pay-back o Periodo de Retorno

Pay-back es un meacutetodo usado en la evaluacioacuten de inversiones y se define como el periodo de

tiempo que la empresa tardaraacute en recuperar la inversioacuten con las ganancias que generaraacute el negocio

Puede ser una cantidad de meses o antildeos

Vamos a tomar como inversioacuten inicial el importe de inversiones maacutes el fondo de maniobra

17959 euro + 9000euro haciendo un total de 26959euro


Cash flow neto anual -533822 euro 2451143 euro 3442009 euro 3856622 euro 4358228 euro

Cash flow neto acumulado -533822 euro 1917321 euro 5359330 euro 9215952 euro 13574180 euro

Podemos comprobar a traveacutes de los caacutelculos que acabamos de realizar que en el tercer antildeo

recuperamos la inversioacuten realizada

Con estos caacutelculos no se tiene en cuenta el valor temporal del dinero ademaacutes de que el Pay-back

solo se fija en los beneficios que hacen falta hasta cubrir el importe de la inversioacuten sin valorar los

ingresos que se pueden producir despueacutes

82 Valor Actual Neto (VAN)

El VAN es un indicador financiero que mide los flujos de los futuros ingresos que tendraacute el

proyecto Con ello podremos determinar si al descontar la inversioacuten inicial nos quedaraacute alguna

ganancia

En nuestro proyecto de inversioacuten se exige un desembolso inicial de 26959euro y se espera que se

va a generar beneficios entre el 1ordm y el 5ordm antildeo Vamos a aplicar un tipo de descuento del 10 La

foacutermula para el caacutelculo es la siguiente

Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951

En la siguiente tabla podremos ver el desglose de los flujos de caja correspondiente a cada

uno de los antildeos aplicando los datos mencionados anteriormente

ANtildeO DESEMBOLSO INGRESOS FLUJO DESCONTADO

0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro

Tras los caacutelculos podemos ver que el VAN es positivo por lo que la inversioacuten seriacutea aceptable

La ventaja de calcular el VAN es que dicho estudio tiene en cuenta el valor del dinero con el

tiempo El inconveniente del mismo es que los flujos de caja calculados son estimados ya es

una proyeccioacuten futura y es posible que se haya realizado una mal valoracioacuten del mismo

llevando a decisiones erroacuteneas

83 Tasa Interna de Rentabilidad (TIR)

Este meacutetodo consiste en calcular la tasa de descuento que hace 0 el Valor Actual Neto Es la tasa

maacutexima que puede tener un proyecto para que sea rentable La foacutermula para el caacutelculo es la

siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782

Para ello vamos a calcular el VAN con varias tasas de rentabilidad y obtendremos un graacutefico para

ver de forma aproximada entre que tanto por cierto estaacute la tasa de descuento que estamos

buscando


44

TASA INTERNA DE RETORNO

TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro

Por todo lo dicho anteriormente y tras el graacutefico que mostramos vemos que la tasa de descuento

que buscamos estaacute entre el 55 y el 60 y tras aplicar los caacutelculos correspondientes nos sale la

siguiente TIR

TIR 56

Tras obtener los resultados vemos que la Tasa Interna de Retorno es superior a la tasa de

descuento que aplicamos (10) por lo que este proyecto es interesante realizarlo Si la tasa fuese

superior al 56 los resultados seriacutean negativos y la inversioacuten no seriacutea viable

(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)


45

9 ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

91 Forma juriacutedica

Como hemos nombrado en puntos anteriores se ha decidido crear una Sociedad Limitada para dar

forma juriacutedica a la empresa

Los criterios que nos han condicionado a tomar esta decisioacuten son los siguientes

- Nuacutemero de socios Al ser una empresa pequentildea con dos socios y capital reducido hemos

pensado que esta es la mejor opcioacuten

- Responsabilidad del Socio En una Sociedad Limitada la responsabilidad de los socios

ante las deudas se la sociedad estaacute limitada al capital aportado

- Capital Social Se planteoacute la creacioacuten de una Sociedad Anoacutenima pero el desembolso

inicial es mayor ademaacutes de una mayor complejidad y gastos de gestioacuten

- Estructura de Direccioacuten y Gestioacuten La estructura es maacutes flexible que en otras sociedades

siendo menor el rigor formar en su organizacioacuten

92 Proteccioacuten Juriacutedica

Dada la actividad a realizar se contrataraacute un seguro para las actividades ademaacutes del seguro

obligatorio de responsabilidad civil

93 Medidas de prevencioacuten de riesgos laborales

Las instalaciones de la oficina contaraacuten con las medidas de seguridad e higiene referidas

principalmente a

- Sistemas contra incendios

- Instalaciones eleacutectricas

- Evacuacioacuten del edificio

- Calefaccioacuten y aire acondicionado

- Equipos mecaacutenicos

La normativa que regula los riesgos laborales es la siguiente Prevencioacuten de Riesgos Laborales

Ley 311995 de 8 de Noviembre y su modificacioacuten por la ley 542003 de 12de diciembre de

reforma del marco normativo de la prevencioacuten de Riesgos Laborales BOE nordm298 de 13 de

diciembre


46

10 PLANIFICACIOacuteN TEMPORAL DE PUESTA EN MARCHA

El listado de traacutemites que vamos a realizar como emprendedores en el mundo de las

administraciones de fincas es el habitual de una empresa y no presenta ninguacuten elemento especiacutefico

determinado por el tipo de actividad salvo la opcioacuten y recomendacioacuten de disponer el tiacutetulo de

Administrador de Fincas colegiado para tener maacutes prestigio y credibilidad a la hora de prestar los

servicios

El listado de traacutemites que realizaremos seraacuten los siguientes

- Registro del dominio

- Inscripcioacuten en el colegio de Administradores de Aragoacuten

- Constitucioacuten de la Sociedad Limitada

- Declaracioacuten previa al inicio de la actividad

- Solicitud del preacutestamo

- Gestioacuten del alquiler del local

- Solicitud de licencia de obra

- Acondicionamiento del local

- Seleccioacuten de trabajador

- Solicitud de licencia de apertura

- Adquisicioacuten del equipamiento

- Inicio de campantildea promocional de apertura

- Inicio de la actividad


47

11 CONCLUSIONES

El objetivo de este proyecto ha consistido en elaborar un plan de negocio viable Para ello ha

sido necesario realizar una serie de estudios financieros y anaacutelisis globales que puntualizaremos

a continuacioacuten

En primer lugar hemos presentado el plan de negocio a seguir Descripcioacuten del sector y empresa

creadora objetivos principales y datos iniciales del proyecto

Posteriormente hemos procedido a realizar un estudio de mercado y del entorno de la actividad

de la empresa Para el estudio del entorno hemos utilizado el anaacutelisis PESTE analizando cada uno

de sus componentes llegando a la conclusioacuten de que actualmente las dimensiones poliacuteticas nos

afectan negativamente considerando la poliacutetica de hoy en diacutea como restrictiva Lo mismo

podemos decir de la dimensioacuten econoacutemica La sociedad es un aspecto muy importante ya que

vivimos en una sociedad de tendencias Con respecto al aacutembito tecnoloacutegico y del medio ambiente

pienso que cada diacutea su evolucioacuten es mayor y ademaacutes disponemos de maacutes avances Para el anaacutelisis

del sector hemos utilizado las 5 fuerzas de Porter lo que ello conlleva un anaacutelisis de los clientes

proveedores competidores y competidores potenciales Hemos llegado a la conclusioacuten de que el

sector de las administraciones de fincas es atractivo ya que su acceso es faacutecil y asequible por lo

que resulta sencillo que nuevas empresas puedan competir con las ya existentes Presenta alto

poder de clientes y alto grado de rivalidad sin existir productos sustitutivos A traveacutes del anaacutelisis

DAFO hemos podido ver la situacioacuten que tienen este tipo de empresas destacando las

oportunidades amenazas fortalezas y debilidades

Tambieacuten hemos realizado un anaacutelisis de costes y de la zona de expansioacuten tomando el barrio

Parque Venecia como la zona idoacutenea para dar nuestros primeros pasos

Posteriormente hemos definido los servicios que realizaraacute la empresa junto a los factores del eacutexito

siendo estos ubicacioacuten de la empresa atencioacuten personalizada trabajo en equipo implantacioacuten y

seguimiento de la ley formacioacuten colegiacioacuten y tecnologiacutea

Otro punto que hemos tenido en cuenta y considero muy importante para un buen comienzo son

las acciones de marketing aplicadas Se realizaraacute buzoneo mailing y telemarketing Aplicar una

buena estrategia de marketing es fundamental para darnos a conocer y captar clientes

En cuanto al plan econoacutemico financiero destacar que la financiacioacuten total del proyecto asciende

a 35500euro de los cuales 20000euro los adquirimos a traveacutes de un preacutestamo bancario Establecemos

unos precios adecuados acordes con los establecidos por el Colegio de Administradores y

estimamos una evolucioacuten de los ingresos percibidos Seguacuten las tablas desarrolladas tendremos

una evolucioacuten progresiva Los primeros antildeos invertiremos en una fuerte estrategia de marketing

captando maacutes comunidades Con el paso de los antildeos las comunidades iraacuten entrando maacutes


48

paulatinamente Dispondremos de una fuente de ingresos que debemos mantener por tanto el

trabajo se centraraacute maacutes en satisfacer a los clientes actuales ya que ellos seraacuten probablemente los

que nos acerquen a clientes potenciales

El primer antildeo partiremos de un beneficio despueacutes de impuestos negativo al igual que los flujos

de caja que cambiaraacuten a partir del segundo antildeo principalmente por el aumento de los ingresos

La evolucioacuten de las rentabilidad como hablamos en su apartado son positivas es importante que

ambas crezcan o se mantengan eso significaraacute que obtendremos beneficios con mayor facilidad

y que el rendimiento seraacute mayor

Seguacuten los caacutelculos obtenidos recuperaremos la inversioacuten al tercer antildeo y los datos obtenidos a

traveacutes del VAN y la TIR nos indican que el proyecto seraacute rentable

Considero a las Administraciones de Fincas unas de las profesiones maacutes desconocidas Pienso

que es muy sacrificada ya que debes mediar entre las disputas de los propietarios no existe un

horario fijo y las remuneraciones percibidas dependen de la cartera de clientes que poseas por lo

que debes ser un profesional para todo pero a pesar de todo ello pienso que se pueden llegar a

alcanzar muchas satisfacciones

Como podemos observar en los graacuteficos y caacutelculos anteriores en principio el proyecto no

presentaraacute problemas de solvencia por lo cual podemos decir que a priori demostraraacute tener

viabilidad financiera Si realizamos un trabajo oacuteptimo podremos llegar a alcanzar grandes

beneficios


49

BIBLIOGRAFIA

Ley de Propiedad Horizontal

wwwboeesbuscaractphpid=BOE-A-1960-10906

Poblacioacuten 2012

httpwwwzaragozaescontenidoseducacionybibliotecasconsejoescolar2012poblacion12pdf

Poblacioacuten 2014

httpwwwzaragozaescontenidosestadisticaCifras-Zaragoza-2014-1pdf

Local

wwwidealistacominmueble27813366xtor=AL-141-[mashup]-[mitula_mitulacom]-[intext]-

[130041534]-[campaing]|[warehouse_rent_zaragoza]-[27813366]ampsource=299ampxts=352991

Preacutestamo ICO

httpwwwicoeswebicoico-empresas-y-emprendedores

Tablas de Amortizaciones

httpwwwagenciatributariaes

httpasesor-contableestablas-amortizacion-2015

Contratacioacuten internet

httpwwwmovistaresempresaspara-tu-oficinaconectividad-internetfichaempresas-

adslpid=PY-home3-NC

Impuesto sobre beneficios

httpwwwboeesbuscaractphpid=BOE-A-2014-12328


1

IacuteNDICE

1 MODELO DE PLAN DE NEGOCIO 3

11 Informacioacuten general del proyecto 3

12 Objetivos 4

13 Datos baacutesicos del proyecto 5

2 ESTUDIO DE MERCADO Y ENTORNO DE LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA 6

21 Anaacutelisis del entorno 6

22 Anaacutelisis del sector 9

23 Anaacutelisis estrateacutegico del sector 10

24 Anaacutelisis DAFO 16

25 Anaacutelisis de costes 17

26 Anaacutelisis del Mercado ndash Zona de expansioacuten 18

3 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA 20

31 Definicioacuten del servicio que realizaraacute la empresa 20

32 Factores claves del eacutexito 20

4 PROCESO DE PRESTACIOacuteN DEL SERVICIO 22

41 Determinacioacuten del proceso de prestacioacuten del servicio 22

42 Niveles de tecnologiacutea aplicados en los procesos 22

5 LA COMERCIALIZACIOacuteN DEL SERVICIO 24

51 Acciones de promocioacuten 24

52 Determinacioacuten del precio de venta 25

53 Poliacutetica de cobros y pagos 26

6 PLAN ECONOacuteMICO FINANCIERO 27

61 Inversioacuten Inicial y fondo de Maniobra del proyecto 27

62 Financiacioacuten 30

63 Poliacutetica de amortizacioacuten 31

64 Ingresos por aacutereas de negocio Previsioacuten de ventas anuales 31

65 Descripcioacuten de los costes 34

66 Cuenta de resultado previsionales 35

67 Previsiones de tesoreriacutea 37

68 Balance de situacioacuten previsional 38

7 PLAN FINANCIERO 40

71 Caacutelculo de los Flujo de caja 40

72 Rentabilidad del proyecto 40

8 EVALUACIOacuteN ECONOacuteMICA DEL PROYECTO 42

81 Pay-back o Periodo de retorno 42


2








11 CONCLUSIONES 47

BIBLIOGRAFIA 49


3






















1960



con los clientes


4

12 Objetivos














los beneficios













5























en la zona




rehabilitacioacuten


6


DE LA EMPRESA




empresas en general







- Econoacutemico

- Social

- Tecnoloacutegico

- Ecoloacutegico
















7













ECONOacuteMICO








forma negativa

















8










empleo







SOCIAL












TECNOLOacuteGICO








9



ECOLOacuteGICO

































10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










42



















ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




2








11 CONCLUSIONES 47

BIBLIOGRAFIA 49


3






















1960



con los clientes


4

12 Objetivos














los beneficios













5























en la zona




rehabilitacioacuten


6


DE LA EMPRESA




empresas en general







- Econoacutemico

- Social

- Tecnoloacutegico

- Ecoloacutegico
















7













ECONOacuteMICO








forma negativa

















8










empleo







SOCIAL












TECNOLOacuteGICO








9



ECOLOacuteGICO

































10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










42



















ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




3






















1960



con los clientes


4

12 Objetivos














los beneficios













5























en la zona




rehabilitacioacuten


6


DE LA EMPRESA




empresas en general







- Econoacutemico

- Social

- Tecnoloacutegico

- Ecoloacutegico
















7













ECONOacuteMICO








forma negativa

















8










empleo







SOCIAL












TECNOLOacuteGICO








9



ECOLOacuteGICO

































10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




4

12 Objetivos














los beneficios













5























en la zona




rehabilitacioacuten


6


DE LA EMPRESA




empresas en general







- Econoacutemico

- Social

- Tecnoloacutegico

- Ecoloacutegico
















7













ECONOacuteMICO








forma negativa

















8










empleo







SOCIAL












TECNOLOacuteGICO








9



ECOLOacuteGICO

































10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










42



















ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




5























en la zona




rehabilitacioacuten


6


DE LA EMPRESA




empresas en general







- Econoacutemico

- Social

- Tecnoloacutegico

- Ecoloacutegico
















7













ECONOacuteMICO








forma negativa

















8










empleo







SOCIAL












TECNOLOacuteGICO








9



ECOLOacuteGICO

































10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































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Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


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119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




6


DE LA EMPRESA




empresas en general







- Econoacutemico

- Social

- Tecnoloacutegico

- Ecoloacutegico
















7













ECONOacuteMICO








forma negativa

















8










empleo







SOCIAL












TECNOLOacuteGICO








9



ECOLOacuteGICO

































10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































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Activo




















39

Pasivo





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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


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119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



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principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































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beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




7













ECONOacuteMICO








forma negativa

















8










empleo







SOCIAL












TECNOLOacuteGICO








9



ECOLOacuteGICO

































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COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










42



















ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




8










empleo







SOCIAL












TECNOLOacuteGICO








9



ECOLOacuteGICO

































10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













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37






















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Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


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119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

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VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



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principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




9



ECOLOacuteGICO

































10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













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Activo




















39

Pasivo





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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


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119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



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principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































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beneficios


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BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




10





























COMPONENTES

Clientes




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


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Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










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carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



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Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







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1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










42



















ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




11















Proveedores












- Cerrajeriacutea

- Fontaneriacutea

- Electricidad



- Etc






12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































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Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























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119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



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principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




12








Competidores


























13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



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siguiente forma












- Seguro 200euromes





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COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













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Activo




















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Pasivo





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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























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119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


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119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

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siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




13










sus propios gremios










Fincas

Rivalidad entre los

competidores


Sustitutivos

Competidores

potenciales



proveedores





14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







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1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













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Activo




















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Pasivo





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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























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119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

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(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

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TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




14













del contrato
















15













mismos













tiempo



16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












20




















comunidad











21





satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































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Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


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119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

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siguiente TIR

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(euro2000000)

euro000

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euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































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beneficios


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BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




15













mismos













tiempo



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OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












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comunidad











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satisfechos









vamos a utilizar









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Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


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0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


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11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





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COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













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Activo




















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Pasivo





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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























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119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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0 -26959 0 -2695900 euro

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VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

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buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

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25 3215859 euro

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siguiente TIR

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(euro2000000)

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0 10 20 30 40 50 60 70



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principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































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beneficios


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BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




16










OPORTUNIDADES










AMENAZAS







FORTALEZAS







17





DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








19












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comunidad











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satisfechos









vamos a utilizar









22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



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siguiente forma












- Seguro 200euromes





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COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













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Activo




















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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























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119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















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0 -26959 0 -2695900 euro

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3 0 34420 euro 2586032 euro

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VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

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TIR 56




(euro2000000)

euro000

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euro6000000

euro8000000

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0 10 20 30 40 50 60 70



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principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































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beneficios


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BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




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DEBILIDADES











antildeos



- Alquiler

- Mobiliario

- Publicidad

- Colegiacioacuten

- Seguro

- Amortizaciones





18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








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comunidad











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satisfechos









vamos a utilizar









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Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

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actividad




















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Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


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Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










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aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




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Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

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Mobiliario 10 20








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Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







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Nordm VEC

TOTAL euroVecino





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COM Nordm

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Com con 3 serv


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10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


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Nordm VEC

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Com con 3 serv


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Nordm VEC

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Com con 3 serv


Comcon 4 serv


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siguiente forma












- Seguro 200euromes





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COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


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7 PLAN FINANCIERO






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119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


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119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

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VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

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siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

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0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




18

- Salarios

- Suministros





Parque Venecia







seriacutean fiables








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comunidad











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satisfechos









vamos a utilizar









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Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




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actividad




















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apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










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carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







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1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



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siguiente forma












- Seguro 200euromes





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COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


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Activo




















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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























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119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

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119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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Pay-back


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(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

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VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

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siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

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euro8000000

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0 10 20 30 40 50 60 70



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principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































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beneficios


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BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




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comunidad











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satisfechos









vamos a utilizar









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Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




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actividad




















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apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


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Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










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carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

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5 4618 219 4399 20000 -



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Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







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1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






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COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


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10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


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0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


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11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



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siguiente forma












- Seguro 200euromes





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COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


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Activo




















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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























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119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















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(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

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TIR 56




(euro2000000)

euro000

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euro6000000

euro8000000

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principalmente a









diciembre


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servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































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beneficios


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BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




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comunidad











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satisfechos









vamos a utilizar









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Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




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actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


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Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

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5 4618 219 4399 20000 -



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Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







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1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






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COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


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Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



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siguiente forma












- Seguro 200euromes





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COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













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Pasivo





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7 PLAN FINANCIERO






empresa





























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(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


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TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

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TIR 56




(euro2000000)

euro000

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BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


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Local



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satisfechos









vamos a utilizar









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Actividad Contable














Actividad Fiscal



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Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

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actividad




















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Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


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Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








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Periodos de pago




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Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










42



















ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

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35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




22



Actividad Contable














Actividad Fiscal



aplicables








23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















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Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










42



















ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

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VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




23













24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































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Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




24

































25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










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ganancia




Pay-back


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119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















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11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































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beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



Poblacioacuten 2012


Poblacioacuten 2014


Local



Preacutestamo ICO







adslpid=PY-home3-NC




25





















26






Ejemplo

SERVICIOS


3 800 euro 9 7200 euro

4 900 euro 20 18000 euro

5 1000 euro 100 100000 euro







Tabla de precios


3 800 euro

4 900 euro

5 1000 euro




27








actividad




















28


apertura









Construcciones



Mobiliario



torno a 6000euro



Mediamarkt


DUPLEXREDFAX


29

Cuadro Resumen
















FONDO DE MANIOBRA








pagos sea alta










30













carencia


carencia


anticipada


aval de SGRSAECA


diciembre de 2015


solventes



Periodos de pago




del principal

Capital pendiente

0 20000

1 4618 998 3620 3620 16380

2 4618 817 3801 7421 12579

3 4618 628 3991 11412 8588

4 4618 429 4190 15601 4399

5 4618 219 4399 20000 -



31







Mobiliario 10 20








valga cero euros


Antildeos Maacutex






Equipos Proc Inform







32









1ordm ANtildeO


Nordm VEC

TOTAL euroVecino





14 12000 euro 1148800 euro






2ordm ANtildeO


COM Nordm

VEC TOTAL


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


10 9000 euro 1252800 euro 2401600 euro


33






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv

0 000 euro 0 000 euro 0 000 euro 1 1000


7 6100 euro 326800 euro 3596400 euro






Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


11 9600 euro 868000 euro 3269600 euro



Nordm VEC

TOTAL euroVecino


Com con 3 serv


Comcon 4 serv


Comcon 5 serv


5 4500 euro 446800 euro 4043200 euro



34




siguiente forma












- Seguro 200euromes





35


COSTES FIJOS










COSTES VARIABLES


COSTES VARIABLES













36







































37






















38



















Activo




















39

Pasivo





40

7 PLAN FINANCIERO






empresa





























41






119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119916119940119848119847119848119950119946119940119938 =119913119912119920119931

119912119914119931119920119933119926 119931119926119931119912119923















119929119942119951119957119938119939119946119949119946119941119938119941 119917119946119951119938119951119940119946119942119955119938 =119913119916119925119916119917119920119914119920119926 119925119916119931119926

119927119912119931119929119920119924119926119925119920119926 119925119916119931119926










42



















ganancia




Pay-back


43

119933119912119925 =119933119957

(120783 + 119948)119957minus 119920 119946119951




0 -26959 0 -2695900 euro

1 0 -5338 euro -485293 euro

2 0 24511 euro 2025738 euro

3 0 34420 euro 2586032 euro

4 0 38566 euro 2634125 euro

5 0 43582 euro 2706117 euro

VAN 6770819 euro









siguiente

119931119920119929 =119933119957

(120783 + 119922)119957minus 119920 119946119951 = 120782



buscando


44


TASA DE DESCUENTO

VAN

0 10878280 euro

5 8579932 euro

10 6770819 euro

15 5328346 euro

20 4164676 euro

25 3215859 euro

30 2434642 euro

35 1785638 euro

40 1242013 euro

45 783185 euro

50 393195 euro

55 59551 euro

60 -227620 euro



siguiente TIR

TIR 56




(euro2000000)

euro000

euro2000000

euro4000000

euro6000000

euro8000000

euro10000000

euro12000000

0 10 20 30 40 50 60 70



45



















principalmente a









diciembre


46






servicios
















47

11 CONCLUSIONES



a continuacioacuten
































48



















beneficios


49

BIBLIOGRAFIA



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