CUENTA PÚBLICA DE LA CIUDAD DE MÉXICO 2018 · PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0.0 0.0 0.0 0% Participaciones 00 0.00% Aportaciones 00 0.00% Convenios 00 0.00% ... CONCEPTO 2018 2018

CUENTA PÚBLICA 2018

CUENTA PÚBLICA DE LA CIUDAD DE MÉXICO 2018


CIUDAD DE MÉXICO


ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS


TOMO II ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE LA CIUDAD DE MÉXICO

II.I ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS

II.I.1 Estado de Situación Financiera.

II.I.2 Estado de Actividades.

II.I.3 Estado de Cambios en la Situación Financiera.

II.I.4 Estado de Flujo de Efectivo.

II.I.5 Estado de Variación en la Hacienda Pública.

II.I.6 Notas a los Estados Financieros Consolidados.


INTRODUCCIÓN


SECTOR GOBIERNO DE LA CIUDAD DE MÉXICO

INTRODUCCIÓN El Gobierno de la Ciudad de México en cumplimiento a lo establecido en los artículos 52 y 53 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, y en los acuerdos por el que se Armoniza la Estructura de las Cuentas Públicas y el que establece la Norma en materia de Consolidación de Estados Financieros y demás Información Contable demitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), presenta en este Tomo la información financiera, presupuestal, programática consolidada del tomo del Sector Gobierno de la Ciudad de México, la cual se integró con la información que fue proporcionada para la rendición de la Cuenta Pública de la Ciudad de México 2018, por parte de los poderes Ejecutivo, Legislativo, Judicial y los Órganos Autónomos de la Ciudad de México.

De igual manera, la información que se presenta corresponde al consolidado del Sector Gobierno de la Ciudad de México, en el cual se presentan 7 estados Financieros Consolidados, como si fuera un solo sector institucional, con ello se eliminan transacciones o saldos entre las unidades responsables del gasto, lo que permite conocer el cambio en el patrimonio, la posición financiera y las actividades del Sector Gobierno de la Ciudad de México, con respecto al resto de la economía su estructura y contenido dan cumplimiento a lo establecido en la Ley de Austeridad, Transparencia en Remuneraciones, Prestaciones y Ejercicio de Recursos de la Ciudad de México, éste tomo lo integró la Secretaría de Finanzas con base en la información proporcionada por los distintos entes públicos.

TOMO II

ESTADOS

FINANCIEROS

CONSOLIDADOS

Poder

Ejecutivo

Poder

Judicial

Órganos

Autónomos

Poder

Legislativo


Adicionalmente como anexos se integra la relación de cuentas bancarias productivas específicas en las cuales en su caso se depositaron los recursos federales transferidos, esquemas bursátiles y de cobertura financiera y la relación de bienes muebles e inmuebles que componen el patrimonio de ambos entes públicos. Es de mencionar que de esta manera, los contenidos que se informan se alinean a lo dispuesto en los Artículos 23, 46, 52, 53, 54, 69 y 47 de Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG), al haberse integrado bajo los criterios de utilidad, confiabilidad, relevancia, y de igual manera tomando de sustento los Postulados Básicos los cuales establecen la Técnica Contable Gubernamental. La Cuenta Pública es el principal documento de rendición de cuentas del Gobierno de la Ciudad de México y por ello, puede ser consultada por el público en general en el sitio de internet de la Secretaria de Administración y Finanzas.

www.finanzas.cdmx.gob.mx


INFORMACIÓN CONTABLE

ESTADOS FINANCIEROSCIUDAD DE MÉXICO

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVOCUARTO TRIMESTRE(CIFRAS A PESOS)

2018 2017 IMPORTE PORCENTAJE

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTEEfectivo y Equivalentes 34,301,366,081 33,804,054,081 497,312,000 1%Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 3,033,182,723 3,221,305,920 (188,123,197) -6%Derechos a Recibir Bienes o Servicios (499,891,110) 92,587,791 (592,478,901) 119%Inventarios 0 258,590Almacenes 78,265,115 1,303,710,768Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes (2,567,000) (2,567,000) 0 0%Otros Activos Circulantes 4,040 4,040 0 0%

TOTAL DE ACTIVOS CIRCULANTES 36,910,359,849 38,419,354,190 (283,290,098) -1%

ACTIVO NO CIRCULANTEInversiones Financieras a Largo Plazo 90,231,706,562 91,353,322,739 (1,121,616,177) -1%Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 0 0%Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 211,703,482,412 212,421,201,323 (717,718,911) 0%Bienes Muebles 58,135,050,880 54,347,173,720 3,787,877,160 7%Activos Intangibles 746,980,762 482,460,662 264,520,100 35%Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes (1,757,937,851) (1,750,078,179) (7,859,672) 0%Activos Diferidos 18,900,026,680 16,194,742,365 2,705,284,315 14%Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos No Circulantes (168,224,602) (148,703,300) (19,521,302) 12%Otros Activos No Circulantes 30,597,754 28,376,009 2,221,745 7%

TOTAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES 377,821,682,598 372,928,495,339 4,893,187,259 1%

TOTAL DE ACTIVO 414,732,042,447 411,347,849,529 4,609,897,161 1%

PASIVO

PASIVO CIRCULANTECuentas por Pagar a Corto Plazo 25,125,824,316 15,744,773,213 9,381,051,103 37%Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 0 0 0%Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 0 0 0%Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0 0 0%Pasivos Diferidos a Corto Plazo 100 0 100 100%Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 106,636,906 203,710,577 (97,073,671) -91%Provisiones a Corto Plazo 15,388,824,658 22,014,504,078 (6,625,679,420) -43%Otros Pasivos a Corto Plazo 1,744,786,048 1,527,770,401 217,015,647 12%

TOTAL DE PASIVOS CIRCULANTES 42,366,072,029 39,490,758,269 2,875,313,760 7%

PASIVO NO CIRCULANTECuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0 0 0%Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 0 0 0%Deuda Pública a Largo Plazo 84,356,822,107 80,499,706,157 3,857,115,950 5%Pasivos Diferidos a Largo Plazo 5,501,466,779 4,577,940,801 923,525,978 17%Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Largo Plazo 4,228,062,859 4,498,465,263 (270,402,404) -6%Provisiones a Largo Plazo 656,898,910 631,807,205 25,091,705 4%

TOTAL DE PASIVOS NO CIRCULANTES 94,743,250,654 90,207,919,426 4,535,331,228 5%

TOTAL DE PASIVO 137,109,322,683 129,698,677,695 7,410,644,988 5%

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO CONTRIBUIDO 5,658,740,792 4,459,320,452 1,199,420,340 21%Aportaciones 4,890,904,767 3,752,126,671 1,138,778,096 23%Donaciones de Capital 674,783,269 674,692,741 90,528 0%Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 93,052,756 32,501,040 60,551,716 65%

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO GENERADO 273,385,425,972 277,189,851,382 (3,804,425,410) -1%Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) (3,634,238,175) 16,765,420,313 (20,399,658,488) 561%Resultados de Ejercicios Anteriores 277,017,233,225 260,115,659,108 16,901,574,117 6%Revalúos 315,662 306,454,573 (306,138,911) -96983%Reservas 0 0 0 0%Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 2,115,260 2,317,388 (202,128) -10%

EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACT. DE LA HDA. PÚBLICA/PATRIMONIO 0 0 0 0%Resultado por Posición Monetaria 0 0 0 0%Resultado por Tenencia de Activos No Monetarios 0 0 0 0%

TOTAL HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO 279,044,166,764 281,649,171,834 (2,605,005,070) -1%

TOTAL DEL PASIVO Y HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO 416,153,489,447 411,347,849,529 4,805,639,918 1%

Las notas que acompañan al presente Estado Financiero son parte integral del mismo.EF-02

AL 31 DE DICIEMBRE DE VARIACIÓN

ESTADOS FINANCIEROS

CIUDAD DE MÉXICO


ESTADO DE ACTIVIDADES COMPARATIVOCUARTO TRIMESTRE(CIFRAS A PESOS)

AL 31 DE DICIEMBRE DE VARIACIÓN

2018 2017 IMPORTE %

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

INGRESOS DE LA GESTIÓN 92,576,966,772 93,016,503,178 (439,536,405.8) 0%Impuestos 58,185,652,306 54,036,230,848 4,149,421,458 7%Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 0 0%Contribuciones de Mejoras 0 0 0 0%Derechos 14,163,389,521 13,750,558,420 412,831,101 3%Productos de Tipo Corriente 15,363,230,028 10,903,554,326 4,459,675,702 29%Aprovechamientos de Tipo Corriente 4,861,465,506 14,323,029,356 (9,461,563,850) -195%Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 3,229,410 3,130,228 99,182 3%Ing. no Comp. en las Fracc. de la Ley de Ing., Causados en Ej. Fisc. Ant. Pend. de Liq. o Pago 0 0 0 0%

PARTICIPACIONES, APORT., TRANSF., ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 137,394,628,281 109,529,944,747 27,864,683,534.4 20%Participaciones y Aportaciones 122,267,742,504 109,356,151,611 12,911,590,893 11%Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 15,126,885,777 173,793,136 14,953,092,641.0 99%

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 2,172,780,477 4,093,362,616 (1,920,582,139.1) -88%Ingresos Financieros 2,155,960,842 2,728,965,020 (573,004,178) -27%Incremento por Variación de Inventarios 0 0 0.0 0%Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida, Deterioro u Obsolescencia 0 0 0.0 0%Disminución del Exceso de Provisiones 274,058 1,753,982 (1,479,924.0) -540%Otros Ingresos y Beneficios Varios 16,545,577 1,362,643,614 (1,346,098,037) -8136%

TOTAL DE INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 232,144,375,531 206,639,810,541 25,504,564,989.6 11%

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 133,348,284,111 122,687,811,879 10,660,472,232.4 8%Servicios Personales 81,999,362,100 76,059,356,811 5,940,005,289 7%Materiales y Suministros 9,651,123,132 8,328,896,789 1,322,226,343 14%Servicios Generales 41,697,798,880 38,299,558,279 3,398,240,601 8%

TRANSFERENCIA, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 75,744,734,309 53,902,385,809 21,842,348,500.4 29%Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 51,320,889,124 31,351,783,459 19,969,105,665 39%Transferencias al Resto del Sector Público 0 0 0 0%Subsidios y Subvenciones 3,747,764,033 4,248,493,297 (500,729,264) -13%Ayudas Sociales 19,466,426,412 16,088,647,354 3,377,779,058 17%Pensiones y Jubilaciones 0 0 0 0%Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 1,159,940,720 2,159,127,899 (999,187,179) -86%Transferencias a la Seguridad Social 0 0 0 0%Donativos 47,000,000 54,093,244 (7,093,244) -15%Transferencias al Exterior 2,714,020 240,556 2,473,464 91%

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0.0 0.0 0.0 0%Participaciones 0 0 0.0 0%Aportaciones 0 0 0.0 0%Convenios 0 0 0.0 0%

INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA 6,318,819,019 5,727,358,397 591,460,622.2 9%Intereses de la Deuda Pública 6,318,819,019 5,727,358,397 591,460,622 9%Comisiones de la Deuda Pública 0 0 0 0%Gastos de la Deuda Pública 0 0 0 0%Costo por Coberturas 0 0 0 0%Apoyos Financieros 0 0 0.0 0%

OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS 17,897,475,117 3,121,115,159 14,776,359,958.2 83%Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias y Amortizaciones 249,841,368 261,748,284 (11,906,916.0) -5%Provisiones 35,647,289 19,167,648 16,479,641.0 46%Disminución de Inventarios 20,452 0 20,452.0Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia 0 0 0.0 0%Aumento por Insuficiencia de Provisiones 0 0 0.0 0%Otros Gastos 17,611,966,008 2,840,199,227 14,771,766,781 84%

INVERSIÓN PÚBLICA 2,469,301,148 4,435,718,984 (1,966,417,835.8) -80%Inversión Pública no Capitalizable 2,469,301,148 4,435,718,984 (1,966,417,836) -80%

TOTAL DE GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS 235,778,613,705 189,874,390,228 45,904,223,477.4 19%

RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO) (3,634,238,175) 16,765,420,313 (20,399,658,487.7) 561%

Las notas que acompañan al presente Estado Financiero son parte integral del mismoEF-04


ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERACUARTO TRIMESTRE(CIFRAS A PESOS)

CONCEPTO

2018 2018

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTEEfectivo y Equivalentes 77,196,881.00 574,508,881Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 188,123,196.75 0Derechos a Recibir Bienes o Servicios 592,478,901.23 0Inventarios - 173,287Almacenes 13,141,233.00 208,710,703Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes - 0Otros Activos Circulantes - 0

ACTIVO NO CIRCULANTEInversiones Financieras a Largo Plazo 1,141,981,346.87 20,365,170Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo - 0Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 1,378,885,468.89 661,166,558Bienes Muebles 25,072,865.00 3,812,950,025Activos Intangibles 7,888,028.00 272,408,128Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 37,715,951.00 29,856,279Activos Diferidos 13,043.00 2,705,297,358Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos No Circulantes 19,521,302.00 0Otros Activos No Circulantes - 2,221,745

PASIVO

PASIVO CIRCULANTECuentas por Pagar a Corto Plazo 9,545,349,083.37 0Documentos por Pagar a Corto Plazo - 0Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo - 0Títulos y Valores a Corto Plazo - 0Pasivos Diferidos a Corto Plazo 100.00 0Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Palzo - 100,746,019Provisiones a Corto Palzo 62,927,567.00 6,849,232,619Otros Pasivos a Corto Plazo 217,015,647.22 0

PASIVO NO CIRCULANTECuentas por Pagar a Largo Plazo - 0Documentes por Pagar a Largo Plazo - 0Deuda Pública a Largo Plazo 3,857,115,949.51 0Pasivos Diferidos a Largo Plazo 923,525,977.83 0Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Largo Plazo - 270,402,404Provisiones a Largo Plazo 26,102,388.00 1,010,683

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO CONTRIBUIDOAportaciones 1,138,778,096.00 0Donaciones de Capital 90,528.00 0Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 60,551,716.00 0

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO GENERADOResultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) 221,499,174.00 20,621,157,662Resultados de Ejercicios Anteriores 16,959,984,387.06 26,220,116Revalúos - 338,329,065Reservas - 0Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores - 202,128

EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACT. DE LA HDA. PÚBLICA/PATRIMONIOResultado por Posición Monetaria - 0Resultado por Tenencia de Activos No Monetarios - 0

TOTAL DE ACTIVO, PASIVO Y HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO 36,494,958,831 36,494,958,830


ORIGEN APLICACIÓN

ESTADOS FINANCIEROSPODER EJECUTIVO

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOCUARTO TRIMESTRE(CIFRAS A PESOS)

RUBROS 2018 2017

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ORIGEN 232,144,375,531 220,321,534,802

Impuestos 58,185,652,306 54,036,230,848Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0Contribuciones de Mejoras 0 0Derechos 14,163,389,521 13,750,558,420Productos de Tipo Corriente 15,363,230,028 10,903,554,326Aprovechamiento de Tipo Corriente 4,861,465,506 14,323,029,356Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 3,229,410 3,130,228Ingresos no Comprendidos en las Frac. de la Ley de Ingresos, Causados en Ejerc. Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago 0 0Participaciones y Aportaciones 122,267,742,504 109,356,151,611Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 15,126,885,777 13,855,517,397Otros Orígenes de Operación 2,172,780,477 4,093,362,616

APLICACIÓN 209,420,776,181 176,590,197,688

Servicios Personales 81,999,362,100 76,059,356,811Materiales y Suministros 9,651,123,132 8,328,896,789Servicios Generales 41,697,798,880 38,299,558,279Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 51,320,889,124 31,351,783,459Transferencias al Resto del Sector Público 0 0Subsidios y Subvenciones 3,747,764,033 4,248,493,297Ayudas Sociales 19,466,426,412 16,088,647,354Pensiones y Jubilaciones 0 0Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 1,159,940,720 2,159,127,899Transferencias a la Seguridad Social 0 0Donativos 47,000,000 54,093,244Transferencias al Exterior 2,714,020 240,556Participaciones 0 0Aportaciones 0 0Convenios 0 0Otras Aplicaciones de Operación 327,757,760 0

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 22,723,599,350 43,731,337,114

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

ORIGEN 1,812,152,287 496,767,822

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 1,378,885,469 57,427,836Bienes Muebles 4,082,572 338,564,031Otros Origenes de Inversión 429,184,246 100,775,955

APLICACIÓN 22,627,461,958 29,305,586,727

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 661,897,891 14,244,752,393Bienes Muebles 4,049,953,802 7,485,618,985Otros Origenes de Inversión 17,915,610,264 7,575,215,349

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (20,815,309,671) (28,808,818,905)

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

ORIGEN 17,044,982,318 33,763,928,301

Endeudamiento Neto 3,857,115,950 3,851,153,171

Interno 3,857,115,950 3,851,153,171Externo 0 0

Otros Orígenes de Financiamiento 13,187,866,368 29,912,775,130

APLICACIÓN 18,455,959,994 37,138,921,575

Servicios de la Deuda 6,318,819,019 5,727,358,397

Interno 6,318,819,019 5,727,358,397Externo 0 0

Otras Aplicaciones de Financiamiento 12,137,140,975 31,411,563,178

FLUJOS NETO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 1,410,977,676 (3,374,993,274)

INCREMENTO / DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 497,312,000 (2,134,199,326)EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 33,804,054,081 35,938,253,407EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO 34,301,366,081 33,804,054,081



ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA CUARTO TRIMESTRE 2018

(CIFRAS A PESOS)

HACIENDA HACIENDAHACIENDA PÚBLICA / PÚBLICA / AJUSTES

CONCEPTO PÚBLICA / PATRIMONIO PATRIMONIO POR TOTALPATRIMONIO GENERADO DE GENERADO CAMBIOS DE

CONTRIBUÍDO EJERCICIOS DEL VALORANTERIORES EJERCICIO

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO AL FINAL DE EJERCICIO ANTERIOR 2016 4,535,380,636 234,168,802,675 25,868,602,242 151,575,787.0 264,724,361,3400.0

RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0Cambios en Políticas Contables 0 0 0 0.0Cambios por Errores Contables 0 0 0 0.0

0.0PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO (108,561,224.0) 0.0 0.0 0.0 (108,561,224.0)

Aportaciones (108,661,224) 0 0 0.0Donaciones de Capital 100,000.0 0 0 0.0Actualizaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio 0.0

0.0VARIACIONES DE LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO 0.0 25,916,996,238 (9,103,181,929) 219,557,409 17,033,371,718

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) 0 31,897,191 16,765,420,313Resultados de Ejercicio Anteriores 0 25,868,602,242 (25,868,602,242)Revalúos 0 0 0 219,557,409.0Reservas 0 0 0.0

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO FINAL DEL EJERCICIO 2017 4,426,819,412 260,085,798,913 16,765,420,313 371,133,196 281,649,171,8340.0

CAMBIOS EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL 2017 1,199,420,340.0 0.0 0.0 0.0 1,199,420,340.0Aportaciones 1,140,615,490 0 0 0.0Donaciones de Capital 90,528 0 0 0.0Actualizaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio 58,714,322 0 0 0.0

0 0 0 0.0VARIACIONES DE LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO 0.0 16,933,764,272 (20,738,189,681) 0 (3,804,425,409)

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) 0 (0) (3,634,238,175) 0Resultados de Ejercicio Anteriores 0 16,933,764,272 (16,765,420,313) 0Revalúos 0 0 (338,329,065)Reservas 0 0 0Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 (202,128)

SALDO NETO EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 2018 5,626,239,752 277,019,563,185 (3,972,769,368) 371,133,196 279,044,166,765



CUARTO TRIMESTRE 2018ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS

(CIFRAS A PESOS)

MONEDA INSTITUCIÓN O SALDO INICIAL SALDO FINAL

DENOMINACIÓN DE LAS DEUDAS DE O PAÍS DEL DEL

CONTRATACIÓN ACREEDOR PERIODO PERIODO

DEUDA PÚBLICA 80,499,706,157.0 18,204,826,100.0

CORTO PLAZO:

DEUDA INTERNA 0.0 0.0Instituciones del Crédito - - 0.0 0.0Títulos y Valores - - 0.0 0.0Arrendamientos Financieros - - 0.0 0.0

DEUDA EXTERNA - - 0.0 0.0Organismos Financieros Internacionales - - 0.0 0.0Deuda Bilateral - - 0.0 0.0Títulos y Valores - - 0.0 0.0Arrendamientos Financieros - - 0.0 0.0

SUBTOTAL A CORTO PLAZO 0.0 0.0

LARGO PLAZO:

DEUDA INTERNA 80,499,706,157.0 18,204,826,100.0Instituciones del Crédito - - 63,394,880,057.0 18,204,826,100.0Títulos y Valores - - 17,104,826,100.0 0.0Arrendamientos Financieros - - 0.0 0.0

DEUDA EXTERNA 0.0 0.0Organismos Financieros Internacionales - - 0.0 0.0Deuda Bilateral - - 0.0 0.0Títulos y Valores - - 0.0 0.0Arrendamientos Financieros - - 0.0 0.0

SUBTOTAL A LARGO PLAZO 80,499,706,157.0 18,204,826,100.0

OTROS PASIVOS 49,198,971,538.0 #¡REF!

TOTAL DEUDA Y OTROS PASIVOS 129,698,677,695.0 #¡REF!



ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVOCUARTO TRIMESTRE 2018

(CIFRAS A PESOS)SALDO CARGOS ABONOS SALDO VARIACIÓN

CONCEPTO DEL DEL DEL

INICIAL PERIODO PERIODO FINAL PERIODO

ACTIVO 411,347,849,528 3,114,448,943,612 3,109,643,303,693 416,153,489,447 4,805,639,919

ACTIVO CIRCULANTE 38,419,354,190 2,975,304,293,671 2,975,391,841,012 38,331,806,849 (87,547,341)

Efectivo y Equivalentes 33,804,054,081 2,833,097,133,892 2,832,599,821,892 34,301,366,081 497,312,000

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 3,221,305,920 136,276,568,098 136,464,691,295 3,033,182,723 (188,123,197)

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 92,587,791 4,116,236,643 4,708,715,545 (499,891,110) (592,478,901)

Inventarios 258,590 182,503 9,215 431,877 173,288

Almacenes 1,303,710,768 1,814,172,535 1,618,603,065 1,499,280,238 195,569,470

Estim. por Pérdida o Deterioro de Act. Circulantes (2,567,000) 0 0 (2,567,000) 0

Otros Activos Circulantes 4,040 0 0 4,040 0

ACTIVO NO CIRCULANTE 372,928,495,338 139,144,649,941 134,251,462,681 377,821,682,598 4,893,187,260

Inversiones Financieras a Largo Plazo 91,353,322,739 89,977,171,664 91,098,787,841 90,231,706,562 (1,121,616,177)

Der. a Recibir Efect. o Equiv. a Largo Plazo 0 0 0 0 0

Bienes Inm., Infraestructura y Construc. en Proceso 212,421,201,323 41,142,881,368 41,860,600,279 211,703,482,412 (717,718,911)

Bienes Muebles 54,347,173,720 4,966,787,546 1,178,910,386 58,135,050,880 3,787,877,160

Activos Intangibles 482,460,661 293,294,324 28,774,223 746,980,762 264,520,101

Depreciación, Deterioro y Amort. Acum. de Bienes (1,750,078,179) 56,995,936 64,855,608 (1,757,937,851) (7,859,672)

Activos Diferidos 16,194,742,365 2,705,297,358 13,043 18,900,026,680 2,705,284,315

Estim. por Pérdida o Det. de Act. No Circulantes (148,703,300) 0 19,521,302 (168,224,602) (19,521,302)

Otros Activos No Circulantes 28,376,009 2,221,745 0 30,597,754 2,221,745



CIUDAD DE MÉXICO

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

En este apartado se presentan las notas a los estados Financieros Consolidados correspondientes al ejercicio fiscal 2018, de conformidad a lo establecido en los Art. 46, fracción I, Inciso e), 47 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como a las disposiciones en materia de consolidación de las cuentas públicas qua para tal efecto emitió el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), las cuales se clasifican en:

Notas de Desglose Notas de Memoria (cuentas de orden) Notas de Gestión Administrativa

Es de precisar, que en atención a lo señalado en los artículos 53 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y 30 fracción XV de la Ley de Orgánica de la Administración Pública de la Ciudad de México, así como al Acuerdo por el que se armoniza la estructura de las cuentas públicas y a la Norma en materia de consolidación de Estados Financieros y demás información contable, a la Secretaría de Administración y Finanzas le corresponde formular e integrar la Cuenta pública de la Ciudad de México, y consolidar los estados financieros y demás información contable de los siguientes entes públicos:

Poder Ejecutivo: Se integra por las Dependencias, Órganos Desconcentrados y los Órganos Políticos Administrativos de las demarcaciones territoriales de la Ciudad de México.

Poder Legislativo: Se integró por la antes Asamblea Legislativa del Distrito Federal y la Auditoria Superior de la Ciudad de México.

Poder Judicial: Se integran por el Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal y el Consejo de la Judicatura del Distrito Federal.

Órganos Autónomos: Se integran por el Tribunal de Justicia Administrativa de la Ciudad de México, Junta Local de Conciliación y Arbitraje de la Ciudad de México, Comisión de Derechos Humanos de la Ciudad de México, Instituto Electoral de la Ciudad de México, Tribunal Electoral de la Ciudad de México.

Universidad Autónoma de la Ciudad de México y el Instituto de Transparencia, Acceso a la Información Pública, Protección de Datos Personales y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México.

Las notas a los Estados Financieros Consolidados de la Ciudad de México son productos de las notas de cada ente público que lo conforma, las cuales pueden ser consultadas en el respectivo apartado de cada ente público. Por su parte, es de señalar que de conformidad con lo previsto en el art. 17 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, cada ente público será responsable de su contabilidad, de la operación del sistema; así como del cumplimiento de lo dispuesto en la normatividad aplicable.


Asimismo, en materia local la Ley de Austeridad, Transparencia en Remuneraciones, Prestaciones y Ejercicio de Recursos de la Ciudad de México, señala en su art. 151, que el desarrollo y operación del sistema contable para las Dependencias, Órganos Desconcentrados y Órganos Políticos Administrativos, así como la emisión de la normatividad contable para efectos administrativos, estarán a cargo de la Secretaría, mientras que el desarrollo y operación de los sistemas de contabilidad de los Órganos de Gobierno y Autónomos, estarán a cargo de sus órgano competente. Además, el art. 155 de la misma Ley de Austeridad, Transparencia en Remuneraciones, Prestaciones y Ejercicio de Recursos de la Ciudad de México, señala que será responsabilidad de las Unidades Responsables del Gasto la contabilidad de las cifras consignadas en la contabilidad. En este sentido, el contenido de las notas a los estados financieros, se muestra en los siguientes términos: A) NOTAS DE DESGLOSE I) Notas al Estado de Situación Financiera Activo Efectivo y Equivalentes Este apartado se integra de las operaciones que están asociadas a los recursos monetarios que custodian y administran los Poderes Ejecutivos, Legislativos y Judicial, así como los Órganos Autónomos, como se detalla a continuación:

EFECTIVO Y EQUIVALENTES

(CIFRAS A PESOS)

INTEGRACIÓN 2018 2017

Poder Ejecutivo 31,992,933,273

31,722,420,252

Poder Legislativo 383,887,306

275,130,441

Poder Judicial 741,022,692

818,219,573

Órganos Autónomos 1,183,522,810

988,283,815

TOTAL 34,301,366,081 33,804,054,081

Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir En el presente rubro se integran saldo que representan las cuentas por cobrar, deudores diversos por cobrar a corto plazo, deudores por anticipos de la Tesorería a corto plazo, préstamos otorgados a corto plazo, otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo, se presenta la integración a nivel de los Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial, así como de los Órganos Autónomos:


DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES Y BIENES O SERVICIOS A RECIBIR

(CIFRAS A PESOS)



3,235,477,395

Poder Legislativo 570,903

2,342,693


7,543,702

Órganos Autónomos 54,893,347

68,529,921

TOTAL 2,533,291,613 3,313,893,711

Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (Inventarios) En lo referente a la integración de los saldos de los almacenes e inventarios, se muestra el monto que representa el valor de la existencia física de materiales y suministros para la operatividad de cada uno de los Entes Públicos:

INVENTARIOS (CIFRAS A PESOS)



1,228,179,491


10,688,525


52,851,823


12,249,519

TOTAL 1,499,712,115 1,303,969,358

Inversiones Financieras Este apartado se integra por lo que registra el Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial, así como los Órganos Autónomos, su composición al cierre del ejercicio 2018, se mostró de la forma siguiente:

INVERSIONES FINANCIERAS (CIFRAS A PESOS)



86,819,120,628

Poder Legislativo -

-

Poder Judicial 4,377,090,460

4,526,542,039


7,660,072

TOTAL 90,231,706,562 91,353,322,739

Los datos obtenidos, derivan de la información contable del Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y Órganos Autónomos.


Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Por lo que se refiere a los Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles se representa el valor de todas las Propiedades, Planta y Equipo que posee el Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y los Órganos Autónomos para el desempeño de sus actividades administrativas, así como para la prestación de bienes y servicios a los capitalinos. Además, se incluye el valor de las obras que se encuentran en proceso de ejecución al 31 de diciembre 2018.

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES (CIFRAS A PESOS)



260,247,069,770


338,480,710


4,127,087,447

Órganos Autónomos 2,715,007,340

7,660,072

TOTAL 270,585,514,054 264,720,297,999

Estimaciones y Deterioros La depreciación registrada en el estado de actividades al 31 de diciembre de 2018, asciende a las cantidades siguientes:

ESTIMACIONES Y DETERIOROS(CIFRAS A PESOS)


Poder Ejecutivo -

-

Poder Legislativo (186,883,417) (214,634,311)

Poder Judicial (1,110,436,584) (1,112,541,969)

Órganos Autónomos (628,842,452) (571,605,199)

TOTAL (1,926,162,453) (1,898,781,479)

Otros Activos En lo concerniente al apartado de Otros Activos no circulantes, se muestra la información siguiente:

OTROS ACTIVOS

(CIFRAS A PESOS)


Poder Ejecutivo -

-

Poder Legislativo -

-

Poder Judicial -

-

Órganos Autónomos 30,597,754 28,376,009

TOTAL 30,597,754 28,376,009


Pasivo Este rubro se conforma por un conjunto de cuentas en las que se registra el saldo de las obligaciones a corto y largo plazo, la integración del Pasivo a nivel ente público se muestra a continuación:

PASIVO(CIFRAS A PESOS)

INTEGRACIÓN 2018





TOTAL 42,366,072,029

Pasivo a largo plazo En lo respecto a este apartado, se presenta la integración del Poder Ejecutivo, Judicial y Órganos Autónomos y sus obligaciones, cuyo plazo será superior a doce meses:

PASIVO A LARGO PLAZO(CIFRAS A PESOS)

INTEGRACIÓN 2018





TOTAL 94,743,250,654

II) Notas al Estado de Actividades Ingresos de Gestión El propósito de este rubro es mostrar el total de Ingresos y otros beneficios de la Ciudad de México, que durante el ejercicio fiscal 2018, se captaron a nivel Ente Público tal como se muestra continuación:

INGRESOS DE GESTIÓN (CIFRAS A PESOS)


Poder Ejecutivo 216,770,313,952 206,195,232,757

Poder Legislativo 3,145,123,913 2,862,809,236

Poder Judicial 6,791,087,543 6,857,840,249

Órganos Autónomos 5,437,850,123 4,405,652,560

TOTAL 232,144,375,531 220,321,534,802


En lo concerniente a la consolidación del tomo de la Ciudad de México, en las Aportaciones que éste da a los distintos Poderes y Órganos Autónomos, se canceló el efecto ingreso gasto con el propósito de evitar duplicidad en los mismos, asimismo las Aportaciones se dan tanto para gasto corriente como para gasto inversión, por lo que este efecto se ve reflejado en el Estado de Situación Financiera cuando es Gasto de Inversión. Gastos y Otras Pérdidas: A continuación se muestran las cantidades correspondientes a Gastos y Otras Pérdidas:

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS(CIFRAS A PESOS)


Poder Ejecutivo 220,451,622,181 189,396,005,699

Poder Legislativo 3,073,857,328 2,882,494,472

Poder Judicial 7,053,846,488 6,979,976,820


TOTAL 235,778,613,705 203,556,114,489

Notas al Estado de Variación en la Hacienda Pública

La finalidad del presente apartado, es mostrar los cambios que se sufrieron los distintos elementos que componen la Hacienda Pública de la Ciudad de México, entre el inicio y el final del período. A continuación se muestra el monto de la Hacienda Pública/Patrimonio al 31 de diciembre de 2018, a nivel ente público:

ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA (CIFRAS A PESOS)


Poder Ejecutivo 272,362,479,131 276,043,787,362

Poder Legislativo 207,740,458 138,978,239

Poder Judicial 3,961,025,567 3,274,396,634


TOTAL 279,044,166,764 281,649,171,834

III) Notas al Estado de Flujos de Efectivo Efectivo y equivalentes Lo referente al análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes se muestra como sigue:


EFECTIVO Y EQUIVALENTES

(CIFRAS A PESOS)


Poder Ejecutivo 31,992,933,273 31,722,420,252


Poder Judicial 741,022,692 818,219,573

Órganos Autónomos 1,183,522,810 988,283,815

TOTAL 34,301,366,081 33,804,054,081

Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación En este apartado se muestra el total de Flujo de Efectivo de las Actividades de Operación de la Ciudad de México:

FLUJO EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN(CIFRAS A PESOS)


Poder Ejecutivo 22,582,429,471 29,651,334,831


Poder Judicial (262,758,945) 217,727,714

Órganos Autónomos 303,079,575 170,147,469

TOTAL 22,723,599,350 30,049,612,853

B) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Las notas referidas se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente contable, pero su incorporación en libros es necesaria para mantener al día la memoria de las operaciones que no han sido realizadas, pero que podrían darse en un futuro; asimismo, indican si existen derechos u obligaciones de terceros en posesión de los Entes Públicos. Las notas de memoria pueden ser consultadas en el apartado respectivo del Tomo del Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y de los Órganos Autónomos. C) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Estas notas revelan información del contexto y de los aspectos económicos-financieros más importantes que influyeron en las decisiones del periodo, y que deberán ser considerados en el análisis de los estados financieros para la mayor compresión de los mismos y sus particularidades. Las notas de gestión administrativa pueden ser consultadas en el apartado respectivo del Tomo del Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y de los Órganos Autónomos.

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CUENTA PÚBLICA DE LA CIUDAD DE MÉXICO 2018 · PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0.0 0.0 0.0 0% Participaciones 00 0.00% Aportaciones 00 0.00% Convenios 00 0.00% ... CONCEPTO 2018 2018