Cuenta Pública 2013 Final

Cuenta Pblica 2013| ACCIONES PARA GENERAR CONDICIONES ORIENTADAS A REVERTIR EL PROBLEMA FUENTE DE TALCAHUANO

Cuenta Pblica 2013| ndice 2

ndice

CAP. MATERIA PAGINA

1 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Cap. 1 6 1.1.1 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA MUNICIPAL Cap. 1 6 BALANCE PRESUPUESTARIO MUNICIPAL Cap. 1 28

1.1.2 GESTIN FINANCIERA DIRECCIN SALUD MUNICIPAL Cap. 1 34 BALANCE DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DAS 36

1.1.3 GESTIN FINANCIERA DIRECCIN EDUCACIN MUNICIPAL Cap. 1 40 BALANCE DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DAEM Cap. 1 43 1.1.4 GESTIN FINANCIERA DIRECCIN CEMENTERIOS Cap. 1 47 BALANCE DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DICEM Cap. 1 48

2 ACCIONES DESARROLLADAS PARA EL CUMPLIMIENTO DEL PLAN DE DESARROLLO COMUNAL

Cap. 2 52

Gestin En Salud Cap. 2 Gestin En Educacin Cap. 2 66 Gestin En Vivienda y Equipamiento Bsico Cap. 2 90 Gestin En Desarrollo Urbano Cap. 2 108 Gestin En materia Cuidado y Recuperacin del Medio Ambiente Cap. 2 124 Gestin En materia Desarrollo Social Cap. 2 147 Gestin En materia de Fomento, Produccin y Atraccin de

Inversiones Cap. 2 170

Gestin En materia de Deporte y Recreacin Cap. 2 180 Gestin En materia de Seguridad Pblica, Proteccin Civil y

Emergencias Cap. 2 187

Gestin En materia de Extensin Cultural y Turismo Cap. 2 203 Gestin En materia de Generacin de Capacidades y condiciones

para la gestin comunal Cap. 2 210

3 INVERSIONES EN RELACION CON OBRAS CIVILES Cap. 3 214 Inversin Municipal y Externa en Consultorias y Obras Civiles Cap. 3 215 Inversin Municipal y Externa en Consultorias Terminadas Cap. 3 217 Inversin Municipal y Externa en Consultorias En Ejecucin Cap. 3 218 Inversin Municipal y Externa en Obras Civiles Terminadas Cap. 3 219 Inversin Municipal y Externa en Obras Civiles En Ejecucin Cap. 3 224 Proyectos de Inversin con Financiamiento Externo Cap. 3 226

4 OBSERVACIONES DE LA CONTRALORA GRAL. DE LA REPUBLICA Cap. 4 231 5 CONVENIOS CON ENTIDADES PBLICAS O PRIVADAS Y

CONSTITUCION DE CORPORACIONES Cap. 5 233

6 PATRIMONIO MUNICIPAL Cap. 6 241 7 HECHOS RELEVANTES DE LA ADMINISTRACIN MUNICIPAL Cap. 7 245 8 OBSERVACIONES DEL CONSEJO COMUNAL DE ORGANIZACIONES

DE LA SOCIEDAD CIVIL DE LA I. MUNICIPALIDAD DE TALCAHUANO (COSOC) LEY 20.500

Cap. 8 265

Cuenta Pblica 2013| Presentacin 3

Presentacin

Habindose cumplido el primer ao de este mi segundo periodo como Alcalde de la I. Municipalidad de Talcahuano, tengo el alto honor de presentarme ante ustedes, vecinos y vecinas de la comuna y ante el pleno del Concejo Municipal, para, en este acto de gran trascendencia cvica y tal como lo exige la Ley, dar cabal cumplimiento a la normativa vigente que nos rige, haciendo entrega de esta

Memoria Anual a la comunidad, instancia a travs de la cual doy a conocer, a travs de una detallada Cuenta Pblica los alcances de la gestin municipal, correspondiente al ao 2013, que incluye sus obras, acciones y realizaciones, desde el conjunto de proyectos ejecutados, las inversiones llevadas a cabo y enumerando las obras emprendidas por este municipio; respondiendo as al requerimiento social y la propuesta comunal y acogiendo los sueos y anhelos de sus habitantes, aquellos que tenemos el orgullo de representar, y a quienes nos debemos principalmente.

El ao 2013 cumpli con la

fundamental caracterstica del afianzamiento de las obras en general iniciadas en nuestro anterior perodo, a lo que se debe sumar todo el proceso de elaboracin y

concrecin de nuevos y ambiciosos proyectos de adelanto e infraestructura, los que nos posibilitan el poder observar al Talcahuano del futuro, el que hemos soado y que se perfila con fuerza y equilibrio entre lo social y lo material.

No puedo soslayar que nuestro querido puerto cumple este 2014 sus 250 aos de existencia;

trascendental fecha que nos retrotrae a lo que ha sido este largo transitar por la historia, donde se mezclan grandes dolores y amarguras, con enormes alegras y satisfacciones, en una amalgama que ha sido la materia prima que forma el espritu invencible del temple chorero, caracterstica fundamental del alma de sus habitantes, hombres y mujeres de Talcahuano, que son nuestro orgullo y nuestra primersima preocupacin.

Cuenta Pblica 2013| Presentacin 4

Este cuarto de milenio nos encuentra con un importante empuje en sus principales ejes de

desarrollo social, pero tambin nos trae ecos de preocupacin por el futuro de importantes empresas de la comuna que muestran debilitamientos de sus procesos productivos y que requieren renovados esfuerzos para salir adelante y caminen a la par de nuestro modernizador proyecto ciudadano y comunal.

El periodo que culmina coincide con los nuevos desafos del pas en su conjunto. Se viene una nueva etapa de profundas transformaciones en lo social, poltico y econmico, las que se dirigen a lograr una anhelada mayor igualdad entre los chilenos. Y Talcahuano no puede estar ausente de este proceso transformador, ms an, nos cabe la responsabilidad de ser palanca como polo del desarrollo sustentable de la Regin del Bio Bio regional. He ah nuestro desafo.

Claramente, nadie puede estar ausente o sentirse excluido de este proceso. Talcahuano es de

todos nosotros, de cada uno de sus habitantes, que a travs de sus innumerables funciones u obligaciones son un pilar fundamental. Es por ello que en esta Cuenta Pblica, queremos hacer un reconocimiento a la valiosa labor de las instituciones permanentes de la comuna: Armada de Chile, Carabineros, Polica de Investigaciones, Bomberos y voluntariado en general. Talcahuano les agradece su constante preocupacin y desvelo en la bsqueda del bien comn.

Del mismo modo quiero agradecer pblicamente el trabajo realizado por el Concejo municipal,

compuesto por personas de reconocida trayectoria laboral, social y poltica, y que han sido un aporte extraordinario en la materializacin de los proyectos y el avance logrado. Sea entonces nuestra gratitud a los Sres. Leocn Portus Urbina, Erick Vergara Moreno, Gustavo Medel Nio, Mirella Gallardo Ramirez, Jaime Peailillo Garrido, Hernn Pino Seguel, Francisco Vera Lastra y Abel Contreras Bustos.

Al finalizar, mis palabras van dedicadas a los habitantes de Talcahuano a sus hombres y mujeres

que me han reconocido con su apoyo, su lealtad y su cario, pero principalmente quiero agradecerles el enorme cario que da a da demuestran hacia nuestra ciudad. Y un especial reconocimiento al equipo municipal que me acompaa y de quienes me siento tremendamente orgulloso.

No cabe dudas, todos somos Talcahuano.

Muchas gracias.

Cuenta Pblica 2013| Estado de Situacin Financiera 5

Captulo 1

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA


Estado de Situacin Financiera

Gestin Financiera Municipal

Cabe recordar que el Presupuesto Municipal es un instrumento de gestin financiero que permite la planificacin de los ingresos y gastos necesarios para el buen funcionamiento del municipio. De hecho, es la fuente de informacin que permite visualizar las polticas municipales de desarrollo comunal as como las acciones y actividades que se realizan para el logro de los objetivos municipales. Tambin el presupuesto es una herramienta de control que acta a travs de los ajustes y correcciones que se realizan de acuerdo a situaciones imprevistas que se van presentando en el transcurso del perodo presupuestario.

El presupuesto Municipal rige para todas las Instituciones del Sector Pblico de acuerdo a lo establecido en Decreto de Hacienda N 854 del 29 de Septiembre del 2004. Las imputaciones se realizan de acuerdo a la naturaleza de la transaccin.

De acuerdo a lo sealado en el Dictamen N 9910 de fecha 05 de Marzo del 2007 de la Contralora General de la Repblica los presupuestos iniciales definen partidas slo hasta el nivel de tem, salvo los subttulos de transferencias e Inversin, por lo que la creacin de las asignaciones presupuestarias no requiere el acuerdo del Concejo, puesto que segn se ha observado ms que una modificacin o alteracin del presupuesto municipal, se trata de una distribucin interna especfica que se hace de los diversos rubros de ingresos y egresos que se contienen dentro del marco fijado para cada subttulo y sus correspondientes tem.

El presente ao la recaudacin de ingresos fue superior a la recaudacin del ao anterior la que se super en un 8,8% por mayores ingresos correspondientes a Participacin del Fondo comn Municipal Art 38 D.L N 3.063, de 1979 que super los M$ 148.150.- adicionales en relacin a lo percibido el ao 2013. Adicionalmente se percibieron otros ingresos extraordinarios por un monto de M$ 971.203.- por Concesiones Martimas, liquidacin de siniestros por seguros contratados y Otras Transferencias para Gastos de Capital de la SUBDERE correspondiente a remesa del fondo de incentivo al mejoramiento de la gestin municipal

En general se gener comportamiento satisfactorio de los ingresos ya que este ao los ingresos

percibidos fueron un 9,4% inferior al presupuesto vigente al 31 de diciembre, debido a que se recibieron los ingresos extraordinarios sealados en el prrafo anterior ya que en caso contrario el dficit habra superado el 14 % de lo presupuestado. En relacin al presupuesto de gastos se han debido financiar gastos no contemplados en el presupuesto inicial como es el caso de los aumentos de los contratos de los servicios de aseo; aportes adicionales por transferencias Corrientes a Organizaciones Comunitarias; Asistencia Social a Personas Naturales y COLODYR y aportes extraordinarios a la DAS para financiar deudas previsionales de los funcionarios.

Como punto de partida de este anlisis presupuestario, segn los balances de ejecucin presupuestaria, es necesario sealar que al finalizar el ao 2013, los ingresos percibidos por cada uno de estos servicios fueron: M$ 23.698.178 Correspondiente al presupuesto Municipal M$ 20.394.425 Correspondiente al presupuesto de Educacin M$ 8.605.236 Correspondiente al presupuesto de Salud M$ 496.228 Correspondiente al presupuesto de Cementerios


As como tambin, que por otro lado, las Obligaciones devengadas, correspondiente a la gestin

de cada uno de ellos fue de: M$ 22.041.346 Correspondiente al presupuesto Municipal M$ 19.239.567 Correspondiente al presupuesto de Educacin M$ 9.226.216 Correspondiente al presupuesto de Salud M$ 421.932 Correspondiente al presupuesto de Cementerios

A continuacin, se entrega, por separado, un anlisis de las partidas ms significativas de cada uno de estos presupuestos, tanto en lo que dice relacin a los ingresos percibidos como los gastos en que se incurrieron durante el ao 2013.


Ingresos Municipales

El presupuesto municipal se formula con un conjunto de valores estimados por lo que al final del ejercicio presupuestario, se debe considerar lo realmente ingresado para proceder al anlisis financiero propiamente tal.

Presupuesto estimado de ingresos M$ 25.931.614

Ingresos reales percibidos al 31.dic.2013 M$ 21.418.699

Saldo inicial de caja M$ 2.279.129

Total ingresos 2013 M$ 23.698.178

A.- Ingresos Percibidos Propiamente Tales alcanzan los M$ donde: M$ 21.418.699

Fondos propios (Operacin) M$ 18.292.355

Transferencias Corrientes M$ 1.066.819

Transferencias para Gastos de Capital (Del Sector Privado-Pavimentos Participativos) M$ 8.051

Transferencias para Gastos de Capital (De la SUBDERE- PMU , FRC y Otras ) M$ 696.009

Transferencias para Gastos de Capital (patentes Mineras-Fondos propios M$ 2.619

Transferencias para Gastos de Capital (Ingresos Casino-Fondos propios M$ 2.419.665

B.- Saldo Inicial de Caja M$ 2.279.129 Fondos propios (Operacin) M$ 895.356 Fondos Casino (Propios) M$ 1.383.773 C.- Total Ingresos 2013 M$ 23.698.178 A.- Ingresos Propiamente Tales: Respecto a los fondos propios, es importante sealar que un 79,44 % de ellos fue generado ntegramente por la Municipalidad durante el transcurso del ao 2013 correspondiendo a un monto de M$ 17.015.102.-, dentro de los cuales tambin se consideran los fondos recibidos del casino y las transferencias propiamente tales. Solo el 20,56% restante son fondos recibidos por aporte del Fondo Comn Municipal por un valor de M$ 4.403.597.- en donde el Municipio tambin tiene una participacin conforme a la Ley vigente. Cabe sealar que la dependencia del Fondo Comn Municipal disminuy en un 1,04 % en comparacin al ao anterior . El aumento real del aporte del fondo comn municipal fue de M$ 148.158 solo un 3,48% superior al ao 2012.


Las transferencias se dividen en 02 subttulos siendo stos transferencias corrientes que corresponde a los ingresos que se perciben del sector privado, pblico y externo, sin efectuar contraprestacin de bienes y/o servicios por parte de las entidades receptoras las que se destinan a financiar gastos corrientes, es decir, no estn vinculadas o condicionadas a la adquisicin de un activo por parte del beneficiario y transferencias para gastos de capital que corresponden a donaciones u otras transferencias, no sujetas a la contraprestacin de bienes y/o servicios, y que involucran la adquisicin de activos por parte del beneficiario, los cuales alcanzaron en su conjunto a un 14,60 % del total de ingresos reales percibidos en el transcurso del presente ao, siendo ste un 5,5 % inferior al ao 2012 El principal ingreso por este concepto provino del tesoro Pblico por recaudacin de ingresos del Casino de Juegos Marina del Sol los cuales alcanzaron a M$ 2.419.665.- un 11,3% en relacin al total de ingresos reales percibidos por el Municipio durante el ao 2013, un 16,17% menor que lo recaudado por este mismo concepto el ao 2012. B.- Saldo Inicial de Caja:

El Saldo Inicial de Caja corresponde a los recursos que se encuentran en efectivo o en la cuentas corrientes municipales al 31 de diciembre del ao anterior; y no vara durante el perodo presupuestario en curso, ste se estima en dos etapas; una primera estimacin se hace en septiembre de perodo anterior y que se aprueba la primera quincena de diciembre junto con el Presupuesto Municipal y el Plan de Desarrollo Comunal. Luego, a diciembre se conoce con certeza el valor final, llegando al valor real de ste. Lo anterior se explica en el siguiente cuadro: Saldo Inicial de Caja M$. Monto Estimado en Septiembre de 2012 M$ 0 Monto al Cierre Presupuestario Diciembre de 2012 M$ 2.279.129

El monto conocido en diciembre de 2012, se incorpor en los siguientes subttulos, correspondiente a fondos propios, fondos provenientes del Tesoro Pblico correspondientes a los Ingresos del Casino Marina del Sol y Fondos de Terceros para la ejecucin de Proyectos: Subtitulo M$ 21 Gastos en Personal 3.989 22 Bienes y Servicios de Consumo 255.092 24 Transferencias Corrientes 40.502 29 Adquisicin de Activos No Financieros 49.923 31 Iniciativas de Inversin 1.042.317 34 Deuda Flotante 887.306 TOTAL 2.279.129

Se incorpor al presupuesto ao 2013 un Saldo Inicial de Caja por un monto de M$ 2.279.129.- de los cuales M$ 2.054.283.- se utilizaron para financiar compromisos contrados el 2012 y M$ 224.846.- que correspondan a recursos provenientes del casino no comprometidos el ao 2012 se incorporaron al presupuesto para suplementar las partidas Bienes y Servicios de Consumo - Textiles, Vestuario y Calzado; Materiales de Uso o Consumo; y Adquisicin de Activos no Financieros Mobiliario y Otros, Mquinas y Equipos; Equipos Informticos con el fin de financiar el equipamiento de tres Centros Vecinales de Alerta Temprana y del Centro de Mando en la lnea de la prevencin y reduccin de riesgos en respuesta a un acuerdo con el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD); y las partidas Iniciativas de Inversin - Proyectos Consultoras y Obras Civiles para la ejecucin de los proyectos Estudio Mecnica de Suelos, Estadio el Morro, Talcahuano; Reconstruccin Sede Social J.V. N 15, San Vicente Sur; Construccin Sede Club Deportivo Atltico Gold Cross; Reparacin Superficie


Juegos Gimnasio Club Deportico Unin San Vicente; Reposicin Cierros Diversos Sectores Unidad Vecinal N 14 Arenal, Comuna de Talcahuano y parte de las Obras Civiles del Proyecto Construccin Sede Social Junta de Vecinos San Agustn, cuyo costo total asciende a M$ 70.000.-

El Saldo Inicial de caja alcanz a un 8,78% de los Ingresos totales estimados correspondiente al ao presupuestario en estudio. Cuadro: composicin del presupuesto de ingresos a nivel de subttulos al 31.12.2013 En miles de pesos M ($) Presupuesto de Ingresos a nivel de Subttulo Presupuesto

Inicial Presupuesto

Vigente Ingresos

Percibidos 03 Tributos sobre el uso de Bienes y la realizacin de Actividades

12.175.072 12.325.072 11.030.369

05 Transferencias Corrientes 309 1.123.602 1.066.819 06 Rentas de la Propiedad 84.000 84.000 114.885 07 Ingresos de Operacin 2 2 0 08 Otros Ingresos Corrientes 5.170.967 6.202.671 5.813.854 10 Venta de Activos no financieros 8 8 1.237 11 Venta de Activos Financieros 1 1 0 12 Recuperacin de Prstamos 357.311 357.311 265.540 13 Transferencias para Gastos de Capital 2.750.004 3.599.817 3.126.345 14 Endeudamiento 1 1 0 15 Saldo inicial de caja 0 2.279.129 2.279.129 TOTALES 20.537.675 25.931.614 23.698.178 Como se puede deducir del cuadro anterior, durante el ao 2013 se percibi un menor ingreso de M$ 2.233.436. La partida que registr menores ingresos en relacin a lo presupuestado fue la de Tributos sobre el Uso de Bienes y la realizacin de actividades que se vio disminuida en M$ 1.294.703 principalmente por una menor recaudacin en la partida patentes municipales que se presupuest en M$ 5.850.000.- y se percibi M$ 4.341.046.- un 34,76 % menos que lo presupuestado. De acuerdo a lo sealado anteriormente los ingresos percibidos durante el ao se comportaron de acuerdo a lo presupuestado y no se registra un importante dficit.

Si realizamos el anlisis desde el punto de vista de los ingresos disponibles en la cuenta corriente Municipal se puede sealar que el saldo en cuenta corriente al 31 de Diciembre del 2013 fue de M$ 1.775.252.- segn consta en certificado del Tesorero Municipal y las deudas a esa misma fecha eran de M$ 3.078.573.- por lo tanto se registr un saldo negativo de caja M$ 1.303.321.- (dficit) lo cual signific que este ao aument el dficit en M$ 135.718.- en relacin al ao anterior. Las razones del dficit se debieron principalmente a que se requiri financiamiento adicional por un monto de M$ 1.113.329.- para financiar consumos bsicos y los Servicios de Aseo y Ornato. (Vertedero, Aseo, Servicios de Recoleccin de Residuos Slidos Domiciliarios, y Ornato) y por los aportes extraordinarios a Salud y Educacin que no estaban considerados en el presupuesto inicial los que alcanzaron a M$ 666.531, de los cuales M$ 184.862.- correspondieron a Educacin y M$ 481.669.- a Salud. Otro factor que influy fueron los menores ingresos percibidos del casino por un monto de M$ 330.335.- en relacin a lo presupuestado.


El siguiente grfico muestra los porcentajes en que se distribuyeron los ingresos reales durante el ao 2013:

A continuacin, analizaremos aquellas partidas de ingresos ms significativas de acuerdo a su

monto:

Patentes y Tasas por Derechos

Son entradas, provenientes de la propiedad que el Municipio ejerce sobre determinados Bienes, por la autorizacin para el ejercicio de ciertas actividades, por la obtencin de ciertos servicios estatales. Comprende las siguientes asignaciones: Patentes Municipales, derechos de Aseo, otros derechos, derechos de explotacin y otras.

Los principales ingresos recaudados fueron por Patentes Municipales que est sujeto a una contribucin por el ejercicio de toda profesin, oficio, industria, comercio, arte o cualquier otra actividad lucrativa recaudndose durante el ao 2013 la suma de M$ 5.937.906.- siendo un 20,67 % inferior a lo presupuestado.

Otro ingreso importante de destacar es por derechos de aseo , el que alcanz a la suma de M$ 631.367.- un 6,29% superior a lo presupuestado

46,5%

4,5% 24,5%

13,2%

1,6%

9,6%

Ingresos reales a nivel de Subttulos

Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realizacin de Actividades Transferencias Corrientes Otros Ingresos Corrientes Transferencia para Gastos de Capital Otros subttulos Saldo Inicial Caja


Permisos y Licencias Corresponde a los ingresos provenientes del cobro por autorizaciones de carcter obligatorio para

realizar ciertas actividades. Comprende las siguientes asignaciones, Permisos de Circulacin, Licencias de Conducir y Similares y otros.

El ingreso que se destaca es el de los permisos de circulacin que es un impuesto de beneficio

municipal que se aplica a los vehculos que transitan por las calles, caminos y vas pblicas en general. Este puede ser pagado en dos cuotas (marzo y agosto). Por este concepto el municipio queda con el 37,5% de lo recaudado y el 62,5% restante va al fondo Comn Municipal. Durante este ao la Direccin de Trnsito y Transporte Pblico realiz campaas masivas de captacin de permisos de circulacin para los perodos de renovacin de marzo (vehculos particulares) mayo (locomocin colectiva) y septiembre (vehculos de carga). Con lo anterior, durante el ao, se lleg a percibir un monto total de M$1.930.739.- correspondiendo a un 4,45 % inferior a lo estimado, de los cuales M$ 1.206.623.- se aportaron al FCM y M$ 724.115.- constituy ingreso municipal.

Participacin Impuesto Territorial.-

El Impuesto Territorial se refiere a las Contribuciones de Bienes Races, las cuales se pagan de acuerdo al avalo de la propiedad y lo recauda directamente la Tesorera General de la Repblica en los meses de abril, junio, septiembre y noviembre, remitiendo el 40% a cada municipio y el 60% restante pasa a formar parte del Fondo Comn Municipal. Durante el ao 2013 se recaudaron M$ 2.979.744.- un 1,83 % superior a lo presupuestado para el ao 2013.

Transferencias Corrientes

Corresponde a los ingresos que se perciben del sector privado, pblico y externo, sin efectuar

contraprestacin de bienes y/o servicios por parte de las entidades receptoras. Se destinan a financiar gastos corrientes, es decir, no estn vinculadas o condicionadas a la adquisicin de un activo por parte del beneficiario. Durante el presente ao el principal ingreso percibido por el Municipio fue de otras Entidades Pblicas, por un monto de M$ 1.066.819.- del cual las principales correspondieron a otras transferencias del Tesoro Pblico por la remesa de fondos como compensacin por predios exentos del pago de impuesto territorial por un monto de M$ 337.516.- y transferencias de otras Entidades Pblicas por un monto de M$ 642.768.- por bonos de escolaridad, aguinaldo de fiestas patrias y navidad para los servicios incorporados de Salud, Educacin y Cementerios. Esta partida, a diferencia de las otras, se va aumentando en la medida que existan estos aportes, por lo que no se estima un valor para el ao.

Otros Ingresos Corrientes

Corresponde a ingresos de Beneficio Municipal por recuperacin y reembolsos por licencias mdicas, multas y sanciones pecuniarias, y Participacin del Fondo Comn Municipal-Art.38 DL. N 3.063, de 1978.

El ingreso ms importante en este tem fue por el Fondo Comn Municipal que es un mecanismo

nacional de redistribucin de los ingresos propios, destinado a equilibrar el sistema financiero Municipal, con el objeto de que los Municipios con menores recursos, puedan contar con los recursos mnimos para desarrollar su gestin. Es as como, las comunas que tienen mayores ingresos, aportan ms al Fondo. Estos fondos se renen en la Tesorera General de la Repblica y son administrados en conjunto con el


Ministerio del Interior a travs de la Subsecretara de Desarrollo Regional y Administrativo (SUBDERE). Durante el ao 2013 se recaud por este concepto M$ 4.403.597.- que corresponden a un 2,48% ms de lo estimado.

Posteriormente le sigue en importancia otros por un monto de M$ 860.658.- los que corresponden a un 18,9% inferior a lo estimado para el ao 2013. El principal ingreso por este concepto fue de M$ 387.416.- por concesiones martimas y un monto de M$ 303.896 por liquidacin de siniestros por seguros contratados y para terminar las Multas y sanciones pecuniarias que alcanz a la suma de M$ 412.961- los que corresponden a un 91,54% inferior a lo estimado para el ao 2013.

Recuperacin De Prestamos

Corresponde a los Ingresos originados por la recuperacin de prstamos concedidos en aos anteriores, tanto a corto como a largo plazo. Para el caso del Municipio se presupuest ingresos por percibir por M$ 265.539.-, los cuales comprenden los ingresos devengados y no percibidos al 31 de Diciembre del ao 2012 y se percibi un 34,56 % inferior a lo presupuestado.

Transferencias para Gastos de Capital

Corresponden a donaciones u otras transferencias, no sujetas a la contraprestacin de bienes y/o servicios, y que involucran la adquisicin de activos por parte del beneficiario.

Esta partida est compuesta por dos tems: De organismos del sector privado y De otras entidades pblicas; en el primer grupo se encuentran los aportes de juntas de vecinos para Programas de Pavimentacin Participativa y otros aportes de particulares cuenta que registr ingresos por M$ 8.051. En el segundo grupo encontramos aportes de Otras Entidades Pblicas de la SUBDERE a travs de los PMU (Programa de Mejoramiento Urbano) cuyo ingreso fue de M$ 410.222.- . Esta partida, a diferencia de las otras, se va aumentando en la medida que existan estos aportes, por lo que no se estima un valor para el ao.

Tambin se recibi de parte de la SUBDERE un monto de M$ 285.786.- por concepto de otras transferencias para gastos de capital correspondiente a remesa del fondo de Incentivo al Mejoramiento de la Gestin Municipal percibido por el Municipio el ao 2013.

Respecto a los ingresos percibidos del Tesoro Pblico provenientes del Casino de Juegos Ley N 19.995 se puede sealar para el presente ao en el presupuesto inicial se presupuest un ingreso de M$ 2.750.000.- de los cuales se percibieron M$ 2.422.283.- un 13,5% inferior a lo presupuestados. De los fondos percibidos del casino se asignaron M$ 1.230.905.- a los Servicios de Aseo y Ornato y M$ 1.191.378 a iniciativas de Inversin.

Saldo Inicial de Caja.-

El Saldo Inicial de Caja corresponde a los recursos propios del Municipio que se encuentran en efectivo o en las cuentas corrientes municipales al 31 de diciembre del ao anterior, adems de los fondos anticipados y no rendidos, excluyendo los depsitos de terceros, al 1 de Enero. Se incorpor al presupuesto ao 2013 un Saldo Inicial de Caja por un monto de M$ 2.279.129.- de los cuales M$ 2.054.283 .- se utilizaron para financiar compromisos contrados el 2012 y M$ 224.846.- que correspondan a recursos provenientes del casino no comprometidos el ao 2012 se incorporaron al presupuesto para suplementar las partidas Bienes y Servicios de Consumo - Textiles, Vestuario y


Calzado; Materiales de Uso o Consumo; y Adquisicin de Activos no Financieros Mobiliario y Otros, Mquinas y Equipos; Equipos Informticos con el fin de financiar el equipamiento de tres Centros Vecinales de Alerta Temprana y del Centro de Mando en la lnea de la prevencin y reduccin de riesgos en respuesta a un acuerdo con el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD); y las partidas Iniciativas de Inversin - Proyectos Consultoras y Obras Civiles para la ejecucin de los proyectos Estudio Mecnica de Suelos, Estadio el Morro, Talcahuano; Reconstruccin Sede Social J.V. N 15, San Vicente Sur; Construccin Sede Club Deportivo Atltico Gold Cross; Reparacin Superficie Juegos Gimnasio Club Deportico Unin San Vicente; Reposicin Cierros Diversos Sectores Unidad Vecinal N 14 Arenal, Comuna de Talcahuano y parte de las Obras Civiles del Proyecto Construccin Sede Social Junta de Vecinos San Agustn, cuyo costo total asciende a M$ 70.000.- El dficit presupuestario al 31 de Diciembre del 2012 alcanz a M$ 1.167.540 por gastos de operacin de acuerdo al siguiente detalle:

Total saldo cuenta corriente al 31.12.2012 M$ 1.372.252 Deudas al 31.12.2012 M$ 2.539.792 Dficit 2012 incorporado al presupuesto de Gastos 2013 M$ (1.167.540)


Gastos Municipales

Al igual que el Presupuesto de Ingresos, el Presupuesto de Gastos termin con un vigente de M$ 25.931.614. Los compromisos contrados al 31 de Diciembre del 2013 fueron de M$ 23.702.954.- representado por la obligacin acumulada, sin embargo, el ingreso real percibido fue de M$ 21.418.699.- lo cual significa que se debern destinar recursos del presupuesto 2014 para cubrir algunos compromisos contrados el ao 2013.

Al incorporar el saldo inicial de caja se gener un ingreso percibido de M$ 23.698.178. Presupuesto Vigente De Egresos Al 31.Dic.2013 M$ 25.931.614 Obligacin Devengada Al 31.Dic.2013 M$ 22.041.342 Obligacin Acumulada Al 31.Dic.2013 ( Compromiso-Gestin) M$ 23.702.954

Pagado M$ 21.105.617

Cuadro: Composicin del Presupuesto de Gastos A Nivel de Subttulos Al 31.12.2013

En miles de pesos M ($)

Presupuesto de egresos a nivel de Subttulos

Presupuesto Inicial

PPTO Vigente

Comprometido Gasto

(obligacin acumulada)

21. Gastos en Personal 7.832.322 6.834.668 6.403.844 22. Bienes y Servicios de Consumo 7.684.795 9.149.815 8.621.272 23. Prestaciones de Seguridad Social 10.000 10.000 10.000 24. Transferencias Corrientes 3.077.558 5.228.949 4.825.694 26. Otros Gastos Corrientes 17.000 168.500 86.447 29. Adquisicin de Activos no Financieros 166.000 569.650 458.412 31. Iniciativas de Inversin 1.690.000 2.917.522 2.306.883 32. Prstamos (Anticipos a Contratistas) 0 0 0 33. Transferencias de Capital 60.000 165.204 165.204 34. Servicio de la Deuda 0 887.306 825.198 TOTAL 20.537.675 25.931.614 23.702.954 El siguiente grfico muestra los porcentajes en que se distribuye el gasto:


27,0%

36,4%

20,4%

1,9%

9,7%

3,5% 1,1%

DISTRIBUCION DEL GASTO A NIVEL DE SUBTITULOS

21 Gastos en Personal 22 Bienes y Serv. Consumo 24 Transferencias Corrientes 29 Adquisicin de Activos no Financieros 31 Iniciativas de Inversin 34 Servicio de la Deuda Otros

Se aclara que los clculos se realizaron con la obligacin acumulada, ya que en sta se refleja la gestin realizada por el municipio durante el ejercicio presupuestario 2013. A continuacin, al igual que para el caso de ingresos, se revisarn aquellas partidas de Gastos ms significativas de cada subttulo.

Gastos en Personal

Son los gastos referidos a las remuneraciones del personal que trabaja en la municipalidad, y otros gastos en personal, tem creado con el nuevo clasificador presupuestario al cual se asimilan la dieta a los Sres. Concejales, como tambin la contratacin de personas naturales sobre la base de honorarios para la prestacin de servicios ocasionales y/o transitorios, ajenos a la gestin administrativa interna del Municipio, que estn directamente asociados al desarrollo de actividades en beneficio de la Comunidad, en materias de carcter social, cultural, deportivo, de rehabilitacin o para enfrentar situaciones de emergencia. Durante el ao 2013, el personal municipal se conform por: Personal de Planta 286 Personal Ley 15.076 2 Personal a Contrata 90 Personal a Honorarios 42 Total 420 personas


En esta partida se concentr el 27 % del gasto total del Municipio, con un gasto de un 93,70% en relacin a lo presupuestado, segn se seala en el siguiente cuadro:

tem Presupuesto Vigente M($)

Comprometido Gestin (Obligacin

Acumulada) M$

% Avance

01. Personal de Planta 4.045.760 3.816.265 94,33 02. Personal a Contrata 980.919 937.954 95,62 03. Otras Remuneraciones 389.915 342.263 87,78 04. Otros Gastos en Personal 1.418.074 1.307.362 92,19 TOTAL 6.834.668 6.403.844 93,70

Gastos en Bienes y Servicios de Consumo Comprende los gastos por adquisiciones de bienes de consumo y servicios no personales, necesarios para el cumplimiento de las funciones y actividades del Municipio. Asimismo incluye los gastos derivados del pago e determinados impuestos, tasas, derechos y otros gravmenes de naturaleza similar, que en cada caso se indican en los tems respectivos que a continuacin se sealan:

tem Presupuesto Vigente

M($)


Acumulada) M($)

% Avance

01. Alimentos y Bebidas 62.119 54.193 87,23 02. Textiles, Vestuario y Calzado 88.720 61.919 69,79 03. Combustibles y Lubricantes 120.000 94.652 78,88 04. Materiales de Uso o Consumo 283.190 254.022 89,70 05. Servicios Bsicos 1.627.424 1.576.295 96,86 06. Mantenimiento y Reparaciones 105.783 75.566 71,43 07. Publicidad y Difusin 145.482 113.713 78,16 08. Servicios Generales 5.813.092 5.690.926 97,90 09. Arriendos 525.491 438.002 83,35 10. Servicios Financieros y de Seguros 84.659 77.853 91,96 11. Servicios Tcnicos y Profesionales 233.185 132.195 56,69 12. Otros Gastos en Bienes y Servicios e Consumo

60.670 51.936 85,60

TOTAL 9.149.815 8.621.272 94,22

Del cuadro se aprecian dos partidas ms significativas en cuanto a monto: Servicios Bsicos y Servicios Generales.


Servicios Bsicos

Son los gastos por concepto de consumos de energa elctrica, agua potable, derechos de agua, compra de agua a particulares, gas de caera y licuado, correo, servicios telefnicos y otros relacionados con la transmisin de voz y datos. Tambin se registra el inters que corresponda por la mora en el pago, cuando sea procedente El comportamiento del presupuesto de gastos comprometido (gestin) en Servicios Bsicos durante el ao se puede ver en la tercera columna del siguiente cuadro:

Asignacin Presupuesto Vigente

M($)

Comprometido Gestin (Obligacin Acumulada) M($)

%Avance

001.- Electricidad 1.032.742 1.013.318 98,12

002.- Agua 240.935 224.716 93,27

003.- Gas 1.199 1.162 96,91

004.- Correo 65.640 51.725 78,8 005.- Telefona Fija 77.696 76.954 99,04

006.- Telefona Celular 135.316 135.118 99,85

007.- Acceso a Internet 64.516 64.515 100,00

008.- Enlace de Telecomunicaciones 9.290 8.697 93,62 999.- Otros 90 90 100,00

TOTAL 1.627.424 1.576.295 96,86 Como se puede apreciar en la tabla el principal gasto durante el ao fue por consumo de Electricidad, preferentemente por consumo de alumbrado pblico el cual alcanz un monto de M$ 1.013.318.- El presente ao el Municipio debi incurrir en gastos adicionales de consumo de agua de las aldeas post terremoto no contemplados en el presupuesto inicial por un monto de M$ 91.260.-

Servicios Generales Corresponde a la contratacin de Servicio no personales. De acuerdo al nuevo clasificador presupuestario vigente a contar del ao 2008 en el subttulo 22 se agreg la asignacin 011 denominada Servicios de Produccin y Desarrollo de Eventos que son los gastos por concepto de contratacin de personas jurdicas, para la produccin y desarrollo integral de eventos sociales, culturales y deportivos, que el Municipio realiza en beneficio de la Comunidad. El comportamiento del presupuesto de gastos comprometidos (gestin) en Servicios Generales durante el ao 2013 se puede ver en la tercera columna del siguiente cuadro:


Asignacin Presupuest0 Vigente M($)

Comprometido Gestin

(Obligacin Acumulada) M($)

% Avance

001.- Servicio de Aseo 3.354.143 3.354.143 100,00

002.- Servicio de Vigilancia 386.737 368.124 95,19

003.- Servicios de Mantencin de Jardines 1.301.793 1.301.793 100,00

004.- Servicios de Mantencin de Alumbrado Pblico

123.235 123.235 100,00

005.- Servicios de Mantencin de Semforos 55.000 51.836 94,25

006.-Servicios de Mantencin de Sealizaciones de Trnsito

40.000 11.415 28,54

007.- Pasajes, Fletes y Bodegajes 66.639 59.240 88,90 008.- Salas Cunas y/o Jardines Infantiles 13.140 13.078 99,53

010.- Servicios de Suscripcin y Similares 500 0 0

011.-Servicios de Produccin y Desarrollo de Eventos

310.634 250.981 80,80

999.-Otros (Amplificacin, suscripciones y revista Municipal, Mant, elctrica y riego reas verdes Paso Superior OHiggins Convenio SII Cobro Cuota Aseo)

161.271 157.081 97,40

TOTAL 5.813.092 5.690.926 97,90 Como se desprende del cuadro los gastos ms relevantes corresponden al Servicio de Aseo y Servicio de Mantencin de Jardines alcanzando stos a un 19,64 % de los gastos totales comprometidos por el Municipio. La partida Servicios Generales en su conjunto involucr un 24% en relacin al gasto total comprometido por el Municipio. El presente ao se requiri contar con financiamiento adicional por un monto de M$ 679.229.- para financiar los Servicios de Aseo y Ornato. ( Vertedero, Aseo, Servicios de Recoleccin de Residuos Slidos Domiciliarios, y Ornato).

Prestaciones de Seguridad Social Corresponden a los gastos incurridos por el pago de desahucios en Indemnizaciones de cargo del Municipio por retiro voluntario de un ex funcionario Municipal de acuerdo a la Ley N 20.624 .- por indemnizacin de UF 100 cuyo gasto fue de M$ 2.327.-


Transferencias Corrientes.- Las transferencias corrientes se pueden dividir en dos grupos: Transferencias al Sector Privado que son aportes en dinero o especies destinadas a apoyar actividades que se realicen en beneficio de la comunidad y/o a resolver directamente situaciones de asistencia social a personas naturales que se encuentren en graves dificultades, en general; y Transferencias a Otras Entidades Pblicas que a diferencia de las anteriores, stas estn establecidas por ley como las transferencias al Fondo Comn Municipal por concepto de permisos de circulacin vehicular y transferencias a los Servicios Incorporados, entre otras. A continuacin se desglosa Transferencias al sector Privado:

tem Presupuesto

Vigente M($)

Comprometido Gestin (Obligacin Acumulada) M($)

% Avance

001.- Fondos de Emergencia 95.149 92.718 97,45

004.- Organizaciones Comunitarias 414.480 353.905 85,39 006.- Voluntariado 150.000 147.840 98,56

007.- Asistencia Social a Personas Naturales

243.245 187.801 77,21

008.- Premios y Otros 30.603 23.811 77,80

999.- Otras Transferencias al Sector Privado 001.- COLODYR 002.- CODEFF 003.- Convenio Asistencia Judicial 005.- Prog. Esperanza y Afectividad en familia (Juguetes navidad) 006.- Membresa Centro Internac. Ciudades Sustentables (SCIN) 007.- Corporacin Cultural

440.040

380.840 30.000 12.600 14.000

200

2.400

437.263

380.840 30.000 10.500 3.323

200

2.400

99,37

100,00 100,00

83,33 95,16

100,00

100,00

TOTAL 1.373.517 1.243.338 90,52 Los tems Otras Transferencias al Sector Privado Voluntariado y Organizaciones Comunitarias fueron los que presentaron un mayor gasto y corresponden a subvenciones, a diversas instituciones sin fines de lucro, cancelndose durante el ao de acuerdo a las rendiciones de cuenta de las organizaciones beneficiadas.


Transferencias a Otras Entidades Pblicas


Gestin (Obligacin

Acumulada) M($)

% Avance

002.- A los Servicios de Salud 5.393 3.183 59,02

080.- A las Asociaciones 8.800 8.694 98,79

090.- Al Fondo Comn Municipal- permisos de Circulacin

1.316.667 1.218.127 92,52

092.- Al Fondo Comn Municipal-Multas 20.229 18.118 89,56 099.- A Otras Entidades Publicas 003.- JUNJI 008.- Polica de Investigaciones Brigada

de Investigaciones Criminal de Thno.

10.500 3.556 33,87

6.000 3.556 59,27

4.500 0 0

100.- A Otras Municipalidades 32.069 7.220 22,51

101.-A Servicios Incorporado a su Gestin 001.- A Educacin 002.- A Salud 003.- A Cementerios

2.461.774 2.323.457 94,38

1.263.184 1.160.426 91,87

1.171.520 1.138.019 97,14 27.070 25.013 92,40

TOTAL 3.855.432 3.582.356 92,92 Al 31 de Diciembre se transfirieron a los Servicios incorporados a la gestin municipal un promedio de 94,38 % de lo presupuestado. El aporte Municipal transferido al DAEM fue de M$ 684.861.- y los fondos restantes correspondieron a transferencias de la SUBDERE para cancelar bonos y aguinaldos otorgados por ley. El aporte Municipal transferido a la DAS fue de M$ 980.828.- , los fondos restantes corresponden a transferencias de la SUBDERE para cancelar bonos y aguinaldos otorgados por ley. El aporte Municipal transferido Cementerios fue de M$ 15.000.- para financiar indemnizaciones por aos de servicios a funcionarios que se acogieron a retiro. Los fondos restantes corresponden a transferencias de la SUBDERE para cancelar bonos y aguinaldos otorgados por ley

Otros Gastos Corrientes En esta partida se clasifican los gastos por devoluciones de gravmenes, retenciones, garantas, descuentos indebidos, reembolsos y otros y los gastos por concepto de pago por compensacin por daos a las personas o a las propiedades causados por Organismos del sector Pblico. Pueden ser tanto pagos para cumplimiento de las sentencias que se encuentran ejecutoriadas, incluidas las de origen previsional, dictadas por autoridades competentes de acuerdo con el artculo 752 del Cdigo de Procedimiento Civil u otras disposiciones legales, con pagos de gracia acordados extrajudicialmente. A continuacin se desglosa la partida sealada:



Obligacin Acumulada Comprometido Gestin

M($)

% Avance

01.- Devoluciones 12.000 4.949 41,24

02.- Compensaciones por daos a Terceros y/o a la Propiedad

153.000 78.717 51,45

04.- Aplicacin Fondos de Terceros 3.500 2.781 79,46

TOTAL 168.500 86.447 51,30 Durante el segundo semestre se otorg presupuesto para financiar la segunda cuota por fallo judicial correspondiente a causa Rol 166-2007 del Segundo Juzgado Civil de Talcahuano caratulada Lagos y Otros con Municipalidad de Talcahuano y que condena al Municipio al pago de una indemnizacin de perjuicios considerando el capital reajustado, intereses y costas que asciende a la suma de M$ 148.000.- lo que fue aprobado por el Concejo Municipal mediante Acuerdo N 522 de fecha 10 de Diciembre, pago que qued pendiente para el ao 2014.

Adquisicin de Activos No Financieros

Comprende los gastos para formacin de capital y compra de activos fsicos existente entre los que se encuentran, terrenos, edificios, vehculos, mobiliarios y otros, mquinas y equipos, equipos informticos y programas informticos. A continuacin se desglosa la partida sealada:



Acumulada) M($)

% Avance

01.- Terrenos 0 0 0

02.- Edificios 27.005 27.005 100,00

03.- Vehculos 370.062 362.150 97,86 04.- Mobiliario y Otros 13.623 12.418 91,15

05.- Mquinas y Equipos 67.860 40.495 59,67

06.- Equipos Informticos 19.420 13.726 70,68

07.-Programas Informticos 71.680 2.618 3.65

TOTAL 569.650 458.412 80,47 En el tem edificios se registran gastos comprometidos monto de M$ 27.005.- para la adquisicin de viviendas daadas por los temporales el ao 2005 en Villa Ensenada y los propietarios no aceptaron el precio a pagar por stas., por lo tanto stos no han sido utilizados. Estos recursos fueron provistos por la SUBDERE. El principal gasto fue en el tem vehculos por un monto de M$ 303.331.- para la adquisicin de 29 vehculos para la Municipalidad de Talcahuano adjudicada a Automotriz Cordillera aprobado mediante acuerdo N 548 del Concejo Municipal de fecha 27 de Diciembre de 2013.


Iniciativas de Inversin

Comprende los gastos en que deba incurrirse para la ejecucin de Estudios Bsicos, proyectos y programas de inversin destinados a Inversin, tambin se incluyen los gastos administrativos. Se registran gastos en el tem Estudios Bsicos- Consultoras que corresponde a gastos a pagar a la empresa que se adjudique el estudio de Iniciativas de Inversin destinadas a generar informacin sobre recursos humanos, fsicos o biolgicos, que permitan generar nuevas iniciativas de Inversin y Proyectos que corresponde a los gastos por conceptos de estudios preinversionales de prefactibilidad, factibilidad, y diseo, destinados a generar inversin que sirva para decidir y llevar a cabo la ejecucin futura de proyectos. Asimismo, considera los gastos de inversin que realiza el Municipio, para inicio de ejecucin y/o la continuacin de las obras iniciadas en aos anteriores, con el in de incrementar, mantener o mejorar la produccin de bienes o prestacin de servicios. A continuacin, el cuadro muestra el comportamiento reflejado en el porcentaje de avance de cada una de las cuentas que conforman las Iniciativas e Inversin

tem Presupuesto Vigente M


Acumulada) M($)

% Avance

01.- Estudios Bsicos 33.500 4.500 13,43

002.- Consultoras 33.500 4.500 13.43

02.- Proyectos 2.884.022 2.302.383 79,83 002.- Consultoras 276.010 262.393 95,06

003.- Terrenos 21.056 21.056 100,000

004.- Obras Civiles 2.586.956 2.018.935 78,04

005.- Equipamiento 0 0 0

TOTAL 2.917.522 2.306.883 78,97 En el presupuesto inicial de ingresos se distribuyeron M$ 1.690.000.- en iniciativas de Inversin con ingresos a percibir provenientes del Casino Marina del Sol. En el mes de Enero el saldo inicial de caja con ingresos provenientes del Casino por un monto de M$ 771.302.- se distribuy en Iniciativas de Inversin de arrastre 2012, (obligaciones pendientes) y M$ 224.846.- para financiar los proyectos Estudio mecnica de Suelos, estadio El Morro, Talcahuano, Reconstruccin Sede Social J.V. N 15 San Vicente Sur; Construccin Sede Club Deportivo Atltico Gold Cross; reparacin Superficie de Juegos Gimnasio Club Deportivo Unin San Vicente; Reposicin Cierros Diversos Sectores Unidad vecinal N 14 Arenal, Comuna de Talcahuano y Construccin sede Social Junta de Vecinos San Agustn. En el transcurso del ao tambin se incorporaron al presupuesto de inversin los fondos de los proyectos con financiamiento PMU (Programa de Mejoramiento Urbano y equipamiento Comunal) de la SUBDERE. El tem 02 Proyectos se detalla en un captulo posterior.


Transferencia de Capital.- Comprende todo desembolso financiero, que no supone la contraprestacin de bienes o servicios, destinado a gastos de inversin o a la formacin de capital Preferentemente se utiliza para realizar transferencias a Otras Entidades Pblicas, especficamente al SERVIU para el programa de Pavimentacin Participativa y Mejoramiento de Condominios Sociales. A continuacin, el cuadro muestra el comportamiento reflejado durante el ao 2013 y el porcentaje de avance de cada una de las cuentas que conforman las transferencias de capital:


Obligacin Acumulada

Comprometido Gestin M($)

% Avance

A Otros Entidades Pblicas A Los Servicios Regionales de Vivienda y Urbanizacin

165.204 165.204 100,00

Pavimentacin Participativa (Aporte Mpal) 157.153 157.153 100,00

Pavimentacin Participativa (Aporte Comits)

8.051 8.051 100,00

TOTAL 165.204 165.204 100,00

Servicio de La Deuda Corresponde a desembolsos financieros, consistentes en amortizaciones, intereses y otros gastos originados por endeudamiento interno o externo. Se compone de los siguientes tem: Amortizacin Deuda Interna, Amortizacin Deuda Externa, Intereses deuda Interna, Intereses deuda Externa, Otros Gasto Financiero Deuda Interna, Otros gastos Financieros Deuda Externa y Deuda Flotante. El Municipio gener gasto solamente en deuda flotante cuyo comportamiento se refleja a continuacin: ITEM PRESUPUESTO

VIGENTE M($) OBLIGACION ACUMULADA

COMPROMETIDO GESTION M($)

% AVANCE

34-07 Deuda Flotante 887.306 825.198 93,00

TOTAL 887.306 825.198 93,00 La deuda flotante corresponde a los compromisos devengados y no pagados al 31 de Diciembre del ejercicio presupuestario anterior de los cuales se pag durante el ao 2013 un monto de M$ 746.859.- de quedando una deuda exigible para el ao 2014 de M$ 78.339.-


De los compromisos devengados y no pagados al 31 de Diciembre de 2012 que se incorporaron al presupuesto 2013, M$ 387.625.- correspondieron a fondos provenientes del casino.

BALANCE DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA ACUMULADO PRESUPUESTO DE INGRESOS MUNICIPALIDAD DE TALCAHUANO 2013 en M($)

Sub

t Item

Asig. Denominacin Presup. Inicial

Presup. Vigente

Ingresos Percibido

s

Saldo Pptario

Ingresos por

Percibir

03 TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y LA REALIZACION DE ACTIVIDADES

12.175.072

12.325.072

11.030.369

1.294.703

918.246

01 Patentes y Tasas por Derechos 7.165.405 7.165.405 5.938.252 1.227.153

890.008

001 Patentes Municipales 5.850.000 5.850.000 4.341.046 1.508.954

381.917

002 Derechos de Aseo 594.000 594.000 631.446 - 37.446 503.248 003 Otros Derechos 700.000 700.000 945.156 -245.156 4.822 004 Derechos de Explotacin 14.645 14.645 16.593 -1.948 0 999 Otras 6.760 6.760 4.011 2.749 21 02 Permisos y Licencias 2.083.667 2.233.667 2.112.373 121.294 28.238 001 Permisos de Circulacin 1.866.667 2.016.667 1.930.740 85.927 27.928 002 Licencias de Conducir y Similares 210.000 210.000 175.259 34.741 86 999 Otros 7.000 7.000 6.374 626 224 03 Participacin en Impuesto Territorial-Art 37

DLN 3.063, de 1979 2.926.000 2.926.000 2.979.744 -53.744 0

05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 309 1.123.602 1.066.819 56.783 0 01 Del Sector Privado 1 1 0 1 0 03 De Otras Entidades Pblicas 308 1.123.601 1.066.819 56.782 0 002 De la Subsecretara de Desarrollo Regional

y Administrativo 2 5.536 5.534 2 0

007 Del Tesoro Pblico 3 337.519 416.930 -79.411 0 099 De Otras Entidades Pblicas 3 780.246 642.768 137.478 0 100 De Otras Municipalidades 300 300 1.587 -1.287 0 06 RENTAS DE LA PROPIEDAD 84.000 84.000 114.885 -30.885 0 01 Arriendo de Activos no Financieros 12.400 12.400 11.918 482 0 02 Dividendos 1 1 2 -1 0 03 Intereses 68.884 68.884 102.475 -33.591 0 99 Otras rentas de la Propiedad 2.715 2.715 490 2.225 0 07 INGRESOS DE OPERACION 2 2 0 2 0 01 Venta de Bienes 1 1 0 1 0 02 Venta de Servicios 1 1 0 1 0 08 OTROS INGRESOS CORRIENTES 5.170.967 6.202.671 5.813.854 388.817 8.059 01 Recuperacin y Reembolsos por Licencias

Mdicas 85.000 85.000 128.975 -43.975 7.772

001 Rembolsos Art.4 Ley N 19.345 y Ley N 19.117 Art. Unico

85.000 85.000 128.975 -43.975 7.772

02 Multas y Sanciones Pecuniarias 780.000 791.000 412.962 378.038 287 001 Multas-De Beneficio Municipal 605.091 605.091 221.282 383.809 0 002 Multas Art14,N 6. Ley N 18.695- Beneficio

Fondo comn Municipal 12.229 20.229 18.118 2.111 0

003 Multas Ley de Alcoholes - De Beneficio Municipal

6.988 6.988 4.775 2.213 0

004 Multas Ley de Alcoholes - De Beneficio 2.393 5.393 3.183 2.210 0


Servicios de Salud 005 Registro de Multas de Trnsito no Pagadas-

De Beneficio Municipal 1.854 1.854 2.185 -331 0

006 Registro de Multas de Trnsito No Pagadas De beneficio Otras Municipalidades

17.908 17.908 24.934 -7.026 0

007 Multas Juzgado de Polica Local-De Beneficio Otras Municipalidades

14.161 14.161 0 14.161 0

008 Intereses 119.376 119.376 138.485 -19.109 287 03 Participacin del Fondo Comn Municipal

Art.38 D.L. N 3.063, de 1979 3.984.000 4.297.000 4.403.597 -106.597 0

001 Participacin Anual 3.984.000 4.297.000 4.403.597 -106.597 0 04 Fondos de Terceros 1.967 5.467 2.829 2.638 0 001 Arancel al Registro de Multas de Trnsito

no Pagadas 1.967 5.467 2.829 2.638 0

99 Otros 320.000 1.024.204 865.491 158.713 0 001 Dev. y reintegros no Provenientes de

Impuestos 909 909 4.830 -3.921 0


Sub

t Item Asig. Denominacin Presup.

Inicial Presup. Vigente

Ingresos Percibido

s

Saldo Pptario

Ingresos por

Percibir

999 Otros 319.091 1.023.295

860.661 162.634 0

10 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

8 8 1.237 -1.229 50.658

01 Terrenos 1 1 0 1 0 02 Edificios 1 1 1.237 -1.236 0 03 Vehculos 1 1 0 1 0 04 Mobiliario y Otros 0 0 0 0 0 05 Mquinas y equipos 1 1 0 1 0 06 Equipos Informticos 1 1 0 1 0 07 Programas Informticos 1 1 0 1 0 99 Otros Activos no Financieros 1 1 0 1 50.658 11 VENTAS DE ACTIVOS

FINANCIEROS 1 1 0 1 0

99 Otros Activos Financieros 1 1 0 1 0 12 RECUPERACIN DE PRSTAMOS 357.311 357.311 265.540 91.771 452.143 06 Por Anticipo a Contratistas 0 0 34.391 -34.391 0 10 Ingresos por Percibir 357.311 357.311 231.149 126.162 452.143 13 TRANSFERENCIAS PARA GASTOS

DE CAPITAL 2.750.00

4 3.3.559.8

17 3.126.34

5 433.472 0

01 Del Sector Privado 2 8.053 8.051 2 0 001 De la Comunidad Programa

Pavimentos Participativos 1 8.052 8.051 1 0

999 Otras 1 1 0 1 0 03 De Otras Entidades Pblicas 2.750.00

2 3.551.76

4 3.118.29

4 433.470 0

002 De la Subsecretara de Desarrollo Regional y Administrativo

2 801.764 696.010 105.754 0

005 Del Tesoro Pblico(Casino de Juegos Ley N 19.995; Patentes Mineras Ley N 19.143)

2.750.000

2.750.000

2422.284 327.716 0

14 Endeudamiento 1 1 0 1 0 01 Endeudamiento Interno 1 1 0 1 0 15 SALDO INICIAL DE CAJA 0 2.279.12

9 2.279.12

9 0 0

TOTALES 20.537.675

25.931.614

23.698.178

2.233.436

1.429.106


1.2.1 BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ACUMULADO PRESUPUESTO DE GASTOS MUNICIPALIDAD DE TALCAHUANO 2013 en M($)

Subt Item Asig

. Denominacin Presup.


Obligacin

Devengada

Saldo Pptario

Deuda Exigible

21 GASTOS EN PERSONAL 7.832.32

2 6.834.66

9 6.396.213 438.458 0

01 Personal de Planta 4.879.355

4.045.760

3.816.195 229.565 0

001 Sueldos y Sobresueldos 3.764.955

3.249.751

3.096.024 153.727 0

002 Aportes del Empleador 244.369 154.369 140.574 13.795 0 003 Asignaciones por Desempeo 239.831 219.831 210.550 9.281 0 004 Remuneraciones Variables 482.000 298.609 277.633 20.976 0 005 Aguinaldos y Bonos 148.200 123.200 91.414 31.786 0 02 Personal a Contrata 980.919 980.919 937.955 42.964 0 001 Sueldos y Sobresueldos 785.652 785.652 765.185 20.467 0 002 Aportes del Empleador 59.239 54.739 40.778 13.961 0 003 Asignaciones por Desempeo 51.549 51.600 51.599 0 0 004 Remuneraciones Variables 43.987 49.324 49.152 172 0 005 Aguinaldos y Bonos 40.492 39.604 31.241 8.363 0 03 Otras Remuneraciones 576.725 398.915 342.118 47.797 0 001 Honorarios a Suma Alzada Personas

Naturales 330.000 329.950 301.712 28.238 0

005 Suplencias y Reemplazos 223.774 31.464 15.809 15.655 0 007 Alumnos en Prctica 0 5.550 5.511 39 0 999 Otras 22.951 22.951 19.086 3.865 0 04 Otros Gastos en Personal 1.395.32

3 1.418.07

5 1.299.945 118.132 0

003 Dietas a Juntas, Consejos y Comisiones

107.558 130.463 125.856 4.608 0

004 Prestaciones de Servicios en Programas Comunitarios

1.287.765

1.287.612

1.174.089 113.524 0

22 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO

7.684.795

9.149.813

8.345.468 804.348 857.008

01 Alimentos y Bebidas 30.000 62.119 46.070 16.050 4.949 001 Para Personas 30.000 62.119 46.070 16.050 4.949 02 Textiles, Vestuario y Calzado 38.728 88.720 36.815 51.905 5.243 001 Textiles y Acabados Textiles 2.608 2.553 2.042 511 0 002 Vestuario, Accesorios y Prendas

Diversas 30.120 76.161 27.820 48.341 41

003 Calzado 6.000 10.006 6.953 3.053 5.202 03 Combustibles y Lubricantes 120.000 120.000 94.652 25.348 0 001 Para Vehculos 120.000 120.000 94.652 25.348 0 04 Materiales de Uso o Consumo 247.608 283.190 219.002 64.187 723 001 Materiales de Oficina 51.000 70.040 67.034 3.006 38


002 Textos y Otros Materiales de Enseanza

5.000 4.272 2.929 1.342 0

003 Productos Qumicos 1.000 3.373 3.321 52 0 004 Productos Farmacuticos 20.780 20.780 149 20.631 0 005 Materiales y tiles Quirrgicos 500 500 0 500 0 006 Fertilizantes, Insecticidas, Fungicidas y

Otros 1.800 1.800 1.049 751 0

007 Materiales y tiles de Aseo 18.000 18.355 16.984 1.371 49 008 Menaje para Oficina, Casino y Otros 1.242 1.877 605 1.272 0 009 Insumos, Repuestos y Accesorios

Computacionales 64.420 78.146 74.321 3.825 0

010 Materiales para Mantenimiento y Reparaciones de Inmuebles

21.419 9.182 7.261 1.922 0

011 Repuestos y Accesorios para Mantenimiento y Reparaciones de Vehculos

40.000 44.770 38.806 8.964 543

012 Otros Materiales, Repuestos y tiles Diversos

7.287 6.692 4.148 2.543 93

013 Equipos Menores 5.030 5.030 325 4.705 0 014 Productos Elaborados de Cuero,

Caucho y Plstico 1.060 1.060 0 1.060 0

015 Productos Agropecuarios y Forestales 2.920 2.920 1.883 1.037 0 999 Otros 6.150 14.393 3.187 11.206 0 05 Servicios Bsicos 1.193.36

1 1.627.42

4 1.474.58

3 152.84

0 34.938

001 Electricidad 830.000 1.032.742

1.013.318

19.424 0

002 Agua 149.000 240.935 224.715 16.219 0 003 Gas 3.000 1.199 1.086 113 0 004 Correo 35.000 65.640 51.726 13.914 0


Subt tem Asig

. Denominacin Presup.


Obligacin

Devengada

Saldo Pptario

Deuda Exigible

005 Telefona Fija 81.600 77.696 36.953 40.743 28 006 Telefona Celular 85.761 135.316 121.159 14.158 34.910 007 Acceso a Internet 2.000 64.516 16.870 47.645 0 008 Enlace de Telecomunicaciones 7.000 9.290 8.697 593 0 999 Otros 0 90 59 31 0 06 Mantenimiento y Reparaciones 93.300 105.782 74.529 31.253 16.070 001 Mantenimiento y Reparacin de

Edificaciones 15.000 5.964 964 5.000 0

002 Mantenimiento y Reparacin de Vehculos

12.000 12.240 8.775 3.465 0

003 Mantenimiento y Reparacin Mobiliarios y Otros

6.000 5.036 2.387 2.649 0

004 Mantenimiento y Reparacin de Mquinas y Equipos de Oficina

1.000 1.284 680 604 0

005 Mantenimiento y Reparacin de Maquinaria y Equipos de Produccin

0 11.000 10.002 998 0

006 Mantenimiento y Reparacin de Otras Mquinas y Equipos

2.000 2.000 333 1.667 0

007 Mantenimiento y Reparacin de Equipos Informticos

45.000 45.000 33.645 11.355 12.544

999 Otros 12.300 23.258 17.743 5.515 3.526 07 Publicidad y Difusin 181.300 145.482 92.382 53.100 2.199 001 Servicios de Publicidad 80.300 52.083 24.952 27.131 600 002 Servicios de Impresin 72.500 46.899 27.552 19.346 484 003 Servicios de Encuadernacin y

Empastes 1.000 1.000 977 23 0

999 Otros 27.500 45.500 38.901 6.600 1.115 08 Servicios Generales 4.932.19

8 5.813.09

2 5.623.38

5 189.708 714.352

001 Servicios de Aseo 2.965.688

3.354.143

3.354.143

0 448.399

002 Servicios de Vigilancia 396.298 386.737 368.124 18.613 90.795 003 Servicios de Mantencin de Jardines 1.011.01

8 1.301.79

3 1.301.79

3 0 114.227

004 Servicios de Mantencin de Alumbrado Pblico

131.294 123.235 123.234 1 54.706

005 Servicios de Mantencin de Semforos 55.000 55.000 51.836 3.164 0 006 Servicios de Mantencin de

Sealizaciones de Trnsito 40.000 40.000 8.303 31.697 0

007 Pasajes, Fletes y Bodegajes 35.400 66.639 59.207 7.433 441 008 Salas Cunas y/o Jardines Infantiles 7.000 13.140 12.447 694 340 010 Servicios de Suscripcin y Similares 500 500 0 500 0 011 Servicios de Produccin y desarrollo de 220.000 310.634 192.328 118.306 4.021


Eventos 999 Otros 70.000 161.271 151.970 9.300 1.423 09 Arriendos 549.300 525.491 429.145 96.348 43.162 002 Arriendo de Edificios 186.000 204.065 185.472 18.594 237 003 Arriendo de Vehculos 200.000 132.496 97.548 34.948 29.730 006 Arriendo de Equipos Informticos 112.500 114.501 112.210 2.291 13.195 999 Otros 50.800 74.429 33.915 40.515 0 10 Servicios Financieros y de Seguros 57.000 84.659 76.315 8.344 0 002 Primas y Gastos de Seguros 51.000 44.209 41.936 2.273 0 003 Servicios de Giros y Remesas 6.000 40.450 34.379 6.071 0 11 Servicios Tcnicos y Profesionales 192.000 233.184 131.581 101.603 32.768 001 Estudios e Investigaciones 2.000 72.000 10.637 61.363 2.960 002 Cursos de Capacitacin 20.000 47.800 23.174 24.626 890 003 Servicios Informticos 170.000 113.384 97.770 15.614 28.918 12 Otros Gastos en Bienes y Servicios de

Consumo 50.000 60.670 47.009 13.662 2.604

002 Gastos Menores 6.000 6.000 4.496 1.504 0 003 Gastos de Representacin, Protocolo y

Ceremonial 24.000 24.614 19.056 5.559 0

005 Derechos y Tasas 5.000 3.337 1.406 1.931 0 999 Otros 15.000 26.719 22.051 4.668 2.604

Subt.

Item Asig. Denominacin Presup. Inicial

Presup. Vigente

Obligacin

Devengada

Saldo Pptario

Deuda Exigible

23 PRESTACIONES DE SEGURIDAD

SOCIAL 10.000 10.000 2.327 7.673 0

01 Prestaciones Previsionales 10.000 10.000 2.327 7.673 0 004 Desahucios e Indemnizaciones 10.000 10.000 2.327 7.673 0 24 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.077.558 5.228.94

8 4.751.31

3 477.637 0

01 Al Sector Privado 830.200 1.373.516

1.168.958

204.560 0

001 Fondos de Emergencia 41.000 95.148 47.879 47.270 0 004 Organizaciones Comunitarias 260.000 414.480 353.905 60.575 0 006 Voluntariado 150.000 150.000 147.840 2.160 0 007 Asistencia Social a Personas

Naturales 90.000 243.245 158.569 84.677 0

008 Premios y Otros 10.000 30.603 23.702 6.901 0 999 Otras Transferencias al Sector

Privado 279.200 440.040 437.063 2.977 0

03 A Otras Entidades Pblicas 2.247.358 3.855.432

3.582.355

273.077 0

002 A los Servicios de Salud 2.393 5.393 3.183 2.210 0 080 A las Asociaciones 7.500 8.800 8.694 106 0 001 A la Asociacin Chilena de 7.500 8.800 8.694 106 0


Municipalidades 090 Al Fondo Comn Municipal-Permisos

de Circulacin 1.166.667 1.316.66

7 1.218.12

7 98.540 0

001 Aporte ao Vigente 1.166.667 1.316.667

1.218.127

98.540 0

092 Al Fondo comn Municipal-Multas 12.229 20.229 18.118 2.111 0 001 Art.14, N 6, Ley N 18.695 12.229 20.229 18.118 2.111 0 099 A Otras Entidades Pblicas 11.500 10.500 3.556 6.944 0 100 A Otras Municipalidades 32.069 32.069 7.220 24.849 0 101 A Servicios Incorporados a su Gestin 1.015.000 2.461.77

4 2.323.45

7 138.317 0

001 A Educacin 500.000 1.263.184

1.160.426

102.758 0

002 A Salud 500.000 1.171.520

1.138.018

33.502 0

003 A Cementerios 15.000 27.070 25.013 2.057 0 26 OTROS GASTOS CORRIENTES 17.000 168.500 86.447 82.053 0 01 Devoluciones 12.000 12.000 4.949 7.051 0 02 Compensaciones por daos a terceros

y/o la Propiedad 5.000 153.000 78.717 74.283 0

04 Aplicacin Fondos de Terceros 0 3.500 2.781 719 0 001 Arancel al Registro de Multa de

Trnsito no Pagadas 0 3.500 2.781 719 0

29 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

166.000 569.650 109.394 460.255 378

02 Edificios 0 27.005 0 27.005 0 03 Vehculos 130.000 370.062 58.918 311.144 0 04 Mobiliario y Otros 10.000 13.623 9.831 3.791 0 05 Mquinas y Equipos 18.000 67.860 28.561 39.299 378 001 Mquinas y Equipos de Oficina 5.000 25.270 2.824 23.446 0 002 Maquinarias y equipos para la

produccin 0 11.500 9.857 1.643 0

999 Otras 13.000 31.090 15.880 15.210 378 06 Equipos informticos 3.000 19.420 12.084 7.336 0 001 Equipos Computacionales y

Perifricos 920 17.305 12.049 5.256 0

002 Equipos de Comunicaciones para Redes Informticas

2.080 2.115 35 2.080 0

07 Programas Informticos 5.000 71.680 0 71.680 0 001 Programas Computacionales 0 63.430 0 63.430 0 002 Sistema de Informacin 5.000 8.250 0 8.250 0 31 Iniciativas de Inversin 1.690.000 2.917.52

2 1.359.78

4 1.557.7

40 0

01 Estudios Bsicos 0 33.500 0 33.500 0 002 Consultoras 0 33.500 0 33.500 0 02 Proyectos 1.690.000 2.884.02

2 1.359.78

4 1.524.2

40 0

002 Consultoras 200.000 276.010 0 276.010 0 003 Terrenos 0 21.056 3.054 18.002 0


004 Obras Civiles 1.490.000 2.586.956

1.356.730

1.230.228

0

33 Transferencias de Capital 60.000 165.204 165.204 0 0 03 A Otras Entidades Pblicas 60.000 165.204 165.204 0 0 001 A los Servicios Regionales de Vivienda

y Urbanizacin 60.000 165.204 165.204 0 0

34 SERVICIO DE LA DEUDA 0 887.303 825.196 62.109 78.339 07 Deuda Flotante 0 887.303 825.196 62.109 78.339

TOTAL 20.537.67

5 25.931.6

09 22.041.3

46 3.890.2

73 935.725


Gestin Financiera

Servicios Incorporados Salud Educacin - Cementerios

Gestin Financiera Direccin De Salud Municipal

A.- Ingresos Los ingresos totales percibidos alcanzaron a la suma de M$ 8.605.236.-incluido el saldo inicial de caja que fue de M$ 649.629.- y el presupuesto vigente de ingresos fue de M$ 9.716.051 , es decir se percibieron menos ingresos por M$ 1.110..815.- , que en % equivalen a un 12,91 % menos que lo presupuestado. Respecto a los ingresos percibidos por esta Direccin de Salud durante el ao 2013 se puede comentar: 1.- Las Transferencias Corrientes corresponde a los ingresos que se perciben del sector pblico

(Servicio de Salud, De Otras Entidades Pblicas y Aporte Municipal), constituyen el principal ingreso para realizar la gestin de Atencin Primaria de salud.

o El Per cpita es el principal componente de ingreso, para el ao 2013 es el siguiente:

Poblacin inscrita validada 125.542 personas por un valor de $3.509 nos da un valor de $ 440.526.878, ms la poblacin Adulto Mayor validada por 12.745 por un valor de $ 519 nos da $ 6.614.655.- La Sumatoria nos da $ 447.141.533.- que constituye el valor del Per cpita mensual recibido por la comuna.

o El Aporte Afectado con M$ 1.254.515, constituye el segundo componente de ingreso, aqu se registran los apoyos especficos en RR.HH, Gastos Operacionales e Infraestructura, a travs de Convenios entre la I. Municipalidad de Talcahuano y el Servicio Salud Talcahuano como por ejemplo: Sapu (Servicio de Atencin Primeria de Urgencia), Desempeo Colectivo, Era ,Iras Mixtas.

o El Aporte de otras entidades pblicas considera el bono de escolaridad, Convenio Minsal Sil curativo Comn, entre otros.

o El Aporte Municipal fue percibido en su 100%. 2.- Entre los Otros Ingresos Corrientes estn:

o La recuperacin de Licencias Mdicas, que alcanzaron un 68.75% de lo presupuestado. o Otros que representan los ingresos propios.

B.- Presupuesto de Gastos de La Direccin de Salud Municipal DAS

El PRESUPUESTO VIGENTE de gastos al igual que el de ingresos al trmino del ao 2013 alcanz la suma de M$ 9.716.049 y el total de gastos efectivos de la columna OBLIGACION DEVENGADA, ascendi a la suma de M$ 9.226.216.- en este caso las obligaciones son menores que el presupuesto vigente en M$ 489.827.- , producindose un supervit en el presupuesto de gastos. Por otro lado los ingresos percibidos fueron de M$ 8.605.236.- producindose un dficit de M$ 620.980.-


(diferencia entre ingresos y gastos) lo cual significa que los recursos faltantes deben ser absorbidos con ingresos a percibir el ao 2014.

Respecto al gasto se puede comentar que:

1.- El Gasto en Personal representa el gasto por concepto de remuneraciones de todo el personal de salud desde el mes de Enero a Diciembre del ao 2013, incluye centros de salud y la administracin, de acuerdo a lo presupuestado para el ao 2013 se ejecut en un 100%.

o El gasto en personal de planta representa el 52,8% del gasto en personal y un 40,31% del total de gastos del perodo.

o El gasto en personal a contrata representa el 43,6% del gasto en personal y un 34.4% del total de gastos del perodo.

o El gasto en personal con otras remuneraciones representa el 3,57% del gasto en personal y un 2.81% del total de gastos del perodo.

2..- El Gasto en Bienes y Servicios de Consumo representa el 14% del total del gasto y el 81% del total de la deuda exigible a la fecha presente. Al respecto se puede sealar:

o En relacin al gasto se puede sealar que la Asignacin Farmacia constituye lo ms relevante: productos qumicos, productos farmacuticos y materiales y tiles quirrgicos representan el 63.9% del total del gasto. Con respecto a la deuda exigible ella representa el 97.7% del total de la deuda del Items Bienes y Servicios de Consumo y el 76,7% del total de deuda reconocida en el sistema (incluye deuda flotante ao anterior).

o 3.- Adquisicin De Activos

Durante el ao 2013, se ejecut un 78.2% del presupuesto anual. 4.- Deuda Adquirida

Deuda Flotante. Corresponde a los compromisos devengados y no pagados al 31 de Diciembre del ejercicio presupuestario del ao anterior. Durante el ao 2013 se pag un 82,6% de la deuda del ao anterior.


1.2.2.- Balance de Ejecucin Presupuestaria Acumulado

Direccin De Salud Municipal 2013

Presupuesto De Ingresos

Subt. Item Asig Denominacin Presupuesto Inicial M($) Presupuesto Vigente M ($)

Ingresos Percibidos

M($)

Saldo Presupuestario

M($)

05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

7.214.952 8.650.565 7.658.425 992.140

03 De Otras Entidades Pblicas 7.214.952 8.650.565 7.658.425 992.140 006 Del Servicio de Salud 6.664.952 7.256.645 6.519.507 737.138 099 De Otras Entidades Pblicas 50.000 223.214 110.215 112.999 101 De la Municipalidad a Servicios

Incorporados a su Gestin 500.000 1.170.706 1.028.703 142.003

08 OTROS INGRESOS CORRIENTES

390.000 415.857 297.182 118.675

01 Recuperaciones y Reembolsos por Licencias Mdicas

380.000 380.000 261.265 118.735

002 Recuperaciones Art.12 Ley N 18.196 y Ley N 19.117 Art. nico

380.000 380.000 261.265 118.735

99 Otros 10.000 35.857 35.917 -60 999 Otros 10.000 35.857 35.917 -60 15 SALDO INICIAL DE CAJA 1.000 649.629 649.629 0

TOTALES 7.605.952 9.716.051 8.605.236 1.110.815


Presupuesto De Egresos

Subt Item Asig. Denominacin Presupuesto

Inicial M($) Presupuesto

Vigente M($)

Obligacin Devengad

a M($)

Saldo Presupuesta

rio M($)

Deuda Exigibl

e M($)

21 GASTOS EN PERSONAL 5.811.577 7.273.047 7.277.067 -4.026 0 01 Personal de Planta 3.107.334 3.916.130 3.841.841 74.287 0 001 Sueldos y Sobresueldos 2.457.676 3.308.772 2.928.860 379.912 0 002 Aportes del Empleador 141.605 81.605 78.671 2.934 0 003 Asignaciones por

Desempeo 348.910 339.410 441.697 -102.288 0

004 Remuneraciones Variables 72.958 120.658 139.152 -18.494 0 005 Aguinaldos y Bonos 86.185 65.685 253.461 -187.777 0 02 Personal a Contrata 2.454.577 3.086.420 3.175.363 -88.945 0 001 Sueldos y Sobresueldos 2.081.073 2.666.316 2.612.347 53.968 0 002 Aportes del Empleador 65.608 65.608 71.647 -6.039 0 003 Asignaciones por

Desempeo 241.324 285.924 381.138 -95.214 0

004 Remuneraciones Variables 28.555 30.555 39.626 -9.071 0 005 Aguinaldos y Bonos 38.017 38.017 70.605 -32.589 0 03 Otras Remuneraciones 249.666 270.497 259.863 10.632 0 001 Honorarios a Suma Alzada

Personas Naturales 32.881 75.469 87.181 -11.712 0

005 Suplencias y Reemplazos 207.095 183.395 172.682 10.711 0 999 Otras 12.690 5.190 0 5.190 0

Subt Item Asig Denominacin Presup. Inicial

Presup. Vigente

Obligacin

Devengada

Saldo Pptario

Deuda Exigible

22 BIENES Y SERVICIOS DE

CONSUMO 1.786.173 1.782.173 1.293.58

2 488.592 459.55

2 01 Alimentos y Bebidas 1.103 1.503 393 1.110 0 001 Para Personas 1.103 1.503 393 1.110 0 02 Textiles, Vestuario y Calzado 154 254 126 129 0 001 Textiles y Acabados Textiles 77 177 55 122 0 002 Vestuario, Accesorios y Prendas

Diversas 77 77 71 7 0

03 Combustibles y Lubricantes 31.465 31.465 25.049 6.416 0 001 Para Vehculos 26.195 21.695 18.931 2.764 0 002 Para maquinarias, Equipos de

Produccin, Traccin y Elevacin 1.735 1.735 0 1.735 0

003 Para Calefaccin 3.535 8.035 6.118 1.917 0


04 Materiales de Uso o Consumo 1.352.574 1.346.074 911.382 434.695 480.577

001 Materiales de Oficina 45.188 45.188 29.262 15.926 3.034 003 Productos Qumicos 198.054 193.054 109.377 83.677 42.461 004 Productos Farmacuticos 868.543 838.043 576.875 261.168 351.24

4 005 Materiales y tiles Quirrgicos 159.203 188.203 139.055 49.148 75.849 006 Fertilizantes, Insecticidas,

Fungicidas y Otros 1.875 1.490 292 1.199 0

007 Materiales y tiles de Aseo 39.828 39.413 30.693 8.720 2.806 009 Insumos, Repuestos y Accesorios

Computacionales 11.328 14.128 12.497 1.631 4.573

010 Materiales para Mantenimiento y Reparaciones de Inmuebles

15.575 13.575 10.854 2.721 89

011 Repuestos y Accesorios para Mantenimiento y Reparaciones de Vehculos

8.058 8.058 868 7.190 26

012 Otros Materiales, Repuestos y tiles Diversos

2.271 1.971 673 1.298 0

013 Equipos Menores 1.754 1.254 97 1.158 97 999 Otros 897 1.697 839 859 398 05 Servicios Bsicos 136.513 167.213 166.359 853 1.315 001 Electricidad 78.126 86.151 66.483 19.668 0 002 Agua 20.079 22.671 26.657 -3.986 0 003 Gas 7.422 6.721 6.721 0 0 005 Telefona Fija 15.701 21.001 31.997 -10.997 1.315 006 Telefona Celular 10.777 28.665 32.592 -3.927 0 007 Acceso a Internet 1.231 827 750 77 0 008 Enlace de Telecomunicaciones 3.177 1.177 1.159 18 0 06 Mantenimiento y Reparaciones 49.251 49.251 43.379 5.871 1.854 001 Mantenimiento y Reparacin de

Edificaciones 18.181 14.709 13.437 1.271 0

002 Mantenimiento y Reparacin de Vehculos

17.972 16.322 14.388 1.933 0

003 Mantenimiento y Reparacin Mobiliarios y Otros

1.602 1.602 1.385 217 0

004 Mantenimiento y reparacin de Mquinas y Equipos de Oficina

2.239 2.411 2.382 29 0

005 Mantenimiento y Reparacin de Mquinas y equipos de Produccin

67 767 695 72 695

006 Mantenimiento y Reparacin de Otras Mquinas y Equipos

8.474 13.439 11.092 2.348 1.159

999 Otros 716 1 0 1 0


Sub

t Item Asig Denominacin Presup


Obligacin

Devengada

Saldo Pptario

Deuda Exigible

07 Publicidad y Difusin 3.077 3.077 936 2.140 0 001 Servicios de Publicidad 1.518 2.018 936 1.081 0 002 Servicios de Impresin 1.215 715 0 715 0 999 Otros 344 344 0 344 0 08 Servicios Generales 51.708 51.708 38.127 13.581 0 001 Servicios de Aseo 3.554 4.054 4.182 -127 0 002 Servicios de Vigilancia 595 595 393 201 0 007 Pasajes, Fletes y Bodegajes 9.124 8.624 4.368 4.256 0 008 Salas Cunas y/o Jardines Infantiles 38.352 38.352 29.184 9.168 0 999 Otros 83 83 0 83 0 09 Arriendos 118.000 78.000 74.983 3.017 10.036 002 Arriendo de Edificios 85.568 43.568 47.859 -4.291 0 003 Arriendo de Vehculos 14.063 14.063 11.130 2.933 0 004 Arriendo de Mobiliario y Otros 1.951 951 738 213 0 005 Arriendo de Mquinas y Equipos 7.578 5.578 2.747 2.831 0 006 Arriendo de Equipos Informticos 7.430 13.430 12.467 963 10.036 999 Otros 1.410 410 42 368 0 10 Servicios Financieros y de Seguros 5.167 5.667 4.550 1.117 0 002 Primas y Gastos de Seguros 5.167 5.667 4.550 1.117 0 11 Servicios Tcnicos y Profesionales 16.004 26.004 18.854 7.150 1.770 001 Estudios e Investigaciones 1.013 13 0 13 0 002 Cursos de Capacitacin 2.532 18.347 11.212 7.135 1.770 003 Servicios Informticos 12.459 7.644 7.642 2 0 12 Otros Gastos en Bienes y Servicios

de Consumo 21.157 21.957 9.444 12.513 0

002 Gastos Menores 2.677 8.477 8.177 300 0 003 Gastos de Representacin, Protocolo

y Ceremonial 289 289 0 289 0

004 Intereses, Multas y Recargos 17.661 12.661 1.222 11.439 0 005 Derechos y Tasas 241 241 0 241 0 999 Otros 289 289 45 244 0 29 ADQUISICION DE ACTIVOS NO

FINANCIEROS 7.200 11.200 6.938 4.261 3.520

04 Mobiliario y Otros 2.100 4.100 2.049 2.051 130 05 Mquinas y Equipos 5.100 7.100 4.889 2.210 3.390 001 Mquinas y equipos de Oficina 2.580 6.124 4.103 2.021 3.294 002 Mquinas y equipos para la

Produccin 2.520 976 786 189 96

34 SERVICIO DE LA DEUDA 1.000 649.629 648.629 1.000 112.623 07 Deuda Flotante 1.000 649.629 648.629 1.000 112.623

TOTAL 7.605.950 9.716.049 9.226.216 489.827 611.695


Gestin Financiera Departamento Administracin de Educacin Municipal

A.- Ingresos

El Presupuesto Inicial del Departamento de Educacin fue de M$ 13.738.796.- y al trmino del ao su valor era de M$21.159.493.- , es decir, a travs de las modificaciones presupuestarias presentadas en el transcurso del ao tuvo un incremento de M$7.420.697, lo que en porcentaje constituy un 54%. A nivel global, se percibi por ingresos M$ 19.017.981, agregando el saldo inicial de caja de M$ 1.376.444.- , se registr un total de ingresos de M$ 20.394.425.- y se deveng un total de M$ 19.239.567 por concepto de gastos.

Transferencias Corrientes Las transferencias corrientes percibidas en el ao 2013 ascendieron a M$ 18.291.905.- lo que corresponde a un 89,7% del total de Ingresos percibidos. Este subttulo se subdivide en los siguientes tems y asignaciones: De la Subsecretara de Educacin : Por un valor de M$ 17.131.479.- que corresponden a: Los ingresos percibidos por Subvencin de Escolaridad por M$13.080.825., ms el valor de M$ 2.753.208., que corresponde a Subvencin Especial Preferencial SEP. Se finaliz el ao 2013 con una matrcula de 14.400 alumnos y con Asistencia Promedio de 88%. Otros Aportes por M$ 1214.166 que corresponden a proyectos de Apoyo a la Gestin Municipal y Revitalizacin 2013, para ser utilizados con fines educacionales. De la Municipalidad a Servicios incorporados a su Gestin Por un valor de M$1.243.706., que corresponden a: Aporte Municipal por M$684.861.- que son un 100% de lo incorporado al Presupuesto Aguinaldos y Bonos de M$558.845., cancelados durante el ao

Otros Ingresos Corrientes

El total de los ingresos percibidos por este tem asciende a M$726.036 y es un 94% de lo estimado para el ao, con el siguiente detalle: Recuperaciones Y Reembolsos Por Licencias Las Recuperaciones por Licencias Mdicas ascienden a M$ 654.576. Otros : Otros ingresos corrientes por M$71.460.- que corresponde a reintegros por Inasistencia y cheques caducados.


Transferencias Para Gastos De Capital No registra ingresos en el ao 2013.

Saldo Inicial De Caja

Al comenzar el ao 2013 se incorpor la suma de M$ 1.376.444.- , suma que se destin a pagar los compromisos previsionales, de proveedores y de inversin del ao anterior. B.- Gastos Se registr un total de gastos devengados de M$ 19.239.567.- registrndose un saldo presupuestario de M$ 1.919.921.-.

Gastos en Personal El total de Gastos en Personal devengados en el ao 2013 ascienden a M$ 15.349.027cifra que constituye el 80% del total de gastos devengados del ao. El gasto en personal se desglosa en 3 partidas, las cuales se presentan a continuacin:

Gastos en Personal de Planta

Se deveng por este concepto M$ 6.509.167.- corresponde a todo el personal docente que labora en los Colegios, Administracin y Dependencias Anexas adscritos en forma indefinida a la planta. Constituye un 42,4 % del total de gastos en personal.

Personal A Contrata

Se deveng un total de M$ 5.756.800.-, incluye a todo el personal docente que labora en los Colegios y Dependencias Anexas que estn a contrata, ya sea por reemplazos o por tareas necesarias solo por un periodo determinado. Representa un 37,5% del total de gastos en personal.

Otras Remuneraciones

Remuneraciones Reguladas por el Cdigo del Trabajo Se deveng en el ao M$ 3.083.060.-. En esta cuenta se incluye todo el personal que no es del Estatuto Docente y que trabaja en la Administracin, Colegios y Dependencias Anexas. Este gasto representa un 20,1 % del total de gastos en personal. Suplencias Y Reemplazos Se deveng durante el 2013 un total de M$ 81.740.- y corresponde a los reemplazos contratados por el ao 2013.

Bienes y Servicios de Consumo Del total de gastos proyectados en la columna PRESUPUESTO VIGENTE de M$ 3.907.246.- se deveng un monto de M$ 2.853.424.- que representa un 73% de lo presupuestado. Los gastos de mayor relevancia por monto en el ao 2013, son los siguientes:


Combustibles y lubricantes vehculos M$ 8.362 Materiales de Oficina, Textos y Otros M$ 177.174 Mantencin y Reparacin Establecimientos M$ 246.609 Consumos Bsicos M$ 202.960 Servicios de Vigilancia DAEM M$ 43.248 Pasajes, Fletes y bodegajes DAEM M$ 135.714 Seguros M$ 19.782 Servicios tcnicos y profesionales, curso capacitacin M$ 193.457

Prestaciones de Seguridad Social

Desahucios e Indemnizaciones a la fecha con un total de M$312.986, que se divide en: Desahucios e Indemnizaciones con cargo a la ley 20.501, que otorga anticipo de subvencin y aporte especial, a la fecha se han cancelado M$102.727.- y M$210.258., Desahucios e Indemnizaciones con fondos DAEM.-

Otros Gastos Corrientes Compensaciones por daos a terceros y/o a la Propiedad que corresponden a causa judicial por el

valor de M$ 70.628.

Adquisicin de Activos No Financieros

Los gastos ascienden a M$547.049.- que es un 63% del presupuesto para el ao 2013.- se detallan las cuentas ms relevantes:

Mobiliario Y Otros Con Fondos SEP M$119.476 Maquinas Y Equipos De Oficina Con Fondos SEP M$220.618 Equipos Informticos Con Fondo SEP M$188.698

Iniciativas De Inversin

En el ao 2013 se ejecut Estudios Bsicos por M$3.800.

Servicios De La Deuda En el 1er semestre 2013 se cancela el 100% de la deuda flotante del ao 2012 traspasada al

presupuesto 2013 por el valor de M$92.656.-


1.2.3.- Balance de Ejecucion Presupuestaria Acumulado Departamento Administracin de Educacin 2013

Presupuesto de Ingresos

Subt. Item Asig Denominacin Presupuesto

Inicial M($) Presupuesto Vigente M ($)

Ingresos Percibidos M($)

Saldo Presupuestario M($)

05 TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 12.970.362 19.014.625 18.291.905 722.720

03 De Otras Entidades Pblicas 12.970.362 19.014.625 18.291.905 722.720 003 De La Subsecretara de

Educacin 12.295.902 17.695.025 17.131.479 563.546

101 De la Municipalidad a Servicios Incorporados a su Gestin

674.460 1.319.600 1.160.426 159.174

08 OTROS INGRESOS CORRIENTES

768.414 768.414 726.076 42.338

01 Recuperaciones y Reembolsos por Licencias Mdicas

768.414 768.414 654.576 113.838

001 Reembolsos Art. 4 Ley N 19.345 y Ley N 19.117 Art. nico

5.000 5.000 0 5.000

002 Recuperaciones Art.12 Ley N 18.196 y Ley N 19.117 Art. nico

763.414 763.414 654.576 108.838

99 Otros 0 0 71.500 -71.500 999 Otros 0 0 71.500 -71.500 013 TRANSFERENCIAS PARA

GASTOS DE CAPITAL 10 10 0 10

03 De Otras Entidades Pblicas 10 10 0 10 004 De La Subsecretara de

Educacin 10 10 0 10

15 SALDO INICIAL DE CAJA 10 1.376.444 1.376.444 0 TOTALES 13.738.796 21.159.493 20.394.425 765.068

Cuenta Pblica 2013| Estado de Situacin

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Cuenta Pública 2013 Final