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Programa de Entrenamiento a Usuarios FinalesMdulo:
Capacitador:
Curso:
Activos Fijos (AM)
Rodrigo Galarce L.
Adm.& Contabizacin de AF
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
AGENDAAGENDA
Introduccin Objetivos Transacciones / Temas
Conceptos del Proceso Flujo del proceso Conceptos Bsicos Glosario de trminos utilizados
Transacciones Conceptos por transaccin Demostracin por transaccin Ejercicios por transaccin Revisin por transaccin
Conclusin del curso
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
OBJETIVOSOBJETIVOS
Ustd ser capaz de:
Identificar y aplicar las operaciones disponibles en el sistema relativas al mantenimiento del Maestro de Activo Fijo.
Ejecutar en el sistema las operaciones bsicas para activosfijos.
Contabilizar la correccin monetaria y depreciacin.
Identificar y desarrollar el mdulo y sus procesos necesariospara el cierre de ejercicio de la compaa.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
TRANSACCIONES / TEMASTRANSACCIONES / TEMAS
Mantenimiento de registro maestro de activo fijo Creacin de un registro maestro (AS01) Creacin de un subnmero de activo fijo (AS11) Modificacin de un registro maestro (AS02) Bloquear / Desbloquear un activo fijo (AS05)
Capitalizacin de activos fijos Altas de activos en curso por liquidacin peridica (CJ88) Altas de activos definitivos por liquidaciones globales (CJ88) Altas por compra directa (MIGO) Tratamiento del inters capitalizable (AIAB, AIBU)
Operaciones Bsicas Visualizacin de un registro maestro (AS03) Visualizacin de valores de activo fijo (AW01N) Transferencia de un activo fijo (ABUMN) Baja de un activo fijo (ABAVN) Baja por venta de un activo fijo (ABAON)
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
TRANSACCIONES / TEMASTRANSACCIONES / TEMAS
Otras operaciones Correccin de amortizaciones de aos anteriores (ABZU) Amortizacin no planificada (ABAA) Revalorizacin manual (ABAW) Otros (ABSO) Anulacin de movimiento de activo fijo (AB08) Anulacin de capitalizacin de activo en curso (AIST) Abono en ejercicio de factura (ABGL) Abono en ejercicio siguiente (ABGF)
Correccin monetaria Crear Pool de trabajo (AR01) Tratar Pool de trabajo (AR31) Ingresar factores de corrreccin monetaria (S_ALR_87003624) Programa de Correccin monetaria (J1AI) Anulacin de correccin monetaria (Programa J_1AAINFL_REVERSE)
Depreciacin Contabilizacin de depreciacin (AFAB)
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
TRANSACCIONES / TEMASTRANSACCIONES / TEMAS
Operaciones de cierre Cambio de ejercicio Reclculo de valores Cierre de ejercicio
Reportes Cuadro de activo fijo Comprobacin de origen de cargos de activo fijo Altas de activo fijo Bajas de activo fijo Traslados de activo fijo Movimientos de activo fijo Modificaciones de los registros maestros de activo fijo
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Objetivos del Mdulo de Activos Fijos
Administracin optima de los datos y reduccin de errores cuando se ingresan los datos asociados con los Activos de una Empresa.Al establecer las reas de depreciacin se cuenta con una gran flexibilidad. El usuario determina el nmero y las especificaciones individuales de las reas de amortizacin
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Descripcin General del Modelo
AM: Activos Fijos- Administrar los bienes duraderos de las empresas- Automatizacin del registro contable de las operaciones con activos
FI: Financiero- Asientos en lnea de operaciones diarias- Contabilizacin de depreciaciones, ajustepor inflacin y Rev. tcnico- Manejo de perodos contables y cronogramas de cierres
CO: Controlling
- Centros de Costos- Ordenes Internas
MM: Manejo de Materiales
- Altas de Activos Fijos por compras directasde activos fijos- Validacin del presupuesto disponible al momento de la Solicitud de Pedido
PS: Proyectos de Inversin- Creacin de Obras en curso- Alta de obras en curso por liquidacionesperidicas de Ordenes de Inversin- Alta de activos fijos por liquidaciones finales de Ordenes de Inversin
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Activo Fijo en SAP
Activo Fijo
Registro Maestro
Datos MaestrosClases de ActivosAreas Valoracin
Valoracin
Activo Fijo
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Datos maestros Permiten establecer los campos que van a componer el registro
maestro. Por ejemplo:
Nmero de Inventario Fsico
Descripcin del bien
Centro de Costo u Orden Interna a la que imputar la amortizacin
Ubicacin Fsica
Cantidad de Unidades y Unidad de medida
Etc.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Clase de activos fijos
Equipos de Computacin
Licencias de SistemasEquipos e Instalaciones Tcnicas
Muebles y tiles
Obras en curso
La clase de activos fijos representa la clasificacin por naturaleza de los inmovilizados de propiedad de la empresa. Proveen valores por defecto:
Vida til Clave de clculo de amortizacin reas de valoracin definidas
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Clase de activos fijos (Cont.)
Las clases de activos establecen la conexin entre el registro maestro de activo y las cuentas contables:
Determinacinde cuentas
ALTAS
Amortizacinacumulada
AmortizacionesBAJAS
Revalorizaciones
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Plan de valoracin
En general se requiere calcular valores para los activos segn diferentes necesidades, ya sean internas o externas. SAP permiteadministrar valores para activos en paralelo definiendo tantas reas de valoracin como sean necesarias.
El Plan de Valoracin es un conjunto de reas de valoracin generadas de acuerdo a las necesidades de una compaa.
Cada sociedad se asigna a un nico Plan de Valoracin.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
reas Reales que contabilizan reas Derivadas
Contable ML
Contable ML
Retasacin Tcnica en
ML
Retasacin Tcnica en
ML
Total AF Chile ML
Total AF Chile ML
Suma de las reas:Financiera en pesosRetasacin Tcnica en pesos.
Contable en USD
Contable en USD
reas de Valoracin Chile
Retasacin Tcnica en
USD
Retasacin Tcnica en
USD
Total AF Chile MG
Total AF Chile MG
Suma de las reas:Financiera en dlaresRetasacin Tcnica en dlares.
Chile Gaapimpto. ML
Chile Gaapimpto. ML
Chile Gaapimpto. MG
Chile Gaapimpto. MG
FI
FI
FI
SL
SL
FI
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
reas Reales que contabilizan
USG CorpML
USG CorpML
USG CorpMG
USG CorpMG
USG CorpTrib. Hist.
ML
USG CorpTrib. Hist.
ML
USG SEC ML
USG SEC ML
USG SEC MG
USG SEC MG
USG SEC Trib. Hist.
ML
USG SEC Trib. Hist.
ML
SL
SL
SL
SL
SL
SL
reas de Valoracin Chile (Cont)
FUTFUTLeyes fiscales: valor de origen
vigente
reas Reales que NO contabilizan
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Obras en Curso
Mdulo AM
Inmovilizado en Curso
Proyectode Inversin
LiquidacinPeridica
N Registro Maestro
Finaliz
acin
de
la AU
C
CapitalizacinACTIVO FIJO
Mdulo PS
Obras tangiblese Intangibles
LiquidacinTotal
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Obras en Curso (Cont.)
Clase especial de AF CUENTA DE MAYORObras en Curso
Bienes de Cambio
reas devaloracin
Clave deamortizacin
Am. ContableAm. Fiscal
00000000
No se calcula Amortizacin en lasreas de valoracin
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Alta de Activos Fijos por Compras (Cont.)
La siguiente informacin se configura automticamente en el registro maestro de activos fijos en el momento de contabilizacin del alta:
Fecha de capitalizacin Fecha de contabilizacin del alta original Perodo de alta Fecha de inicio de la amortizacin por reas de valoracin
DOCUMENTOFecha de referencia
20/10/01Proveedor: 1025
Precio de compra$ 20.000.-
Registro maestro 3100
Capitalizacin en ................................................. 20/04/2003Alta original .......................................................... 20/04/2003Perodo de alta ........................................................... 200304
rea de valoracin Contable Inicio de amortizacin 01/04/2003rea de valoracin Impositiva Inicio de amortizacin 01/01/2003
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Contabilizaciones en GL
Asientos en lnea de operaciones diarias Contabilizacin de depreciaciones, ajuste por inflacin y rev. tcnico Manejo de perodos contables y cronogramas de cierres
Mdulo AM Mdulo GL
GPS Radio-telfonoHerra-
mientas
Subnmeros
ActivoPrincipal
Cuentas de
Balance
EDIFICIOS
RODADOS
MOBILIARIO
Balance
D H
D H
D H
Clases de Activos
EDIFICIOS
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Contabilizaciones en CO
Centro de Costo
Orden Interna
Amortizacin
Mdulo AM Mdulo CO
Orden Interna
Centro de Costo
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CONCEPTOS DEL PROCESO
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CONCEPTOS BCONCEPTOS BSICOSSICOS
Plan de valoracin: Es el conjunto de reas de valoracin que se gestionan en el activo
Fijo
Clave de amortizacin: Es un conjunto de mtodos y lgicas de clculo para determinar el
importe de depreciacin.
Clase de movimiento: Es un campo clave en toda contabilizacin individual del activo fijo.
Indica si el importe es al Debe o al Haber, y el tipo de movimiento que se est efectuando en el activo (1XX=> Altas, 2XX => Bajas, 3XX => Traslados)
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CONCEPTOS BCONCEPTOS BSICOSSICOS
Clases de activos fijos:- Las clases de activos fijos constituyen el medio ms importante para estructurar activos fijos. Puede definir un nmero ilimitado de clases de activos fijos en el sistema. Las clases de activos fijos se pueden utilizar para estructurar sus activos fijos en funcin de las necesidades de su empresa. Las clases de activos fijos son vlidas para todas las sociedades. Por lo tanto, el catlogo de clases es relevante en todas las sociedades de un mandante. Esta afirmacin resulta igualmente vlida cuando las sociedades tienen diferentes planes de valoracin y, por tanto, diferentes reas de valoracin.
- Caractersticas Importantes:1. La clase de activos fijos proporciona los valores propuestos para
todos los registros maestros de activo fijo de la clase (Ej: vida til)2. La estructuracin de las pantallas, la disposicin de las fichas y las
caractersticas de los campos (obligatorio/opcional/suprimido) del registro maestro de activo fijo se pueden especificar para la clase de activos fijos
3. La asignacin de los nmeros de activos fijos puede controlarse mediante la clase de activos fijos.
4. Constituye un parmetro importante en la Generacin de reporte
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CONCEPTOS BCONCEPTOS BSICOSSICOS
Determinacin de cuentas
Utilizacin Mediante el componente FI-AA, se pueden actualizar automticamente todas
las operaciones relevantes para el libro mayor. stas comprenden todas las operaciones contables que se contabilizan en los activos fijos y todas las modificaciones realizadas en los valores efectivos que el sistema calcula automticamente (especialmente, la amortizacin). Esta actualizacin se produce inmediatamente y en modo interactivo para un rea de valoracin, o bien como parte de las operaciones peridicas del resto de las reas de valoracin.
Caractersticas Al contabilizar con imputacin a un activo fijo, el sistema determina la cuenta de
mayor que deber contabilizarse a partir de cuatro elementos: el plan de cuentas vlido en la sociedad, el rea de valoracin que se debe contabilizar, la clave de asignacin de cuentas y la clase de movimiento.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Objetivos
Identificar las operaciones que se pueden realizar con los registros maestros de activos fijos
Crear en el sistema un registro maestro de activo fijo
Modificar un registro maestro de activo fijo
Bloquear / desbloquear un registro maestro de activo fijo
Mantenimiento de activos fijos
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CreaciCreacinn de de unun registro maestro AS01 registro maestro AS01
Para poder crear los registros maestros y / o subnmeros, se deber determinar las caractersticas del mismo:
Sociedad Clase de activo Nmero de activo (solo para subnmeros) Centro de costo Ubicacin del activo Vida til Criterios de Clasificacin
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CreaciCreacinn de de unun registro maestro AS01/ AS11registro maestro AS01/ AS11
AS01 / AS11
A los registros maestros que sean creados para compras directas no se les deber indicar cantidad ya que este valor se actualiza al registrar la entrada de mercadera. En el campo n de inventario se deber indicar el cdigo KKS, necesario para la integracin con el mdulo de mantenimiento. Se deber indicar para cada rea de valoracin la vida til para el clculo de la depreciacin. Por defecto el sistema propondr la vida til en las reas tributarias. Siempre se debern llenar los campos obligatorios.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
ModificaciModificacinn de registro maestro AS02 de registro maestro AS02
AS02
Es posible modificar: Datos normales, (Datos generales, Asignaciones, Origen)
con solo modificar el contenido del campo. Datos dependientes de tiempo, para modificar el centro de
costo, es necesario crear un nuevo intervalo a partir del cuales vlido. Esto es reflejado en los reportes.
Datos de reas de valoracin, si se modifica la vida til o la clave de amortizacin, es necesario efectuar el reclculo de valores.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
BloqueoBloqueo de de activoactivo fijofijo AS05 AS05
AS05
Se evitan activaciones de nuevas adquisiciones para un activo, por lo anterior, al cierre mensual todo activo valorizado deber ser bloqueado.
Se puede desbloquear un activo fijo bloqueado anteriormente.
Un activo fijo bloqueado permite realizar imputaciones de correccin monetaria y depreciacin.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
VisualizaciVisualizacinn de registro maestro AS03 de registro maestro AS03
AS03
Para realizar la visualizacin se deber indicar: el activo a visualizar y el tipo de visualizacin (datos maestros, reas de valoracin, o valores del activo)
La visualizacin permite simular parmetros de depreciacin o de movimientos por activo y de esta manera poder analizar su impacto contable.
Si la visualizacin corresponde a una simulacin, tambin se debern indicar los parmetros de simulacin correspondientes (por ejemplo: vida til, clave de amortizacin y clase de movimiento, etc.)
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
VisualizVisualiz. de valores de . de valores de activoactivo fijofijo AW01NAW01N
AW01N
Para realizar la visualizacin de valores se deber indicar: el activo a visualizar y rea de valoracin a visualizar.
Se puede simular valores en aos futuros y visualizar valores en el pasado (hasta su fecha de capitalizacin).
Cambiando la vida til y/o la clave de valoracin, se visualizan los nuevos valores que asume el bien.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
TransferenciaTransferencia de de activoactivo fijofijo ABUMNABUMN
ABUMN
Transferencias entre activos, se da cuando existe un activo y surge la necesidad de realizar una transferencia del mismo (ya sea total o parcial) sobre otro activo fijo nuevo, creado especialmente.
Las transferencias se pueden realizar en forma total o parcial (de un monto o porcentaje a aplicar).
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
BajaBaja de de activoactivo fijofijo ABAVNABAVN
ABAVN
Baja por desguace, indica que este activo deja de ser utilizado en la compaa y debe ser desmantelado sin ningn ingreso realizado. Al utilizar esta opcin de contabilizacin, SAP no crea ingreso alguno, ni contabilizaciones de ganancias y prdidas, en su lugar crea la contabilizacin Prdidas por baja de activo fijo sin ingresos por el valor del valor neto contable que se da de baja.
Es posible efectuar una baja parcial, indicando cantidad o porcentaje, en estos casos, se debe indicar si el activo es altadel ejercicio o de ejercicios anteriores.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
BajaBaja por venta de por venta de activoactivo fijofijo ABAONABAON
ABAON
Baja por venta de activo fijo, en esta operacin se debe indicar el ingreso por venta del activo fijo, el cual se contabiliza en una cuenta de compensacin (por el total de la venta), y junto a ella una cuenta de resultado (Prdida o Ganancia), por la diferencia con el valor neto del activo.
La cuenta de compensacin es utilizada tambin al contabilizar la factura de venta quedando compensada.
Programa de Entrenamiento a Usuarios FinalesCorrecCorrec. de . de amortizaciamortizacinn de de aaosos
anteriores ABZUanteriores ABZU
ABZU Correccin, se entiende como una modificacin posterior en los valores
del activo fijo. Esta modificacin puede adoptar diferentes formas dependiendo de los motivos de la misma. Existen dos motivos muy comunes para las correcciones:z Olvid capitalizar un activo fijo en un ejercicio ya cerrado y esta
omisin debe corregirse. z Las correcciones de valor (amortizacin) calculadas en el pasado
son demasiado elevadas. Ahora debe corregir este error, por medio de una correccin en el ejercicio en curso. La amortizacin excesiva generalmente tiene su origen en:
o La utilizacin de trminos incorrectos de amortizacin, por ej. incorrecta vida til esperada, incorrecta clave de amortizacin.
o Amortizacin no planificada, que ya no es vlida en la situacin actual.
o Una reduccin posterior en los costos de adquisicin y produccin de un activo fijo; por ej. debido a un abono posterior.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
AmortizaciAmortizacinn no planificada ABAAno planificada ABAA
ABAA La amortizacin no planificada permite contabilizar una depreciacin
adicional a la planificada por el sistema. Se debe tener presente al momento de contabilizarla si el activo es alta
del ejercicio o de ejercicios anteriores, ya que dependiendo de ello es la clase de movimiento que debe utilizarse:
650 Amortizacin no planificada de activo fijo nuevo 640 Amortizacin no planificada de activo fijo antiguo
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RevalorizaciRevalorizacinn manual ABAWmanual ABAW
ABAW La revalorizacin manual consiste en realizar una contabilizacin en un
activo fijo (individual) de la revalorizacin en caso de algn error. Cabe sealar que solo las rea de valoracin en moneda local (CLP) se
debe realizar la imputacin, en aquellas reas en moneda de grupo (U$D) no se debe imputar valor alguno.
Dependiendo de la fecha de activacin del bien y del signo de la revalorizacin, es la clase de movimiento con las que se debe realizar las contabilizacin, estas son:
891 Revalorizacin (de deudor) ejercicio anterior 892 Revalorizacin (de acreedor) ejercicio actual 893 Revalorizacin (de acreedor) ejercicio anterior 897 Revalorizacin (de deudor) ejercicio actual
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OtrosOtros ABSOABSO
ABSO Transaccin que, principalmente, permite realizar regularizaciones o
ajuste de valores a determinadas reas de valoracin (US GAAP, o casos especiales como los Activos en Leasing.)
Se definieron dos clases de movimiento que permitirn realizar ajuste de valores, son:
Z01 Abono reas Financieras US GAAP Z02 Abono reas Tributarias Z03 Alta reas tributarias
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
AnulaciAnulacin de n de movmov. de . de activoactivo fijofijo AB08AB08
AB08 Anulacin de movimiento de activo fijo, permite reversar todos aquellos
movimientos contables de un activo generados en el mdulo de activos fijos.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
AnulAnul. de capital. de . de capital. de activoactivo en curso AISTen curso AIST
AIST El sistema anula todos los documentos que se han contabilizado en la
ltima liquidacin. Si desea anular una liquidacin que se ha contabilizado antes de la liquidacin ms reciente, primero se deberanular por orden cronolgico todas las liquidaciones que se hayan contabilizado despus de la liquidacin que desea anular.
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Abono en ejercicio de Abono en ejercicio de facturafactura ABGLABGL
ABGL El sistema permite corregir el valor de adquisicin para aquellos activos
que han sido adquiridos en el mismo ejercicio.
Un abono que reduce los costos de adquisicin representa lo contrario de una factura para un activo fijo comprado. De este modo, es posible contabilizar un abono del mismo modo como se hace cuando se contabiliza un alta externa integrada con un acreedor o en una cuenta de compensacin.
En este caso se debe indicar el nmero de activo fijo afectado y la clase de movimiento105 (Abono en ejercicio de factura)
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Abono en ejercicio Abono en ejercicio siguientesiguiente ABGFABGF
ABGF SAP da la posibilidad de corregir el valor de adquisicin para aquellos
activos que han sido adquiridos en ejercicios anteriores al actual.
Si se reciben abonos para ejercicios ya cerrado, el sistema no podrcorregir la amortizacin contabilizada en el ejercicio cerrado. Por esta razn, antes de poder contabilizar el abono, deber modificar manualmente la amortizacin para el ejercicio cerrado mediante una correccin.
Para contabilizar el abono se deber indicar la clase de movimiento 160 Abono en ejercicio siguiente.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CrearCrear Pool de Pool de trabajotrabajo AR01AR01
AR01 EL Pool de trabajo se utiliza para efectuar el procesos de modificacin
en masa. Este proceso se utiliza mensualmente para asignar la clave de
revalorizacin, necesaria para indicarle al sistema el factor por el cual se corregir monetariamente cada activo fijo.
Tambin es posible utilizar esta herramienta para dar de baja activos fijos en forma masiva .
La modificacin en masa solo se puede efectuar para una sociedad a la vez.
Al crear el pool de trabajo para asignar la clave de revalorizacin se deber utilizar la sustitucin ZREV.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Tratar Pool de Tratar Pool de trabajotrabajo AR31AR31
AR31 Al tratar el pool de trabajo, se ejecutar la accin que se defini en la
creacin del pool, en este caso es la asignacin automtica de la clave de revalorizacin.
Programa de Entrenamiento a Usuarios FinalesIngresarIngresar factoresfactores correccorrec. monetaria . monetaria S_ALR_87003624S_ALR_87003624
S_ALR_87003624 Se ingresan los indices mensuales de inflacin con la finalidad de
registrar las variaciones de IPC para el clculo de la correccin monetaria en Activos Fijos.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Programa de CorrecciPrograma de Correccin Monetaria_J1AIn Monetaria_J1AI
J1AI Se ejecuta el programa de correccin monetaria. Se debe ejecutar con la opcin Contab.directa y la lista de salida Grid
LVA. Una vez ejecutado, se tiene la opcin de visualizar un listado de errores,
en caso de haber. Esta contabilizacin no genera una contabilizacin en FI (Finanzas), esta
se har efectiva una vez que se ejecute y contabilice la amortizacin (depreciacin).
Programa de Entrenamiento a Usuarios FinalesAnulaciAnulacin de correccin de correccin n
monetaria_J_1AAINFL_REVERSEmonetaria_J_1AAINFL_REVERSE
J_1AAINFL_REVERSE Se ejecuta el programa de reverso de la correccin monetaria, lo que no
significa que anule los comprobantes de contabilizacin de correccin monetaria, solo los reversa.
Este programa solo anula aquellas contabilizaciones hechas por el programa de correccin monetaria, no anular aquellas contabilizaciones manuales que se efecten a los activos fijos.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
ContabilizaciContabilizacin de depreciacin de depreciacin_AFABn_AFAB
AFAB
El proceso de Contabilizacin de la Amortizacin planificada implica contabilizar la planificacin automtica de la amortizacin de los activos fijos que el sistema calcul cuando se valorizaron.
A travs de este proceso mensual la amortizacin planeada por activo fijo es registrada en la Contabilidad Financiera (amortizacin acumulada y cuenta de resultados).
Dicho proceso se realiza en forma colectiva, no se crean documentos individuales por activo fijo sino por clase de activo fijo, centro de costo.
La amortizacin se calcula sobre la base de la clave seleccionada en el registro maestro de cada activo fijo .
Este proceso tambin contabiliza el ajuste por inflacin.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Cambio de ejercicio_AJRWCambio de ejercicio_AJRW
AJRW
Cambio de ejercicio, mediante este proceso se abre un nuevo ejercicio.
Esta tarea o funcionalidad es una actividad obligatoria del cierre de ejercicio que debe efectuarse durante el mes de Diciembre.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Recalculo de valores_AFARRecalculo de valores_AFAR
AFAR
El propsito de este proceso es el reclculo de la amortizacin planificada anual para todos los activos fijos, tomando en cuenta los parmetros actuales para el clculo normal de la amortizacin.
Este proceso no se contabiliza pues su funcin apunta a la actualizacin de la base de datos.
Los casos en los cuales puede ser necesario el reclculo de la amortizacin son:
Si se ha modificado la clave de amortizacin. Si se han efectuado modificaciones masivas en los datos relevantes para la
amortizacin. Una vez que se ha efectuado el reclculo se deber reejecutar la
depreciacin para contabilizar aquellas diferencias que se pueden haber producido.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Cierre de ejercicio_AJABCierre de ejercicio_AJAB
AJAB
El mdulo de Activos Fijos, dentro de sus funcionalidades, incluye elcierre del ejercicio. Esto se debe a que se trata de un mdulo contable para el cual es necesario ejecutar una serie de procesos cuando cambia el ejercicio de la compaa.
Mediante este proceso se cierra el ejercicio en curso. Para llevarlo a cabo es necesario haber realizado la apertura del nuevo ejercicio.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Reportes_VariosReportes_Varios
REPORTES
El sistema crea reportes peridicamente sobre los activos fijos del grupo.
Los reportes se realizan a partir de los parmetros ingresados en el mdulo, indicado por el usuario solicitante.
Los reportes se visualizarn en pantalla y podrn bajarse en forma de listados impresos u hojas de Excel.
SAP permite obtener los siguientes reportes: Informes sobre activos individuales Patrimonio de activos Explicaciones sobre balances Explicaciones sobre las prdidas y las ganancias Contabilidad de costos Preparacin de cierre Previsin de amortizacin: variante de simulacin Operaciones diarias
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
PREGUNTAS?
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Chile Argentina
01Chile Gaap Moneda Local 01Argentina Gaap Moneda Local02 Retasacin Tcnica Moneda Local06 Chile Gaap Moneda Grupo 06 Argentina Gaap Moneda Grupo07 Retasacion Tecnica Moneda Grupo
10 REI Moneda Local11 Diferencial Cambiaria Moneda Local13 REI Moneda Grupo14 DC Moneda Grupo
21 Chile Gaap Impuestos Moneda Local 21 rea Impositiva Moneda Local26 Chile Gaap Impuestos Moneda Grupo 26 rea Impositiva Moneda Grupo30 US GAAP Corp Financiero Histrico Moneda Local 30 US GAAP Corp Financiero Histrico Moneda Local31 US GAAP Corp Moneda Grupo 31 US GAAP Corp Moneda Grupo42 US GAAP Corp Tributario Histrico Moneda Local50 US GAAP SEC Financiero Histrico Moneda Local 50 US GAAP SEC Financiero Histrico Moneda Local51 US GAAP SEC Moneda Grupo 51 US GAAP SEC Moneda Grupo62 US GAAP SEC Tributario Histrico Moneda Local
70 Chile Gaap Moneda Local71 FUT Moneda Local 71 Chile Gaap Moneda Grupo
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Criterio s d e Clasificaci n 1
0 No r m a l1 Ga st o Or ga n iza ci n2 Ga st o Rech a za d o
Criterio s d e Clasificaci n 2
P Pr o p ioNP No Pr o p io
Criterio s d e Clasificaci n 3
1 Gen e r a ci n Hid r o e lct r2 Gen e r a ci n T r m ica3 Gen e r a ci n Ciclo Co m b4 Co _ gen e r a ci n (Bio m a s5 Tr a n sm isi n6 Co m er cia l7 Ad m in is t r a ci n
Tratam ien to Tribu tario
Pro p ied ad u bicaci n d e l activo
Tip o d e Gen eraci n
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Cla s e s d e
A c t iv o s D e s c rip c i nKKS
Co d eGru p o Eu ro p a N o m b re Eu ro p a
100000 T e r r e n o s 1 T e r r e n o s200000 P la n t a s y Eq u ip o s d e G e n e r a c i n 4 Eq u ip o s D e G e n e r a c io n Y T r a n s m is io n
9 Eq u ip o s D e La b o r a t o r io10 Eq u ip o s D e Bo d e g a Y M a e s t r a n z a13 Eq u ip o s D e C o m u n ic a c io n14 Im p le m e n t o s D e Se g u r id a d
200100 Re d y s is t e m a d e d is t r ib u c i n A 8 Ele m e n t o s D e T r a n s m is io n D e En e r g ia200101 T r a n s m is i n d e e n e r g a y s u m in is t r o d e e n e r g a a u x i l ia r B 7 P a t io D e A l t a T e n s io n200102 In s t r u m e n t a c i n y e q u ip o s d e c o n t r o l C 5 Eq u ip o s D e P r o t e c c io n Y C o n t r o l200103 Su m in is t r o d e e n e r g a d e p r o c e s o p a r a u s o e x t e r n o N200200 Su m in is t r o c o m b u s t ib le c o n v e n c io n a l y e l im in a c i n d e r E200201 C ic lo s d e g a s , a g u a y v a p o r L200202 Su m in is t r o d e a g u a y e l im in a c i n ( e v a c u a c i n ) G200203 G e n e r a d o r d e c a lo r c o n v e n c io n a l H200300 M q u in a s y e q u ip o s p r in c ip a le s M200301 Sis t e m a d e a g u a r e f r ig e r a c i n P200302 Sis t e m a s a u x i l ia r e s p r o d u c t iv o Q 6 In s t a la c io n e s Y Eq u ip o s A u x il ia r e s200303 Sis t e m a s a u x i l ia r e s ( n o p a r t ic ip a n e n e l p r o c e s o p r o d u c t S200400 M a q u in a r ia p e s a d a ( N o M ) X201000 IC P la n t a s y Eq u ip o s d e G e n e r a c i n300000 Ed if ic io s 2 Ed if ic io Y C o n s t r u c c io n e s301000 IC Ed if ic io s y C o n s t r u c c io n e s310000 O b r a s C iv i le s y O t r o s 3 O b r a s H id r a u l ic a s400000 M u e b le s y Eq u ip o s d e O f ic in a 12 M u e b le s Y Eq u ip o s
15 Eq u ip o D e P r o c e s a m ie n t o D e D a t o s400100 V e h ic u lo s 11 Eq u ip o s D e T r a n s p o r t e520000 So f t w a r e s 18 So f t w a r e530000 O t r o s In t a n g ib le s 17 A c t iv o s N o D e p r e c ia b le s600000 Le a s in g 16 A c t iv o s En Le a s in g701000 IC In t e r e s e s d e C a p i t a l iz a c i n