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FRMULA PARA LA LIQUIDACIN DE INTERESES Y PAGOS PARA CRDITOVEHICULAR: CASO DE CUMPLIMIENTO

Antes de calcular el valor de una cuota para un perodo determinado es conveniente definir los

siguientes trminos:

Monto del Crdito (S): deuda contrada con Interbank. Incluye el pago del Impuesto a lasTransacciones Financieras (ITF) al momento del desembolso.

Tasa de Inters Efectiva Anual (TEA): tasa de inters cobrada por la deuda contrada. Seexpresa en forma efectiva anual. (Ao 360 das)

Seguro de Desgravamen (Des): seguro que cubre el saldo deudor e inters pendiente depago de fallecer el titular del prstamo o alguno de los asegurados (seguro

mancomunado). Es un gasto que se expresa en forma de tasa efectiva mensual .

Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA): tasa de inters cobrado por la deuda que incluyegastos y comisiones. Expresada en forma efectiva anual.

Seguro Vehicular (SV): seguro que cubre el valor comercial del vehculo por riesgos.Figura como un gasto anual a pagar expresado como porcentaje del valor del vehculo

nuevo.

Importe Asegurado (IA): valor del vehculo asegurado para efectos del clculo.

Comisin por envi de informe de pago mensual (P): retribucin mensual que cobra elbanco por servicios ofrecidos.

Nmero de cuotas del crdito (n):nmero de cuotas a pagar por la deuda contrada.

En el Sistema Financiero, los crditos vehiculares y otras modalidades crediticias suelen

contratarse bajo el sistema de cuotas peridicas y constantes (anualidades), las cuales estn

compuestas por intereses, amortizacin (parte destinada a rembolsar el capital prestado),

comisiones y gastos. Las primeras cuotas de un cronograma de pagos tienen una mayor

participacin de intereses debido a que el saldo deudor es mayor.

La capitalizacin de intereses se genera por 2 posibles casos:

- Cuando el plazo entre la fecha de desembolso y la fecha de vencimiento de la primeracuota es mayor a 30 das, los intereses generados hasta 30 das antes de la fecha de

vencimiento de la primera cuota se capitalizarn.

- Cuando el cliente solicite un plazo diferido, los intereses generados en dicho periodose capitalizarn.

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EJEMPLO PARA CRDITO VEHICULAR: CASO DE CUMPLIMIENTO

Nota - El siguiente ejemplo incluye los siguientes supuestos:

- El clculo no realiza redondeos- El ejemplo considera que no existe periodo de gracia

Un cliente mantiene un crdito vehicular con Interbank bajo las siguientes condiciones:

Monto del Crdito (S): S/. 28,000

Tasa de inters efectiva anual (TEA): 10.99%

Seguro de Desgravamen (Des):

Individual = 0.0350% / Mancomunado = 0.065%

Seguro Vehicular (SV):4.72%

Importe Asegurado (IA): S/. 35,000.00

Comisin por envi de informe de pago mensual (P): S/. 10.50

Nmero de cuotas del crdito (n): 48

1. Para el clculo de la tasa de inters diaria (TED) se utiliza la siguiente frmula:

2. La tasa de inters mensual se calcula en base a la tasa diaria, considerando el nmero de

das del mes t, de la siguiente forma:

- El mes tcorresponde al perodo del 02/05/2012 al 02/06/2012, es decir a 30 das

3. Para hallar el inters del mes tse debe aplicar la siguiente frmula:

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4. Para el seguro de desgravamen mensual, de manera similar al clculo del inters, se halla

una tasa mensual que se ajusta a los das del periodo t.

5. Para el clculo del seguro vehicular mensual, se debe aplicar la siguiente frmula:

6. De manera referencial se muestra el clculo de la cuota mediante la frmula tradicional de una

anualidad.

A= Anualidad

S= Deuda total contrada

i= Tasa de inters mensual (Tasa del prstamo + Tasa Seguro de Desgravamen)

t= Plazo (meses)

Para el clculo de la cuota se utiliza la frmula financiera de una anualidad. Sin embargo, al

no contar con periodos de tiempo constantes (meses con el mismo nmero de das), esta

frmula no puede ser aplicada, por lo que se emplea un sistema iterativo que permite obtener

una cuota constante.

Al utilizar el sistema iterativo se obtiene una cuota ajustada (Ca) de 724.21, similar al que se

obtendra con el clculo de la anualidad.

La amortizacin del prstamo se halla mediante la diferencia entre la cuota, el inters y el

seguro de desgravamen.

7. Para hallar la cuota total ( ), se debe sumar a lo hallado anteriormente (Ca) la comisin por

envi de informe de pago y el seguro vehicular mensual.

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En el caso, en el que la diferencia entre la fecha de la 1era cuota y la fecha de desembolso

sea mayor a 30 das se cobraran los intereses correspondientes adicionales a dicho da 30.

El cobro se realizar en la primera cuota

Para el siguiente ejemplo se considera esta diferencia de das como periodo de gracia:

- Fecha de desembolso: 15 de abril.

- Fecha de 1ra cuota: 02 de junio.

- Periodo de gracia: 17 das.

8. Para hallar la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA), se realiza una sumatoria del valor actual

de las cuotas a pagar en condicin de cumplimiento (S/. 872.37) del plazo (48) y se busca la

tasa que permita que esta sumatoria se aproxime al monto desembolsado (S/. 28,000). En

este caso,

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FRMULA PARA LA LIQUIDACIN DE INTERESES Y PAGOS PARA CRDITOVEHICULAR: CASO DE INCUMPLIMIENTO

Para los casos de incumplimiento, se deben definir, adicionalmente, los siguientes trminos:

Penalidad por Incumplimiento de Pago (PIP): Retribucin que cobra el banco por elservicio de cobranza generado por el incumplimiento de pago por parte del cliente. Se

expresa como un cargo fijo al noveno y dcimo quinto da de incumplimiento.Se cobrar una Penalidad por Incumplimiento de Pago acordada en el cronograma de

pagos. El clculo de la cuota no incluye el pago del impuesto a las transacciones

financieras (ITF).

Inters Compensatorio (IC): Se expresa como el inters adicional a pagar por los dastranscurridos entre la fecha de pago acordada en el cronograma de pagos y la fecha real

de dicho pago. Se expresa como una tasa efectiva anual.

EJEMPLO PARA CRDITO VEHICULAR: CASO DE INCUMPLIMIENTO

Nota - El siguiente ejemplo incluye los siguientes supuestos:

- El clculo no realiza redondeos- El ejemplo considera que no existe periodo de gracia

Un cliente mantiene un crdito vehicular con Interbank bajo las siguientes condiciones:

Monto del Crdito (S): S/. 28,000

Tasa de inters efectiva anual (TEA): 10.99%

Seguro de Desgravamen (Des): 0.0350%

Seguro Vehicular (SV):4.72%

Importe Asegurado (IA): S/. 35,000.00

Comisin por envi de informe de pago mensual (P): S/. 10.50

Nmero de cuotas del crdito (n): 48

Penalidad por Incumplimiento de Pago (PIP): 5.5% de la cuota vencida o saldo pendiente

Mnimo S/.66- US$20

* Tasa de inters y costos referenciales, para mayor informacin consultar tarifarios vigentes.

9. Para el clculo de la tasa de inters diaria (TED) se utiliza la siguiente frmula:

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10. La tasa de inters mensual se calcula en base a la tasa diaria, considerando el nmero de

das del mes t, de la siguiente forma:

- El mes tcorresponde al perodo del 05/09/2012 al 05/10/2012, es decir a 30 das

11. Para hallar el inters del mes t se debe aplicar la siguiente frmula:

12. Para el seguro de desgravamen mensual, de manera similar al clculo del inters, se halla

una tasa mensual que se ajusta a los das del periodo t.

13. Para el clculo del seguro vehicular mensual, se debe aplicar la siguiente frmula:

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14. De manera referencial se muestra el clculo de la cuota mediante la frmula tradicional de una

anualidad.

A= AnualidadS= Deuda total contrada

i= Tasa de inters mensual (Tasa del prstamo + Tasa Seguro de Desgravamen)

t= Plazo (meses)

Para el clculo de la cuota se utiliza la frmula financiera de una anualidad. Sin embargo, al

no contar con periodos de tiempo constantes (meses con el mismo nmero de das), esta

frmula no puede ser aplicada, por lo que se emplea un sistema iterativo que permite obtener

una cuota constante.

Al utilizar el sistema iterativo se obtiene una cuota ajustada (Ca) de 724.21, similar al que se

obtendra con el clculo de la anualidad.

La amortizacin del prstamo se halla mediante la diferencia entre la cuota, el inters y el

seguro de desgravamen.

15. Para hallar el inters compensatorio por incumplimiento (CIN):

2.51

16. Para hallar la cuota por penalidad por incumplimiento de pago (PIP): se debe considerar la

cuota vencida o el saldo pendiente.

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En este caso se debe considerar como mnimo

17. Para Comisin por envi de informe de pago mensual (P): S/. 10.50

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18. Para hallar la cuota total ( ), se debe sumar a lo hallado anteriormente (Ca), la comisin por

envi de informe de pago (P), el seguro vehicular mensual( , Cuota por inters

compensatorio por incumplimiento (CIN), la penalidad por incumplimiento de pago (PIP),

En el caso, en el que la diferencia entre la fecha de la 1era cuota y la fecha de desembolso

sea mayor a 30 das se cobraran los intereses correspondientes adicionales a dicho da 30.

El cobro se realizar en la primera cuota

Para el siguiente ejemplo se considera esta diferencia de das como periodo de gracia:

- Fecha de desembolso: 15 de abril.

- Fecha de 1ra cuota: 02 de junio.

- Periodo de gracia: 17 das.