Direction de la Réforme Budgétaire Réingenierie des processus budgétaires et comptables de l’État Analyse de l’existant Cartographie SI des processus existants

Direction de la Réforme Budgétaire

Réingenierie des processus budgétaires et comptables de l’État

Analyse de l’existant Cartographie SI des processus

existants au ministère des affaires sociales

15 mars 2005

MINEFI-DRB

Sommaire

1. Applications interministérielles utilisées au ministère des affaires sociales. Administration centrale.

Administration déconcentrée.

2. Applications ministérielles du ministère des affaires sociales. Administration centrale.


3. Détail des applications de gestion du ministère des affaires sociales.

4. Détail des applications interministérielles.

MINEFI-DRB

MP9 Gestion des actifs- Immobilisations

MP3 Dépenses

P1 Décider une dépense P2 Réaliser une dépense

P1-1 Formalisation du

besoin

P1-2Instruction

P1-3Engagement de la

dépense

P2-1 Réception

P2-2 Liquidation

P2-3 Validation

P2-4 Paiement

P2-5 Gestion des comptes des tiers

P3 - Gestion des actions en recouvrement

P1-Initialisation de la recette

P2 Gestion du titre de perception

P4Opération sur les comptes

MP4 Traitements des opérations de fin d’exercice

MP8

Pilotage de la masse salariale et du plafond d’emplois

MP2 Mise à disposition des ressources

MP1 Élaboration du budget

P1 : Perspectives, cadrage et préparation du budget

P1-1 Analyse de

l’exécution N-1 et de la prévision

exécution N

P1-2 Perspectives

N+1

P1-3 Synthèse : projet de budget

P2-1 Détail du budget au niveau de

présentation du PLF

P2-2 Ajustement du

budget et travaux sur la performance

P2-3 Finalisation

des documents budgétaires

P3-3

Procédure d’urgence

P3-2 Détermination

de la répartition définitive du

budget

P1-1

Gestion anticipée

P1-2 Programmation

initiale de la consommation

des crédits

P2-1 Ouverture / réduction ultérieure de crédits

P2-2 Reprogrammati

on de la consommation

de crédits

P2-3 Mise à

disposition en cours d’année

P2Passation des écritures de fin

d’exercice

P1

Constitution et mise à disposition des enveloppes (crédits ETP)

P2

Prévision et exécution des dépenses de personnel

Mise à jour des référentielsP1-1

Budgétisation des dépenses de personnel

P1-2 Mise à disposition

initiale

P1-3

Gestion ultérieure des autorisations

P2-3

Analyse et reporting, préparation des enveloppes n+1P2-1

Gestion annuelle et infra-annuelle

États de collecte

États de synthèse

États

d’analyse

Indicateurs

financiersRestitutions

Indicateursnon financiers

PAP

RAP

Tableaux

de bordRestitutions comptables

COMPTABILITESPILOTAGE

MP7 Restitutions

P3-1

Cadrage des crédits, des

emplois et des objectifs

MP5 Recettes

Gestion du référentielGestion du référentiel

P2-1 gestion des tiers débiteurs

P1-1 fait générateur de

la recette

P2-2 Établissement

du titre

Applications interministérielles utilisées au ministère des affaires sociales (administration centrale)

P3 : Déclinaison du budget et préparation de la gestion

P2 : Finalisation du budget ministériel

P2 : Gestion ultérieure des crédits

P1 : Mise en place initiale des crédits

Gestion du référentiel


07/03/2005

P1-3

Mise à disposition initiale des

crédits alloués

P5-incidences budgétaires

P5 –1

Traitements budgétaires

P2-3 Contrôle et

enregistrement comptable

P3-1 Actions de masse

P3-2 Situations

particulières

P4-1 Créances

supplémentaires

P4-2

Encaissement

s

P4-3

Opérations d’ordre

P2-2

Exécution des dépenses de personnelP2-2


Exécution des dépenses de personnel

États de collecte

États

d’analyse

États de synthèse

PAP

RAP

États de collecte

États

d’analyseÉtats de synthèse


P3Élaboration des états

financiersP3

Élaboration des états financiers


financiers

P1Centralisation et réalisation des

contrôles


contrôles

P3

Sortie du bien du patrimoine

P2

Dépenses ultérieures immobilisablesP4

Traitements de fin de gestion

P5

Gestion du Référentiel Immobilisation

P0

Gestion de projet

P1 – Entrée du bien dans le patrimoine

MINEFI-DRB


financiers


MP3 Dépenses



besoin

P1-2Instruction


dépense

P2-1 Réception

P2-2 Liquidation

P2-3 Validation

P2-4 Paiement







MP8





P1-1 Analyse de


exécution N

P1-2 Perspectives

N+1


P3-3


P3-2 Détermination


budget

P1-1

Gestion anticipée

P1-2 Programmation


des crédits

P2-1 Ouverture / réduction

ultérieure de crédits

P2-2 Reprogrammati


de crédits

P2-3 Mise à



contrôles


d’exercice

P1


P2





initiale

P1-3


P2-3

Analyse et reporting, préparation des enveloppes n+1

P2-1


Indicateurs


Indicateurs

non financiers

Tableaux



MP7 Restitutions

P3-1



MP5 Recettes



financiers




la recette

P2-2 Établissement

du titre






P1-3


crédits alloués


P2-3 Contrôle et



P3-2 Situations

particulières

P4-1 Créances

supplémentaires

P4-2

Encaissement

s

P4-3



P5 –1




P2-2 Ajustement du


P2-3 Finalisation


PAP

RAP

P2-3 Mise à


P1-3


crédits alloués P1-3Engagement de la

dépense

P2-2 Liquidation

P2-4 Paiement



P2-3 Validation

États de collecte

États de synthèse

États

d’analyse

États de collecte

États

d’analyse

États de synthèse

États de collecte

États

d’analyseÉtats de synthèse


financiers

P2-2





contrôles

P3


P2



P5


P0

Gestion de projet


Applications interministérielles utilisées au ministère des affaires sociales (services déconcentrés)



d’exercice


d’exercice

P5 –1


P5 –1


07/03/2005

MINEFI-DRB

Sommaire







MINEFI-DRB


MP3 Dépenses



besoin

P1-2Instruction


dépense

P2-1 Réception

P2-2 Liquidation

P2-3 Validation

P2-4 Paiement







MP8





P1-1 Analyse de


exécution N

P1-2 Perspectives

N+1




P2-2 Ajustement du


P2-3 Finalisation


P3-3


P3-2 Détermination


budget

P1-1

Gestion anticipée

P1-2 Programmation


des crédits


P2-2 Reprogrammati


de crédits

P2-3 Mise à



d’exercice

P1


P2





initiale

P1-3


P2-3


P2-1


États de collecte

États de synthèse

États

d’analyse

Indicateurs



PAP

RAP

Tableaux



MP7 Restitutions

P3-1



MP5 Recettes




la recette

P2-2 Établissement

du titre

Applications ministérielles du ministère des affaires sociales (administration centrale)







P1-3


crédits alloués


P5 –1


P2-3 Contrôle et



P3-2 Situations

particulières

P4-1 Créances

supplémentaires

P4-2

Encaissement

s

P4-3


P2-2




financiers


contrôles

P3


P2

Dépenses ultérieures immobilisables

P4


P5


P0

Gestion de projet


07/03/2005

MINEFI-DRB


MP3 Dépenses



besoin

P1-2Instruction


dépense

P2-1 Réception

P2-2 Liquidation

P2-3 Validation

P2-4 Paiement







MP8





P1-1 Analyse de


exécution N

P1-2 Perspectives

N+1




P2-2 Ajustement du


P2-3 Finalisation


P3-3


P3-2 Détermination


budget

P1-1

Gestion anticipée

P1-2 Programmation


des crédits


P2-2 Reprogrammati


de crédits

P2-3 Mise à



d’exercice

P1


P2





initiale

P1-3


P2-3


P2-1


États de collecte

États de synthèse

États

d’analyse

Indicateurs



PAP

RAP

Tableaux



MP7 Restitutions

P3-1



MP5 Recettes




la recette

P2-2 Établissement

du titre

Applications ministérielles du ministère des affaires sociales (services déconcentrés)







P1-3


crédits alloués


P5 –1


P2-3 Contrôle et



P3-2 Situations

particulières

P4-1 Créances

supplémentaires

P4-2

Encaissement

s

P4-3


P2-2




financiers


contrôles

P3


P2



P5



07/03/2005

MINEFI-DRB

Extension AMG prévue à partir de 2006

Application ministérielle de gestion (AMG)

Applications Applications interministérielles : interministérielles :

Applications ministérielles Applications ministérielles de gestion: de gestion:

07/03/2005

Accord

Farandole

INDIA LOLF

STGPE

REP

NDL

AMD

PAY

ETR

PEZ

NDC

TCC

GFC

DEP-TOM

CDL-CDE

MEDOC

DDR3/SCR3

CGL

TCS

Extension Accord prévue à partir de 2006

Cartographie des applications – Légende

MINEFI-DRB

Sommaire







MINEFI-DRB

Application ministérielle de

gestionPérimètre fonctionnel

Central / déconcentré

MP concerné

Processus / sous-processus

Synergie RH

Application commune Travail / Santé.

Principales fonctionnalités :

• gestion administrative des dossiers des agents

• suivi budgétaire de la masse salariale

• dans le cadre du Palier 2006, ventilation des agents sur programme / action / BOP

C MP1 P1-1 : analyse de l’exécution N-1 et de la prévision d’exécution N

C MP1 P1-2 : perspectives N+1

C / D MP5 P1-1 : fait générateur de la recette

C / D MP8 P1-1 : budgétisation des dépenses de personnel

C / D MP8 P1-2 : mise à disposition initiale

C / D MP8 P2-1 : gestion annuelle et infra-annuelle

C / D MP8 P2-3 : analyse et reporting, préparation des enveloppes N+1

Infocentre GLB

Bases départementales permettant le suivi et le pilotage du budget.

Consolidation nationale au sein de l’infocentre GLB national

C / D MP1 P1-1 : analyse de l’exécution N-1 et de la prévision d’exécution N

(C) / D MP7 Indicateurs non-financiers et financiers, états de collecte, états d’analyse, états de synthèse

GLB (extension prévue en centrale à partir de 2006 sur les MP4 et MP7)

Application des services déconcentrés, utilisée par l’administration centrale pour l’analyse de l’exécution des budgets déconcentrés.

Principales fonctionnalités :

• transcription et déclinaison du budget prévisionnel

• suivi de la comptabilité budgétaire hors crédits de personnel

• ventilation des crédits par nature et par destination (service) en fonction des besoins de suivi exprimés par les directions d’administration centrale

C / D MP1 P1-1 : analyse de l’exécution N-1 et de la prévision d’exécution N (pour les dépenses réalisées par les services déconcentrés)

C / D MP1 P1-2 : perspectives N+1 (pour les services déconcentrés uniquement)

C MP1 P3-1 : cadrage des crédits, des emplois et des objectifs

C MP1 P3-2 : détermination de la répartition définitive du budget

D MP2 P2-1 : ouverture / réduction ultérieure de crédits

D MP2 P2-2 : reprogrammation de la consommation de crédits

D MP2 P2-3 : mise à disposition en cours d’année

(C) / D MP4 P2 : passation des écritures de fin d’exercice

(C) / D MP4 P3 : élaboration des états financiers

(C) / D MP7 États de collecte, états d’analyse, états de synthèse

D MP8 P1-1 : budgétisation des dépenses de personnel

Détail des applications ministérielles de gestion du ministère des affaires sociales (1/2)

07/03/2005

MINEFI-DRB

Application ministérielle de

gestionPérimètre fonctionnel

Central / déconcentré

MP concerné


SIRARSI régie d’avances et de recettes C / D MP3 P2-2 : liquidation

GMAO

Gestion et maîtrise assistée par ordinateur utilisée pour la tenue et la mise à jour du référentiel d’immobilisations

C MP9 P5 : gestion du référentiel d’immobilisation

Titre de recettes Émission des titres de recettes pour les fonds de concours d’analyse de l’eau (collectivités locales)

Interfacée avec la base de données SISE –EAUX.

D MP5 P2 : gestion du titre de perception

SI Performance (prévue à partir de 2006)

Préparation des PAP et des restitutions afférente.

Suivi de la déclinaison des actions au niveau des BOP envisagé.

C / D MP7 PAP,RAP, restitutions, indicateurs non-financiers, indicateurs financiers

Détail des applications ministérielles de gestion du ministère des affaires sociales (2/2)

07/03/2005

MINEFI-DRB

Sommaire







MINEFI-DRB

Détail des applications interministérielles (1/4)

Application interministérielle

Périmètre fonctionnel Central / déconcentré

MP concerné


Farandole

Saisie des données budgétaires ministérielles (ventilation par nature et destination de la dépense) à l’intention de la direction du budget

C MP1 P2 : finalisation du budget ministériel (toute version ACCORD)

ACCORD

Application coordonnée de comptabilisation, d’ordonnancement et de règlement de la dépense de l’État

Existe en 3 versions : ACCORD1, ACCORD1bis, ACCORD LOLF prévu pour 2006.

Les périmètres fonctionnels des trois versions sont sensiblement identiques (à l’exception de la gestion des recettes exclues de ACCORD 1bis).

C MP2 P1-1 : Gestion anticipée (toute version ACCORD)

C MP2 P1-2 : Programmation initiale (toute version ACCORD)

C MP2 P1-3 : Mise à disposition initiale des crédits (toute version ACCORD).

C MP2 P2-1 : Ouverture/réduction ultérieure des crédits (toute version ACCORD).

C MP2 P2-2 : Re-programmation (toute version ACCORD).

C MP2 P2-3 : Mise à disposition en cours d’année.

C MP3 P1.3 : Engagement de la dépense (toute version ACCORD)

C MP3 P2- 1: Réception (toute version ACCORD)

C MP3 P2-2 : Liquidation de la dépense (toute version ACCORD)

C MP3 P2-3 : Validation (toute version ACCORD)

C MP3 P2-4 : Paiement (toute version ACCORD)

C MP3 P2-5 : Gestion des comptes tiers (toute version ACCORD)

C MP3 Gestion du référentiel (toute version ACCORD)

C MP5 P2 –1 : Gestion des tiers débiteurs (uniquement ACCORD1 et LOLF)

C MP5 P2-2 : Établissement du titre (uniquement ACCORD1 et LOLF)

C MP5 P2-3 : contrôles comptables (uniquement ACCORD LOLF)

C MP4 P2 : passation des écritures de fin d’exercice.

07/03/2005

MINEFI-DRB




MP concerné


NDL, nouvelle dépense locale

Exécution de la dépense publique au niveau déconcentré.

D MP2 P1-3 et P2-3 : mise à disposition des crédits.

D MP3 P1-3 : Tenue des engagements (engagements comptables uniquement).

D MP3 P 2-2 : Liquidation de la dépense.

D MP3 P2-3 : Validation de la liquidation.

D MP3 P2-4 : Paiement

D MP3 P2-5 : Gestion des comptes de tiers fournisseurs.

DEP-TOM ou DEP-micro

Dépenses et comptabilité générale de État à Étranger.

(trésoreries françaises auprès des ambassades TOM qui n’utilisent pas NDL).

D MP3 P1-3 : Tenue des engagements (engagements comptables uniquement).

D MP3 P 2-2 : Liquidation de la dépense.

D MP3 P2-3 : Validation de la liquidation.

D MP3 P2-4 : Paiement

D MP3 P2-5 : Gestion des comptes de tiers fournisseurs.

D MP5 P2-2 : Établissement du titre de perception.

PAY, paye

Paiement des traitements, salaires et accessoires aux fonctionnaires et agents des budgets civils de l’Etat.

C/D MP8 P2-2 : Exécution des dépenses de personnel (gestion des agents, des rémunérations, des cotisations sociales, des retenues et oppositions…, paiement, comptabilisation).

ETR, paye étranger

Paiement des traitements, salaires et accessoires aux fonctionnaires et agents des budgets civils de État à Étranger.

C/D MP8 P2-2 : Exécution des dépenses de personnel (idem, paye Étranger)

PEZ, pensionsGestion et paiement des pensions de l’Etat.

C/D MP8 P2-2 : Exécution des dépenses de personnel, gestion des paiement et des pensions de l’Etat.

STGPE

Gestion du parc immobilier. Il s’agit d’une application notariale en cours d’adaptation pour le palier 2006

C/D MP9 P1 : Entrée du bien dans le patrimoine.

P2 : Dépenses ultérieures.

P3 : Sortie du bien du patrimoine.

07/03/2005

MINEFI-DRB




MP concerné


REP, recouvrement des produits divers.

Recouvrement des créances de État étrangères à l’impôt et au domaine.

C/D MP5 P2-3 : Enregistrement comptable des produits divers (prise en charge)

C/D MP5 P3 : Gestion des actions de Recouvrement des amendes.

C/D MP5 P4 : Opérations sur les comptes, apurement des amendes.

AMD, nouvelle application amende

Gestion des amendes et condamnations pécuniaires de toute nature, depuis leur prise en charge jusqu’à leur apurement.

C/D MP5 P2-3 : Enregistrement comptable des amendes (prise en charge)

C/D MP5 P3 : Gestion des actions de Recouvrement des amendes.

C/D MP5 P4 : Opérations sur les comptes, apurement des amendes.

TCS Gestion des créances contentieuses du trésor pour la TG CST à Châtellerault.

C/D MP5 P3-2 : Gestion des actions en recouvrement/situation particulière

C/D MP5 P4-1 : Gestion des créances supplémentaires

C/D MP5 P4-2 : Encaissements

C/D MP5 P4-3 : Opérations d’ordre.

MEDOC Enregistrement et gestion des recettes liées aux ventes mobilières et immobilières.

C/D MP5 P3 : contrôle et enregistrement comptable de la recette

C/D MP5 P4-2 : Encaissement, constatation en comptabilité.

GFC Gestion des fonds de concours : rattachement de crédits de FDC suite à prise en compte des recouvrements centralisés.

C MP5 P5-1 : Traitement budgétaire.

Gestion des fonds de concours.

ODE Outil de décompte des emplois C MP8 P2-3 : Analyse et reporting, préparation des enveloppes n+1

07/03/2005

MINEFI-DRB




MP concerné


DDR3 Tenue de la comptabilité générale dans les postes non centralisateurs.

D MP7 P1 -Centralisation et réalisation des contrôles.

D MP7 P2 – Passation des écritures de fin d’exercice.

SCR3 Centralisation quotidienne des écritures des postes non centralisateurs (trésorerie) du département.

D MP7 P1 -Centralisation et réalisation des contrôles.

CGL Comptabilité générale de État. Tenue de la comptabilité générale dans les postes centralisateurs (TG et assimilées (ACSIA, ACIP, ACDouanes…)

C/D MP7 P1 -Centralisation et réalisation des contrôles.

C/D MP7 P2 – Passation des écritures de fin d’exercice.

NDC Suivi exécution de la loi de finances en matière de dépense de État.

Gestion des nomenclatures référentielles.

C MP7 Restitutions budgétaires : suivi exécution de la Loi de Finances en matière de dépense de État.

C MP1 Gestion des nomenclatures référentielles budgétaires.

C MP2 Gestion des nomenclatures référentielles budgétaires.

C MP4 Gestion du référentiel budgétaire.

TCC Centralisation et exploitation des écritures de comptabilité générale de l’Etat.

Gestion des nomenclatures comptables.

C MP4 Centralisation et exploitations des écritures de la comptabilité générale de État.

C MP4 Gestion des nomenclatures comptables.

C MP7 Restitutions comptables.

INDIA Infocentre national de la Dépense et des informations associées.

C/D MP7 Restitutions budgétaires et comptables, états de synthèses financiers, quelques informations physiques de suivi.

CDL-CDE Numérotation et préparation des liasses de PJ de dépenses envoyées à la cour des comptes.

C/D MP7 P3 : Élaboration des états financiers.

Préparation des envois à la cour des comptes.

07/03/2005

Documents

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