David Alba - PRODUCCION_DE_FLORES.pdf

7/25/2019 David Alba - PRODUCCION_DE_FLORES.pdf

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Plan de Negocio: PRODUCCION DE FLORES

Participante: David Alba

Departamento: Potos

Ao: 2008


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CAPITULOS

1. RESUMEN EJECUTIVO

2. PRODUCTO O SERVICIO

3. EQUIPO DE TRABAJO

4. PLAN COMERCIAL

5. SISTEMA DE NEGOCIOS Y ORGANIZACIN

6. PLAN DE IMPLANTACION

7. RIESGOS

8. FINANCIACION


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1. RESUMEN EJECUTIVO

Misin y Visin

La Misin de la empresa es satisfacer la necesidad del consumo de flores de clavel delmercado potosino, cuidando la calidad y cantidad de las flores a precios mdicos.

La Visin es constituirnos en una empresa lder en el rubro de la floricultura en elDepartamento de Potos, abarcando los mercados locales durante el primer ao del proyectoe incursionando en los mercados nacionales en los prximos tres aos.

Servicios

Las flores que se consumen en el mercado potosino, en diferentes eventos provienen de losDepartamentos de Cochabamba y Tarija principalmente estas tienen un costo elevadodebido a la distancia de las que son tradas, la idea de la produccin local es disminuir loscostos, teniendo la misma calidad e incluso mejor, adems de tener cantidades importantespara poder llegar a todo el mercado local.

1. La distribucin en paquetes de flores cortadas de clavel, comprendindose que cada

paquete tiene 25 tallos florales; entre las comerciantes detallistas y comerciosespecializados en el rubro de la ciudad, a precios muy por debajo de la actualcompetencia.

2. Dar valor agregado a los tallos florales mediante la comercializacin en forma dearreglos florales para diferentes ocasiones, estos tienen un costo elevado en laciudad pues escasea la materia prima que son las flores; un ejemplo de ello son lascoronas florales grandes, las cuales se las trabaja con un mnimo de 3 paquetes declaveles y 2 mas de otras especies (rosas, gladiolos) tienen un costo aproximado de300 Bs.

3. Lo innovador del proyecto sern los arreglos matrimoniales en forma de arcos de

flores y arreglos de mesa, sobre todo en los meses de noviembre y diciembre queexiste mayor demanda de este servicio.

Equipo de trabajo

Para el plantel de profesionales se requerir de dos tcnicos agrnomos, para eldepartamento de produccin y comercializacin, especialistas en la produccin de floresadems de un administrador encargado de los manejos econmicos.

Se tiene estimado el trabajo de cuatro operarios que sern capacitadas adecuadamente enlas labores culturales (riego, deshierbe, desbotonado, deshijado, etc.), manejo de las flores,corte y empaque de flores, posteriormente que la produccin crezca se podr emplearmayor cantidad de mano de obra, sobre todo para la poca de cosecha.

Plan Comercial

Para el plan comercial se tiene planificadas tres lneas de accin cada una destinada anegociar con los clientes de manera diferente:

a) Comerciantes detallistas.- Ubicadas principalmente en la zona delcementerio de la ciudad de Potos, tambin existen pequeos negocios en laciudad que son aproximadamente 10.


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Para tener formalidad y un volumen constante de ventas se realizarancontratos con cantidades fijas mensuales, ofreciendo facilidades a loscomerciantes que adquieran nuestro producto, tratando de absorberse lamayor cantidad de estos a partir de precios bajos y promociones pordeterminada cantidad de pedidos.

b) Tienda de flores.- Para poder dar valor agregado en arreglos florales sepondr una tienda especializada en arreglos florales, la cual se publicitara demanera adecuada en algn lugar estratgico de la ciudad.

Adems al existir este tipo de negocios en la ciudad, se pretende ser losprincipales proveedores de flores de estos negocios.

c) Contratos particulares.- Muchas instituciones realizan contratosparticulares para fechas especiales: da de la mujer, primavera, promociones,etc., para ello se dispondr de un servicio especial de promociones dearreglos florales y otros.

Sistema de negocios

La empresa FLOR ANDINA tendr las caractersticas de ser una sociedad S.R.L., ya quetendr un carcter mercantil, donde el capital estar dividido en participaciones iguales,acumulables e indivisibles.

Grafico N 1.- Organigrama de la empresa FLOR ANDINA

GERENTE

DEP.PRODUCCION

DEP.COMERCIALIZACION

ADMINISTRACION

OPERARIO OPERARIO

OPERARIO

Aspectos financieros

Para realizar el proyecto es necesario realizar la inversin para la construccin de lainfraestructura, para ello la Empresa FLOR ANDINA cuenta con un terreno de una

hectrea de extensin, suficiente para la construccin de las cinco bateras iniciales, yproyecciones de crecimiento, un calculo global inicial de costos en moneda nacional de Elcosto de inversin para la empresa es de 226.644 Bs. que al cambio de 7,46 hace un total de30.381 Dlares americanos.

El flujo de ingresos se calcula a partir de las dos actividades de comercializacin: venta depaquetes de clavel y venta de arreglos florales.


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2. PRODUCTO O SERVICIO

La principal caracterstica de nuestro producto es la produccin de clavel y otras plantasexticas a ms de 3.600 m.s.n.m., donde aparentemente no es posible la produccin deflores, al estar la ciudad de Potos ubicada en un piso ecolgico puramente andino,caracterizado por ser inhspito para especies vegetales no se tiene una perspectiva de

produccin intensiva de estos cultivos, por lo que la empresa FLOR ANDINA pretenderealizar una produccin intensiva de flores de corte claveles.

Las flores que tiene mayor importancia econmica son el clavel rojo variedad Killer, y elcolor blanco variedad Nrdica, el menos interesante econmicamente es el rosado variedadPaola, existiendo otras gamas de colores que no representan un incentivo para laproduccin intensiva.

Para tener un producto competitivo y en cantidades importantes la empresa propone laconstruccin inicial de 5 bateras de invernaderos con las siguientes dimensiones 9x20 m2,bajo esta superficie cubierta se tendrn cantidades importantes de flores de clavel cortado,las cuales podrn satisfacer las demandas del mercado local, pudiendo inclusive generar un

excedente destinado a poblaciones intermedias tales como el caso de Porco, Uyuni yDepartamentos vecinos como Sucre y Oruro.

Las flores que se consumen en el mercado potosino, en diferentes eventos provienen de losDepartamentos de Cochabamba y Tarija principalmente estas tienen un costo elevadodebido a la distancia de las que son tradas, la idea de la produccin local es disminuir loscostos, teniendo la misma calidad e incluso mejor, adems de tener cantidades importantespara poder llegar a todo el mercado local.

Dentro el mercado local los arreglos florales tiene un precio demasiado elevado, por ello sepretende copar este mercado disminuyendo los costos de produccin adems de tener lamateria prima en cantidad, de tal forma que los arreglos sean atractivos y cuenten con una

variedad importante de flores que les de diversas tonalidades.Ventaja comparativa con los competidores

Por otro lado una ventaja comparativa que se tiene al tener producir flores en la altura sonlas siguientes:

Calidad de flores de corte.- Se tiene producto con mayor calidad teniendo tallosvigorosos y color mas intenso en los ptalos, esto hace mas atractivos a nuestroproducto que en estas condiciones pueden competir con el producto cochabambinoy tarijeo.

Mayor tiempo de vida til.- Debido a la produccin local las flores tienen mayortiempo de vida til para su comercializacin, pues no deben ser transportadas en

condiciones que muchas veces no son las ms adecuadas.

Usualmente la vida til de las flores estn entre los 7 a 10 das dependiendo delvigor del tallo floral, en el comercio local por tanto si no se comercializa en estetiempo se pierde econmicamente, la empresa puede garantizar por lo menos unavida til de 15 das, ya que el tiempo de corte, empaque y comercializacin puedeser de 24 horas.


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Cantidad suficiente de flores para satisfacer la demanda.- Al estar insertos en elmercado local pueden satisfacerse de manera inmediata pedidos de clientes quetengan algn acontecimiento imprevisto o pedidos mayores a los que lascomercializadoras locales puedan otorgar.

Servicios a los clientes

El servicio que se prestara a la clientela consiste en dos tipos diferentes:

1. La distribucin inmediata en comercios locales.- tanto para los pedidos de losdistribuidores en la ciudad como para contratos que se puedan tener, a precios muypor debajo de la actual competencia.

2. Elaboracin de arreglos florales.- Para dar valor agregado a los tallos florales lacomercializacin en forma de arreglos florales, ramos, coronas, arcos, etc. paradiferentes ocasiones, es un servicio a clientes particulares, estos tienen un costoelevado en la ciudad pues escasea la materia prima que son las flores; un ejemplo deello son las coronas florales grandes, las cuales se las trabaja con un mnimo de 3paquetes de claveles y 2 mas de otras especies (rosas, gladiolos) tienen un costo

aproximado de 300 Bs.

3. Arreglos florales especiales.- Lo innovador del proyecto sern los arreglosmatrimoniales en forma de arcos de flores y arreglos de mesa, sobre todo en losmeses de noviembre y diciembre que existe mayor demanda de este servicio.

3. EQUIPO DE TRABAJO

Ing. Diego Alberto Arancibia Matos.- Egresado de la facultad de Agronoma de laUniversidad Tomas Fras, con tesis en Produccin de tres variedades de clavel bajocondiciones de carpa solar, tcnico de campo en proyectos de floricultura, fruticultura y

horticultura en varios proyectos de SP DELAP, con especialidad en la produccin de maca,floricultura, horticultura.

Responsable del departamento de produccin: comprendida entre sus funciones: manejotcnico, produccin, seleccin, calidad de producto y embalaje de las flores de corte.

Ing. David Fernando Alba Delgado.- Egresado de la facultad de Agronoma de laUniversidad Tomas Fras, con tesis en Produccin de crisantemos bajo condiciones decarpa solar, tcnico de campo en Caritas Diocesana Potos, en muchos proyectos dedesarrollo en el rea rural, sobre todo en el Municipio de Tinguipaya; especializado en laproduccin de maca, piscicultura y floricultura.

Responsable del departamento de comercializacin: transformacin, marketing y mercadeo

de la produccin.Como conocedores del manejo y produccin de diferente tipo de plantas ornamentales yflores de corte (rosas, claveles, crisantemos, etc.), se tiene la los conocimientos necesariosadems de capacidad tcnica para la produccin y comercializacin de flores de corte,aplicando tecnologas de punta en el manejo de los ambientes desde la infraestructura queser muy innovadora en el rea como las tecnologas de manejo de flores con uso de


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Se tiene estimado el trabajo de cuatro operarios que sern capacitadas adecuadamente enlas labores culturales (riego, deshierbe, desbotonado, deshijado, etc.), manejo de las flores,corte y empaque de flores, posteriormente que la produccin crezca se podr emplearmayor cantidad de mano de obra, sobre todo para la poca de cosecha.

4. PLAN COMERCIAL

Nicho de mercado

La clientela del proyecto de flores abarca todos los estratos sociales, ya que el principalmercado esta en el cementerio, donde la gente acude en buenas cantidades, tambin sepuede indicar que en la ciudad existen 10 negocios de floreras a los cuales se pretendeproveer de flores en todas las pocas del ao.

En la ciudad de Potos existe una gran demanda de flores sobre todo de rosa y clavel msaun en determinadas pocas, por ejemplo en las fiestas catlicas de Navidad, Todos Santos,y fiestas como carnavales y da de la primavera, adems de existir consumos diarios en

lugares como el cementerio.El mercado de las flores no se distingue por el consumo por estratos sociales, ya que elconsumo de las mismas, es igual en el caso de clases altas, medias y bajas, sobre todoconsiderando que en la ciudad de Potos la gente es apegada a muchas tradicionesculturales:

Visitas a los difuntos en los cementerios durante todo el ao, genera una dinmicaen la comercializacin de flores, sobre todo en el mes de noviembre

Promociones de colegios que comienzan en el mes de octubre y concluyen endiciembre.

Matrimonios, estos acontecimientos sociales que tienen mayor intensidad durantelos meses de septiembre hasta diciembre.

Como complemento se tienen fechas cvicas y de fiesta: 27 de mayo, 21 deseptiembre y otras don de se dan de presentes flores.

Estrategia de Precios

La comercializacin de flores entre las comerciantes del rubro se la realiza por paquetes,cada paquete comprende 25 tallos florales envueltos en papel, durante todo el ao el preciode las flores flucta, la empresa pretende comercializar los paquetes en 2 Bs. menos que lasflores que llegan de otros departamentos, as si el precio de las flores esta en 14 Bs. Laempresa comercializara en 12 Bs.

a) Proyecciones de produccin: Para tener una produccin significativa deflores se requiere de infraestructura adecuada, los invernaderos que seplantean en el proyecto son de 9x20 metro, de los cuales se espera unaproduccin de las cuales se espera una produccin de 153 paquetes/mes porbatera, tenindose un total de 765 paquetes por las 5 bateras, considerandoperdidas por manejo, deformidades y daos mecnicos expresadas en el 10%del total tendremos mensualmente 688 paquetes disponibles, con los que sepretende abarcar buena parte del mercado local.


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b) Durante todo el ao las flores sufren altas y bajas en cuanto a los precios decomercializacin, teniendo altas sobre todo en los meses de invierno, desdemayo hasta septiembre, donde escasean por las condiciones climticas.

Para ilustrar este punto demostramos en el siguiente cuadro las fluctuacionesde precios en el mercado:

Cuadro N 1 Relacin de precios promedio del paquete de claveles en el mercado potosinodurante el ao

MESES PRECIO (Bs)/paquete

Enero 14

Febrero 14.5

Marzo 15

Abril 15

Mayo 15.5

Junio 16

Julio 22

Agosto 22

Septiembre 20

Octubre 18

Noviembre 16

Diciembre 14

Grafico N 1 Fluctuacin de precios de flor cortada de clavel durante el ao

VARIACION ANUAL DE PRECIOS

0

5

10

15

20

25

Serie1 14 15 15 15 16 16 21 21 20 18 16 14

en fe m ab m jun juli ag se oct no dic


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Sistema de distribucin

Para el plan comercial se tiene planificadas tres lneas de accin cada una destinada anegociar con los clientes de manera diferente:

d) Comerciantes detallistas.- Ubicadas principalmente en la zona delcementerio de la ciudad de Potos, tambin existen pequeos negocios en laciudad que son aproximadamente 10.

Para tener formalidad y un volumen constante de ventas se realizarancontratos con cantidades fijas mensuales, ofreciendo facilidades a loscomerciantes que adquieran nuestro producto, tratando de absorberse lamayor cantidad de estos a partir de precios bajos y promociones pordeterminada cantidad de pedidos.

e) Tienda de flores.- Para poder dar valor agregado en arreglos florales sepondr una tienda especializada en arreglos florales, la cual se publicitara de

manera adecuada en algn lugar estratgico de la ciudad.Adems al existir este tipo de negocios en la ciudad, se pretende ser losprincipales proveedores de flores de estos negocios.

f) Contratos particulares.- Muchas instituciones realizan contratosparticulares para fechas especiales: da de la mujer, primavera, promociones,etc., para ello se dispondr de un servicio especial de promociones dearreglos florales y otros.

5. SISTEMA DE OPERACIONES Y ORGANIZACION

La empresa FLOR ANDINA tendr las caractersticas de ser una sociedad S.R.L., ya quetendr un carcter mercantil, donde el capital estar dividido en participaciones iguales,acumulables e indivisibles.

Los aportes a la misma sern de tipo econmico, en ningn caso el trabajo o los serviciospodrn ser considerados como un aporte, aunque inicialmente se tendr que trabajarbastante para poder llevar adelante la empresa.

La Misin de la empresa es satisfacer la necesidad del consumo de flores de clavel delmercado potosino, cuidando la calidad y cantidad de las flores a precios mdicos.

La Visin es constituirnos en una empresa lder en el rubro de la floricultura en elDepartamento de Potos, abarcando los mercados locales durante el primer ao del proyecto

e incursionando en los mercados nacionales en los prximos tres aos.


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ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA FLOR ANDINA

Grafico N 2.- Organigrama de la empresa FLOR ANDINA

GERENTE

DEP.PRODUCCION

DEP.COMERCIALIZACION

ADMINISTRACION

OPERARIO OPERARIO

OPERARIO

Gerente.- Responsable de la imagen corporativa de la empresa, podr celebrar contratos,adquirir crditos, revisar los balances y manejo de caja, contratar la cantidad de operariosnecesarios, adems de supervisar los trabajos de los mismos.

Administrador.- Responsable de los manejos econmicos, adquisicin y pagos de losmateriales necesarios para la produccin, pago de sueldos, pago de crditos o deudasadquiridas, manejo de ingresos y egresos producto de la comercializacin.

Dep. Produccin.- Responsable de todo el proceso de produccin desde la plantacin delos claveles, labores culturales, riegos, fertilizacin, cosecha y seleccin de tallos florales.

Dep. Comercializacin.- Responsable de el empaquetado y embalaje de los paquetes deflores, distribucin a los comerciantes locales, transformacin en arreglos floralesrealizacin de cobros en caso de ser necesario.

Operarios.- Tendrn labores mltiples tanto en produccin como en comercializacin.

6. PLAN DE IMPLANTACION

Para la implementacin del proyecto se tiene en cuenta los pasos de produccin y elcronograma de actividades.


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Proceso productivo

Grafico N 3.- Proceso productivo para la produccin de claveles

Comercializacinde paquetes

Transformacin enarreglos florales

Comercializacin

Transporte

Seleccin de tallospor calidades

Cosecha

Empaquey almacenamiento

Plantacin deesquejes de

clavel

Enraizamiento deesquejes de

clavel

Laboresculturales

Plantacin de otrasespecies vegetales

Inicio

Clientesparticulares y

comercios

Detallistas ycomercios


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El proceso productivo es complejo pero bsicamente sigue los siguientes pasos:

a) Enraizamiento de esquejes de clavel.- Esta labor se la realiza en el termino mximode 45 das, comienza en la adquisicin de esquejes de clavel y fitohormonas, paraluego implantarlos en las cajas enraizadotas, lugar donde permanecern hastadesarrollar races propias con las que puedan desarrollar posteriormente.

b) Plantacin de esquejes de clavel.- Una vez que los esquejes estn enraizados, seprocede a plantarlos en el sitio definitivo donde comenzara la produccin de flores,el desarrollo vegetativo es de 7 meses, en los cuales se realizan diferentes trabajosllamados labores culturales.

c) Plantacin de otras especies vegetales.-Para poder tener otras especies de flores adisposicin se plantaran en un ambiente plantas ornamentales destinadasprincipalmente a los arreglos florales dentro de estas especies tenemos: rosas,gladiolos, crisantemos, etc.

d) Labores culturales.- Los trabajos de mantenimiento de los cultivos se denominanlabores culturales, estos trabajos comprenden: riego, deshierbe, escardas, control de

plagas y enfermedades, etc.

e) Cosecha.- Una vez que las plantas han alcanzado su madurez fisiolgica comienzala primera floracin, por cada planta podr obtenerse una sola flor, y despus de 4cortes podrn obtenerse hasta dos flores, estos cortes se los realizan de formaescalonada, una vez al mes de acuerdo al grado de evolucin de los botones florales.

f) Empaque y almacenamiento.- Una vez obtenidos los tallos florales, estos debernser seleccionados de acuerdo a la longitud del tallo y tamao de la flor,empaquetados de tal forma que queden almacenados y protegidos de lascondiciones externas, encajonados y etiquetados debidamente de tal forma quellegue en las condiciones mas optimas a nuestros clientes.

g) Transporte y comercializacin.- Una parte de la produccin ser destinada a laproduccin de arreglos florales como antes se describi, otra parte ser destinada ala venta directa a las comerciantes de la ciudad.

h) Comercializacin.- La comercializacin se la realizara como antes se describi.


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Cuadro N 2.- Cronograma de manejo de clavel para las gestiones 2008 2009

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 2008 - 2009

PRODUCCION Y MANEJO DE CLAVEL

ACTIVIDAD Nov Dic Ene Feb mar Abr May Jun Jul

Construccin deinfraestructura X X X X X X X X X X X X X X X X

Preparacin de suelos X X X X

Enraizamiento X X X X X X

Preparacin de eras X X X X

Transplante definitivo X X

Tutoraje X X

Pinch X X

Riego X X X X X X X X X X X X X X

Fertiriego X X X

Deshijado ydesbotonado

Deshierve X X

Control de plagas yenfermedades X X X

Recoleccin

Empaque ycomercializacin


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7. RIESGOS

Riesgos Internos

Control poco efectivo de plagas y enfermedades que ocasionen prdidas durante la

produccin. Mal manejo del empaquetado de flores que ocasionen dao en los botones florales.

Incumplimiento en las entregas o los contratos por negligencia del personal.

Arreglos florales que no causen impacto en los clientes.

Para minimizar estos riesgos se realizara un control estricto del manejo tanto en las laboresculturales y control de plagas, de tal forma que si estas se presentan sean neutralizadas demanera oportuna.

Para cumplir con las expectativas de los clientes deber capacitarse al personal en manejode tallos florales, empaquetamiento y transporte adecuado al mercado local.

Para la realizacin de arreglos florales, del mismo modo se realizaran capacitaciones deforma que puedan presentarse alternativas que estn en funcin a la economa de losclientes y a sus exigencias, de esta forma podremos recomendarnos con nuestro mismotrabajo.

Riesgos externos

Fenmenos atmosfrico catastrficos (granizo muy intenso)

Poca seguridad jurdica para la empresa privada.

Conflictos sociales que ocasionen parlisis en la economa local.

Durante los ltimos aos se han presentado fenmenos naturales demasiado fuertes, en elcaso del granizo para evitar un impacto en la infraestructura se trabajara con una cubiertade policarbonato, material resistente que tiene las mismas caractersticas que el agrofilm yuna vida til superior a la calamina plstica, esto incidir en una estructura resistente a estosfenmenos climticos.

Por otro lado aunque siempre existen posibilidades de conflictos sociales, la mejor manerade evitar problemas es tener relaciones diplomticas con los vecinos adems de estar enregla en todos los aspectos legales, de esta manera se podr prever el riesgo de convulsinsocial en la ciudad.

Un factor que no podr afectar a la empresa son los bloqueos, ya que lainfraestructura esta ubicada en un lugar estratgico a las afueras de la ciudad, deforma que se puede circular dentro de la misma.


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8. FINANCIACION INVERSIONES

Inversiones de inicio

Para realizar el proyecto es necesario realizar la inversin para la construccin de lainfraestructura, para ello la Empresa FLOR ANDINA cuenta con un terreno de unahectrea de extensin, suficiente para la construccin de las cinco bateras iniciales, yproyecciones de crecimiento, un clculo global inicial de costos en moneda nacional sedescribe en el siguiente cuadro.

Cuadro N 3.- Costos globales del proyecto expresado en bolivianos (Bs.)

DETALLE UNIDAD CANTIDAD P.UNIT. P. TOTAL

Infraestructura

Invernadero 20x9 Pza 5,00 33.390,00 166.950,00

Oficina y almacn Pza 1,00 25.970,00 25.970,00

Estanque de agua Pza 1,00 4.454,01 4.454,01

Aduccion Global 1,00 1.200,00 1.200,00Produccin

Insumos y equipos Global 1,00 8.162,00 8.162,00

Asistencia tcnico Global 1,00 8.904,00 8.904,00

Comercializacin Global 1,00 8.904,00 8.904,00

Estudio de mercado Global 1,00 5.936,00 5.936,00

TOTALPROYECTO 224.826,00

El costo de inversin para la empresa es de 226.644 Bs. que al cambio de 7,46 hace un totalde 30.381 Dlares americanos.

Cuadro N 4.- Estructura de financiamiento expresado en bolivianos (Bs.)DETALLE FINANCIADOR EMPRESA TOTAL

Infraestructura 84.150,00 84.150,00 168.300,00Oficina almacn 13.090,00 13.090,00 26.180,00Asistencia tcnica 7.180,80 1.795,20 8.976,00Comercializacin 4.488,00 4.488,00 8.976,00Estudio de mercado 4.787,20 1.196,80 5.984,00Capital de trabajo 0,00 87.301,20 87.301,20Insumos y equipos 4.114,00 4.114,00 8.228,00TOTALPROYECTO 117.810,00 196.135,20 313.945,20

El capital de trabajo comprende los salarios de los empleados y compra de materiaprima para el primer ao del proyecto.


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Proyeccin de flujo de ingresos

a) Proyecciones de produccin

Para tener una idea clara de los ingresos por concepto de comercializacin deflores de clavel y arreglos florales, tenemos una proyeccin de la cantidad deflores que se obtendrn en la infraestructura planteada.

Dentro de cada batera se tendr una rea de 153 m2 donde se plantaran 25plantas por m2 haciendo un total de 3.825 plantas por modulo y un total de19.125 plantas en las 5 bateras

Cuadro N 5 Proyeccin de produccin de paquetes de claveles por ao

Detalle Cantidad UnidadPlantas/m2 25 unidPlantas/Batera 3825 unidPaquetes/Batera 153 paquetePaquetes/ 5

bateras 765 paquete* Perdidas (10%) 76,5 paquete** Total paquetes 688,5 paquete

*Las perdidas ocurren por daos mecnicos, eliminacin de tallos dbiles y flores nocomercializadas

** Del total de 688,5 paquetes de flores, 600 se comercializaran en forma de paquetes y 80sern destinados a los arreglos florales

b) Proyeccin de flujo de ingresos

El flujo de ingresos se calcula a partir de las dos actividades de

comercializacin: venta de paquetes de clavel y venta de arreglos florales, paraello tenemos los siguientes cuadros:


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Cuadro N 6 Proyeccin de ingresos anuales por comercializacin de paquetes de clavelexpresado en bolivianos (Bs.)

PREC.MENSUAL

PROD.PAQ INGRESO

COSTOFIJO IMPUESTOS EGRESO INGRESO

MES

(Bs/paq) MES BRUTOPOR

AREA IVA - IT NETO NETOEnero 12 600,00 7.200,00 2.000,00 1.152,00 4.048,00 3.152,00Febrero 12,5 600,00 7.500,00 4.000,00 1.200,00 2.300,00 5.200,00Marzo 13 600,00 7.800,00 3.500,00 1.248,00 3.052,00 4.748,00Abril 13 600,00 7.800,00 3.000,00 1.248,00 3.552,00 4.248,00Mayo 13,5 600,00 8.100,00 3.000,00 1.296,00 3.804,00 4.296,00

Junio 14 600,00 8.400,00 3.000,00 1.344,00 4.056,00 4.344,00

Julio 20 600,00 12.000,00 3.000,00 1.920,00 7.080,00 4.920,00Agosto 20 600,00 12.000,00 3.000,00 1.920,00 7.080,00 4.920,00Septiembre 18 600,00 10.800,00 3.000,00 1.728,00 6.072,00 4.728,00Octubre 16 600,00 9.600,00 3.000,00 1.536,00 5.064,00 4.536,00

Noviembre 14 600,00 8.400,00 3.000,00 1.344,00 4.056,00 4.344,00

Diciembre 12 600,00 7.200,00 3.000,00 1.152,00 3.048,00 4.152,00TOTAL ANUAL 106.800,00 36.500,00 17.088,00 53.212,00 53.588,00

Cuadro N 7 Proyeccin de ingresos anuales por comercializacin de arreglos floralesexpresado en bolivianos (Bs.)

MESCANT CANT. PRECIO INGRESO

COSTOFIJO IMPUESTOS EGRESO INGRESO

MENSUAL ANUAL UNIDAD BRUTO PROD. IVA - IT NETO NETOGrandes 50 600 150,00 90.000,00 2.000,00 14.400,00 16.400,00 73.600,00Medianos 50 600 25,00 15.000,00 4.000,00 2.400,00 6.400,00 8.600,00Pequeos 80 960 15,00 14.400,00 3.500,00 2.304,00 5.804,00 8.596,00

TOTAL ANUAL 190,00 119.400,00 9.500,00 19.104,00 28.604,00 90.796,00* Proyeccin de ventas para una gestin

c) Proyeccin de gastos en Recursos Humanos

Cuadro N 8 Proyeccin de gastos en recursos humanos durante una gestin.

PERSONAL CANT. SUELDO N DE SUB AGUI- PREVISION TOTALMES/Bs MESES TOTAL NALDO SOCIAL AO/$US

Gerente 1 1500,00 12,00 18.000,00 1.500,00 0,00 19.500,00Administrador 1 1200,00 12,00 14.400,00 1.200,00 0,00 15.600,00Operario 2 900,00 12,00 21.600,00 900,00 0,00 22.500,00Tcnico 1 1200,00 12,00 14.400,00 1.200,00 0,00 15.600,00

SUB TOTAL 5 4800,00 12,00 68.400,00 4.800,00 0,00 73.200,00Aporte patronal

14% 672,00 9.576,00 9.576,00

TOTAL GASTOS DE GESTION 82.776,00


19/30

8

0

z

Resumendelasinversionesdearranque

Expresadoen: Bolivianos

Inversion

Items

aracteristica Unidades sto

unitario Costo

Total Contraparte

Emprendedorntraparte

Apoyo

DELAP %

DELAPM

InfraestrucutraFisica

Invernadero Dimensiones 5 33660 168300 84150 5 0% 84150 50%

Oficinasyalmacenes Un

bloque

di 1 26180 26180 13090 50% 13090 50%

Estanquedealmacenamientodeagua Capacidad1 1 4442 4442 2221 50% 2221 50%

Totalinfraestructura 198922 99461 50% 99461 50%

Equipo

Mochilasfumigadoras Capacidad2 1 450 450 225 50% 225 50%

Herramientasdejardineria 1 300 300 150 50% 150 50%

Bombadeagua 2Hpdefuer 1 2400 2400 1200 50% 1200 50%

ropadetrabajo 1 500 500 250 50% 250 50%

Pliegodepapelabsorvente Paraempaqu 1000 0,5 500 250 50% 250 50%

Totalequipo 4150 2075 50% 2075 50%

Mobiliario

Mesones ra

empaque 2 1500 3000 1500 50% 1500 50%

Sillas 5 40 200 100 50% 100 50%

baadores 10 35 350 175 50% 175 50%

Baldes 10 40 400 200 50% 200 50%

Totalmobiliario 3950 1975 50% 1975 50%

Otros

Agroquimicos 1 230 230 115 50% 115 50%

Fitohormonas 1 310 310 155 50% 155 50%

Totalotros 540 270 50% 270 50%

TOTAL Total 207562 103781 50% 103781 50%


20/30

)

)

)

EXPRESADOENBOLIVIANOS

Proyeccindelflujodeingresos

INGRESOSDEOPERACIN

Producto1 Paquetesdeflores Mes0 Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 M

a) Cantidades 600

b) Preciounitario 14

c)=a)*b Ventas 0 0 0 0 0 0 8400

d) Ingresodeefectivoporventas

Producto2 Arreglosflorales Mes0 Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 M

a) Cantidades 180

b) Preciounitario 180

c)=a)*b Ventas 0 0 0 0 0 0 32400


Producto3 Mes0 Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 M

a) Cantidades

b) Preciounitario

c)=a)*b Ventas 0 0 0 0 0 0 0


Totalingresosoperacin 0 0 0 0 0 0 0

INGRESOSDEINVERSIN Mes0 Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 M

InfraestructuraEquipos

Mobiliario

Otros

Totalingresosinversin 0 0 0 0 0 0 0

INGRESOSDEFINANCIAMIENTO Mes0 Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 M

Financiador1

Financiador2

Otros

Totalingresosfinanciamiento 0 0 0 0 0 0 0

Otrosingresos

Totaldeingresosdeefectivo 0 0 0 0 0 0 40800


21/30

Proyecciondelflujodeegresos

EGRESOSDEOPERACIN Mes0 Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 M

RecursosHumanos

Gerente 1500 1500 1500 1500 1500 1500

Administrador

Tecnico 1200 1200 1200 1200 1200 1200

Operario 900 900 900 900 900 900

Operario 900 900 900 900 900 900

Insumosdirectos

Costosdeproduccionglobal 2.000,00 4.000,00 3.500,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.

Servicios

Electricidad 200 200 200 200 200 200

Agua 100 100 100 100 100 100

Logistic

aytransporte

Trasporte 1000 1000 1000 1000 1000 1000

Otros


22/30

Impuestos

IVA 5304

IT 1224

IUE 7.818,00 8

Patentes

Otrosimpuestos

Totalegresosoperacin 0 7800 9800 9300 8800 8800 23146

EGRESOSDEINVERSIN Mes0 Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 M

Infraestructura 198922Equipos 4150

Mobiliario 3950

Otros 540

52

Totalegresosinversin 207614 0 0 0 0 0 0

EGRESOSDEFINANCIAMIENTO Mes0 Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 M

Principal amortizacion

Intereses

Otros

Totalegresosfinanciamiento 0 0 0 0 0 0 0

Totaldeegresosdeefectivo 207614 7800 9800 9300 8800 8800 23146

Flujodecajaneto- Flujodescontado- VANMes 0 1 2 3 4 5 6

Flujodecajaneto 207614 7800 9800 9300 8800 8800 17654

Flujodecajadescontado 207614 7735,54 9638,69 9071,32 8512,68 8442,32 16796,48 18

(Flujodecajadescontado) 485147,38

Inversioninicial 207614

VAN 277533,38

Indicadorderentabilidad

Tasadedescuentoanual 10 %

Valoractualneto(VAN) 277533,381

TasaInternadeRetorno (TIR) 60,2%


23/30

Mes13 Mes14 Mes15 Mes16 Mes17 Mes18 Mes19 Mes20 Mes21 Mes22 Mes23 Mes24 Mes25

600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 6

12 12,5 13 13 13,5 14 20 20 18 16 14 12

7200 7500 7800 7800 8100 8400 12000 12000 10800 9600 8400 7200 72

Mes13 Mes14 Mes15 Mes16 Mes17 Mes18 Mes19 Mes20 Mes21 Mes22 Mes23 Mes24 Mes25180 180 180 180 180 180 180 180 180 250 250 250 1

180 180 180 180 180 180 180 180 180 200 200 200 1

32400 32400 32400 32400 32400 32400 32400 32400 32400 50000 50000 50000 324


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39600 39900 40200 40200 40500 40800 44400 44400 43200 59600 58400 57200 396


24/30


1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 15

1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 12

1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 12

900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 9

900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 9

3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,

200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1

1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 10


25/30

5148 5187 5226 5226 5265 5304 5772 5772 5616 7748 7592 7436 51

1188 1197 1206 1206 1215 1224 1332 1332 1296 1788 1752 1716 11

7.566,00 7.629,00 7.692,00 7.692,00 7.755,00 7.818,00 8.574,00 8.574,00 8.322,00 11. 766, 00 11. 514, 00 11. 26 2, 00 7.5 66

23902 24013 24124 24124 24235 24346 25678 25678 25234 31302 30858 30414 239


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23902 24013 24124 24124 24235 24346 25678 25678 25234 31302 30858 30414 239

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

15698 15887 16076 16076 16265 16454 18722 18722 17966 28298 27542 26786 156

14092,59 14144,39 14194,37 14077,06 14124,85 14170,89 15990,94 15858,78 15092,63 23575,72 22756,25 21948,70 12756


26/30

Mes31 Mes32 Mes33 Mes34 Mes35 Mes36 Total

600 600 600 600 600 600 18600

20 20 18 16 14 12 470

12000 12000 10800 9600 8400 7200 282000

0

Mes31 Mes32 Mes33 Mes34 Mes35 Mes36 Total180 180 180 250 250 250 6210

180 180 180 200 200 200 5760

32400 32400 32400 50000 50000 50000 1162800

0


0

0

0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0


00

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0


0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

0

44400 44400 43200 59600 58400 57200 1444800


27/30


1500 1500 1500 1500 1500 1500 54000

1200 1200 1200 1200 1200 1200 32400

1200 1200 1200 1200 1200 1200 43200

900 900 900 900 900 900 32400

900 900 900 900 900 900 32400

3. 000 ,0 0 3 .0 00 ,0 0 3.0 00 ,0 0 3 .0 00 ,0 0 3 .0 00 ,0 0 3 .00 0, 00 108500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

200 200 200 200 200 200 7200

100 100 100 100 100 100 3600

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1000 1000 1000 1000 1000 1000 36000

0

0

0

0

0

00

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


28/30

0

0

0

0

5772 5772 5616 7748 7592 7436 187824

1332 1332 1296 1788 1752 1716 43344

8 .574,00 8 .574,00 8.32 2,00 11.7 66,00 11.514,00 11.262,00 280158

0

0

25678 25678 25234 31302 30858 30414 861026


1989224150

3950

540

52

0 0 0 0 0 0 207614


0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

25678 25678 25234 31302 30858 30414 1068640

31 32 33 34 35 36

18722 18722 17966 28298 27542 26786 376160

14475 ,1 9 14 355,56 13662,03 21341 ,0 4 20599,24 1 9868,24 48514 7,38


29/30

Pago mensual $2,12 Datos del prestamo

Entidad

Acreedora:

Mes Desembolso Interes Principal Balance Moneda

0 $100,00 MontoPrestamo $100,00

1 $2,12 $0,83 $1,29 $98,71 Interesannual 10,00%

2 $2,12 $0,82 $1,30 $97,41 Numerodepagos 60

3 $2,12 $0,81 $1,31 $96,09 Otrosdatos

4 $2,12 $0,80 $1,32 $94,775 $2,12 $0,79 $1,33 $93,43

6 $2,12 $0,78 $1,35 $92,09

7 $2,12 $0,77 $1,36 $90,73

8 $2,12 $0,76 $1,37 $89,36

9 $2,12 $0,74 $1,38 $87,98

10 $2,12 $0,73 $1,39 $86,59

11 $2,12 $0,72 $1,40 $85,19

12 $2,12 $0,71 $1,41 $83,77

13 $2,12 $0,70 $1,43 $82,35

14 $2,12 $0,69 $1,44 $80,91

15 $2,12 $0,67 $1,45 $79,46

16 $2,12 $0,66 $1,46 $78,00

17 $2,12 $0,65 $1,47 $76,5218 $2,12 $0,64 $1,49 $75,03

19 $2,12 $0,63 $1,50 $73,53

20 $2,12 $0,61 $1,51 $72,02

21 $2,12 $0,60 $1,52 $70,50

22 $2,12 $0,59 $1,54 $68,96

23 $2,12 $0,57 $1,55 $67,41

24 $2,12 $0,56 $1,56 $65,85

25 $2,12 $0,55 $1,58 $64,27

26 $2,12 $0,54 $1,59 $62,68

27 $2,12 $0,52 $1,60 $61,08

28 $2,12 $0,51 $1,62 $59,46

29 $2,12 $0,50 $1,63 $57,83

30 $2,12 $0,48 $1,64 $56,19

31 $2,12 $0,47 $1,66 $54,54

32 $2,12 $0,45 $1,67 $52,87

33 $2,12 $0,44 $1,68 $51,18

34 $2,12 $0,43 $1,70 $49,48

35 $2,12 $0,41 $1,71 $47,77

36 $2,12 $0,40 $1,73 $46,04

37 $2,12 $0,38 $1,74 $44,30

38 $2,12 $0,37 $1,76 $42,55

39 $2,12 $0,35 $1,77 $40,78

40 $2,12 $0,34 $1,78 $38,99

41 $2,12 $0,32 $1,80 $37,19

42 $2,12 $0,31 $1,81 $35,38

43 $2,12 $0,29 $1,83 $33,55

44 $2,12 $0,28 $1,85 $31,70

45 $2,12 $0,26 $1,86 $29,84

46 $2,12 $0,25 $1,88 $27,97

47 $2,12 $0,23 $1,89 $26,07

48 $2,12 $0,22 $1,91 $24,17

49 $2,12 $0,20 $1,92 $22,24

50 $2,12 $0,19 $1,94 $20,30

51 $2,12 $0,17 $1,96 $18,35

52 $2,12 $0,15 $1,97 $16,38

53 $2,12 $0,14 $1,99 $14,39

54 $2,12 $0,12 $2,00 $12,38


30/30

55 $2,12 $0,10 $2,02 $10,36

56 $2,12 $0,09 $2,04 $8,32

57 $2,12 $0,07 $2,06 $6,27

58 $2,12 $0,05 $2,07 $4,20

59 $2,12 $0,03 $2,09 $2,11

60 $2,12 $0,02 $2,11 ($0,00)

Documents

David Alba - PRODUCCION_DE_FLORES.pdf