DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRIsiperdana.tugumandiri.com/public/files/download/Laporan Keuangan DPLK... · Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah (Rp), yang

D A N A P E N S I U N L E M B A G A K E U A N G A N T U G U M A N D I R I

L A P O R A N K E U A N G A N

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017

DAN

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN

TUGU MANDIRI

LAPORAN KEUANGAN

PER 31 DESEMBER 2017

D A F T A R I S I

Pernyataan Pengurus

Ekshibit

Laporan Aset Neto A

Laporan Perubahan Aset Neto B

Catatan atas Laporan Keuangan C

Laporan Keuangan Tambahan :

Laporan Posisi Keuangan D

Laporan Perhitungan Hasil Usaha E

Laporan Arus Kas F

Informasi Tambahan :

Daftar I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Daftar II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Daftar III : Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Daftar IV : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Laporan Auditor Independen

Scanned by CamScanner

Ekshibit A

Catatan 31 Desember 2017 31 Desember 2016

ASET

Investasi (Nilai Wajar) 7, 9

Surat Berharga Negara 184.232.624.268 217.303.174.560

Deposito berjangka 1.584.682.000.000 333.135.000.000

Saham 104.369.553.771 93.223.906.052

Obligasi 442.567.752.409 300.848.139.740

Sukuk 39.254.614.250 20.065.895.400

Unit Penyertaan Reksa Dana 92.192.631.664

Reksa Dana Pasar Uang,

Reksa Dana Pendapatan tetap,

Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran 56.538.781.664 136.318.027.517

Reksa Dana Terproteksi

Reksa Dana Penjaminan, dan Reksa Dana Indeks - -

Reksa Dana berbentuk Kontrak

Investasi Kolektif (KIK) Penyertaan Terbatas 35.653.850.000 15.211.400.000

Reksa Dana yang unit penyertaannya

di perdagangkan di Bursa Efek - -

Total Investasi 2.447.299.176.362 1.116.105.543.269

Aset Lancar Di luar Investasi

Bank 10 4.212.275.858 1.370.249.357

Piutang Hasil Investasi 11 11.978.296.890 6.740.854.511

Beban Dibayar Dimuka 12 - 53.200.000

Piutang Lain-lain - neto 1.657.691.756 1.579.892.082

Total Aset Lancar Di Luar Investasi 17.848.264.504 9.744.195.950

Aset Tersedia 2.465.147.440.866 1.125.849.739.219

LIABILITAS

Liabilitas Di luar Liabilitas Manfaat Pensiun

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 13 360.695.566 360.695.566

Beban Akrual 14 274.887.906 212.253.095

Liabilitas Lainnya 15 10.818.912.323 5.648.309.855

Total Liabilitas di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun 11.454.495.795 6.221.258.516

ASET NETO 2.453.692.945.071 1.119.628.480.703

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI

LAPORAN ASET NETO


(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Ekshibit B


PENAMBAHAN

Pendapatan Investasi 7b

Bunga 148.493.109.318 71.850.879.782

Dividen 4.095.539.807 3.703.979.281

Laba Pelepasan Investasi - Bersih 17.791.610.596 3.417.165.385

Total Pendapatan Investasi 170.380.259.721 78.972.024.448

Peningkatan Nilai Investasi 37.093.678.017 39.525.650.914

Iuran 9 1.556.438.206.280 283.438.139.880

Pengalihan Dana dari DPPK dan Pemberi Kerja 17 (197.691.310) (467.483.984)

Jumlah Penambahan 1.763.714.452.708 401.468.331.258

PENGURANGAN

Beban Investasi 7c 6.218.572.441 3.711.039.743

Beban Operasional

Fee kepada Pendiri 11.242.963.752 7.624.691.432

Manfaat Pensiun 6 388.463.913.201 206.479.719.468

Beban (Pendapatan) di Luar Investasi 20 (1.420.384.759) 6.046.114.993

Pengalihan Dana Ke Dana Pensiun lain 102.318.290 138.322.501

Penarikan Iuran 18 25.042.605.415 24.148.868.807

Jumlah Pengurangan 429.649.988.340 248.148.756.944

KENAIKAN ( PENURUNAN ) ASET NETO 1.334.064.464.368 153.319.574.314

ASET NETO AWAL PERIODE 1.119.628.480.703 966.308.906.389

ASET NETO AKHIR PERIODE 2.453.692.945.071 1.119.628.480.703


LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO



Ekshibit C/1


CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. UMUM

Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri (DPLK Tugu Mandiri) didirikan pada tanggal 11 Maret 1993 dengan anggaran dasar berdasarkan Peraturan Dana Pensiun No. KEP-5197/DIR/0393 yang ditetapkan pendiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah diumumkan dalam Tambahan No. 6/KEU dari Berita Negara Republik Indonesia No. 104 tanggal 28 Desember 1993. Peraturan Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Surat Keputuan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No.S0774/AJTM/DIR/0316 mengenai Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Lembaga Keuangan Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Direktorat Kelembagaan dan Informasi IKNB (Institusi Keuangan Non Bank) No.16.10.00002.DPLK pada tanggal 6 april 2016. DPLK Tugu Mandiri berdomisili di Wisma Tamansari Parama Boutique Office Lantai 11 Jl. KH. Wahid Hasyim No. 84-88 RT/RW. 015/006 Kel . Kebon Sirih Kec. Menteng Kota Administrasi Jakarta Pusat. Dewan Pengawas dan Pengurus DPLK Tugu Mandiri adalah Dewan Komisaris dan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham Perusahaan Nomor 46 tanggal 26 Desember 2016 dari Notaris Lenny Janis Ishak, SH, notaris di Jakarta Selatan, adalah sebagai berikut: Ketua Dewan Pengawas : Hammam Riza Dewan Pengawas : M. Anhar Ramli Dewan Pengawas : Azwir Arifin Dewan Pengawas : Mirza Mochtar Ketua Pengurus : Donny J. Subakti Pengurus : Daneth Fitrianto Pengurus : Khusnun Arief

Dewan Pengawas yang ditunjuk merupakan perwakilan dari pendiri Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri (DPLK TM) yaitu PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Mengacu kepada Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 513/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 tentang Persyaratan Pengurus dan Dewan Pengawas Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan maka Maya Susiana ditunjuk sebagai Pelaksana Tugas Pengurus per 31 Desember 2017 dan 2016.

Ekshibit C/2



2. GAMBARAN UMUM PROGRAM PENSIUN

DPLK Tugu Mandiri didirikan oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri yang telah memperoleh pengesahan berdasarkan Undang-undang Dana Pensiun untuk mengelola Dana Pensiun Lembaga Keuangan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP.172/KM.1711993 tanggal 16 Agustus 1993 tentang pengesahan atas Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan Keputusan Pendiri No. S0774/AJTM/DIR/0316 tanggal 17 Maret 2016 dan telah memperoleh Pengesahan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-19/NB.1/2015 tanggal 6 April 2016. Sesuai dengan Pasal 5 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri menyelenggarakan Program Pensiun luran Pasti bagi perorangan baik karyawan maupun pekerja individu. Sesuai dengan Pasal 6 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri juga dapat mengelola dana pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku.

Syarat kepesertaan DPLK Tugu Mandiri adalah sebagai berikut:

Perorangan baik karyawan maupun pekerja mandiri, dapat menjadi peserta dengan terlebih dahulu mendaftar pada DPLK Tugu Mandiri.

Pada saat pendaftaran, peserta sekurang-kurangnya berusia 18 (delapan belas) tahun atau telah kawin dan mempunyai penghasilan sendiri.

Jika peserta masih memenuhi syarat kepesertaan, maka peserta tidak dibenarkan menarik diri dari atau menuntut haknya terhadap DPLK Tugu Mandiri.

Jumlah peserta aktif pada tahun 2017 dan 2016 masing-masing berjumlah 47.370 dan 31.542 orang, sedangkan jumlah pensiunan pada tahun 2017 dan 2016 masing-masing berjumlah 3.680 orang dan 1.254 orang.

Ekshibit C/3



3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING

a. Dasar Penyusunan

Prinsip kebijakan akuntansi yang diadopsi dalam penyusunan laporan keuangan dinyatakan dalam Catatan 3. Kebijakan tersebut telah diterapkan secara konsisten untuk setiap tahun penyajian,

kecuali dinyatakan lain.

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah (Rp), yang juga merupakan mata uang

fungsional DPLK Tugu Mandiri.

Laporan keuangan ini telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK).

Bentuk dan susunan laporan keuangan Dana Pensiun disesuaikan Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Sesuai dengan peraturan tersebut, laporan keuangan utama adalah laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto serta penjelasannya. Namun demikian, Dana Pensiun masih mencantumkan laporan tambahan yang merupakan kesatuan dari laporan utama yaitu laporan posisi keuangan, laporan perhitungan hasil usaha, dan laporan arus kas.

Penyusunan laporan keuangan berdasarkan SAK mensyaratkan penggunaan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyusunan laporan keuangan juga mensyaratkan manajemen DPLK Tugu Mandiri untuk menggunakan pertimbangan dalam menerapkan kebijakan akuntansi DPLK Tugu Mandiri. Hal-hal di mana pertimbangan dan estimasi yang signifikan telah dibuat dalam penyusunan laporan keuangan

beserta dampaknya diungkapkan dalam Catatan 4.

Laporan keuangan telah disusun berdasarkan biaya historis, kecuali untuk hal-hal di bawah ini (lihat

kebijakan akuntansi terkait untuk penjelasan lebih rinci):

Instrumen keuangan - nilai wajar melalui laporan laba rugi Instrumen keuangan - tersedia untuk dijual

b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan Standar baru, revisi dan interpretasi yang telah diterbitkan, dan yang akan berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2017 namun tidak berdampak material terhadap laporan keuangan adalah sebagai berikut: - Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan Keuangan” - ISAK 31 “Interpretasi atas Ruang Lingkup PSAK 13: Properti Investasi” - PSAK 3 “Laporan Keuangan Interim” - PSAK 24 “Imbalan Kerja”

Ekshibit C/4



3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)

b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar Akuntansi

Keuangan

- PSAK 58 “Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan” - PSAK 60 “Instrumen Keuangan: Pengungkapan” - ISAK 32 “Definisi dan Hierarki Standar Akuntansi Keuangan”

Pada tanggal penerbitan laporan keuangan ini, manajemen sedang mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan revisi berikut yang telah diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai 1 Januari 2017 adalah sebagai berikut: - PSAK 67 “Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain”

- PSAK 69 “Agrikultur” - Amandemen PSAK 2 “Laporan Arus Kas tentang Prakarsa Pengungkapan” - Amandemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan tentang Pengakuan Aset Pajak Tangguhan untuk Rugi

yang Belum Direalisasi” - PSAK 71 “Instrumen Keuangan” - PSAK 72 “Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan” - Amandemen PSAK 62 “Penerapan PSAK 71 untuk PSAK 62” Penundaan

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia memutuskan untuk menunda berlakunya ISAK 21 “Perjanjian Konstruksi Real Estat” dan PPSAK 7 “Pencabutan PSAK 44: Akuntansi Aktivitas Pengembangan Real Estat paragraf 08 (b)”, yang sebelumnya berlaku efektif pada periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2013. Pada tanggal laporan keuangan ini, penundaan tersebut masih berlaku.

c. Pernyataan Kepatuhan

Laporan keuangan Dana Pensiun telah disusun sesuai dengan bentuk dan susunan laporan keuangan sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun yang merupakan basis akuntansi komprehensif selain Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (PSAK).

d. Mata Uang Asing

Transaksi yang terjadi pada entitas dalam mata uang selain mata uang lingkungan ekonomi utama di

mana entitas tersebut beroperasi (mata uang fungsional) diakui dengan menggunakan kurs ketika

transaksi tersebut terjadi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing ditranslasikan dengan

menggunakan kurs pada tanggal pelaporan. Perbedaan nilai tukar yang terjadi ketika

mentranslasikan ulang aset dan liabilitas moneter yang belum diselesaikan diakui langsung dalam

laba rugi, kecuali pinjaman dalam mata uang asing yang digunakan sebagai lindung nilai

terhadap investasi neto pada operasi luar negeri, yang mana perbedaan nilai tukar ini diakui dalam

penghasilan komprehensif lain dan diakumulasi dalam cadangan nilai tukar mata uang asing

bersama dengan perbedaan nilai tukar yang terjadi karena pentranslasian ulang operasi luar

negeri.

Keuntungan dan kerugian nilai tukar yang terjadi karena pentranslasian ulang aset keuangan

moneter tersedia untuk dijual diperlakukan sebagai komponen terpisah dari perubahan nilai wajar

dan diakui dalam laba rugi. Tersedia untuk dijual membentuk secara keseluruhan keuntungan atau

kerugian yang diakui terkait instrumen keuangan tersebut.

Ekshibit C/5




d. Mata Uang Asing (Lanjutan)

Keuntungan dan kerugian nilai tukar atas aset keuangan non-moneter tersedia untuk dijual membentuk secara keseluruhan keuntungan atau kerugian yang diakui terkait instrumen keuangan tersebut.

Ketika aktivitas usaha luar negeri dilepaskan, perbedaan kumulatif nilai tukar diakui dalam cadangan nilai tukar mata uang asing terkait dengan operasi tersebut sampai dengan tanggal pelepasan dialihkan dalam laporan penghasilan komprehensif sebagai bagian dari keuntungan atau kerugian pelepasan.

Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2017 dan 2016, DPLK Tugu Mandiri tidak terdapat transaksi dan saldo dalam mata uang asing.

e. Investasi

Untuk tujuan penyusunan laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto, investasi dinyatakan

sebagai berikut:

1. Tabungan pada bank, deposito berjangka dan deposito on call dicatat berdasarkan nilai nominal.

2. Sertifikat deposito pada bank berdasar nilai tunai.

3. Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia berdasar nilai pasar.

4. Saham yang tercatat di bursa efek dinyatakan dengan mempergunakan informasi harga

penutupan terakhir di bursa efek.

5. Surat Berharga Negara dinyatakan menurut:

- Nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa efek di

Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, penilaian menggunakan nilai

wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin

usaha dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atau lembaga penilaian harga efek yang telah

diakui secara internasional; atau

- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu

dalam hal Surat Berharga Negara memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption

value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun,

atau bagian spesifik dari program pensiun.

6. Obligasi dinyatakan menurut:

- Nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa efek di

Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, penilaian menggunakan nilai

wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin

usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional;

atau

- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu

dalam hal Obligasi memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan

diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian

spesifik dari program pensiun.

7. Reksa Dana yang terdiri dari:

a. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa

Dana saham berdasar nilai aktiva bersih;

b. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan, dan Reksa Dana indeks

berdasar nilai aktiva bersih;

c. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas berdasarkan nilai

aktiva bersih;

Ekshibit C/6




e. Investasi (Lanjutan)

7. Reksa Dana yang terdiri dari: (lanjutan)

d. Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di

Indonesia berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir

di Bursa Efek Indonesia.

8. Medium Term Notes (MTN) berdasar: - Nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh

izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional. Dalam hal tidak terdapat nilai wajar dari lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional maka menggunakan nilai dari penilai yang terdaftar di OJK; atau

- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal MTN memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.

9. Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset (KIK EBA) dinyatakan

menurut:

- Nilai pasar dinyatakan dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa

efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, penilaian menggunakan

nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh

izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara

internasional.

10. Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dinyatakan

berdasarkan nilai pasar untuk yang diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia, sedangkan untuk

yang tidak diperdagangkan dinilai berdasarkan nilai aktiva bersih.

11. Kontrak Opsi Saham yang diperdagangkan pada Bursa Efek di Indonesia dinyatakan berdasarkan

nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir pada Bursa Efek di

Indonesia

12. Repurchase Agreement (REPO) berdasarkan biaya perolehan efek yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost).

13. Penempatan langsung pada saham di Indonesia berdasarkan nilai yang ditetapkan penilai

independen yang terdaftar pada OJK dan penempatan langsung pada saham di luar negeri

bedasarkan nilai yang ditetapkan penilai independen yang mendapatkan lisensi dari otoritas

dimana penempatan tersebut dilakukan.

14. Investasi pada tanah, bangunan, tanah dan bangunan di Indonesia dinyatakan sebesar nilai wajar

yang ditetapkan oleh penilai independen yang terdaftar pada OJK.

Surat Berharga Negara, obligasi korporasi dan sukuk yang tercatat di Bursa Efek Indonesia yang dinilai berdasar amortized cost harus didukung dengan dokumen tertulis. Penilaian atas jenis investasi penempatan langsung dan tanah dan/atau bangunan di Indonesia dilakukan oleh penilai independen yang terdaftar pada OJK paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga)

tahun.

Ketentuan dasar penilaian jenis investasi dana pensiun diatas termasuk juga untuk jenis investasi

yang menggunakan prinsip syariah.

Selisih antara harga perolehan dan nilai wajar tiap jenis investasi, di laporan posisi keuangan dicatat pada Selisih Penilaian Investasi.

Ekshibit C/7




Untuk tujuan penyusunan laporan posisi keuangan, investasi dalam bentuk tabungan, deposito on

call, deposito berjangka, sertifikat deposito, Surat Berharga Negara, saham, obligasi, sukuk dan unit

penyertaan reksadana dinyatakan berdasarkan harga perolehan investasi penyertaan langsung pada

saham dinyatakan pada harga perolehan tanpa melihat persentase kepemilikan dan investasi dalam

tanah dan bangunan dinyatakan pada harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan.

g. Transaksi dengan Pihak Afiliasi

Hubungan afiliasi sesuai dengan Peraturan OJK Nomor 3/POJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang

investasi Dana Pensiun adalah hubungan di antara Pihak dimana:

a. Salah satu Pihak memiliki satu atau lebih direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur

atau komisaris, yang juga menjabat sebagai direktur atau pejabat setingkat di bawah

direktur atau komisaris pada Pihak lain;

b. Salah satu Pihak memiliki satu atau lebih direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur

atau komisaris, yang memiliki hubungan keluarga karena perkawinan atau keturunan sampai

derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal yang menjabat sebagai direktur atau

pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris pada Pihak lain;

c. Salah satu Pihak memiliki wewenang untuk menunjuk atau memberhentikan direksi atau yang

setara dari Pihak lain; atau

d. Salah satu Pihak secara langsung atau tidak langsung mengendalikan, dikendalikan, atau di

bawah satu pengendalian Pihak lain kecuali pengendalian dimaksud oleh Pemerintah Republik

Indonesia, yang meliputi namun tidak terbatas pada:

1. Salah satu Pihak memiliki sekurang- kurangnya 25% (dua puluh lima perseratus)

saham Pihak lain atau merupakan pemegang saham terbesar;

2. Salah satu Pihak merupakan kreditur terbesar dari Pihak yang lain;

3. Salah satu Pihak mempunyai hak suara pada Pihak lain yang lebih dari 50% (lima puluh

perseratus) berdasarkan suatu perjanjian; atau

4. Salah satu Pihak dapat mengendalikan operasional, pengawasan, atau pengambilan

keputusan baik langsung maupun tidak langsung, atas hak untuk mengatur dan

menentukan kebijakan finansial dan operasional pihak lain berdasarkan anggaran

dasar, anggaran rumah tangga, atau perjanjian.

h. Pembayaran Manfaat Pensiun

Pembayaran manfaat pensiun kepada peserta pensiun, dicatat pada saat jatuh tempo. Manfaat pensiun yang jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada peserta pensiun dicatat sebagai utang manfaat pensiun jatuh tempo.

i. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan investasi dari bunga deposito berjangka, obligasi, surat pengakuan hutang dan sewa diakui sesuai dengan periode yang sudah berjalan. Pendapatan dividen diakui pada saat surat pemberitahuan pembagian dividen diterima. Keuntungan atau kerugian yang timbul atas penjualan investasi diakui pada saat transaksi.

Beban diakui sesuai pada saat terjadinya, dengan menggunakan dasar akrual.

Ekshibit C/8




j. Pajak Penghasilan

Pajak Penghasilan (PPh) Dana Pensiun dihitung dari laba kena pajak, yaitu laba yang telah

disesuaikan dengan peraturan perpajakan yang berlaku. Dana Pensiun tidak melakukan penangguhan

pajak (deferred tax) atas perbedaan waktu pengakuan pendapatan dan beban antara laporan

keuangan untuk tujuan komersial dan fiskal.

Sesuai dengan Undang-undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun 2008 pasal 4 ayat (3) huruf g dan h,

iuran yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri

Keuangan, baik yang dibayar oleh pemberi kerja maupun pegawai, dan penghasilan dana pensiun

tersebut dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu yang ditetapkan oleh Menteri

Keuangan, bukan objek pajak penghasilan.

Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 234/PMK.03/2009 tentang Bidang Penanaman Modal Tertentu yang Memberikan Penghasilan kepada Dana Pensiun yang Dikecualikan Sebagai Objek Pajak Penghasilan, penghasilan yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dari penanaman modal berikut, tidak termasuk sebagai objek pajak penghasilan:

i. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan, pada bank di Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia;

ii. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di Indonesia; atau

iii. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia.

k. Sumber Ketidakpastian Estimasi dan Penggunaan Pertimbangan

Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan dan pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.

4. KEBIJAKAN PENDANAAN

a. Sumber Pendanaan Pensiun

luran pensiun merupakan sejumlah uang yang disetorkan peserta kepada Entitas dan dibukukan dalam rekening atas nama masing-masing peserta. Besarnya iuran peserta per tahun ditentukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. luran pensiun dicatat pada saat iuran dilunasi. luran peserta bersumber dari peserta sendiri, pemberi kerja atas nama peserta, peserta dan pemberi kerja atas nama peserta, dan pemberi kerja.

b. Perhitungan Manfaat Pensiun

1) Hak atas manfaat pensiun bagi peserta adalah sebagai berikut:

Manfaat pensiun normal yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia pensiun normal;

Manfaat pensiun dipercepat yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia sekurang-kurangnya 10 (sepuluh) tahun sebelum mencapai usia pensiun normal.

Ekshibit C/9



4. KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan)

Manfaat pensiun cacat timbul apabila peserta dinyatakan cacat oleh dokter yang disetujui oleh DPLK Tugu Mandiri dan pembayarannya dilakukan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah keterangan cacat secara tertulis diterima oleh DPLK Tugu Mandiri diperoleh apabila peserta mengalami cacat tetap.

Manfaat pensiun ditunda timbul apabila peserta berhenti bekerja atau tidak mempunyai penghasilan dan tidak dapat melanjutkan pembayaran iuran peserta sebelum mencapai usia pensiun dipercepat, yang pembayaran manfaat pensiunnya ditunda sampai peserta mencapai usia pensiun normal atau usia pensiun dipercepat.

2) Kebijakan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus adalah sebagai berikut:

Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus maksimal sebesar 20% (dua puluh persen) dari manfaat pensiun apabila jumlah dana peserta lebih besar dari jumlah sebagaimana yang ditetapkan Menteri. Sisa dari manfaat pensiun tersebut harus digunakan untuk membeli anuitas seumur hidup dari perusahaan asuransi jiwa.

Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan agar pembayaran manfaat pensiun dilakukan secara sekaligus dalam hal besarnya manfaat pensiun lebih kecil dari jumlah sebagaimana ditetapkan oleh berdasarkan ketentuan perundang-undangan di bidang Dana Pensiun.

Pembayaran manfaat janda/duda/anak dapat dibayarkan secara sekaligus dalam hal peserta meninggal dunia lebih dari 10 (sepuluh) tahun sebelum usia pensiun normal.

Pembayaran dana kepada pihak yang ditunjuk dilakukan secara sekaligus.

3) Kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon

Berdasarkan Peraturan Dana Pensiun pasal 6 poin e dan f, kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon adalah sebagai berikut:

Dana Pensiun dapat mengelola Dana Pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku;

Tata cara pembayaran Dana Pesangon dapat dilakukan sesuai dengan Peraturan Perusahaan atau Perjanjian Kerja Bersama atau Kesepakatan Kerja Bersama atau ketentuan peraturan perundangan dibidang ketenagakerjaan yang berlaku di perusahaan.

Ekshibit C/10



5. KEBIJAKAN INVESTASI

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No. S0774/AJTM/DIR/0316 tentang Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri Pasal 21 ayat (1) Dana Pensiun menyediakan pilihan jenis-jenis investasi yang terdiri dari:

a. Dana Pensiun dilarang menempatkan investasi, kecuali pada jenis investasi sebagai berikut :

1) Tabungan pada Bank;

2) Deposito on call pada Bank;

3) Deposito berjangka pada Bank

4) Sertifikat deposito pada Bank;

5) Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia;

6) Surat Berharga Negara;

7) Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia;

8) Obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia;

9) Reksa Dana yang terdiri dari;

i. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa Dana saham;

ii. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan dan Reksa Dana indeks; iii. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas; iv. Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;

10) Medium Term Notes (MTN);

11) Efek beragun aset;

12) Dana investasi real estate berbentuk kontrak investasi kolektif;

13) Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;

14) Repurchase Agreement (REPO);

15) Penyertaan langsung baik di Indonesia maupun di luar negeri.

b. Jenis investasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk juga jenis investasi yang menggunakan prinsip syariah.

Pada Peraturan Dana Pensiun DPLK Tugu Mandiri pasal 21 ayat 3, dijelaskan bahwa peserta dapat memilih paket investasi yang ditawarkan oleh Dana Pensiun yang terdiri dari:

a. Dana Investasi Pasar Uang;

Dana diinvestasikan dalam denominasi Rupiah dengan komposisi:

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%

- Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang : 0 – 100%

- Surat Berharga Negara dengan jangka waktu kurang dari 1 tahun : 0 – 100%

- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia dengan

jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun : 0 – 100%

Ekshibit C/11



5. KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)

b. Dana Investasi Pendapatan Tetap; Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 20 - 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana : 0 – 100%

Penyertaan Terbatas, Reksa Dana Terproteksi, dan Reksa Dana

dengan Penjaminan : 0 – 100%

- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan oleh

Bank Indonesia dengan jangka waktu lebih dari 1 tahun : 0 – 100%


- Dana Investasi Real Estat berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) : 0 – 20%

- Efek Beragun Aset : 0 – 20%

- MTN : 0 – 20%

c. Dana Investasi Saham; Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 20 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Saham, Reksa Dana Indeks : 0 – 100%

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank

serta surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia : 0 – 20%

- REPO : 0 - 20%

- Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia : 0 - 20%

d. Dana Investasi Syariah;

Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Deposito pada bank-bank Syariah : 20 - 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%

- Saham Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%

- Obligasi/Sukuk Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%

e. Dana Investasi US Dolar; Dana diinvestasikan dalam denominasi Dolar Amerika Serikat dengan komposisi:

- Deposito berjangka dan atau Sertifikat Deposito pada bank : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang berdenominasi

Dolar Amerika Serikat yang diterbitkan dan tercatat di Indonesia : 0 – 100%

Ekshibit C/12




f. Dana Investasi Campuran;

Dana diinvestasikan dengan komposisi:





- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Saham : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap : 0 – 100%

- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan

oleh Bank Indonesia : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Penyertaan Terbatas : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Indeks : 0 – 100%

- Dana Investasi Real Estate berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) : 0 – 100%

- Efek Beragun Aset : 0 – 100%

g. Dana Investasi Khusus Dana diinvestasikan sesuai dengan arahan investasi dari pemberi kerja dan hanya dapat diinvestasikan dengan minimum dana sebesar Rp 10.000.000.000. Pilihan atas paket investasi sebagaimana dijabarkan dalam Peraturan Dana Pensiun pasal 21 ayat (4), dilakukan saat mendaftar dan disampaikan kepada Dana Pensiun, dengan cara sebagai berikut:

1) Dana diinvestasikan 100% pada:

i. Dana Investasi Pasar Uang, atau

ii. Dana Investasi Pendapatan Tetap, atau

iii. Dana Investasi Saham, atau

iv. Dana Investasi Syariah, atau

v. Dana Investasi US Dollar, atau

vi. Dana Investasi Campuran, atau

vii. Dana Investasi Khusus

2) Dana dapat diinvestasikan dalam kombinasi dari 5 (lima) pilihan paket investasi yang tersedia (paket i - v) dengan menetapkan presentase kombinasi (kelipatan 5) dan jumlah keseluruhan harus berjumlah 100% kecuali Dana Investasi Campuran.

3) Kecuali bagi peserta yang diikutsertakan oleh Pemberi Kerja dimana Pemberi Kerja menentukan pilihan paket Dana Investasi Khusus sendiri bagi peserta.

Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut:

1) Full Discretionary Method

Peserta menyerahkan sepenuhnya investasi dana pensiun kepada DPLK Tugu Mandiri untuk memperoleh hasil investasi yang optimal.

Ekshibit C/13




g. Dana Investasi Khusus (Lanjutan)

Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut: (Lanjutan)

2) Advisory Method

Keputusan investasi sepenuhnya dibuat oleh peserta.

3) Paket Investasi

Dari jumlah dana yang diserahkan ke DPLK Tugu Mandiri, peserta menetapkan agar sebagian dana dikelola oleh DPLK Tugu Mandiri (full discretionary) dan sisanya dikelola oleh fund manager dalam bentuk efek yang diperdagangkan di pasar modal dan/atau efek/instrumen pasar uang dan obligasi di pasar sekunder.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, DPLK Tugu Mandiri menggunakan tenaga ahli di bidang investasi yaitu PT Schroder Investment Management Indonesia, PT Mandiri Manajemen Investasi dan PT Bahana TCW Investment Management sebagai manajer investasi untuk mengelola investasi (Catatan 22).

6. PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN TAHUN BERJALAN Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut:

2017 2016

Manfaat Pensiun Normal 197.861.952.284 53.558.814.382

Manfaat Pensiun Dipercepat 182.371.649.262 146.368.867.536

Manfaat Pensiun Peserta Meninggal 8.230.311.655 6.552.037.550

Jumlah 388.463.913.201 206.479.719.468

Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan sumber pendanaannya adalah sebagai berikut:

2017 2016

Akumulasi iuran 326.164.043.912 135.181.029.335

Hasil usaha 62.299.869.289 71.298.690.133

Jumlah 388.463.913.201 206.479.719.468

Ekshibit C/14



7. PORTOFOLIO INVESTASI

Portofolio investasi DPLK Tugu Mandiri di bawah ini disajikan berdasarkan nilai wajar. a. Berdasarkan Jenis Investasi

Rp % Rp %

Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 64,75 333.135.000.000 29,85

Obligasi 442.567.752.409 18,08 300.848.139.740 26,96

Surat Berharga Negara 184.232.624.268 7,53 217.303.174.560 19,47

Saham 104.369.553.771 4,27 93.223.906.052 8,35

Unit Penyertaan Reksa Dana 92.192.631.664 3,77 151.529.427.517 13,57

Sukuk 39.254.614.250 1,60 20.065.895.400 1,80

Jumlah 2.447.299.176.362 100 1.116.105.543.269 100

2017 2016

b. Pendapatan Investasi

2017 2016

Bunga/Bagi Hasil

Deposito Berjangka 100.331.981.873 24.077.636.103

Obligasi 31.327.054.924 27.004.181.356


Sukuk 2.915.569.004 1.593.352.778

Sub jumlah 148.493.109.318 71.850.879.782

Dividen 4.095.539.807 3.703.979.281

Laba (Rugi) Pelepasan Investasi

Unit Penyertaan Reksa Dana 12.451.688.281 799.589.095

Saham 6.778.959.299 4.627.176.467

Surat Berharga Negara (659.286.151) (897.619.408)

Obligasi (779.750.833) (1.145.580.769)

Sukuk - 33.600.000

Sub jumlah 17.791.610.596 3.417.165.385

Jumlah 170.380.259.721 78.972.024.448

Ekshibit C/15



7. PORTOFOLIO INVESTASI (Lanjutan)

c. Beban Investasi per Jenis Investasi

2017 2016

Deposito Berjangka 3.090.820.668 635.583.494

Obligasi 1.377.929.505 941.258.985

Surat Berharga Negara 751.586.210 844.845.586

Saham 653.082.860 576.234.510

Unit Penyertaan Reksadana 183.307.726 616.799.078

Sukuk 161.845.472 96.318.090

Jumlah 6.218.572.441 3.711.039.743

8. LIABILITAS MANFAAT PENSIUN

2017 2016

Akumulasi Iuran

Saldo Awal 832.744.415.610 708.774.496.373

Mutasi Tahun Berjalan

Iuran Pensiun (Catatan 17) 1.556.438.206.280 283.438.139.880

Manfaat Pensiun (326.164.043.912) (135.181.029.335)

Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto (9.489.440) (138.322.501)

Penarikan Iuran (Catatan 18) (25.042.605.415) (24.148.868.807)

Jumlah Akumulasi Iuran 2.037.966.483.123 832.744.415.610

Hasil Usaha

Saldo Awal 258.832.911.711 268.603.861.364


Hasil Usaha 154.339.108.287 61.590.178.280

Manfaat Pensiun (62.299.869.289) (71.298.690.133)

Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto (198.639.078) (62.437.800)

Jumlah Hasil Usaha 350.673.511.631 258.832.911.711

Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja

Saldo Awal 15.145.963.237 15.551.009.421


Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Neto Jumlah (91.881.082) (405.046.184)

Jumlah Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 15.054.082.155 15.145.963.237

Jumlah 2.403.694.076.909 1.106.723.290.558

Ekshibit C/16



9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT

Nilai wajar / Selisih Penilaian

Harga Perolehan Nilai Tercatat Investasi

Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 1.584.682.000.000 -

Obligasi 437.499.491.666 442.567.752.409 5.068.260.743

Surat Berharga Negara 169.164.363.885 184.232.624.268 15.068.260.383

Unit Penyertaan Reksa Dana 86.491.471.455 92.192.631.664 5.701.160.209

Saham 80.424.417.558 104.369.553.771 23.945.136.213

Sukuk 39.038.563.636 39.254.614.250 216.050.614

Jumlah 2.397.300.308.200 2.447.299.176.362 49.998.868.162

2017

Selisih Penilaian

Harga Perolehan Nilai Wajar Investasi

Deposito Berjangka 333.135.000.000 333.135.000.000 -

Obligasi 303.285.596.667 300.848.139.740 (2.437.456.927)

Surat Berharga Negara 222.014.354.452 217.303.174.560 (4.711.179.892)


Saham 79.694.889.015 93.223.906.052 13.529.017.037

Sukuk 20.024.363.636 20.065.895.400 41.531.764

Jumlah 1.103.200.353.124 1.116.105.543.269 12.905.190.145

2016

Perubahan saldo selisih penilaian investasi pada tahun 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:

2017 2016

Saldo awal 12.905.190.145 (26.620.460.769)

Peningkatan (Penurunan) tahun berjalan 37.093.678.017 39.525.650.914

Saldo akhir 49.998.868.162 12.905.190.145

Ekshibit C/17



9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)

Rincian investasi berdasarkan biaya perolehan adalah sebagai berikut: Surat Berharga Negara

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh

Obligasi Per Tahun Tempo Nominal Harga Perolehan

Tersedia Dijual

Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 1.000.000.000 795.000.000 1.215.064.420

Obligasi Negara RI Seri FR0044 10,00% 15-Sep-24 12.500.000.000 14.215.000.000 15.054.788.750

Obligasi Negara RI Seri FR0053 8,25% 15-Jul-21 12.000.000.000 12.450.900.000 12.906.923.160



Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,50% 15-Mei-41 4.335.000.000 4.485.567.999 5.369.060.626

Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 13.000.000.000 13.037.500.000 14.342.004.690



Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,13% 15-Mei-28 1.000.000.000 1.028.000.000 974.096.810

Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 2.000.000.000 1.980.000.000 2.238.916.660




Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,50% 15-Agust-32 7.000.000.000 6.816.500.000 7.408.320.500


Sub jumlah 161.535.000.000 164.020.316.873 179.088.577.256

2017

Nilai Wajar

Bunga Jatuh Harga Perolehan

Obligasi Per Tahun Tempo Nominal Diamortisasi Nilai Tercatat

Dimiliki Hingga Jatuh Tempo

SBSN RI SERI PBS004 6,10% 15-Feb-37 6.000.000.000 5.144.047.012 5.144.047.012

sub jumlah 6.000.000.000 5.144.047.012 5.144.047.012

Jumlah 167.535.000.000 169.164.363.885 184.232.624.268

Ekshibit C/18




Surat Berharga Negara (Lanjutan)

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh

Obligasi Per Tahun Tempo Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar

Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 1.000.000.000 795.000.000 1.189.126.170














Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,50% 15-Agust-32 5.000.000.000 4.787.500.000 4.859.440.000

Jumlah 219.535.000.000 222.014.354.452 217.303.174.560

2016

DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap Surat Berharga Negara dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA). Deposito Berjangka

2017 2016

Rupiah

PT Bank Bukopin Tbk 359.100.000.000 54.245.000.000

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 256.450.000.000 51.100.000.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 248.350.000.000 31.960.000.000

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 238.850.000.000 41.350.000.000

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 125.450.000.000 -

PT Bank Tabungan Pensiun Nasional Tbk 77.000.000.000 3.000.000.000

PT Bank Syariah Bukopin 53.100.000.000 48.650.000.000

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 48.200.000.000 5.700.000.000

PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 44.304.000.000 -

PT Bank Mandiri Taspen Pos (Mantap) 33.390.000.000 -

PT Bank Jabar dan Banten Syariah 29.800.000.000 13.100.000.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - Unit Syariah 20.550.000.000 32.850.000.000

PT Bank Panin Tbk 14.525.000.000 -

PT Bank Danamon Indonesia Tbk 14.183.000.000 27.500.000.000

PT Bank UOB Indonesia Tbk 10.000.000.000 -

Deutsche Bank AG 5.030.000.000 12.330.000.000

PT Bank OCBC NISP Tbk 3.000.000.000 -

PT Bank Permata Tbk 1.800.000.000 1.300.000.000

PT Bank Maybank Indonesia Tbk 1.600.000.000 8.850.000.000

PT Bank DBS Indonesia - 1.200.000.000

Jumlah 1.584.682.000.000 333.135.000.000

Ekshibit C/19




Saham

Nilai Perolehan/ Nilai Perolehan/

Nama Emiten Nilai Buku Nilai Wajar Nilai Buku Nilai Wajar

PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 10.179.701.292 14.588.952.000 8.800.346.137 12.846.246.000

PT Bank Central Asia Tbk 8.345.522.186 12.855.300.000 5.494.031.472 7.436.900.000

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7.005.909.197 10.633.216.000 2.648.570.692 3.792.270.950

PT HM. Sampoerna Tbk 6.655.061.106 8.549.002.000 7.611.582.238 7.877.161.000

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 4.284.936.965 6.669.208.000 5.445.890.112 6.127.040.000

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 3.952.684.464 5.778.917.100 1.549.668.439 1.658.212.722

PT Astra International Tbk 3.951.210.237 5.016.935.000 7.298.102.178 9.049.953.750

PT Bumi Serpong Damai Tbk 3.317.371.786 2.936.750.000 2.197.690.857 1.928.920.500

PT Unilever Indonesia Tbk 2.841.253.632 4.941.560.000 3.179.756.653 4.186.520.000

PT Mitra Adiperkasa Tbk 2.367.518.700 2.362.820.000 145.534.675 247.320.000

PT United Tractors Tbk 2.140.410.517 2.980.680.000 1.980.166.163 2.282.250.000

PT Gudang Garam Tbk 1.894.468.867 2.338.020.000 2.624.073.441 2.549.610.000

PT Mayora Indah Tbk 1.887.233.267 2.624.182.000 1.058.099.460 1.442.500.500

PT Adaro Energy Tbk 1.860.932.969 2.057.160.000 223.479.505 220.180.500

PT Indofood CBP Sukses Makmur Tbk 1.837.896.238 2.233.900.000 2.038.028.590 2.539.057.500

PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk 1.744.979.234 1.451.411.280 2.126.396.615 2.744.636.370

PT Surya Citra Media Tbk 1.329.428.611 1.315.582.960 418.688.504 484.895.600

PT Waskita Karya (Persero) Tbk 1.270.018.391 1.405.873.820 1.521.207.039 2.159.702.100

PT Kalbe Farma Tbk 1.059.357.216 1.271.556.000 1.290.183.879 1.473.489.000

PT Jasa Marga (Persero) Tbk 989.869.137 1.056.640.000 579.728.271 506.736.000

PT Ramayana Lestari Sentosa Tbk 913.178.411 1.102.680.000 - -

PT Indofood Sukses Makmur Tbk 870.309.186 844.850.000 3.617.185.919 4.061.562.500

PT Wijaya Karya Bangunan Gedung Tbk 822.353.000 771.310.400 - -

PT Ciputra Development Tbk 801.610.727 895.842.225 724.657.179 989.469.960

PT XL Axiata Tbk 717.672.776 617.752.000 601.936.170 406.329.000

PT Adhi Karya (Persero) Tbk 545.320.164 487.461.000 116.807.888 90.688.000

PT Multi Bintang Indonesia Tbk 468.126.379 630.417.500 122.496.898 200.925.000

PT Siloam International Hospital Tbk 463.257.601 374.621.875 - -

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 446.039.571 280.917.350 1.507.225.057 1.360.155.320

PT Matahari Dept Store d/h Tbk Pacific Utama Tbk 403.851.004 342.000.000 1.083.720.000 990.687.500

PT Mitra Keluarga Karyasehat Tbk 389.266.494 342.090.000 406.775.809 494.725.000

PT Chandra Asri Petrochemical Tbk 350.362.500 426.600.000 - -

PT Indo Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk 267.029.480 226.229.500 500.542.439 404.508.000

PT Indo Tambangraya Megah Tbk 261.912.527 271.170.000 626.795.002 614.250.000

PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk 246.613.649 227.325.000 1.305.377.994 1.217.970.000

PT Astra Agro Lestari Tbk 233.360.424 214.042.550 949.447.402 1.032.954.175

PT Indosat Tbk 209.565.481 153.600.000 - -

PT Indocement Tunggal Prakarsa Tbk 200.573.479 243.645.000 251.400.000 243.320.000

PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 188.127.798 172.260.000 431.410.386 293.600.000

PT Waskita Beton Precast Tbk 185.801.902 154.754.400 3.127.928.495 3.532.131.000

PT Vale Indonesia Tbk 173.649.236 187.561.000 149.722.000 123.516.000

PT Barito Pacific Tbk 167.699.868 197.298.000 - -

PT Media Nusantara Citra Tbk 162.641.397 142.763.500 - -

PT Bank Danamon Indonesia Tbk 156.802.499 199.465.000 - -

Dipindahkan 78.560.889.565 102.574.322.460 73.754.653.558 87.610.393.947

2017 2016

Ekshibit C/20




Saham (Lanjutan)

Nilai Perolehan/ Nilai Perolehan/

Nama Emiten Nilai Buku Nilai Wajar Nilai Buku Nilai Wajar

Pindahan 78.560.889.565 102.574.322.460 73.754.653.558 87.610.393.947

PT Charoen Phokphand Indonesia Tbk 144.267.000 149.700.000 352.368.109 305.292.000

PT Wismilak Inti Makmur Tbk 141.992.281 62.292.000 141.992.281 94.512.000

PT Jaya Real Property Tbk 136.396.000 142.740.000 - -

PT Sarana Menara Nusantara Tbk 136.152.501 122.800.000 - -

PT Kresna Graha Investama Tbk 101.710.497 100.859.000 - -

PT Japfa Comfeed Tbk 100.447.999 97.110.000 - -

PT Summarecon Agung Tbk 96.133.998 102.438.000 - -

PT Bank CIMB Niaga Tbk 94.589.500 100.440.000 - -

PT Pakuwon Djati Tbk 93.799.066 97.955.000 - -

PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 87.750.000 86.737.500 - -

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 85.228.330 112.812.000 - -

PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 83.937.500 88.020.000 - -

PT Panin Bank Tbk 83.248.496 82.194.000 - -

PT AKR Corporindo Tbk 82.531.157 76.835.000 1.199.191.276 1.108.800.000

PT Tambang Batubara Bukit Asam Tbk 81.002.637 84.870.000 159.019.479 158.750.000

PT Bank Jabar Banten 69.678.270 72.000.000 - -

PT Garuda Manitenanace Facility Aero Asia Tbk 67.480.000 53.646.600 - -

PT ACE Hardware Indonesia Tbk 67.141.651 60.060.000 - -

PT Bumi Resources Tbk 62.276.610 54.459.000 - -

PT Berlian Laju Tanker Tbk 32.370.125 32.370.125 32.370.125 32.370.125

PT PP Presisi Tbk 15.394.000 14.892.800 - -

PT Kawasan Industri Jababeka Tbk 375 286 101.332 78.840

PT PP London Sumatra Indonesia Tbk - - 973.664.270 1.083.324.000

PT Hexindo Perkasa Tbk - - 534.243.400 208.620.000

PT Wijaya Karya Beton Tbk - - 402.500.000 412.500.000

PT Tambang Timah Tbk - - 347.747.381 433.010.000

PT Lippo Cikarang Tbk - - 340.883.621 274.720.000

PT Puradelta Lestari Tbk - - 324.882.000 303.991.000

PT Ciputra Surya Tbk - - 324.403.900 451.171.140

PT Delta Dunia Makmur Tbk - - 313.523.390 313.905.000

PT Erajaya Swasembada Tbk - - 299.455.501 248.040.000

PT Acset Indonusa Tbk - - 193.889.392 184.428.000

Jumlah 80.424.417.558 104.369.553.771 79.694.889.015 93.223.906.052

2017 2016

DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap saham dengan menggunakan nilai yang ditetapkan oleh Bursa Efek Indonesia (BEI).

Ekshibit C/21




Obligasi

Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar

Bunga Jatuh Perolehan

Per Tahun Tempo Rp Rp Rp

Tersedia untuk dijual

BKLJT I APLN Tahap I 2013 9,05% 27-Jun-18 idA 24.000.000.000 24.162.000.000 24.167.110.800

BKLT I Jasa Marga Thp I Seri C 2013 9,60% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 20.289.157.000

BKLJT Indonesia Eximbank II Thp III Seri C 2014 10,25% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.603.276.380

BKLJT III Astra Sedaya Finance Thp I seri B 2016 10,70% 11-May-19 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.268.599.200

BKLJT III Astra Sedaya Finance Thp III Seri A 2017 10,25% 13-Mar-18 idAAA 10.000.000.000 10.026.250.000 10.029.685.300

BKLJT Indonesia Eximbank II Thp VII Seri B 2016 10,25% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.066.666.666 10.272.558.800

OBL BKLJT II WOM FINANCE THP III THN 2017 SR A 7,15% 16-Dec-18 idA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.996.873.900

Obl BKLJT II WSKT Thp.III Thn.2017 Seri A 8,50% 21-Feb-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.899.978.400

OBL BKLJT III BFI FINANCE IND THP II 2017/A 8,00% 13-Mar-18 AAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.031.491.400

Obl BKLJT III WSKT Thp I Thn.2017 Seri A 8,00% 06-Oct-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 10.010.851.200

OBL BKLJT IV SMF THP I THN 2017 SR A 7,00% 30-Jun-18 idAAA 10.000.000.000 10.045.000.000 10.041.939.200

OBL BKLJT II SAN FINANCE THP II THN 2017 SR A 8,00% 10-Apr-18 idAA- 9.000.000.000 9.068.000.000 9.039.804.570

Obligasi Bklt II FIF Tahap I Tahun 2015 Seri B 9,25% 24-Apr-18 idAAA 8.400.000.000 8.460.320.000 8.567.221.964

BKLJT II Waskita Karya I THn 2016 9,85% 10-Jun-19 idA- 8.000.000.000 8.000.000.000 8.233.711.920

BKLT I Jasa Marga Thp II Seri T 2014 9,25% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.221.916.870

Obl Bkljt III Astra Sedaya Finance Thp IV Th 2017 Sr.A 6,25% 12-Nov-18 idAAA 7.000.000.000 7.006.300.000 7.003.923.850

OBL BKLJT II MEDCO ENERGI INTL THP V/17 SR.A 8,75% 24-Jun-18 idA+ 6.000.000.000 6.000.000.000 6.034.755.240

Obligasi Bklt II Bank BRI Thp II Thn 2017 Seri A 7,20% 16-Apr-18 idAAA 6.000.000.000 6.000.000.000 6.019.967.700

BKLJT II Waskita Karya II Thn 2016 9,85% 28-Sep-21 idA- 5.000.000.000 5.000.000.000 4.869.887.200

BKLT I Bank BRI Thp I Seri C 2015 9,50% 03-Jul-20 id AAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.273.812.950

BKLT I Indosat Thp I seri D 2014 9,60% 12-Dec-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.727.996.700

BKLT I Telkom Thp I Seri B 2015 9,25% 23-Jun-25 id AAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.656.736.900

Indosat VIII Seri B 2012 9,25% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 5.215.150.350

Obl Bkljt I Agung Podomoro Land Thp I Th 2013 8,38% 27-Jun-18 idA- 5.000.000.000 5.040.000.000 5.034.814.750

OBL BKLJT I BANK MANDIRI THP II/17 SR.C 9,25% 15-Jun-27 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.132.354.550

Obl BKLJT I MYOR Thp.I Th.2017 8,50% 24-Feb-22 idAA- 5.000.000.000 5.000.000.000 5.191.209.150

OBL BKLJT I SEMEN INDONESIATHP I/17 9,00% 20-Jun-22 idAA+ 5.000.000.000 5.000.000.000 5.253.408.200

OBL BKLJT II Sumber Alfaria Trijaya Thp I Th 2017 8,50% 23-May-20 AA- 5.000.000.000 5.000.000.000 5.069.047.250

OBL BKLJT INDONESIA EXIMBANK II THP.V.B.2015 9,00% 13-Mar-18 idAAA 5.000.000.000 5.075.000.000 5.031.046.700

Obligasi Bkljt II WOM Finance Thp II Th 2017 SR A 7,80% 01-Nov-18 idA 5.000.000.000 5.030.000.000 5.029.227.450

Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri C 9,25% 08-Dec-22 idA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.027.350.720

Obligasi BKLJT III SMF THP VII/2017 SERI A 7,50% 12-Mar-18 idAAA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.012.534.920

Obligasi Bklt I Bank Sulselbar II Thn 2016 9,00% 03-Nov-21 idA+ 4.000.000.000 4.000.000.000 3.998.162.720

BKLJT I Bank BRI Thp II Seri B 2016 8,88% 04-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 3.085.500.000 3.076.465.440

BKLJT I Pegadaian Thp II Thn 2012 Seri D 8,90% 14-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 2.904.000.000 3.028.422.420

BKLJT II PLN Thp I Seri A 2017 9,25% 11-Jul-22 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.009.777.420

BKLT I Bank BRI Thp II Seri C 2016 10,95% 04-Feb-21 AAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.216.468.090

BKLT Indonesia Eximbank II Thp VII Seri C 7,75% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.182.723.310

Obl Bkljt II Adira Finance Thp I Th 2013 Sr D 8,90% 01-Mar-18 idAAA 3.000.000.000 3.038.100.000 3.015.269.520

Obligasi TPS Food I Tahun 2013 10,25% 05-Apr-18 idBB+ 3.000.000.000 3.022.500.000 3.014.081.280

Obl BKLJT I Sumber Afaria Trijaya IIA 2015 9,25% 08-May-18 idAA 2.700.000.000 2.732.130.000 2.730.191.805

OBL I BMRI TASPEN POS TH 2017 SR A 8,50% 11-Jul-20 idAA 2.250.000.000 2.253.825.000 2.280.939.323

BKLT I Bank BRI Thp III Seri C 2016 9,60% 25-May-21 AAA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.102.760.020

Obl Bkljt I Global Mediacom Thp II Th 2017 9,25% 19-Sep-20 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.104.236.340

Dipindahkan 291.350.000.000 292.239.191.666 297.016.899.172

2017

Obligasi

Ekshibit C/22




Obligasi (Lanjutan)

Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar

Bunga Jatuh Perolehan

Per Tahun Tempo Rp Rp Rp

Tersedia untuk dijual

Pindahan 291.350.000.000 292.239.191.666 297.016.899.172

Obl BKLJT III WSKT Thp I Thn.2017 Seri B 8,50% 06-Oct-22 idA- 2.000.000.000 2.000.000.000 2.051.447.860

OBL BKLJT Indonesia Eximbank III Thp I Seri B 2016 8,20% 08-Jun-19 idAAA 2.000.000.000 2.042.000.000 2.032.481.680

Obl I Moratelindo Thn 2017 SR.A 9,90% 06-Dec-20 idA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.009.413.500

Obligasi I PP Property Seri B 2016 9,90% 01-Jul-21 idBBB 2.000.000.000 2.021.600.000 1.976.286.900

Obl BKLJT II WSKT Thp.III Thn.2017 Seri B 9,00% 21-Feb-22 idA- 1.660.000.000 1.660.000.000 1.750.446.113

Bank BTN XIV Thn 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA 1.500.000.000 1.500.000.000 1.579.277.520

BKLT I ANTAM I/B 2011 9,50% 14-Dec-21 idBBB+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.519.876.605

OBL BKLJT I INDOSAT THP II THN 2015 SR B 9,90% 04-Jun-18 idAAA 1.500.000.000 1.531.200.000 1.519.401.360

BKLJT I PP Tahap I Thn 2013 8,90% 19-Mar-18 idA+ 1.000.000.000 975.000.000 1.002.692.090

BPD Sumatera Barat Bank Nagari VII 2015 9,75% 08-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.051.559.620

OBL BKLJT III BANK BTPN Thp II TH 2017 SR.A 6,60% 27-Oct-18 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.582.970

Obl BKLJT III PEGADAIAN Thp I Thn.2017 Seri B 7,40% 03-Oct-20 idAAA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.010.506.670

Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri A 7,50% 08-Dec-18 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 999.882.260

Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri B 8,85% 08-Dec-20 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.002.033.500

OBL X PERUM PEGADAIAN TH 2003 SR B 10,50% 11-Jul-18 idAAA 1.000.000.000 1.030.500.000 1.021.979.540

Obligasi Bkljt I Timah Thp I Thn 2017 Sr.B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.022.985.050

Sub jumlah 313.510.000.000 314.499.491.666 319.567.752.410

Dimiliki hingga jatuh tempo

OBL BKLJT I PUPUK INDONESIA THP II TH 2017 SR.A 8,50% 09-Nov-20 idAAA 25.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000

OBL BKLJT I PUPUK INDONESIA THP II TH 2017 SR.B 9,00% 09-Nov-22 idAAA 25.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000

Obligasi BKLJT II PLN Thp II Th 2017 SR.C 8,20% 03-Nov-27 idAAA 25.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000

Obligasi BKLJT II PLN Thp II Th 2017 SR.D 8,70% 03-Nov-32 idAAA 25.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000

Obligasi I KAI Tahun 2017 Seri A 7,75% 21-Nov-22 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000

Obligasi I KAI Tahun 2017 Seri B 8,25% 21-Nov-24 idAAA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.000.000.000

OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.A 8,50% 06-Dec-20 idAA- 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000

OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.B 8,70% 06-Dec-22 idAA- 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000

OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.C 9,25% 06-Dec-24 idAA- 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000

Sub jumlah 123.000.000.000 123.000.000.000 123.000.000.000

Jumlah 436.510.000.000 437.499.491.666 442.567.752.410

2017

Obligasi

Ekshibit C/23




Obligasi (Lanjutan)

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh Harga

Obligasi Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar

Obligasi Berkelanjutan I APLN Tahap I 2013 9,25% 27-Jun-18 idAAA 22.000.000.000 22.169.800.000 21.596.652.000

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap I Tahun 2013 Seri C 8,90% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.912.693.200

Obligasi II Agung Podomoro Land Tahun 2012 9,38% 15-Aug-17 idA- 17.700.000.000 17.696.530.000 17.700.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap I/2012 9,90% 12-Jan-17 idA 15.500.000.000 15.593.000.000 15.515.500.000

Obligasi Indosat Tahap IV Seri A 2016 7,50% 12-Sep-17 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 15.006.823.400

Obligasi Berkelanjutan II BRI Tahap I 2016 Seri A 7,25% 06-Dec-17 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 14.997.264.300

Obligasi Berkelanjutan II EximBank III/C 2014 9,75% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.188.177.640

Obligasi Berkelanjutan I Sumber Alfaria Trijaya I/2014 10,50% 26-Jun-17 idAA- 10.000.000.000 10.134.000.000 10.170.000.000

Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya Finance I/B 2016 8,50% 11-May-19 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.871.357.900

Obligasi Berkelanjutan II EximBank VII B 2016 9,25% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.066.666.667 10.110.946.900

Obligasi Berkelanjutan III SMF THP V 2016 7,60% 27-Jun-17 idAA+ 10.000.000.000 10.002.000.000 10.045.000.000

Obligasi Adira Dinamika MF III Tahun 2012 Seri C 8,75% 27-Sep-17 idAAA 10.000.000.000 10.115.000.000 10.023.175.400

Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya II 2016 8,50% 28-Sep-21 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.425.142.800

Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya I 2016 9,25% 10-Jun-19 idA- 8.000.000.000 8.000.000.000 7.928.150.400

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap II 2014 Seri T 9,85% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.065.376.780

Obligasi Berkelanjutan II FIF Tahap II/B 2015 9,25% 11-Sep-18 idAAA 7.000.000.000 7.038.500.000 7.052.838.450

Obligasi Berkelanjutan II SAN Finance Thp I 2016 8,25% 19-Jun-17 idAA- 7.000.000.000 7.009.600.000 7.049.000.000

Obligasi Surya Semesta Internusa I 2012 Seri B 9,30% 16-Nov-17 idA 6.000.000.000 5.970.600.000 5.970.502.440

Obligasi Berkelanjutan I Bank Sulselbar II 2016 9,00% 03-Nov-21 idA+ 6.000.000.000 6.000.000.000 5.580.137.280

Obligasi PLN IX Tahun 2007 Seri A 10,40% 10-Jul-17 idAAA 5.000.000.000 5.052.000.000 5.059.234.850

Obligasi Indosat VIII Tahun 2012 Seri B 8,88% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 4.864.396.450

Obligasi Bank BRI Tahap III 2016 7,50% 30-May-17 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.990.690.650

Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I Tahun 2014 Seri D 10,70% 12-Dec-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.280.749.850

Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya Finance I/A 2016 7,95% 21-May-17 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.030.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Tahun 2015 Seri C 9,50% 03-Jul-20 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.029.698.500

Obligasi Berkelanjutan I Telkom I/B Tahun 2015 10,25% 23-Jun-25 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.152.329.800

Obligasi Berkelanjutan III SMF Tahap IV/A 2016 8,60% 21-Mar-17 idAA+ 5.000.000.000 5.027.000.000 5.035.000.000

Obligasi Berkelanjutan II WOM Finance Tahap I/A 2016 8,50% 04-Jul-17 idAA 5.000.000.000 5.001.000.000 5.042.500.000

Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I seri A 2014 10,00% 12-Dec-17 idAAA 4.500.000.000 4.602.600.000 4.557.082.995

Obligasi Jasa Marga XIII Seri R Tahun 2007 10,25% 21-Jun-17 idAA 3.500.000.000 3.500.000.000 3.532.499.470

Obligasi Berkelanjutan Astra Sedaya Finance I/C 2012 8,60% 21-Feb-17 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.004.083.540

Obligasi Berkelanjutan I Antam I/B 2011 9,05% 14-Dec-21 idBBB+ 3.000.000.000 3.000.000.000 2.636.067.270

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II 2016 9,60% 04-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.043.361.940

Obligasi Berkelanjutan I Perum Pegadaian II/D 2012 7,75% 14-Feb-19 idAA+ 3.000.000.000 2.904.000.000 2.922.515.400

Obligasi Berkelanjutan II EximBank VII C 2016 9,60% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.038.104.560

Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri B 10,65% 29-May-17 idAAA 2.000.000.000 2.038.000.000 2.021.293.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap III 2016 8,70% 25-May-21 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 1.959.971.280

Obligasi I PP Properti Seri B 2016 9,90% 01-Jul-21 idA- 2.000.000.000 2.021.600.000 1.911.552.660

Obligasi Berkelanjutan I BSD Tahap I/B 2012 9,25% 04-Jul-17 idAA- 2.000.000.000 2.030.000.000 2.007.110.820

Obligasi Bank BTN XIV Tahun 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.527.563.895

Obligasi Bank Nagari VII Tahun 2015 10,95% 08-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 999.768.210

Obligasi Berkelanjutan I PP Tahap I 2013 8,38% 19-Mar-18 idA- 1.000.000.000 975.000.000 980.165.830

Obligasi XII Perum Pegadaian Tahun 2007 Seri A 10,03% 04-Sep-17 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.009.214.500

Obligasi Berkelanjutan II FIF Tahap I/B 2015 9,25% 24-Apr-18 idAAA 1.000.000.000 1.015.100.000 1.004.445.380

Obligasi Berlian Laju Tanker III Tahun 2007 5,00% 31-Mar-23 - 600.000.000 600.000.000 -

Jumlah 302.300.000.000 303.285.596.667 300.848.139.740

2016

Ekshibit C/24




Sukuk

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh Harga

Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar

Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Indoesat II/E 2017 091127 8,65% 09-Nov-27 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.070.867.980

Sukuk Ijarah Berkelanjutan I XL Axiata Tahap II 2017/A/80518 7,25% 08-May-18 AAA(idn) 13.000.000.000 13.010.200.000 13.041.955.940

Sukuk Mudarabah Berkelanjutan II Adira Finance Tahap III 2017/A 020418 7,50% 02-Apr-18 idAAA 1.000.000.000 1.004.000.000 1.004.165.110

Sukuk Ijarah Tiga Pilar Sejahtera Food I 2013 10,25% 05-Apr-18 idA(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 20.093.875.200

Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Timah Tahap I Tahun 2017 seri B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.043.750.020

Jumlah 39.000.000.000 39.038.563.636 39.254.614.250

2017

DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap sukuk dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA. Unit Penyertaan Reksa Dana

Harga Perolehan Nilai Wajar Harga Perolehan Nilai Wajar

Pacific Equity Progresif Fund IV 22.295.073.382 24.431.833.206 - -

Reksadana PNM Pembiayaan Mikro BUMN 2017 Seri II 15.000.000.000 15.140.400.000 - -

HPAM Flexi Plus 11.464.066.513 12.453.143.763 11.131.332.096 15.271.033.125

Pacific Equity Growth Fund V 7.000.000.000 7.243.292.130 - -

RDPT PNM Property Syariah II 5.000.000.000 5.046.450.000 5.000.000.000 5.049.850.000

RDPT Syailendra Ochid Property 5.000.000.000 5.332.350.000 5.000.000.000 5.109.300.000

RDPT PNM Pembiayaan Mirikro BUMN 2016 5.000.000.000 5.113.900.000 - -

RDPT PNM Pembiayaan BUMN 2017 5.000.000.000 5.020.750.000 - -

HPAM Ultima Ekuitas 1 4.000.389.839 4.197.805.088 10.000.000.000 11.092.394.340

Schroder 90 Plus Equity Fund 3.036.104.985 3.761.741.520 3.036.104.985 3.281.044.448

RD Sucorinvest Money Market Fund 1.844.082.879 1.984.089.472 4.057.973.016 4.173.863.960

RD Sucorinvest Equity Fund 921.156.440 1.445.623.163 588.070.807 885.615.236

Reksadana Sucorinvest Bond Fund 912.421.242 999.048.718 - -

Manulife Saham Andalan 18.176.175 22.204.604 18.176.175 20.471.197

Reksadana Pacific Balance Fund - - 6.500.000.000 6.188.196.193

RD BNP Paribas Largo - - 5.000.000.000 5.052.250.000

RD HPAM Flexi Plus - - - -

RD Trim Dana Tetap 2 - - 94.184.562.549 94.821.086.246

- - 529.929.726 584.322.772

Jumlah 86.491.471.455 92.192.631.664 145.046.149.354 151.529.427.517

20162017

DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap unit penyertaan reksadana dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh kustodian masing-masing reksadana.

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh Harga

Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar

Sukuk Ijarah Tiga Pilar Sejahtera Food I Th 2013 10,25% 05-Apr-18 idA(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 20.065.895.400

Jumlah 20.000.000.000 20.024.363.636 20.065.895.400

2016

Ekshibit C/25



10. BANK

2017 2016

`

Deutsche Bank AG 3.335.797.770 700.389.294

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 676.809.250 666.664.206

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 196.718.481 -

PT CIMB Niaga Tbk 2.950.357 3.195.857

Jumlah 4.212.275.858 1.370.249.357

11. PIUTANG HASIL INVESTASI

2017 2016

Deposito berjangka 4.554.184.783 731.419.115

Obligasi 3.780.212.221 2.356.894.097

Surat berharga negara 2.916.268.422 3.165.185.739

Sukuk 688.186.111 484.027.777

Saham 39.445.353 3.327.783

Jumlah 11.978.296.890 6.740.854.511

12. PIUTANG LAIN-LAIN NETO Piutang lain-lain ke peserta

2017 2016

Kondur Petroleum S.A Fund 1.181.946.658 -

Money Market 179.999.999 -

Total Fina Elf Indonesie 173.874.943 173.874.943

PT Nasional Oilwell Varco Indonesia 157.198.958 157.198.958

Mandiri II 140.481.835 1.053.853.721

PT Vico Indonesia 112.873.288 51.954.918

RS Yayasan Telogorejo 70.828.824 70.828.824

STAR Energy Services LLC 50.479.452 18.442.623

PT Unocal Geothermal Indonesia 43.749.922 43.749.922

PT Panjasa Mitra Nusantara 39.221.056 39.221.056

PT Chevron Pacific Indonesia 31.049.999 31.236.264

Premier Oil Natuna Sea B.V. 22.808.219 -

Petrochina International Co., Ltd. 20.383.562 225.409

CNOOC SES B.V 11.406.544 284.866.730

PPUKP Pasar Uang 3.452.055 -

PPUKP Pendapatan Tetap 2.301.369 -

Fixed Income 1.515.691 1.515.692

Exxon Mobil Oil Indonesia Inc. - 88.821.807

Eni Indonesia - -

Lain-lain - 149.981.827

Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (585.880.618) (585.880.612)

Jumlah - Bersih 1.657.691.756 1.579.892.082

Ekshibit C/26



12. PIUTANG LAIN-LAIN NETO (Lanjutan)

Piutang lain-lain ke peserta merupakan piutang kepada pihak ketiga yang timbul karena manfaat pensiun peserta yang telah jatuh tempo tetapi investasi yang ditempatkan belum jatuh tempo, sehingga pembayaran manfaat pensiun tersebut menggunakan dana DPLK Tugu Mandiri. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

2017 2016

Saldo awal 585.880.618 585.880.618

Pemulihan - -

Jumlah 585.880.618 585.880.618

Pengurus berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang lain-lain adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.

13. UTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO Akun ini merupakan manfaat pensiun yang masih harus dibayar, dengan mutasi sebagai berikut:

2017 2016

Saldo awal 360.695.566 506.631.290

Manfaat pensiun jatuh tempo tahun berjalan 5.601.729.373 4.320.511.762

Pembayaran manfaat jatuh tempo pensiun (5.601.729.373) (4.466.447.486)

Jumlah 360.695.566 360.695.566

14. BEBAN AKRUAL Beban akrual merupakan biaya yang masih harus dibayar atas pengelolaan investasi dan biaya penarikan dana.

15. LIABILITAS LAINNYA

2017 2016

Fee kepada pendiri 1.784.576.870 3.821.539.143

Utang biaya Penarikan dana 49.738.567

Pajak Penghasilan Pasal 23 28.724.807 1.673.292

Lainnya 8.955.872.079 1.825.097.420

Jumlah 10.818.912.323 5.648.309.855

Liabilitas lainnya merupakan utang atas pembelian efek.

Ekshibit C/27



16. PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG BELUM DIREALISASI

Akun ini merupakan selisih penilaian atas nilai wajar investasi dengan harga perolehan/nilai buku. Akun ini akan bertambah atau berkurang jika terdapat kenaikan atau penurunan dalam nilai wajar investasi pada tanggal laporan posisi keuangan.

Selisih Penilaian


Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 1.584.682.000.000 -

Obligasi 437.499.491.666 442.567.752.409 5.068.260.743

Surat Berharga Negara 169.164.363.885 184.232.624.268 15.068.260.383


Saham 80.424.417.558 104.369.553.771 23.945.136.213

Sukuk 39.038.563.636 39.254.614.250 216.050.614

Jumlah 2.397.300.308.200 2.447.299.176.362 49.998.868.162

2017

Selisih Penilaian


Deposito Berjangka 333.135.000.000 333.135.000.000 -

Obligasi 303.285.596.667 300.848.139.740 (2.437.456.927)

Surat Berharga Negara 222.014.354.452 217.303.174.560 (4.711.179.892)


Saham 79.694.889.015 93.223.906.052 13.529.017.037

Sukuk 20.024.363.636 20.065.895.400 41.531.764

Jumlah 1.103.200.353.124 1.116.105.543.269 12.905.190.145

2016

17. IURAN PENSIUN Akun ini merupakan penerimaan iuran pensiun dari peserta (Catatan 8).

2017 2016

Pemberi kerja 1.555.717.713.258 282.608.758.344

Pekerja mandiri 720.493.022 829.381.536

Jumlah 1.556.438.206.280 283.438.139.880

Ekshibit C/28



18. PENARIKAN IURAN

Akun ini merupakan penarikan iuran pensiun oleh peserta (Catatan 9).

2017 2016

Pekerja mandiri 82.500.000 567.877.420

Pemberi kerja 24.960.105.415 23.580.991.387

Jumlah 25.042.605.415 24.148.868.807

19. BEBAN INVESTASI Beban kustodian merupakan pembayaran jasa kepada Deutsche Bank AG sehubungan dengan layanan kustodian (Catatan 22). Beban manajer investasi merupakan pembayaran jasa kepada PT Schroder Investment Management Indonesia, PT BNP Paribas Investment Partners, PT Mandiri Manajemen Investasi, dan PT Bahana TCW Investment Management. Dana Pensiun tidak lagi menggunakan manajer investasi PT BNP Paribas Investment Partner sejak 10 November 2017 (Catatan 22).

20. PENDAPATAN (BEBAN) DILUAR INVESTASI

2017 2016

Pendapatan jasa giro 124.023.752 11.930.969

Pendapatan (Beban) lainnya 1.296.361.007 (6.058.045.962)

Jumlah 1.420.384.759 (6.046.114.993)

21. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI Sifat Pihak Berelasi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri merupakan pendiri dan pengelola DPLK Tugu Mandiri. Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi Dalam kegiatan usahanya, DPLK Tugu Mandiri juga mengadakan transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi yang antara lain meliputi:

a. DPLK Tugu Mandiri dikenakan biaya jasa administrasi oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri sehubungan dengan pengelolaan dana pensiun;

b. Pegawai DPLK Tugu Mandiri adalah pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri;

c. Semua beban operasional DPLK Tugu Mandiri ditanggung oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan

d. Pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diikutsertakan dalam program pensiun pada DPLK Tugu Mandiri.

Ekshibit C/29



22. IKATAN

a. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Schroder Investment Management

Indonesia (SI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

SI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

SI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan

SI memperoleh fee atas jasa tersebut.

b. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan Deutsche Bank AG. Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

Deutsche Bank AG memberikan layanan kustodian berupa layanan penitipan dan pengadministrasian surat berharga yang diperdagangkan di bursa milik DPLK Tugu Mandiri; dan

Deutsche Bank AG memperoleh fee atas jasa tersebut.

c. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT BNP Paribas Investment Partners (BNPP). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

BNPP mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

BNPP membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan

BNPP memperoleh fee atas jasa tersebut.

Sejak tanggal 10 November 2017, Dana Pensiun tidak lagi menggunakan manajer investasi PT BNP Paribas Investment Partner.

d. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Mandiri Manajemen Investasi (MMI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

MMI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

MMI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan

MMI memperoleh fee atas jasa tersebut.

e. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Bahana TCW Investment Management (BTIM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

BTIM mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

BTIM membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan

BTIM memperoleh fee atas jasa tersebut.

f. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Sucorinvest Asset Management (SAM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

SAM mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui.

23. INFORMASI PENTING LAINNYA DPLK Tugu Mandiri mengungkapkan informasi penting lainnya tentang peserta pada Daftar I, investasi berdasarkan peserta Daftar II, luran pensiun berdasarkan peserta Daftar III dan manfaat pensiun berdasarkan peserta Daftar IV untuk tujuan analisis tambahan.

Ekshibit C/30



24. OTORITAS LAPORAN KEUANGAN

Pengurus Dana Pensiun bertanggungjawab terhadap penyusunan dan penyajian laporan keuangan yang telah difinalkan dan disetujui untuk diterbitkan pada tanggal 28 Februari 2018.

Ekshibit C/31



INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2017

1 Exxonmobil Oil Indonesia Inc. 52 PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan

2 Chevron Indonesia Company 53 PT Pertamina Bina Medika

3 PT Chevron Pacific Indonesia 54 PT National Oilwell Varco

4 Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 55 KSU Madhani

5 Cnooc Ses Ltd. 56 PT Atelier Enam Profesio

6 Star Energy (Kakap) Ltd. 57 PT Modular Mining System Indonesia

7 Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 58 PT Pertamina Ep

8 Petrochina 59 PT Pertamina Geothermal Energy

9 Vico Indonesia 60 PT Pertamina Hulu Energy

10 Kondur Petroleum S.A. 61 PT Pertamina Trans Kontinental

11 PT Insani Mitrasani Gelam 62 PT Artha Sabena Putra (Rs Azra)

12 PT Semberani Persada Oil 63 Mobil Cepu Ltd-Corp Branch

13 Eni Muara Bakau B.V. 64 Risco Energy Pte. Ltd

14 Premier Oil Natuna Sea BV 65 Ephindo Energy Pte. Ltd

15 Kiani Group 66 PT Tata Layak Prawira

16 YKPP Group 67 KKPI - PT BSM Crew Service Centre Indonesia

17 PT Industri Kemasan Semen Gresik 68 PT Mosesa Petroleum

18 PT Babcock & Wilcox Asia 69 PT Synergy Risk Management Consultants

19 PT Kertas Kraft Aceh 70 Koperasi Tugu Mandiri

20 Total E&P Indonesie 71 Koperasi Tugu Pratama Indonesia

21 Job Pertamina Talisman (Tanjung) Ltd 72 PT Pertamina Drilling Services Indonesia

22 RSUD Dr. Soetomo 73 PT Blue Bird Tbk

23 PT Panca Bayu Sejahtera 74 PT Nusantara Regas

24 Mulia Multi Mandiri 75 PT Pertamina Gas

25 Personal Design 76 PT Donggi Senoro Lng

26 PT Belantara Pusaka 77 CV Hepta Argenta Kencana

27 PT Dian Jaya Yekape 78 PT Star Energy Geothermal Indonesia

28 PT Toyoda Gosei Safety Systems Indonesia 79 Husky - Cnooc Madura Limited

29 PT Fugro Indonesia 80 PT Pelita Air Service

30 PT Ispat Indo 81 YPS-YKPP Cabang Pendopo

31 Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 82 PT Pertamina Patra Niaga

32 PT Huma Indah Mekar 83 PT Pertagas Niaga

33 Kopermina Doh Kalimantan Lantung Limpuar 84 PT Patra Teknik

34 Kopkar PT Enseval Putera Megatrading 85 Pertamina Energy Services Pte. Ltd

35 PT Palm Indah Persada Cemerlang 86 PT Pertamina Training & Consulting

36 PT Dwi Jaya Semesta 87 PT Tokai Dharma Indonesia

37 PT Schering Indonesia 88 Institut Kesenian Jakarta

38 Hotel Grand Hyatt Jakarta 89 PT Beton Megah Perkasa Setia

39 Peserta Mandiri 90 Yayasan Dharmais

40 PT Inti Karya Persada Tehnik 91 PT Pertamina Geothermal Energy - PPUKP

41 PT Wisma Kosgoro 92 PT Avesta Continental Pack

42 Conocophillips Indonesia Inc. Ltd. 93 PT Hume Sakti Indonesia

43 PT Pertamina (Persero) 94 PT Bumimulia Indah Lestari

44 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 95 PT Wisma Kosgoro (PPUKP)

45 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 96 PT Bukitmega Masabadi

46 PT Ferrostaal Equipment Solutions 97 PT Penta Chemicals Indonesia

47 PT Energy Management Indonesia 98 PT Utama Karya Bersama

48 RS Yayasan Telogorejo 99 PT Pertamina Hulu Energi Nsb - PPUKP

49 Klinik Syarif Hidayatullah 100 PT Pertamina Internasional EP

50 STH Bandung 101 PT Pertamina Lubricants

51 PT Cheil Jedang Indonesia 102 DPLK Masa Kepesertaan kurang 1 tahun

Ekshibit C/32



INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2017

2017 2016

A. Surat Berharga Negara

Pemberi Kerja

Fixed Income Fund 92.630.779.146 89.300.101.500

SiTAMPAN Fund 30.904.736.780 35.894.000.000

Chevron Indonesia Company Ltd 22.552.595.660 19.622.080.000

ExxonMobil Oil Indonesia Inc 15.397.133.250 13.963.053.280

Petrochina International Co., Ltd 9.736.803.260 8.875.761.400

Premier Oil Natuna Sea B.V 6.172.064.660 15.098.222.560

PPUKP PT Pertamina (Persero) 5.144.047.012 -

Kondur Petroleum S.A 1.694.464.500 14.995.316.540

Virginia Indonesia Co., LLC - 19.554.639.280

Jumlah Surat Berharga Negara 184.232.624.268 217.303.174.560

B. Deposito Berjangka

Pemberi Kerja

PPUKP PT Pertamina (Persero) 1.061.750.000.000 -

CNOOC SES Ltd. 133.875.000.000 26.110.000.000

STAR Energy (Kakap) Ltd. 84.460.000.000 96.430.000.000

Vico Indonesia 80.620.000.000 -

Premier Oil Natuna Sea B.V. 60.400.000.000 47.100.000.000

Money Market Fund 46.950.000.000 13.300.000.000

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 35.400.000.000 31.635.000.000

Petrochina International Co., Ltd. 32.070.000.000 26.330.000.000

ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 14.720.000.000 13.480.000.000

PPUKP - Pasar Uang 6.700.000.000 2.880.000.000


PPUKP - Pendapatan Tetap 4.000.000.000 3.275.000.000

DPLK Tugu Mandiri Non Fund 3.973.000.000 2.340.000.000

Mandiri II Non Fund 3.454.000.000

PPUKP - Yayasan Dharmais 3.080.000.000 1.700.000.000

Kondur Petroleum S.A. 3.050.000.000 11.360.000.000

SiTAMPAN Fund 2.900.000.000 2.300.000.000

Equity Fund 1.200.000.000 1.550.000.000

PPUKP - Adagio Money Market 1.020.000.000 1.130.000.000

PPUKP - Adagio Equity Fund 530.000.000 -

PPUKP - Adagio Pendapatan Tetap 530.000.000 560.000.000

Virginia Indonesia Co. LLC. - 29.035.000.000

Chevron Indonesia Company Ltd. - 700.000.000

Adagio Equity Fund - 520.000.000

Jumlah Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 333.135.000.000

Ekshibit C/33



INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017

2017 2016

C. Saham

SiTAMPAN Fund 43.321.562.900 29.263.723.000


Equity Fund 20.387.444.136 29.762.109.525

Chevron Indonesia Company Ltd. 32.370.125 32.370.125

CNOOC SES Ltd. - 208.620.000

Jumlah Saham 104.369.553.771 93.223.906.052

D. Sukuk

Pemberi Kerja


Money Market Fund 14.046.121.050 -

Premier Oil Natuna Sea B.V 3.070.867.980 -

Jumlah Sukuk 39.254.614.250 20.065.895.400

E. Obligasi

Pemberi Kerja



Money Market Fund 71.164.158.104 91.131.085.435

SiTAMPAN Fund - -

Kondur Petroleum S.A 28.034.584.685 32.339.811.900

Premier Oil Natuna Sea B.V 27.815.767.250 17.367.428.960

Chevron Indonesia Company Ltd - -

Petrochina International Co., Ltd 19.951.277.430 17.095.898.640

Vico Indonesia 15.172.123.250 -

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V 10.042.360.980 4.999.088.100

PPUKP - Pasar Uang 9.040.337.880 4.006.746.060


ExxonMobil Oil Indonesia Inc 6.513.506.890 5.222.787.280

Yayasan Dharmais 1.002.033.500 -

Virginia Indonesia Co., LLC - 44.601.248.790

Jumlah Obligasi 442.567.752.409 300.848.139.740

Ekshibit C/34



INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017

F. Unit Penyertaan Reksa Dana 2017 2016

Pemberi Kerja

SiTAMPAN Fund 24.431.833.156 -

PPUKP - Yayasan Dharmais 21.829.375.893 23.502.949.319





Adagio Money Market 1.984.089.472 4.173.863.960

Adagio Equity Fund 1.445.623.163 885.615.235

Adagio Fixed Income Fund 999.048.718 584.322.772

DPLK Tugu Mandiri Non Fund 22.204.654 20.471.195

CNOOC SES Ltd. - 94.821.086.248

PPUKP - Pasar Uang - 2.020.900.000

Jumlah Unit Penyertaan Reksa Dana 92.192.631.664 151.529.427.517

Jumlah Investasi 2.447.299.176.362 1.116.105.543.269

Ekshibit C/35



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2017

2017 2016

Pemberi Kerja

PPUKP PT Pertamina (Persero) 1.268.584.572.619 -

Dana Pensiun Astra 31.509.774.817 21.648.046.533

Dana Pensiun Freeport Indonesia 28.588.410.520 2.249.728.725

CNOOC SES Ltd. 18.939.870.700 18.767.020.600

Virginia Indonesia Co LLC. 18.803.602.803 19.923.904.841

Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 14.433.975.253 14.023.955.208

Premier Oil Natuna Sea B.V. 14.428.712.911 13.921.646.746

Petrochina International Co., Ltd. 13.006.905.151 12.514.658.444

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 10.435.198.532 9.573.448.867

PT Pertamina (Persero) Tbk 10.258.111.998 10.500.747.944

Pertamina Trans Kontinental, PT - PPUKP 9.518.061.157 -

PERTAMINA HULU ENERGI NSB, PT - PPUKP 9.324.301.828 -

Dana Pensiun Unilever Indonesia 8.560.270.742 5.115.115.662

PT Inti Karya Persada Teknik 8.169.122.519 7.792.697.549

PT Star Energy (Kakap) Ltd. 7.830.295.769 11.863.105.835

Dana Pensiun Bank Central Asia 5.648.854.854 7.931.275.622

PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 5.639.486.048 5.639.183.277

Husky - CNOOC Madura Ltd. 5.387.125.574 4.477.850.963

PT Wisma Kosgoro (PPUKP) 4.784.798.200 1.750.000.000

Dana Pensiun AIA 4.001.753.990 7.722.254.074


Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 3.461.429.284 2.559.429.066

PT Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 3.422.831.210 3.904.438.781

PT Bukitmega Masabadi 3.389.449.087 4.174.676.265

PT Cheil Jedang Indonesia 2.728.323.600 2.420.328.096

PT Tokai Dharma Indonesia 2.493.038.791 2.942.829.571

Dana Pensiun Avrist Assurance 2.484.003.461 493.956.108

PT Pertamina Hulu Energi 2.387.244.199 13.922.750.245

PT Pertamina EP 2.274.719.894 2.210.671.312

DP Pertamina - PPUKP 2.204.035.041 -

Dana Pensiun Bimantara 2.116.378.051 9.766.517.990

PT Beton Megah Perkasa 1.996.850.000 -

DPLK Kresna 1.840.486.582 3.519.268.784

PT Pertamina Dana Ventura 1.726.252.755 -

Dana Pensiun Citibank 1.614.153.296 6.057.832.713

PT Ispat Indo 1.223.313.123 1.167.952.767

PT Patra Jasa 1.170.518.156 -

PT Star Energy Geothermal Indonesia 1.112.864.127 734.932.877

Dana Pensiun Samudera Indonesia 919.236.220 1.393.514.065

PT Pertamina Trans Kontinental 912.627.159 642.140.274

Yayasan Dharmais 890.276.400 12.250.935.289

Dana Pensiun TRIPUTRA 866.285.351 886.222.603

PT Insani Mitrasani Gelam 739.400.026 744.839.860

PT Industri Kemasan Semen Gresik 670.924.058 591.850.051

PT Pertamina Geothermal Energy 663.739.347 399.295.587

Dipindahkan 1.545.055.227.679 254.046.969.620

Ekshibit C/36



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017

2017 2016

Pemberi Kerja (Lanjutan)

Pindahan 1.545.055.227.679 254.046.969.620

PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 652.490.021 579.607.523

PT Semberani Persada Oil 603.861.723 677.096.316

PT Fugro Indonesia 593.264.016 563.980.762

Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 535.945.100 627.343.200

PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 516.399.415 491.894.355

Dana Pensiun Panin Bank 506.233.440 354.672.680

Dana Pensiun Kalbe Farma 413.709.344 744.497.793

PT Pertamina Geothermal Energy 408.897.130 4.203.683.481

Pertamina Lubricants, PT 407.036.674 -

PT Modular Mining Indonesia 387.697.199 356.721.663

Pelita Air Services, PT - PPUKP 353.973.203 -

DP Astra Aviva Life 286.030.942 -

DPLK Muamalat 280.456.922 886.541.902

Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia 277.818.475 2.928.154.796

Synergy Risk Management Consultants Ltd. 273.369.154 231.165.894

PT Pertamina Internasional EP 246.772.290 156.586.249

YPS-YKPP CABANG PENDOPO 236.243.259 -

PETEKA KARYA TIRTA, PT 234.491.761 -

PT Chevron Pacific Indonesia 216.144.000 266.913.600

Dana Pensiun Pupuk Kaltim 191.919.297 657.047.813

ANUGERAH PERDANA CV 189.307.240 -

Dana Pensiun Bogasari 182.852.231 369.018.029

PT Pertamina Gas 163.805.915 193.971.318

Dana Pensiun Eveready Indonesia 154.957.921 961.993.561

DPLK Manulife 154.806.078 1.089.879.384

DPLK Bank Maspion 151.724.883 583.379.364

PT Penta Chemicals Indonesia 150.000.000 350.000.000

Dana Pensiun BNI 147.549.397 633.571.325

DPLK Equity 130.406.406 43.558.526

DPLK Wika Industri & Konstruksi 114.083.262 77.872.975

PT Pertamina Drilling Services Indonesia 110.824.056 50.721.068

DP Pertamina 110.753.696 -

Dana Pensiun Bank Niaga 107.872.600 820.953.424

Dana Pensiun Pfizer Indonesia 99.771.770 47.715.858

Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 89.853.392 122.527.372

PT Star Energy Geothermal Salak LTD 85.982.720 -

ANUGERAH PERDANA CV 84.887.950 -

DPPK ARYADUTA (3%) 77.848.409 -

Peserta Mandiri Sitampan Dapati 77.000.000 59.450.000

PATRA BADAK ARUN SOLUSI, PT 70.114.010 -

Sekolah Tinggi Hukum Bandung 57.216.321 61.359.500

PT Pertamina Patra Niaga 53.662.033 74.151.611

Dipindahkan 1.555.243.261.334 273.313.000.962

Ekshibit C/37



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017

2017 2016

Pemberi Kerja (Lanjutan)

Pindahan 1.555.243.261.334 273.313.000.962

PT Nusantara Regas 50.743.593 17.784.276

KSU Madhani 48.600.000 44.550.000

Dana Pensiun PT Merck Tbk 40.185.000 28.495.000

Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 39.044.173 219.054.731

PESERTA MANDIRI SiTAMPAN INSANI 38.000.000 -

Dana Pensiun PT Wyett 33.076.949 43.728.868

PT Pelita Air Service 31.500.000 42.650.000


PT Pertagas Niaga 24.990.156 39.613.647

Dana Pensiun Gereja Kristen Indonesia (3%) 23.601.000 -

PT MINOX INDONESIA 21.824.406 -

PT Donggi Senoro Lng. 20.022.867 46.930.616

Dana Pensiun AXA Mandiri (4%) 17.295.990 -

PT Mosesa Petroleum 12.778.704 173.355.093

Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta 12.558.720 32.282.439

PT Blue Bird Tbk 11.900.000 13.100.000

PT Atelier Enam Profesio 5.330.000 4.510.000

PT Pertamina Bina Medika 1.375.000 1.500.000

YAYASAN PERTAMINA FOUNDATION 682.500 -

Mandiri II - -

Dana Pensiun Indomobil - 15.812.162

Institut Kesenian Jakarta - 17.025.000

PT Man Ferrostaal Equipment Solutions - 22.385.002

PT Dana Pensiun Widatra Bhakti - 25.808.263

Dana Pensiun Bogasari - 35.145.210

Dana Pensiun Coca - Cola - 36.032.207

DPLK Jiwasraya - 44.807.141

PT Patra Tehnik - 58.159.767

Dana Pensiun Citas Otis Elevator - 65.263.519

Dana Pensiun Gunung Madu - 65.592.118

Dana Pensiun Bank Mandiri - 68.308.712

DPLK Allianz - 69.494.943

Dana Pensiun Bakri - 85.425.700

Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 103.651.300

DPLK Mega Life - 121.086.995

PT Utama Karya Bersama - 150.000.000

YPS YKPP Cabang Pendopo (PPUKP) - 266.040.149

Dana Pensiun PT Trakindo Utama - 368.746.900

DPLK Winthertur - 404.650.300

BWCI Pension Trustees Limited - 816.921.747

PT Hume Sakti Indonesia - 2.089.735.000

Sub jumlah 1.555.717.713.258 282.668.208.344

Peserta Mandiri 720.493.022 769.931.536

Jumlah 1.556.438.206.280 283.438.139.880

Ekshibit C/38



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2017

2017 2016

PT. PERTAMINA (PERSERO) 130.647.588.419 -


Dana Pensiun Astra 30.582.035.449 20.968.011.709

Dana Pensiun Freeport Indonesia 25.993.043.471 2.182.236.863

Peserta Individu 23.991.360.710 14.553.137.372

Virginia Indonesia Co LLC. 19.493.272.889 16.713.859.705

Star Energy (Kakap) Ltd. 16.576.458.684 10.858.042.093

CNOOC SES Ltd. 11.226.985.394 6.051.645.957

PT Petrochina International Co., Ltd. 8.654.539.257 22.111.072.238

Dana Pensiun Unilever Indonesia 8.005.677.017 4.858.452.616


PT Pertamina (Persero) 6.088.031.708 5.928.815.716

PT Bukitmega Masabadi 6.081.549.056 1.281.795.814

Dana Pensiun Bank Central Asia 5.216.555.659 7.641.890.474

PT Premier Oil Natuna Sea B.V. 4.007.678.140 1.858.628.048

PT Inti Karya Persada Teknik 3.692.781.912 4.294.586.178

Yayasan Dharmais 3.556.494.292 1.739.356.000

Dana Pensiun AIA 3.416.472.329 9.910.368.975

Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 3.349.246.263 2.495.443.339

Peserta Mandiri 3.154.654.295 3.503.812.268

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 2.822.960.368 835.414.922

PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 2.291.634.487 1.706.883.197

PT Semberani Persada Oil 2.153.458.185 2.105.460.430

Dana Pensiun Bimantara 2.097.651.626 9.729.583.648

PT Pertamina Hulu Energi NSB - PPUKP 1.963.850.719 1.318.813.100

Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 1.811.123.591 1.701.143.435

DPLK Kresna 1.784.278.802 3.413.690.720

PT Tokai Dharma Indonesia 1.599.278.366 2.012.733.349

Dana Pensiun Citibank 1.562.170.617 3.558.901.965

PT Insani Mitra Gelam 1.527.201.592 1.475.883.502

RS Yayasan Telogorejo 967.045.487 573.431.394

PT Wisma Kosgoro 925.734.025 2.489.446.372

PT Hume Sakti Indonesia 901.795.051 965.740.694

Star Energy Geothermal Darajat II, Limited 898.271.928 -

Dana Pensiun Samudera Indonesia 853.612.366 1.351.708.643

Dana Pensiun Triputra 824.532.045 893.764.726

PT Ispatindo 821.931.935 342.153.637

PT Pertamina EP 692.847.535 1.146.752.134

Dana Pensiun Avrist Assurance 463.726.027 479.137.425

PT Cheil Jedang Indonesia 442.723.211 315.880.456

Dana Pensiun Panin Bank 440.119.759 319.691.805

PT ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI 2 383.814.831 -

Dipindahkan 382.291.131.503 185.521.636.527

Ekshibit C/39



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017

2017 2016

Pindahan 382.291.131.503 185.521.636.527

Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia 352.530.451 2.789.323.355

PT Chevron Pacific Indonesia 348.434.073 1.479.912.837

Mandiri II 335.371.037 -

Dana Pensiun Kalbe Farma 324.016.606 734.750.683

PT Industri Kemasan Semen Gresik 322.907.566 163.762.028

DP Astra Aviva Life 254.477.436 300.740.212

PT Patra Jasa 254.477.436 -

PT PERTAMINA GAS 241.644.007 -

PT Pertamina Trans Kontinental - 238.466.122 -

PT ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI 229.083.749 -

DPLK Muamalat 228.124.423 859.945.645

PT Pertamina Geothermal Energy 186.020.992 33.711.150

Dana Pensiun Pupuk Kaltim 182.949.110 637.336.379

Dana Pensiun Bogasari 177.448.601 359.792.578

Husky - CNOOC Madura Ltd. 170.950.000 -

Dana Pensiun Eveready Indonesia 150.249.984 933.133.754

DPLK Manulife 149.949.348 185.113.761

DPLK Bank Maspion 143.226.006 615.232.607

DPLK Equity 125.077.915 42.251.770

Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 111.390.614 93.785.758

Dana Pensiun BNI 111.010.743 614.564.185

DPLK Wika Industri & Konstruksi 107.456.601 75.536.786

Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 102.821.518 102.614.787

Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 97.627.441 410.945.738

Dana Pensiun Pfizer Indonesia 96.778.617 46.284.382

DP Pertamina 91.522.076 -

PT. STAR ENERGY GEOTHERMAL INDONESIA 88.379.156 -

PT Pertamina Lubricants 83.046.545 -

Sekolah Tinggi Hukum Bandung 77.924.492 65.542.132

DPPK ARYADUTA 75.512.957 -

PT MODULAR MINING SYSTEM INDONESIA 74.614.630 -

PT HUMA INDAH MEKAR 68.337.182 -

PT Fugro Indonesia 66.235.376 99.770.226

PT PERTAMINA HULU ENERGY 49.473.925 -

TOTAL E&P INDONESIE 41.603.037 -

PT Blue Bird Tbk 39.512.943 13.141.712

Dana Pensiun PT Merck Tbk 38.979.450 34.133.330

PT Pertamina Trans Kontinental 37.952.086 27.950.414

Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 37.872.848 282.276.717

PT SYNERGY RISK MANAGEMENT CONSULTANTS 32.506.852 -

Dana Pensiun PT Wyeth Indonesia 32.084.641 42.417.002

PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 31.166.078 21.429.705

Dipindahkan 388.300.346.170 196.587.036.160

Ekshibit C/40



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017

2017 2016

Pindahan 388.300.346.170 196.587.036.160

PT Jati Cahaya Cemerlang 29.510.591 14.616.401

Dana Pensiun Gereja Kristen Indonesia (3%) 22.892.970 -

Mandiri Fixed Income 18.589.317 5.719.320

Dana Pensiun AXA Mandiri 16.604.150 -

PT Avesta Continental Pack 15.347.369 16.129.787

Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta 12.181.958 25.021.442

PT Kalhold Utama 11.368.817 1.053.320

PT Jati Dharma Indah 11.093.475 6.196.131


PT Atelier Enam Profesio 7.843.500 -

PT Jati Maluku Timber 5.690.276 6.769.045

PT KALIMANIS BUKUAN 2.624.880 -

PT Prima Maluku Timber 647.687 -

Chevron Geothermal Indonesia Ltd. - 2.278.090.976

Dana Pensiun City Bank - 2.059.903.747

PT Bumimulia Indah Lestari - 1.837.742.519

Dana Pensiun Bank Niaga - 804.534.356

BWCI Pension Trustees Limited - 792.414.095

Institut Kesenian Jakarta - 379.907.698

PT Man Ferrostaal Equipment Solutions - 332.064.185

PT Energy Management Indonesia (Persero) - 193.495.554

PT Parama Matra Widya - 141.953.268

DPLK Simas Jiwa - 115.150.383

DPLK Winthertur - 91.201.297

Dana Pensiun Bakri - 82.862.929

YPS-YKPP Cabang Pendopo - 72.312.157

Dana Pensiun Bank Mandiri - 66.259.451

DPLK Allianz - 65.447.671

Dana Pensiun Citas Otis Elevator - 63.305.613

Dana Pensiun Gunung Madu - 63.255.458

PT Pertagas Niaga - 50.024.596

DPLK Jiwasraya - 38.385.272

PT Batu Penggal Chemical Industri - 38.092.309

Dana Pensiun Coca - Cola - 34.951.241

Dana Pensiun Bogasari - 34.090.854

PT Lakosta Indah - 30.320.359

PT Huma Indah Mekar - 30.235.010

Dana Pensiun PT Widatra Bhakti - 25.034.015

YKPP CABANG UP III PLAJU - 17.144.941

PT Pelita Air Service - 16.210.629

Dana Pensiun Indomobil - 15.416.858

PT Mosesa Petroleum - 4.782.596

PT Kertas Kraft Aceh - 2.954.566

PT Gany Mulia Sejahtera Industri - 1.705.941

PT Kalimanis Plywood Industrie - 1.093.625

Jumlah 388.463.913.201 206.479.719.468

Ekshibit D



ASET

Investasi (Nilai Historis) 9


Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 333.135.000.000

Saham 80.424.417.558 79.694.889.015

Obligasi 437.499.491.666 303.285.596.667

Sukuk 39.038.563.636 20.024.363.636

Unit Penyertaan Reksa Dana 86.491.471.455 145.046.149.354

Reksa Dana Pasar Uang,

Reksa Dana Pendapatan tetap,

Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran 51.491.471.455 130.046.149.354

Reksa Dana Terproteksi

Reksa Dana Penjaminan, dan Reksa Dana Indeks - -

Reksa Dana berbentuk Kontrak

Investasi Kolektif (KIK) Penyertaan Terbatas 35.000.000.000 15.000.000.000

Reksa Dana yang unit penyertaannya

di perdagangkan di Bursa Efek - -

Total Investasi 2.397.300.308.200 1.103.200.353.124

Selisih Penilaian Investasi 9 49.998.868.162 12.905.190.145

Aset Lancar Di Luar Investasi

Bank 10 4.212.275.858 1.370.249.357

Beban Dibayar di Muka - 53.200.000

Piutang Hasil Investasi 11 11.978.296.890 6.740.854.511

Piutang Lain-lain - Bersih 13 1.657.691.756 1.579.892.082

Total Aset Lancar di Luar Investasi 17.848.264.504 9.744.195.950

TOTAL ASET 2.465.147.440.866 1.125.849.739.219

LIABILITAS

Liabilitas Manfaat Pensiun 8

Akumulasi Iuran 2.037.966.483.123 832.744.415.610

Hasil Usaha 350.673.511.631 258.832.911.711

Pengalihan Dana dari DPPK dan Pemberi Kerja 15.054.082.155 15.145.963.237

Total Liabilitas Manfaat Pensiun 2.403.694.076.909 1.106.723.290.558

Liabilitas Di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 13 360.695.566 360.695.566

Beban Akrual 14 274.887.906 212.253.095

Liabilitas Lainnya 15 10.818.912.323 5.648.309.855

Total Liabilitas di Luar Liabilitas Manfaat pensiun 11.454.495.795 6.221.258.516

Pendapatan (Kerugian) Yang Belum Direalisasi 9 49.998.868.162 12.905.190.145

TOTAL LIABILITAS 2.465.147.440.866 1.125.849.739.219

LAPORAN POSISI KEUANGAN



Ekshibit E


Catatan 2017 2016

PENDAPATAN INVESTASI 7b

Bunga /Bagi Hasil 148.493.109.318 71.850.879.782

Dividen 4.095.539.807 3.703.979.281

Laba ( Rugi ) Pelepasan Investasi - Bersih 17.791.610.596 3.417.165.385

TOTAL PENDAPATAN INVESTASI 170.380.259.721 78.972.024.448

BEBAN INVESTASI

Beban Manajer Investasi 7c, 19 (3.885.541.763) (2.556.209.039)

Beban Investasi Lainnya (2.333.030.678) (1.154.830.704)

TOTAL BEBAN INVESTASI (6.218.572.441) (3.711.039.743)

HASIL USAHA INVESTASI 164.161.687.280 75.260.984.705

BEBAN OPERASIONAL

Fee Kepada Pendiri (11.242.963.752) (7.624.691.432)

PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN

Pendapatan (Beban) di Luar Investasi 20 1.420.384.759 (6.046.114.993)

HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 154.339.108.287 61.590.178.280

PAJAK PENGHASILAN - -

HASIL USAHA SETELAH PAJAK 154.339.108.287 61.590.178.280

PERHITUNGAN HASIL USAHA



Ekshibit F


2017 2016

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Penerimaan Bunga 143.291.784.509 72.654.606.758

Penerimaan Dividen 4.059.422.237 3.708.209.971

Pelepasan Investasi 17.791.610.596 41.998.470.996

Penempatan Investasi (1.294.099.955.076) (157.406.217.884)

Pembayaran Beban Investasi (6.218.572.441) (3.711.039.743)

Arus Kas Bersih dari

Aktivitas Investasi (1.135.175.710.175) (42.755.969.902)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

Pembayaran Beban Operasional (11.043.481.157) (3.397.401.373)

Pendapatan dan Beban lain-lain 6.429.539.769 (7.058.630.543)


Aktivitas Operasional (4.613.941.388) (10.456.031.916)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan Iuran 1.556.438.206.280 283.438.139.880

Penerimaan Pengalihan Dana dari DPPK - (405.046.184)

Pembayaran Pengalihan Dana ke DPLK lain (300.009.600) (200.760.301)

Pembayaran Manfaat Pensiun (388.463.913.201) (206.625.655.191)

Penarikan Iuran (25.042.605.415) (24.148.868.807)


Aktivitas Pendanaan 1.142.631.678.064 52.057.809.397

KENAIKAN ( PENURUNAN ) BANK BERSIH 2.842.026.501 (1.154.192.421)

BANK PADA AWAL PERIODE 1.370.249.357 2.524.441.778

BANK PADA AKHIR PERIODE 4.212.275.858 1.370.249.357

LAPORAN ARUS KAS





Documents

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRIsiperdana.tugumandiri.com/public/files/download/Laporan Keuangan DPLK... · Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah (Rp), yang