DAFTAR ISI - sakip.tanahbumbukab.go.idsakip.tanahbumbukab.go.id/wp-content/uploads/2017/03/BPKAD-3.pdfberorientasi pada hasil yang telah dicapai selama kurun waktu satu tahun secara

DAFTAR ISI

Halamam

KATA PENGANTAR i

DAFTAR ISI ii

BAB I PENDAHULUAN ……………..…………………………………… 1

1.1 KETENTUAN UMUM …….…………………………………… 1

1.2 STRUKTUR ORGANISASI ...………………………………….. 2

1.3 TUGAS POKOK DAN TATA KERJA ..…………………..….. 5

1.4 LANDASAN HUKUM .……………………………………….. 7

1.5 KEADAAN PEGAWAI …………………….………………… 8

1.6 SARANA DAN PRASARANA ……..……………………….. 10

1.7 SISTEMATIKA PENULISAN ………………………………….. 13

BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KERJA …………….…… 15

2.1 VISI ………………………………………………………..…… 15

2.2 MISI ………………………………………………..……….…. 15

2.3 TUJUAN DAN SASARAN …………………………………… 16

2.4 INDIKATOR KINERJA UTAMA ……………………………… 18

2.5 STRATEGI DAN KEBIJAKAN ……………………………….. 20

2.6 PROGRAM DAN KEGIATAN ………………..…………….. 21

2.7 RENCANA TARGET KINERJA TAHUN ANGGARAN 2017 22

2.8 RENCANA AKSI …………………………………………… 23

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA ……………………………………… 24

3.1 CAPAIAN KINERJA ……………………………………….. 24

3.2 EVALUASI DAN ANALISIS CAPAIAN KINERJA ………… 25

3.3 REALISASI ANGGARAN ………………………………….. 31

BAB IV PENUTUP35

LAMPIRAN

ii

KATA PENGANTAR

Puji dan Syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah

memberikan rahmat, hidayah, karunia dan pertolongan-Nya sehingga

kami dapat menyelesaikan penyusunan Laporan Kinerja Lingkup Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu tahun

2018.

Laporan Kinerja ini merupakan penyajian suatu proses kegiatan yang

berorientasi pada hasil yang telah dicapai selama kurun waktu satu tahun

secara sistematis dan berkesinambungan. Upaya ini menghasilkan suatu

Laporan Kinerja yang setidaknya memuat Visi, Misi, Strategi dan Program

serta menyediakan ukuran/indikator keberhasilan atau kegagalan dalam

pelaksanaannya.

Ucapan terima kasih dan penghargaan yang sedalam-dalamnya kami

sampaikan kepada semua pihak yang telah berpartisipasi dan membantu

sepenuh hati dalam penyusunan Laporan Kinerja ini.

Seandainya terdapat ketidaksempurnaan dalam penyusunan

Laporan ini kritik, saran dan pendapat yang konstruktif sangat kami

harapkan untuk kesempurnaannya dimasa akan datang. Tindakan

perbaikan dimasa mendatang adalah tekad terbaik yang akan kami

lakukan demi mengarah pada penyempurnaan Laporan Kinerja)

berikutnya.

Semoga laporan ini memberikan manfaat khususnya sebagai data

penyusunan program dan kebijaksanaan pembangunan Kabupaten Tanah

Bumbu di masa yang akan datang.

Wasallamu’alaikum Wr. Wb.

Batulicin, Januari 2019 Kepala Badan Pengelolaan

Dan Aset Daerah

Wim Mandau, SE., M. SosNIP. 19650619 199403 013

DAFTAR ISI

i

HalamanKATA PENGANTAR DAFTAR ISI

iiii

BAB I PENDAHULUAN ……………………………………………………A. DATA UMUM SEKRETARIAT DAERAH KABUPATEN

TANAH BUMBU

1

1. KETENTUAN UMUM ……………………………………… 12. SUSUNAN KEPEGAWAIAN DAN PERLENGKAPAN…. 23. TUGAS POKOK DAN FUNGSI…………………………… 34. VISI BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET

DAERAH KAB.TANAH BUMBU…………………………..32

5. MISI BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN

ASET DAERAH KAB.TANAH

BUMBU.....................................

33

6. TUJUAN dan SASARAN…………………………………. 347. STRATEGI dan KEBIJAKAN……………………………… 358. STRUKTUR

ORGANISASI...............................................

37

BAB II

PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJAA. PROGRAM DAN

KEGIATAN..................................................

38

B. RENCANA TARGET KINERJA TAHUN ANGGARAN

2017…..

39

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA…………………………………………A. ANALISIS CAPAIAN INDIKATOR

KINERJA..........................

4142

B. CAPAIAN KINERJA TAHUN

2017…………………………….

C. PERMASALAHAN DAN TINDAK

LANJUT…………………….

43 48

BAB IV

PENUTUP 50

ii

BAB IPENDAHULUAN

1.1KETENTUAN UMUM

Laporan Kinerja Tahunan sebagai bentuk laporan

akuntabilitas atas pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah sebagai salah satu

etintas akuntabilitas kinerja SKPD di lingkungan Pemerintah

Kabupaten Tanah Bumbu yang menyelenggarakan tugas

pembantuan pada bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah

atas penggunaan anggaran belanja daerah yang telah dialokasikan

pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Penyusunan

Laporan Kinerja Tahunan ini, sebagai bentuk pertanggungjawaban

keberhasilan/kegagalan pelaksanaan program dan kegiatan sesuai

dengan amanat dalam rangka pencapaian misi yang telah

ditetapkan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

secara terukur dengan sasaran/target kinerja yang telah

ditetapkan dalam perjanjian kinerja sebagai wujud komitmen

kepala Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

terhadap Bupati Tanah Bumbu dalam meningkatkan integritas,

akuntabilitas, transparansi dan kinerja dalam pencapaian

target kinerja yang telah ditetapkan dalam Penetapan Kinerja

dengan mencantum target kinerja dari Indikator Kinerja Utama

(IKU) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Selain itu

Laporan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Tahun 2018 juga sebagai bentuk pertanggungjawaban kepada

publik atas apa yang telah dilaksanakan dalam penyelenggaraan

pemerintahan sebagai bagian dari penyelenggaraan Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP) guna

mendorong terwujudnya sebuah kepemerintahan yang baik

(good governance) di Indonesia.

1 LAKIP BPKAD TAHUN 2018

Melalui penyusunan Laporan Kinerja Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2018 diharapkan dapat memberi

informasi yaitu sebagai berikut :

1. Sebagai bahan evaluasi berkesinambungan dalam

meningkatkan kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah pada bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah;

2. Menginformasikan atas pencapaian target kinerja

sebagaimana yang telah ditetapkan dalam penetapan kinerja

kepada pemberi mandat dalam hal ini adalah Bupati Tanah

Bumbu.

1.2STRUKTUR ORGANISASI

Berdasarkan Peraturan Bupati Kabupaten Tanah Bumbu

Nomor 29 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Tugas, Fungsi dan

Struktur Organisasi Perangkat Daerah, maka Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah dipimpin oleh Kepala Badan yang

memiliki 1 (satu) Sekretaris, 4 (empat) Kepala Bidang, 3 (tiga)

Kasubbag dan 8 (delapan) Kasubbid dan UPTD yang terdiri dari

Kepala UPT dan Kepala Tata Usaha dengan rincian sebagai

berikut :

1. Kepala BPKAD

2. Sekretaris BPKAD

a. Kasubag Umum dan Kepegawaian;

b. Kasubag Perencanaan dan Keuangan;

c. Kasubag Informasi dan Pelaporan.

2. Kepala Bidang Akuntansi

a. Kasubid Akuntansi dan Pelaporan I ;

b. Kasubid Akuntansi dan Pelaporan II .

3. Kepala Bidang Anggaran

a. Kasubid Anggaran BL dan Pengendalian;


b. Kasubid Anggaran BTL, Pembiayaan dan Pengendalian.

4. Kepala Bidang Perbendaharaan

a. Kasubid Pengelolaan Kas Daerah;

b. Kasubid Perbendaharaan.

5. Kepala Bidang Aset

a. Kasubid Analis Kebutuhan;

b. Kasubid Pemanfaatan dan Pemeliharaan;

c. Kasubid Penatausahaan Aset Daerah.

6. Kepala Unit Pelayanan Teknis

a. Kepala Tata Usaha


1.3TUGAS POKOK DAN TATA KERJA


Nomor 20 Tahun 2017 Tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas

dan Tata Kerja Unsur - Unsur Organisasi Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu, Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai Tugas

Menyusun dan Melaksanakan Kebijakan Daerah dalam Bidang

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

Adapun fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah Kabupaten Tanah Bumbu adalah sebagai berikut :

a. penyusunan kebijakan teknis di bidang pengelolaan keuangan

dan aset daerah;b. pelaksanaan tugas dukungan teknis di bidang pengelolaan

keuangan dan aset daerah;c. pemantauan, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas

dukungan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan aset

daerah;d. pembinaaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang di

bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah; dane. pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati sesuai

dengan tugas dan fungsinya.


Nomor 20 Tahun 2017 Tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas

dan Tata Kerja Unsur - Unsur Organisasi Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu tersebut di

atas, maka uraian tugas Unsur Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu adalah sebagai berikut :

a. merumuskan kebijakan teknis dibidang pengelolaan keuangan

dan aset daerah sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan oleh

Bupati berdasarkan Peraturan Perundang-undangan yang

berlaku;


b. menetapkan kebijakan teknis dibidang pengelolaan keuangan

dan aset daerah;

c. melaksanakan kebijakan, pembinaan, pengendalian,

pengawasandan pengaturan serta penyelenggaraan kegiatan

dibidang anggaran;

d. melaksanakan kebijakan, pembinaan, pengendalian,


dibidang perbendaharaan dan kas daerah;

e. melaksanakan kebijakan, pembinaan, pengendalian,

pengawasan dan pengaturan serta penyelenggaraan kegiatan

dibidang akuntansi dan pelaporan;

f. melaksanakan kebijakan, pembinaan, pengendalian,


dibidang aset;

g. melaksanakan koordinasi dan kerjasama dengan instansi yang

terkait;

h. mengkoordinasikan dan membina unit pelaksana teknis;

i. mengendalikan pengelolaan kegiatan ketatausahaan;

j. mengkoordinasikan pelaksanaan kegiatan jabatan Fungsional;

k. pemantauan, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas; dan

l. melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai

bidang tugas.

Seperti dikemukakan di atas, bahwa Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu memiliki

unsur-unsur Organisasi terdiri dari Badan Pengelolaan Keuangan

dan Aset Daerah; Sekretariat; Bidang Anggaran; Bidang Akuntansi;

Bidang Perbendaharaan; Bidang Aset; UPTD; dan Kelompok Jabatan

Fungsional.

1.4LANDASAN HUKUM


Sebagai dasar penyusunan Laporan Kinerja Tahunan Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu

adalah sebagai berikut :

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan

Negara;

2. Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintah

Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir

dengan Undang-undang Nomor 12 Tahun 2008;

3. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan

Keuangan Pemerintah Pusat dan Daerah;

4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem

Perencanaan Pembangunan Nasional;

5. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah;

6. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan

Penyusunan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah;

7. Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;

8. Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1999

tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;

9. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang

Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah

diubah beberap kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam

Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang

Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah;

10. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara

Nomor PER/20/M.PAN/5/2007 tentang Pedoman Umum

Penetapan Indikator Kinerja Utama;

11. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan

Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk


Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu

atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah;

12. Peraturan Daerah Kabupaten Tanah Bumbu Nomor 17

Tahun 2016 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang

Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Tanah Bumbu Tahun

2016-2021;

13. Peraturan Daerah Kabupaten Tanah Bumbu Nomor 19 Tahun

2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah

Kabupaten Tanah Bumbu

14. Peraturan Bupati Tanah Bumbu Nomor 29 Tahun 2016 Tentang

Kedudukan, Tugas Pokok dan Struktur Organisasi Perangkat

Daerah Kabupaten Tanah Bumbu.

15. Peraturan Bupati Tanah Bumbu Nomor 20 Tahun 2017 tentang

Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Unsur-unsur

Organisasi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Tanah Bumbu.

1.5KEADAAN PEGAWAI

Untuk menjalankan tugas pokok dan fungsi Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah didukung oleh Sumber

Daya Manusia yang dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

Tabel 1.5.1Jumlah Pegawai Yang Menduduki Jabatan

No Tingkat PendidikanJabatan

StrukturalFormasi Terisi

1 Kepala Badan Eselon IIb 1 1

2 Sekretaris Eselon IIIa 1 1

3 Kepala Bidang Eselon IIIb 4 4

4 Kepala Sub Bagian/Bidang Eselon IVa 12 12


5 Kepala Unit PelayananTeknis

Eselon IVa 1 1

6 Kepala Tata Usaha Eselon IVb 1 1

Jumlah 20 20

Tabel 1.5.2Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenjang Pendidikan

NO TINGKAT PENDIDIKAN JUMLAH

1 Strata 2 10 orang

2 Strata 1 38 orang

3 D IV 2 orang

4 Sarjana Muda / D III 2 orang

5 SMA 29 orang

6 SMP 1 orang

7 SD 6 orang

Jumlah 88 orang

Tabel 1.5.3Jumlah Pegawai Berdasarkan Golongan

NO GOLONGAN JUMLAH

1 Golongan IV 2 orang

2 Golongan III 33 orang

3 Golongan II 3 orang

4 Golongan I - orang

Jumlah 38 orang

Tabel 1.5.4Jumlah Pegawai Tenaga Honorer dan Kontrak

NO GOLONGAN JUMLAH

1 Tenaga Honorer 26 orang

2 Tenaga Kontrak 24 orang

Jumlah 50 orang


1.6SARANA DAN PRASARANA

Sarana dan prasarana berupa mobilitas dan peralatan dan

mesin yang dipergunakan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah berdasarkan kondisi per 31 Desember 2018 dapat

dilihat pada tabel berikut :

Tabel 1.6.1Daftar Peralatan dan Mesin

Jenis Unit Jenis Unit Jeniss

Unit1 2 3 4 5 6

Komputer PC 23 Meja Rapat 25 Alat Dapur Lainnya 1

Lap Top 21 Televisi 7 Proyektor 6

Printer 29 UPS 7 Band Kas 13

Server 3 Generator 3 Tempat Tidur 25

Kursi Putar 13 Meja Partisi 4 Kursi Biasa 520

Monitor 3 Stabilizator 3 Kursi Rapat 300

Scanner 2 Meja Kerja 27 Lemari Arsip 7

AC 13 Kursi Kerja 9 GPS 9

Papan Pengumuman 1 Jam Elektronik 3 Alat Mebeuler Lainnya 2

Mesin Penghitung Uang 1 Mesin Fotocopy 2 Mesin Absensi 1

Lemari Besi 5 Lemari Es 1 Rak Besi 3

Dispencer 4 Recorder 1 Antena SHF 1

Station Wagon 1 Faximile 1 Kompas 2

Kipas Angin 20 Mesin ketik 6Sofa

1

Trailer 3Floating Exavator 2 Papan Tulis

3

Sofware 1 Kamera 5Laser Pointer

1

Viewer2 Mesin Laminating 1 Sound system 1

Jeep 16 Mini Bus 39 Sepeda Motor 102

Truck 4 Micro Bus 5 Pick Up 12

Grader 1 Mobil Tinja 1

Buldozer 2 Wheel Exavator 3

J u m l a h 1.333

Selain Sarana

dan prasarana

diatas Badan

Pengelola an

Keuangan dan Aset


Daerah dalam melaksanakan pelimpahan wewenang dan

ketugasan dalam tata kelola keuangan dan aset daerah sesuai

dengan peraturan yang berlaku, efisien, efektif, transparan,

akuntabel, dan auditabel dalam rangka meningkatkan kualitas

laporan keuangan daerah Pemerintah Kabupaten Tanah Bumbu

menuju terwujudnya good governance telah menggunakan sistem

informasi manajemen daerah (SIMDA) Keuangan Daerah yang

dibangun oleh Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

(BPKP). Program Aplikasi SIMDA Keuangan mulai Tahun 2012 telah

dipergunakan oleh Pemerintah Kabupaten Tanah Bumbu dalam

pengelolaan keuangan daerah secara terintegrasi melalui

penganggaran, penatausahaan, akuntansi dan pelaporan keuangan

daerah.

Selain itu Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah,

juga menggunakan aplikasi SIMDA BMD dalam mengelola barang

milik daerah. SIMDA BMD ini juga merupakan aplikasi yang

dibangun oleh Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

yang dipergunakan mulai Tahun 2012.


Gambar 1.6.1Aplikasi SIMDA Keuangan

Dalam melaksanakan pengelolaan gaji PNS/CPNS

di lingkungan Pemerintah Kabupaten Tanah Bumbu sejak Tahun

2015 Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah telah

mempergunakan aplikasi Sistem Informasi Pengelolaan Gaji Pegawai

Negeri Sipil. Penggunaan aplikasi tersebut setelah dilaksanakan

perjanjian Kerja sama antara PT TASPEN (Pesero) dengan

Pemerintah Kabupaten Tanah Bumbu.

Selanjutnya

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah bekerja sama

dengan Bank Kalsel telah melakukan inovasi baru dengan

melakukan pengembangan Aplikasi Sistem SP2D Online. Pada

Sistem SP2D Online, proses pencairan SP2D langsung melalui


Gambar 1.6.3Aplikasi Sistem Informasi Gaji

Gambar 1.6.2Aplikasi SIMDA BMD

aplikasi dan kontrol informasi keuangan dengan menggunakan

browser. Informasi keuangan dapat di akses secara cepat dan

akurat sehingga dapat menghemat waktu serta mengurangi resiko

pembatalan berkas SP2D yg dikarenakan adanya kesalahan nomor

rekening atau nama rekening tujuan.

1.7SISTEMATIKA PENULISAN

Laporan Kinerja Tahunan Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah disusun berdasarkan sistematika yang diatur dalam

Lampiran II Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur

Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 sebagai

berikut :

Bab I Pendahuluan

Pada bab ini disajikan penjelasan umum Badan


Bab II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja


Gambar 1.6.4Aplikasi Sistem SP2D Online

Pada bab ini disajikan beberapa hal penting terkait

ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah tahun 2018.

Bab III Akuntabilitas Kinerja

Pada bab ini disajikan capaian kinerja Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah untuk setiap pencapain kinerja

sasaran strategis sesuai dengan hasil pengukuran kinerja

dan realisasi anggaran yang digunakan dan telah

digunakan untuk tercapainya kinerja Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah.

Bab IV Penutup

Pada bab ini diuraikan simpulan umum atas capaian

kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

Lampiran.

BAB IIPERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA

2.1 TUJUAN DAN SASARAN

Tujuan dan Sasaran adalah tahap perumusan sasaran

strategis yang menunjukkan tingkat prioritas tertinggi dalam

perencanaan pembangunan jangka menengah daerah yang


selanjutnya akan menjadi dasar penyusunan kerangka kerja SKPD

selama lima tahun.

TUJUAN

Tujuan adalah pernyataan-pernyataan tentang hal-hal

yang perlu dilakukan untuk mencapai visi, melaksanakan misi,

memecahkan permasalahan, dan menangani isu trategis

daerah yang dihadapai. Rencana Strategis Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu

mempunyai tujuan yaitu :

1. Meningkatkan kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah yang

Transparan dan Akuntabel

2. Meningkatkan Penyusunan dan Penetapan APBD Tepat Waktu

3. Meningkatkan kualitas pengelolaan Barang Milik Daerah

Secara lengkap tujuan dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

SASARAN


TUJUANINDIKATOR

TUJUANSATUA

N

TARGETAWAL(2015)

AKHIR(2021)

Meningkatkan kualitas Pengelolaan Keuangan Daerahyang Transparan dan Akuntabel

Opini BPK atas LKPD

1=WTP2=WDP3= TW4=TMP

1 1

Meningkatkan Penyusunan dan Penetapan APBD Tepat Waktu

Penetapan APBDtepat waktu

% 84,63 92,85

Meningkatkan kualitas pengelolaan Barang Milik Daerah

Presentase BMD tercatat dengan akurat

% 56,20 95,00

Sasaran adalah hasil yang diharapkan dari suatu tujuan

yang diformulasikan secara terukur, spesifik, mudah dicapai,

Dalam mewujudkan tujuan suatu oraganisasi diperlukan

sasaran yang terarah agar komponen dalam satu organisasi

memahami sasaran yang akan dicapai dalam mewujudkan

suatu tujuan perlu ditetapkan strategi berupa kegiatan dan

program. Sasaran yang hendak dicapai di Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah adalah :

1. Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah.

2. Optimalnya Penyusunan Anggaran Tepat Waktu.

3. Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Barang Milik Daerah.

Secara lengkap sasaran dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

SASARAN INDIKATORSASARAN

SATUAN

KONDISIAWAL

(TAHUN2015)

TARGET SASARAN KINERJA

2016 2017 2018 2019 2020 2021

Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah

Opini BPK atas LKPD

1=WTP;

2=WDP;

3=TW;4=TM

P

1 1 1 1 1 1 1

Optimalnya Penyusunan Anggaran Tepat Waktu

PenetapanAPBD tepat waktu

% 84,6386,0

087,3

788,7

490,1

191,4

892,8

5

Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Barang Milik Daerah

Presentase BMD tercatat dengan akurat

% 56,20 57,77

59,34

80,00

85,00

90,00

95,00

2.2 INDIKATOR KINERJA UTAMA

Indikator Kinerja Utama adalah ukuran keberhasilan dari

suatu tujuan dan sasaran strategis operasional. Setiap instansi


pemerintah wajib merumuskan Indikator Kinerja Utama sebagai

suatu prioritas program dan kegiatan yang mengacu pada sasaran

strategis dalam RPJMD dan RENSTRA Satuan Kerja Perangkat

Daerah. Oleh karena itu Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah menetapkan 3 (tiga) Indikator Kinerja Utama sebagai berikut

:

1. Opini BPK atas LKPD

2. Penetapan APBD tepat waktu

3. Presentase BMD tercatat dengan akurat

Secara lengkap sasaran dapat dilihat pada tabel dibawah

ini :

INDIKATOR KINERJA UTAMA (IKU)BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

TUJUAN Indikator

Tujuan

SASARANINDIKATOR

KINERJAUTAMA

FORMULASI SUMBER DATA

PENANGGUNG

JAWAB

Meningkatnya Kualitas PengelolaanKeuangan Daerah yang Transparan dan Akuntabel

Opini BPK atasLKPD

Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan daerah

Opini BPK atas LKPD

Opini BPK RI atas LKPD (1=WTP; 2=WDP; 3=TW dan 4=TMP)

BPKAD BPKAD

Meningkatkan Penyusunandan Penetapan APBD TepatWaktu

Penetapan APBD tepat waktu

Optimalnya penyusunan anggaran tepatwaktu


Jumlah SKPD yang menyusun anggaran tepat waktudibagi jumlah seluruh SKPD dikali 100%

BPKAD BPKAD


Meningkatkan Kualitas PengelolaanBarang Milik Daerah

Persentase BMD tercatat dengan akurat

Meningkatnya kualitas Pengelolaan Barang Milik Daerah


Jumlah aset yang terinventarisir dibagi jumlah aset keseluruhan dikali 100%

BPKAD BPKAD

2.3 STRATEGI DAN KEBIJAKAN

Strategi adalah cara-cara dalam mengoperasionalkan

tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan. Strategi yang baik adalah

penjabaran dari tujuan dan sasaran yang hendak dicapai dengan

mempertimbangkan kondisi lingkungan yang obyektif.

Strategi yang dilaksanakan oleh Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah antara lain:

1. Penerapan SAP berbasis akrual dalam tata kelola keuangan

daerah,

2. Terintegrasi pengelolaan BMD dengan pemanfaat teknologi

informasi,

3. Inventarisasi dan verifikasi barang milik daerah,

4. Meningkatnya komitmen dan konsistensi semua pihak terkait

proses pengelolaan anggaran belanja daerah.

Kebijakan adalah pedoman yang wajib dipatuhi dalam

melakukan tindakan untuk melaksanakan strategi yang dipilih, agar

lebih terarah dalam mencapai tujuan dan sasaran. Kebijakan

yang dilaksanakan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah antara lain :

1. Meningkatkan mutu SDM pengelola keuangan dan aset daerah,

2. Terlaksananya pengelolaan barang milik daerah dengan Simda

BMD,

3. Meningkatkan SDM pengelola barang milik daerah,

4. Evaluasi dan pengawasan terhadap penyerapan belanja daerah

di seluruh SKPD,


5. Ketepatan penyerapan belanja daerah di seluruh SKPD sebagai

salah satu unsur penialain evaluasi kinerja SKPD.

2.4 RENCANA KERJA TAHUNAN/RKT

Rencana Kinerja Tahunan merupakan dokumen

perencanaan tahunan yang sifatnya lebih teknis dan operasional

dari pada Rencana Strategis (RENSTRA). Komponen-komponen

yang terkandung Rencana Strategis (RENSTRA) seperti visi, misi,

tujuan dan sasaran serta program yang bersifat umum dan target-

target yang hendak dicapai harus dijabarkan dalam Rencana Kinerja

Tahunan. Kemudian dikaitan dengan Kebijakan Pemerintah Daerah

Kabupaten Tanah Bumbu dan dijabarkan kedalam usulan kegiatan-

kegiatan teknis dan kegiatan-kegiatan administrasi umum.

Sesuai dengan Rencana Strategis Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu pada Tahun

2018 mempunyai 5 program dan 29 kegiatan. Setiap program dan

kegiatan memiliki beberapa indikator kinerja. Tidak semua indikator

tersebut belum tentu dapat tercapai pada setiap tahunnya.

Kebijakan umum, skala prioritas, dan keterbatasan dana adalah

hal-hal yang mengakibatkan beberapa kegiatan yang tidak dapat

terlaksana. Hal ini berpengaruh pula pada pencampaian indikator

kinerja sasaran. Indikator kinerja hanya dapat diukur bila dalam

tahun tersebut terdapat kegiatan yang mengarah pada pencapaian

kinerja tersebut. Agar dapat diukur terlebih dahulu harus ditetapkan

target indikator sasaran yang akan dicapai, dan selanjutnya

disajikan kedalam Rencana Kinerja Tahunan. Hasil pengukuran

indikator inilah yang akan menggambarkan kegagalan atau

keberhasilan suatu instansi.


Untuk Tahun 2018 Rencana Kinerja Tahunan Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah diuraikan dalam target

indikator- indikator kinerja yang hendak dicapai. Demikian pula

terhadap kegiatan, target kinerjanya dirinci menjadi indikator

masukan, keluaran dan hasil dari kegiatan.

Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada lampiran Rencana

Kinerja Tahun 2018 (data terlampir).

2.5 RENCANA AKSI

Rencana aksi merupakan rencana kegiatan yang disusun

secara terjadwal dalam rangka pencapaian target kinerja yang telah

ditetapkan dalam penetapan kinerja. Rencana aksi digunakan

sebagai acuan dalam pelaksanaan monitoring terhadap pencapaian

target kinerja sesuai jadwal yang waktu yang telah ditetapkan.

Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada lampiran Rencana Aksi

Tahun 2018 (data terlampir).

BAB IIIAKUNTABILITAS KINERJA

3.1 CAPAIAN KINERJA

Penyusunan Penetapan dan pelaporan Akuntabilitas Kinerja

Instasi Pemerintah diidentifikasi dengan beberapa jenis indikator

kinerja, yaitu masukkan (input), keluaran (output), hasil (outcome),

benefit dan impact. Analisis capaian kinerja tergambar dalam

proses pengukuran kinerja dilakukan dengan penetapan indikator

pada setiap kegiatan, untuk sementara diukur indikator kegiatan

paling tidak berupa input, output dan outcome.


Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang

pelaporan keuangan dan kinerja instasi pemerintah, dalam

ketentuan umumnya diuraikan bahwa kinerja adalah keluaran/hasil

dari kegiatan atau program yang hendak dicapai atau telah dicapai

sehubungan dengan penggunaan anggaran dengan kualitas dan

kuantitas terukur dan untuk laporan kinerja merupakan ikhtisar

yang menjelaskan secara ringkas dan lengkap tentang capaian

kinerja yang disusun berdasarkan rencana kerja yang ditetapkan

dalam rangka pelaksanaan APBD.

Penerapan indikator kinerja khususnya bagi kegiatan dari

Biaya Langsung (paket proyek) dituangkan/tersaji pada formulir

Rencana Kinerja Tahunan (Form PK) yang dilanjutkan dengan

menggunakan formulir Pengukuran Kinerja Kegiatan (form RKT)

dan hingga formulir Pengukuran Kinerja Sasaran (form PK) adalah

seperti pada lembar lampiran.

Sedangkan untuk pelaksanaan dari kegiatan rutin (Biaya

Tidak Langsung), pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah pengukuran kinerja tersaji dalam suatu matrik realisasi

capaian sasaran dari kegiatan rutin. Hal ini dengan mengacu pada

lembar Perencanaan Strategis (RENSTRA) lima tahunan/Program

Jangka Menengah (2016 - 2021) yang dibenarkan ke dalam alokasi

anggaran tahun berjalan yakni tahun anggaran 2018.

Kriteria pengukuran kinerja yang digunakan adalah target

kinerja sasaran yang ditetapkan setiap tahunnya. Target kinerja

tersebut merupakan komitmen dari pimpinan dan seluruh anggota

organisasi. Setiap akhir tahun, target kinerja akan dibandingan

dengan realisasinya, sehingga diketahui celah kinerja. Celah kinerja

ini kemudian dianalisis untuk diketahui penyebab ketidak

berhasilan, jika ada dan selanjutnya terhadap kekurangan yang

terjadi akan ditetapkan untuk peningkatan kinerja dimasa datang.


Pengukuran kinerja Pemerintah Kabupaten Tanah Bumbu

terletak pada seberapa jauh capaian masing-masing indikator yang

telah ditetapkan. Hasil pengukuran kemudian dapat kategorisasikan

pencapaian kinerja ke dalam empat kategori sebagai berikut :

Uruta

nRentang Capaian Kategori

I Sama dengan atau lebih dari 91% Sangat

BaikII 81 % S/D 90 % BaikIII 61% s/d 80 % CukupIV Kurang dari atau sama dengan 60 % Kurang

3.2 EVALUASI DAN ANALISIS CAPAIAN KINERJA

Berikut ini akan disajikan evaluasi dan analisis capaain

kinerja atas sasaran strategis Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah.

Opini BPK atas LKPD

Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah dilaksanakan

oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah selaku

Pejabat Pengelola Keuangan Daerah. Laporan Keuangan

Pemerintah Daerah terdiri dari Neraca, Laporan Realisasi

Anggaran, Laporan Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas dan

Catatan atas Laporan Keuangan dan Laporan Keuangan seluruh

SKPD yang disampaikan kepada Bupati melalui Sekretaris

Daerah dalam rangka pertanggung jawaban pelaksanaan APBD.

Selanjutnya Laporan Keuangan Pemerintah Daerah disampaikan


Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan daerahMeningkatnya kualitas pengelolaan keuangan daerahSASARAN

ISASARAN

I

ke Badan Pemeriksa Keuangan paling lambat 3 (tiga) bulan,

setelah pelaksanaan APBD. Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP)

atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Tanah

Bumbu mulai Tahun 2014 sampai dengan sekarang mendapat

Opini Wajar Tanpa Pengecualian dengan paragraf penjelas. Ini

menunjukkan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah menyajikan

kewajaran informasi seseuai Standar Akuntansi Pemerintah,

kecukupan pengungkapan, kepatuhan terhadap peraturan

perundang-undangan serta efektifitas sistem pengendalian

intern.

Tabel. 3.2.1Target dan Realisasi Indikator Kinerja

Opini BPK atas LKPD

IKUCapaian

Tahun n-1

Tahun 2018 TargetAkhirRPJMD s.dtahun2020

RealisasiCapaianKinerjaRPJMD s.dtahun 2020

TargetRealisas

iRealisasi

%

Opini BPK atasLKPD (1=WTP;2=WDP; 3=TWdan 4=TMP)

1 = WTP 1 = WTP1 =WTP

100 % 1 = WTP 100%

Perbandingan capaian kinerja terhadap capaian kinerja tahun

sebelumnya sebagai berikut :

Tabel 3.2.2

Perbandingan Capaian Kinerja Terhadap Capaian Tahun Sebelumnya

No Indikator Kinerja Capaian Kinerja

Tahun 2017 Tahun 20181. Opini BPK atas LKPD 1=WTP 1=WTPTahun 2017 opini BPK atas LKPD mendapatkan WTP dan tahun

2018 opini BPK atas LKPD juga mendapatkan WTP.

Perbandingan capaian kinerja terhadap target Renstra 2021

Tabel 3.2.3

Perbandingan Capaian Kinerja Terhadap Target Renstra Tahun 2021

No Indikator Kinerja

Realisasi

s.d Tahun

Target Akhir

Renstra Tahun


2018 20211. Opini BPK atas LKPD 1=WTP 1=WTP

Pada tahun 2018 Kabupaten Tanah Bumbu mendapatkan Opini

atas LKPD dari BPK adalah WTP dan untuk target sampai dengan

akhir tahun Renstra 2021 adalah WTP untuk Opini dari BPK

terhadap LKPD.

Penetapan APBD tepat Waktu

Indikator ini menunjukkan baik tidaknya perencanaan yang

dibuat oleh SKPD dalam penyerapan anggaran belanja daerah

khususnya penyerapan belanja langsung, karena penyerapan

belanja langsung oleh SKPD yang sesuai dengan dengan alokasi

yang diatur dalam anggaran kas menunjukkan perencanaan

yang baik dimana kegiatan-kegiatan dilaksanakan oleh SKPD

sesuai dengan jadwal atau alokasi penarikan dana yang

tercatum dalam masing-masing DPA SKPD. Tahun 2018

penyerapan belanja pemerintah daerah per semester dapat

dilihat pada tabel dibawah ini.

Tabel. 3.2.7


SASARAN II

SASARAN II

Optimalnya penyusunan anggaran tepat waktuOptimalnya penyusunan anggaran tepat waktu

Rencana dan Realisasi Belanja per semester

No UraianSemester Realisasi Persentase

%I II I II I II

1 BelanjaTidakLangsung

485,243,549,282.44

219,374,774,057.38

322,620,638,376.00

394,735,242,480.40

66,49

179,94

2 BelanjaLangsung

540,093,468,096.00

288,332,815,441.00

286,403,168,597.00

470,213,372,185.52

53,03

163,08

Tahun 2018 realisasi penyerapan anggaran belanja daerah

sebesar 93,84 % atau anggaran belanja daerah sebesar

Rp.1,528,044,606,876.79 terealisasi sebesar

Rp.1,433,972,421,638.92. Dari target indikator persentase

ketepatan waktu penyerapan belanja pemerintah daerah

sebesar 88,74 % sudah melebihi 100%. Lihat tabel berikut ini :



IKUCapaianTahun n-

1

Tahun 2018Target AkhirRPJMD s.dtahun 2020


Target Realisasi

Realisasi%

Penetapan APBDtepat waktu 87,37 88,74 93,84 100 100 100



Tabel 3.2.9


No Indikator Kinerja Capaian KinerjaTahun 2017 Tahun 2018

1. Penetapan APBD tepat Waktu 100 % 100 %


Tabel 3.2 10


Realisasi Target Akhir


No Indikator Kinerja s.d Tahun

2018

Renstra Tahun

20211. Penetapan APBD tepat Waktu 100 % 100 %


Dalam rangka mendapatkan data aset yang akurat Badan

Pengelolaan Keuangan Daerah telah melaksanakan Kegiatan

Bimbingan Teknis Permendagri No 19 Tahun 2016 tentang

Pedoman Pengelolaan Barang Milik Daerah dan penatausahaan

aset daerah yang terdiri dari pembukuan, inventarisasi dan

pelaporan. Laporan Barang Milik Daerah Tahun 2018 yang

disusun dengan menggabungkan seluruh laporan aset SKPD

dapat pada tabel dibawah ini :

Tabel. 3.2.11Data Aset Daerah berdasarkan KIB A-F

No Uraian Jumlah (Rp)1 KIB A (Tanah) 872.526.884.700.772 KIB B (Peralatan dan Mesin) 390.945.118.216.383 KIB C (Gedung dan Bangunan) 715.157.004.807.254 KIB D (Jalan, Irigasi dan Jaringan) 1.628.757.057.738.065 KIB E (Aset Tetap Lainnya) 88.889.259.430.736 KIB F (Kontruksi dalam pengerjaan) 37.439.863.390.00

J u m l a h 3.733.715.188.283,20


SASARAN III

SASARAN III

Meningkatnya kualitas Pengelolaan Barang Milik DaerahMeningkatnya kualitas Pengelolaan Barang Milik Daerah

Capaian atas indikator kinerja persentase keakuratan data

Barang Milik Daerah sudah memenuhi target 100% dari target

yang ditetapkan 80,00%. Hal ini disebabkan sudah tertibnya

SKPD dalam pengelolaan barang milik daerah atas pencatatan

dan pelaporan KIB secara baik dan benar. Berikut tabel capaian

kinerja persentase keakuratan data barang milik daerah.


Persentase BMD tercatat dengan Akurat

IKUCapaianTahun n-

1

Tahun 2018Target AkhirRPJMD s.dtahun 2021


TargetRealisas

iRealisasi

%

Persentase BMDtercatat denganakurat

59,34 80,00 98,10 100 95,00 100



Tabel 3.2.13


No Indikator Kinerja Capaian KinerjaTahun 2017 Tahun 2018

1. Persentase BMD tercatat

dengan akurat

100 % 100 %

Berdasarkan tabel di atas dapat dilihat bahwa capain indikator

kinerja sasaran BPKAD dalam hal mempertahankan pengeloaan

aset daerah secara transparan dan akuntabel sebesar 100% dari

target yang ditetapkan pada Tahun 2017 sebesar 59,34%

Sedangkan capaian indikator kinerja Tahun 2018 sebesar 98,10%

dari target yang ditetapkan 80,00%.



Tabel 3.2.14


No Indikator Kinerja Realisasi s.d

Tahun 2018

Target Akhir Renstra

Tahun 20211. Persentase BMD

tercatat dengan

akurat

100 % 95,00 %

Berdasarkan tabel diatas dapat dilihat bahwa capaian kinerja

terhadap target Restra 2021 akan tercapai 100% dari target

yang ditetapkan sebesar 95,00%. Dengan terus melakukan

peningkatan pengelolaan barang milik daerah dan ini terlihat

pada pencampaian target kinerja sebesar 100% yang diterapkan

dari target yang ditetapkan 80,00% pada tahun 2018.


3.2 REALISASI ANGGARAN

Anggaran Belanja Program dan Kegiatan Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Tahun Anggaran 2018 seluruhnya

bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD)

Kabupaten Tanah Bumbu. Total anggaran Belanja BPKAD pada

Anggaran Perubahan 2018 sebesar Rp. 281.031.360.948,79. Dari

seluruh anggaran belanja yang direncanakan, realisasi serapan

anggaran sebesar Rp.268.855.140.214,00 atau sebesar 95,67% dari

total anggaran sehingga terdapat sisa anggaran sebesar

Rp.12.176.220.734,79,- (4,33%).

Untuk memperoleh gambaran yang lebih jelas terhadap

realisasi anggaran Program dan Kegiatan Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset daerah dapat dilihat pada tabel berikut :

Realisasi AnggaranProgram dan Kegiatan BPKAD Tahun Anggaran 2018

Program/KegiatanAnggaran Setelah

Perubahan

RealisasiSisa Pagu

Jumlah %

BELANJA

Belanja Tidak Langsung 247,213,716,298.79

239,521,135,977.00

96.89%

7,692,580,321.79

Belanja Langsung

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Penyediaan jasa komunikasi, sumber dayaair dan listrik

150,350,000.00 128,018,259.00 85.15% 22,331,741.00

Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional

776,750,000.00 737,772,200.00 94.98% 38,977,800.00

Penyediaan jasa administrasi keuangan 9,031,990,000.00 7,583,640,000.00 83.96% 1,448,350,000.00Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor 36,429,000.00 34,579,000.00 94.92% 1,850,000.00


Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja 95,300,000.00 48,556,000.00 50.95% 46,744,000.00Penyediaan alat tulis kantor 153,937,400.00 153,487,400.00 99.71% 450,000.00Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

86,150,000.00 79,425,000.00 92.19% 6,725,000.00

Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

3,928,150,000.00 3,393,145,090.00 86.38% 535,004,910.00

Penedian Bahan Logistik Kantor 68,770,000.00 60,627,000.00 88.16% 8,143,000.00Penyediaan makanan dan minuman 83,460,000.00 82,480,000.00 98.83% 980,000.00Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah

4,982,700,000.00 3,790,282,512.00 76.07% 1,192,417,488.00

Penyediaan Jasa Tenaga Non PNS *) 2,284,100,000.00 2,060,049,750.00 90.19% 224,050,250.00Rapat - Rapat Koordinasi Dalam Daerah *) 106,050,000.00 77,100,000.00 72.70% 28,950,000.00Program Peningkatan Sarana dan Prasarana AparaturPembangunan Gedung Kantor 884,252,000.00 780,315,800.00 88.25% 103,936,200.00pengadaan Kendaraan dinas/operasional 3,923,990,000.00 3,808,335,752.00 97.05% 115,654,248.00Pemeliharaan Rutin /Berkala Gedung Kantor

584,000,000.00 583,993,000.00100.00

%7,000.00

Pemeliharaan Rutin /Berkala Mobil Jabatan 1,231,950,000.00 1,175,548,792.00 95.42% 56,401,208.00

Pemeliharaan Rutin /Berkala Kendaraan Dinas/Operasional

3,526,250,000.00 3,142,950,932.00 89.13% 383,299,068.00

Pemeliharaan Rutin /Berkala PerlengkapanGedung Kantor

38,250,000.00 5,170,000.00 13.52% 33,080,000.00

Program Peningkatan PengembanganSistem Pelaporan Capaian Kinerja dan KeuanganKoordinasi Pengelolaan dan Pelaporan Transfer Dana bagi Hasil dan Lainnya

107,370,000.00 78,457,500.00 73.07% 28,912,500.00

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan DaerahPenyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD

189,850,000.00 158,213,000.00 83.34% 31,637,000.00

Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD

188,850,000.00 172,925,000.00 91.57% 15,925,000.00

Penyusunan Besaran Uang Persediaan SKPD

9,260,000.00 9,260,000.00 100.00%

0.00

Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD

245,840,000.00 217,426,000.00 88.44% 28,414,000.00

Bimbingan Teknis Implementasi regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

97,224,000.00 31,456,000.00 32.35% 65,768,000.00

Penyusunan pedoman APBD 28,000,000.00 16,800,000.00 60.00% 11,200,000.00Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Asset Daerah

Asistensi Penyusunan RKBU dan RKPBU 99,040,000.00 99,040,000.00 100.00%

0.00

Penghapusan Barang Milik Daerah 107,600,000.00 71,564,000.00 66.51% 36,036,000.00

Inventarisasi/Sensus dan Kodefikasi Barang Milik Daerah

771,782,250.00 753,386,250.00 97.62% 18,396,000.00

Jumlah 281,031,360,948.79

268,855,140,214.00

95.67%

12,176,220,734.79

Adapun Program dan Kegiatan yang mendukung capaian

target kinerja sasaran adalah sebagai berikut :

1. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan

Daerah

a. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang

APBD dengan pagu anggaran sebesar Rp. 189.850.000,00,-

dan realisasi kinerja mencapai 83,34 %.


b. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang

Perubahan APBD dengan pagu anggaran sebesar

Rp. 188.850.000,00,- dan realisasi kinerja mencapai 91,57 %.

c. Kegiatan Penyusunan Besaran Uang Persediaan SKPD dengan

pagu anggaran Rp. 9.260.000,- dan realisasi kinerja mencapai

100 %, Realisasi kinerja kegiatan sudah sesuai dengan yang

diinginkan.

d. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang

Penjabaran Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD dengan

pagu anggaran Rp. 245.840.000,- dan realisasi kinerja

mencapai 88,44 %.

e. Kegiatan Bimtek Implementasi Regulasi tentang Pengelolaan

Keuangan Daerah dengan Pagu anggaran sebesar

Rp. 97.224.000,- dengan capaian kinerja mencapai 32,35 %.

f. Kegiatan Penyusunan Pedoman APBD dengan Pagu Anggaran

sebesar Rp.28.000.00,00 dengan capaian kinerja mencapai

60,00 %.

2. Program Peningkatan dan Pengembangan Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja dan Keuangan

a. Kegiatan Koordinasi Pengelolaan dan Pelaporan Transfer Dana

Bagi Hasil dan lainnya dengan Pagu Anggaran sebesar

Rp107.370.000,00 dan capaian kinerja mencapai 73,07%.

3. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Aset

Daerah

a. Kegiatan Assistensi Penyusunan RKBU dan RKPBU dengan Pagu

Anggaran sebesar Rp99.040.000,00 dengan capaian kinerja

mencapai 100%, Realisasi kinerja kegiatan sudah sesuai

dengan yang diinginkan.


b. Kegiatan Penghapusan Barang Milik Daerah dengan Pagu

Anggaran sebesar Rp107.600.000,00 dengan capaian kinerja

mencapai 66,51%.

c. Kegiatan Inventarisasi/Sensus dan kodefikasi barang milik

daerah dengan Pagu Anggaran sebesar Rp771.782.250,00

dengan capaian kinerja mencapai 97,62 %.

BAB IV

PENUTUP

Laporan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

tahun 2018 disusun sebagai bentuk pertanggungjawaban Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah sebagai salah satu entitas

akuntabilitas SKPD dalam mempertanggungjawabkan terlaksananya

program dan kegiatan yang didanai dari APBD Kabupaten Tanah Bumbu

Tahun Anggaran 2018 dalam pencapaian misi yang telah ditetapkan

melalui keberhasilan atas pencapaian sasaran strategis Badan


Disadari bahwa Laporan Kinerja ini masih banyak hal harus

disempurnakan, sehingga kami sangat mengharapkan saran dan

masukan dari berbagai pihak demi kesempurnaan penyusunan Laporan

Kinerja untuk tahun berikutnya.

Semoga Laporan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah tahun 2018 ini dapat menjadi sebuah laporan yang dapat

memberikan informasi untuk pengambilan keputusan peningkatan

akuntabilitas kinerja bagi pihak-pihak yang berkepetingan pada

Pemerintah Daerah Kabupaten Tanah Bumbu.

Batulicin, Januari 2019

KEPALA BPKAD,


WIM MANDAU, SE., M.Sos NIP.19650619 199403 1 013


Documents

DAFTAR ISI - sakip.tanahbumbukab.go.idsakip.tanahbumbukab.go.id/wp-content/uploads/2017/03/BPKAD-3.pdfberorientasi pada hasil yang telah dicapai selama kurun waktu satu tahun secara