Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito (Circular Única de Bancos)

Disposiciones de carcter general aplicables a las instituciones de crdito

DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LAS INSTITUCIONES DE CREDITO

(Publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 2 de diciembre de 2005, modificadas mediante Resoluciones publicadas en el citado Diario Oficial el 3 y 28 de marzo, 15 de septiembre, 6 y 8 de diciembre de 2006, 12 de enero, 23 de marzo, 26 de abril, 5 de noviembre de 2007, 10 de marzo, 22 de agosto, 19 de septiembre, 14 de octubre, 4 de diciembre de 2008, 27 de abril, 28 de mayo, 11 de junio, 12 de agosto, 16 de octubre, 9 de noviembre, 1 y 24 de diciembre de 2009, 27 de enero, 10 de febrero, 9 y 15 de abril, 17 de mayo, 28 de junio, 29 de julio, 19 de agosto, 9 y 28 de septiembre, 25 de octubre, 26 de noviembre y 20 de diciembre de 2010, 24 y 27 de enero, 4 de marzo, 21 de abril, 5 de julio, 3 y 12 de agosto, 30 de septiembre, 5 y 27 de octubre y 28 de diciembre de 2011, 19 de junio, 5 de julio, 23 de octubre, 28 de noviembre y 13 de diciembre de 2012, 31 de enero, 16 de abril, 3 de mayo, 3 y 24 de junio, 12 de julio, 2 de octubre y 24 de diciembre de 2013, 7 y 31 de enero de 2014, respectivamente).

La Comisin Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en los artculos, 19, segundo prrafo, 21, 22, segundo prrafo, 42, fraccin IV, 52, 55 BIS, segundo prrafo, 64 BIS, 65, 73 BIS, dcimo prrafo, 77, 89, segundo prrafo, 93, primer prrafo, 95, 97, 98, segundo prrafo, 99, 100, primer prrafo, 101, primer, segundo y ltimo prrafos, 102 y 106, fraccin XIII, segundo prrafo, de la Ley de Instituciones de Crdito; 6, segundo prrafo, de la Ley del Mercado de Valores, en relacin con el 81, primer prrafo, de la referida Ley de Instituciones de Crdito; 4, fracciones II, III, IV, V, VI, VII, IX, XI, XII, XIV, XXXVI y XXXVII, 6, 16, fraccin I y 19 de su ley, as como con el acuerdo de su Junta de Gobierno, el contenido de los artculos 51 y 134 Bis de la citada Ley de Instituciones de Crdito al amparo de lo dispuesto por el 12, fraccin XV de la mencionada Ley de la Comisin, y

CONSIDERANDO

Que esta Comisin ha expedido a lo largo del tiempo un gran nmero de circulares, oficios-circulares y otras disposiciones de carcter general aplicables a las Instituciones de Crdito, las cuales en algunos casos han sido derogadas expresa o tcitamente, han perdido su aplicabilidad o resultan anacrnicas u obsoletas, mientras que en otros, an continan siendo vigentes total o parcialmente;Que se estima necesario depurar la totalidad de la normatividad emitida por esta Comisin, aplicable a las Instituciones de Crdito, con el objeto de precisar qu disposiciones de carcter general son vigentes, as como suprimir aqulla que como consecuencia del desarrollo del sistema bancario mexicano en la actualidad resulta inocua, yQue resulta oportuno compilar en un solo instrumento jurdico las disposiciones aplicables a las Instituciones de Crdito expedidas por esta Comisin, sistematizando su integraciny homologando la terminologa utilizada, a fin de brindar con ello certeza jurdica en cuanto al marco normativo al que las mencionadas entidades financieras debern sujetarse en el desarrollo de sus operaciones, lo que tambin habr de facilitar la consulta, cumplimiento y observancia de las disposiciones que les resultan ser aplicables, ha resuelto expedir las siguientes:

DISPOSICIONES DE CARACTER GENERALAPLICABLES A LAS INSTITUCIONES DE CREDITO

INDICE

TITULO PRIMERODISPOSICIONES GENERALES

Captulo IDefiniciones

(45) Captulo II Capitales mnimos

(50) TTULO PRIMERO BISREQUERIMIENTOS DE CAPITAL DE LAS INSTITUCIONES DE CREDITO

(50) Captulo IDisposiciones generales

(50) Captulo IIIntegracin del capital

(50) Captulo IIICapitalizacin por riesgo de crdito

(50) Seccin PrimeraDisposiciones generales

(50) Seccin SegundaMtodo Estndar

(50) Apartado AAspectos generales

(50) Apartado BGrupos

(50) Apartado CConversin a riesgo de crdito

(50) Apartado DCalificaciones externas de crdito

(50) Apartado ECobertura de riesgo de crdito

(50) Apartado FBursatilizacin de activos financieros

(50) Subapartado AAmbito de aplicacin

(50) Subapartado BMtodo Estndar aplicable a los Esquemas de Bursatilizacin

(50) Subapartado CTratamientos especficos

(50) Subapartado DCobertura del riesgo de crdito de posiciones de bursatilizacin

(50) Apartado GCapital neto requerido

(50) Seccin TerceraMtodos basados en calificaciones internas

(50) Apartado AAspectos generales

(50) Apartado BClasificacin de operaciones(50) Apartado CDeterminacin del requerimiento de capital por riesgo de crdito

(50) Subapartado AOperaciones Sujetas a Riesgo de Crdito con las personas a que se refieren las fracciones I, II y III del Artculo 2 Bis 69 de las presentes disposiciones

(50) Subapartado BOperaciones Sujetas a Riesgo de Crdito con las personas a que se refiere la fraccin IV del Artculo 2 Bis 69 de las presentes disposiciones

(50) Subapartado CReconocimiento de reservas en el capital

(50) Subapartado DDisposiciones finales

(50) Captulo IVCapitalizacin por riesgos de mercado

(50) Seccin PrimeraClasificacin de operaciones

(50) Seccin SegundaAspectos procedimentales

(50) Seccin TerceraCapital neto requerido y posiciones ponderadas equivalentes sujetas a riesgo de mercado

(50) Captulo VCapitalizacin por riesgo operacional

(50) Seccin PrimeraMetodologa de clculo

(50) Seccin SegundaActivos sujetos a riesgo operacional

(50) Captulo VIRequerimientos de capitalizacin adicionales

(50) Captulo VIIOtras disposiciones

(50) Seccin PrimeraRevisin y publicacin de coeficientes de mercado

(50) Seccin SegundaRevelacin de informacin

TITULO SEGUNDODISPOSICIONES PRUDENCIALES

Captulo IOtorgamiento de crditos y provisiones preventivas adicionales

Seccin PrimeraDel objeto

Seccin SegundaDe los fundamentos del ejercicio del crdito

Apartado ADe los objetivos, lineamientos y polticas

Apartado BDe la infraestructura de apoyo

Seccin TerceraDe las funciones del ejercicio de crdito

Apartado ADe la originacin del crdito

Apartado BDe la administracin de crdito

Apartado CDisposiciones generales

Apartado DMedidas precautorias

Seccin CuartaProvisiones preventivas adicionales

Captulo IIIntegracin de expedientes de crdito

Captulo IIIDiversificacin de riesgos

Seccin PrimeraDiversificacin de riesgos en la realizacin de operaciones activas

Seccin SegundaDiversificacin de riesgos en la realizacin de operaciones pasivas

Seccin TerceraOtras Disposiciones

Captulo IVAdministracin de riesgos


Seccin SegundaDe los rganos y unidades administrativas responsables de la Administracin Integral de Riesgos

Apartado ADel comit de riesgos

Apartado BDe la unidad para la Administracin Integral de Riesgos

Apartado CDe la auditora interna

Seccin TerceraDe los objetivos, lineamientos, polticas y manuales de procedimientos

Seccin CuartaDe la administracin por tipo de riesgoApartado ADe los riesgos cuantificables discrecionales

Apartado BDe los riesgos cuantificables no discrecionales

Seccin QuintaDe los informes de administracin de riesgos y de la revelacin de informacin

Captulo VCalificacin de Cartera Crediticia

Seccin PrimeraDe la Cartera Crediticia de Consumo

Apartado A(70) De la metodologa general para la Cartera Crediticia de Consumo no Revolvente

(71) Apartado B(71) De la metodologa general para la Cartera Crediticia de Consumo correspondiente a operaciones de tarjeta de crdito y otros crditos Revolventes

(132) Apartado C Derogado(132) De las metodologas internas

(132) Apartado D Derogado(70) De la metodologa basada en calificaciones internas a que se refieren las Reglas de Capitalizacin

Seccin SegundaDe la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda

Apartado ADe la metodologa general

(132) Apartado B DerogadoDe las metodologas internas

(132) Apartado C Derogado(132) De la metodologa basada en calificaciones internas a que se refieren las Reglas de Capitalizacin.- Derogado

Seccin TerceraDe la Cartera Crediticia Comercial

Apartado ADe la metodologa general

Sub Apartado A(130) Del clculo de las reservas preventivas para Prdida Esperada por Riesgo de Crdito

Sub Apartado B(130) De la cobertura de la Prdida Esperada por Riesgo de Crdito

(132) Apartado B DerogadoDe las metodologas internas

(132) Apartado C DerogadoDe la constitucin de reservas y su clasificacin por grado de riesgo

(132) Apartado D Derogado(19) De la metodologa basada en calificaciones internas a que se refieren las Reglas de Capitalizacin

Apartado E(132) De las reservas por tenencia de bienes adjudicados o recibidos en dacin en pago.- Derogado.

(132) Apartado F Derogado.De la informacin financiera

Seccin Cuarta(132) De las Metodologas Internas

Seccin Quinta(130) De la constitucin de reservas y su clasificacin por grado de riesgo

(131) Seccin Sexta(131) De las reservas por tenencia de bienes adjudicados o recibidos en dacin en pago

(131) Seccin Sptima(131) De la informacin financiera

(131) Seccin Octava(131) De la clasificacin de las reservas preventivas

Captulo VIControles internos


Seccin SegundaDel Consejo

Seccin TerceraDel Comisario

Seccin CuartaDel Comit de Auditora

Apartado AInstituciones de banca mltiple

Apartado BInstituciones de banca de desarrollo

Apartado CDe las funciones del Comit de Auditora

Seccin QuintaDe la Auditora Interna

Seccin SextaDe la Direccin General

Seccin SptimaDe las funciones de Contralora Interna

(76) Seccin Octava(76) Del sistema de remuneracin

Seccin NovenaDisposiciones Finales

(51) Captulo VII Derogado

TITULO TERCERO(7) DE LA INFORMACION FINANCIERA Y SU REVELACION Y DE LA VALUACION

Captulo I(7) De los criterios contables y de la valuacin de Valores y dems instrumentos financieros

(8) Seccin PrimeraDe los criterios contables y de la valuacin de valores y dems instrumentos financieros

(8) Seccin Segunda(8) De la valuacin de Valores y dems instrumentos financieros

Captulo IIRevelacin de informacin financiera, estados financieros y textos que anotarn al calce

Captulo IIIAuditores Externos Independientes e informes de auditora

Seccin PrimeraDisposiciones generales

Seccin SegundaCaractersticas y requisitos que debern cumplir los Despachos de auditora externa y los Auditores Externos Independientes

Seccin TerceraDel trabajo de los Despachos de auditora externa y de los Auditores Externos Independientes

Seccin CuartaOpiniones e informes de auditora externa independiente

TITULO CUARTOREPORTES REGULATORIOS

Captulo IReportes en general

Seccin PrimeraDe la informacin financiera en general

Seccin SegundaDe la informacin financiera relativa a los estados financieros

Seccin TerceraMedios de entrega

Captulo II(64) Derogado.

Captulo IIIInformacin que proporcionan las Instituciones respecto de las entidades financieras establecidas en el extranjero

Captulo IVOtra informacin

TITULO QUINTOOTRAS DISPOSICIONES

Captulo IDe las alertas tempranas

Seccin PrimeraCategoras atendiendo a la capitalizacin de las instituciones de banca mltiple

Seccin SegundaDe las Medidas Correctivas

Apartado AMedidas Mnimas

Apartado BMedidas Adicionales

(50) Captulo II De la compensacin de operaciones derivadas a que se refiere el segundo prrafo del Artculo 73 de la Ley

Captulo IIIDisposiciones en materia de Bienes Adjudicados o recibidos mediante dacin en pago

Captulo IVPrestacin del servicio de avalos bancarios

Captulo V(60) Sistema de Recepcin y Asignacin

Seccin Primera(60) Disposiciones preliminares

Seccin Segunda(60) De los tipos de clientes, instrucciones y Ordenes

Seccin Tercera(60) De la recepcin de instrucciones y registro de Ordenes

Seccin Cuarta(60) De la transmisin de Ordenes

Seccin Quinta(60) De la ejecucin de Ordenes

(61) Seccin Sexta(61) De la Asignacin de operaciones

(61) Seccin Sptima(61) De la revisin de las operaciones

(61) Seccin Octava(61) Disposiciones complementarias

Captulo VIMetodologa para las aportaciones de las instituciones de banca mltiple y de desarrollo, al IPAB y al fideicomiso a que se refiere el Artculo 55 Bis de la Ley

Seccin PrimeraDe las instituciones de banca mltiple

Seccin SegundaDe las instituciones de banca de desarrollo

Captulo VIIDel rgimen de inversiones en fideicomisos de pensiones y jubilaciones a que se refiere el Artculo 64 Bis de la Ley

Captulo VIIIMedidas de seguridad operativas

Captulo IXMicrofilmacin y digitalizacin de documentos relacionados con las operaciones activas, pasivas y de servicios

Seccin PrimeraDe la Microfilmacin y Grabacin en general

Seccin SegundaDe la conservacin de documentos

Seccin TerceraPolticas y lineamientos de privacidad

Seccin CuartaDel Truncamiento de cheques

(46) Captulo X(46) Del uso del servicio de Banca Electrnica

(46) Seccin Primera(46) De la contratacin para el uso del servicio de Banca Electrnica

(46) Seccin Segunda(46) De la Identificacin del Usuario y la Autenticacin en el uso del servicio de Banca Electrnica

(46) Seccin Tercera(46) De la operacin del servicio de Banca Electrnica

(47) Seccin Cuarta(47) De la seguridad, confidencialidad e integridad de la informacin transmitida, almacenada o procesada a travs de Medios Electrnicos

(47) Seccin Quinta(47) Del monitoreo, control y continuidad de las operaciones y servicios de Banca Electrnica

(9) Captulo XI(26) De la contratacin con terceros de servicios o comisiones

(26) Seccin Primera(26) Disposiciones generales

(26) Seccin Segunda(26) De la contratacin con terceros de comisiones que tengan por objeto la captacin de recursos del pblico y otras operaciones bancarias fuera de las oficinas bancarias

(97) Seccin Segunda Bis (Derogada)(97) De la operacin de Cuentas Mviles a travs de comisionistas bancarios que operen lneas de telefona mvil

(26) Seccin Tercera(26) De la contratacin con terceros de servicios o comisiones que tengan por objeto la realizacin de procesos operativos o administracin de bases de datos y sistemas informticos

(26) Seccin Cuarta(26) Disposiciones finales

(21) Captulo XII(44) De la relacin e informacin a que se refieren los Artculos 10, fracciones II, III, IV y VI, 17, segundo prrafo, y 24, ltimo prrafo de la Ley

(43) Captulo XIII(43) De las Medidas Bsicas de Seguridad a que se refiere el Artculo 96 de la Ley

(114) Captulo XIV (114) De las autorizaciones para realizar las inversiones con cargo a la parte bsica del Capital Neto a que se refieren los Artculos 75, 88 y 89 de la Ley

(113) Captulo XVRegulacin adicional

Transitorios

Listado de Anexos

(22) Anexo 1Derogado.

(116) Anexo 1-AIntegracin de los grupos de riesgo.

(116) Anexo 1-BMapeo de calificaciones y grados de riesgo.

(110) Anexo 1-CCriterios que debern cumplir los organismos multilaterales de desarrollo o fomento de carcter internacional para obtener una ponderacin por riesgo de crdito de 0 (cero) por ciento.

(72) Anexo 1-DDerogado.

(132) Anexo 1-EDerogado.

(50) Anexo 1-FFactores de ajuste estndar para garantas reales y posiciones en la tcnica integral.

(116) Anexo 1-GMapeo de calificaciones y grados de riesgo para esquemas de bursatilizacin.

(50) Anexo 1-HRequisitos operativos para la utilizacin de calificaciones otorgadas por una institucin calificadora.

(50) Anexo 1-IRequisitos operativos para la transferencia de riesgo en bursatilizaciones tradicionales.

(50) Anexo 1-JRequisitos operativos para la transferencia de riesgo en bursatilizaciones sintticas.

(116) Anexo 1-K Requisitos para opciones de recompra.

(132) Anexo 1-LDerogado.

(132) Anexo 1-MDerogado.

(50) Anexo 1-NClculo de la duracin de un instrumento de deuda con cupones a tasa fija.

(50) Anexo 1-Clculo de la beta ponderada de la posicin larga y de la corta.

(116) Anexo 1-ORevelacin de informacin relativa a la capitalizacin.

(85) Anexo 1-POtras garantas reales.

(114) Anexo 1-Q Condiciones para considerar a los ttulos representativos del capital social de las Instituciones como parte del capital bsico 1

(114) Anexo 1-R Condiciones para considerar a los ttulos representativos del capital social de las Instituciones y a los Instrumentos de Capital como capital bsico 2

(114) Anexo 1-S Condiciones para considerar a los ttulos representativos del capital social de las Instituciones y a los Instrumentos de Capital como parte complementaria.

Anexo 2Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de los crditos al consumo.

(136) Anexo 3Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de los crditos para la vivienda.

(52) Anexo 4Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de los crditos comerciales cuyo saldo al momento del otorgamiento sea menor a un importe equivalente en moneda nacional a cuatro millones de UDIs.

(52) Anexo 5Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de los crditos comerciales cuyo saldo al momento del otorgamiento sea igual o mayor a un importe equivalente en moneda nacional a cuatro millones de UDIs.

Anexo 6Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de las operaciones de segundo piso en las que la institucin deba calificar al deudor, acreditado o contraparte final, al mantener un vnculo jurdico con stos en virtud de operaciones de descuento u obligaciones o garantas que asuma en favor de otras instituciones o entidades financieras no bancarias.

Anexo 7Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de las operaciones de segundo piso en las que la institucin exclusivamente deba calificar a la institucin con la que opere, por no mantener vnculo jurdico con el deudor, acreditado o contraparte final.

Anexo 8Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de las operaciones de segundo piso en las que la institucin exclusivamente deba calificar a la entidad financiera no bancaria con la que opere, por no mantener vnculo jurdico con el deudor, acreditado o contraparte final.

Anexo 9Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de las operaciones crediticias en las que el deudor, acreditado o contraparte de las instituciones sean otras instituciones o casas de bolsa, cuando las transacciones se celebren al amparo de contratos marco, tales como reportos, prstamos, derivados financieros o divisas.

Anexo 10Documentacin e informacin que deber integrarse a los expedientes de las operaciones en que las instituciones de banca de desarrollo acten como agentes financieros del Gobierno Federal.

Anexo 11Operaciones de crdito con Estados, Municipios y sus Organismos Descentralizados.

Anexo 12Aspectos de la administracin integral de riesgos que debern ser objeto de la evaluacin de la institucin de crdito.

(19) Anexo 12-ARequisitos para la elaboracin y actualizacin de la base de datos histrica que contenga el registro sistemtico de los diferentes tipos de prdida asociada al riesgo operacional de las Instituciones.


(132) Anexo 13-ADerogado.

(135) Anexo 14Elementos de la evaluacin de las garantas objeto de los crditos hipotecarios de vivienda.

(133) Anexo 15Requisitos mnimos para la autorizacin de Metodologas Internas.

(107) Anexo 16Entidades federativas que conforman las regiones A, B y C de acuerdo con la eficiencia de sus procesos judiciales en recuperacin de garantas de la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda.


(133) Anexo 18Determinacin del Puntaje Crediticio Total para crditos a cargo de Entidades Federativas y Municipios


(133) Anexo 19Mtodo de Calificacin y Provisionamiento aplicable a los crditos para proyectos de Inversin con fuente de pago propia.

(133) Anexo 20Determinacin del Puntaje Crediticio Total para crditos a cargo de Entidades Financieras.

(133) Anexo 21Determinacin del puntaje crediticio total para crditos a cargo de:

Personas morales (distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras) y personas fsicas con actividad empresarial, con ingresos netos o ventas netas anuales menores al equivalente en moneda nacional a 14 millones de UDIs.

Fideicomisos a los que se refiere el inciso b), fraccin III del artculo 112 de estas disposiciones.

(133) Anexo 22Determinacin del Puntaje Crediticio Total para crditos a cargo personas morales y fsicas con actividad empresarial distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras, con Ingresos Netos o Ventas Netas anuales mayores o iguales a 14 millonesde UDIs.

Anexo 23Factores de ajuste entre calificacin acumulada y experiencia de pago.

(133) Anexo 24Requisitos que debern cumplir las garantas reales y otros instrumentos asimilables, a fin de ser consideradas por las instituciones para efectos de la determinacin del requerimientode capital por riesgo de crdito y de la calificacin de la cartera crediticia comercial.

(133) Anexo 25Requisitos que debern cumplir las garantas personales, seguros de crdito y derivados de crdito para ser consideradas por las Instituciones, para efectos de la determinacin del requerimiento de capital por riesgo de crdito y de la calificacin de la cartera crediticia de vivienda y comercial.







Anexo 32Reporte trimestral de reservas por tenencia de bienes adjudicados o recibidos en dacin en pago.


(51) Anexo 32-BDerogado.

Anexo 33Criterios de contabilidad para las instituciones de crdito.

(116) Anexo 34Indicadores financieros.

Anexo 35Formato de calificacin de cartera crediticia.

(142) Anexo 36Reportes Regulatorios.

Anexo 37Reportes Regulatorios. Responsable de la informacin.




Anexo 41Operaciones activas de crdito.

Anexo 42Lineamientos generales para la valuacin bancaria.

(142) Anexo 43Metodologa de clculo de la base para el cobro de las cuotas ordinarias que las instituciones de banca mltiple estn obligadas a cubrir al IPAB.


Anexo 45Metodologa para determinar el monto mnimo del fideicomiso, as como el importe de las cuotas sobre las cuales se calcularn las aportaciones a que se refiere el Artculo 55 Bis de la Ley.

Anexo 46Formularios de informacin derivada de la aplicacin de la metodologa para el clculo de la cuota al millar. Informacin mensual.

Anexo 47Formularios de informacin derivada de la aplicacin de la metodologa para el clculo de la cuota al millar. Informacin Anual.

Anexo 48Formularios de informacin derivada de la aplicacin de la metodologa para el clculo de la cuota al millar. Responsable de la informacin.

Anexo 49Datos y requisitos mnimos a cumplimentar en la solicitud-contrato de cuenta de cheques.

Anexo 50Instructivo para microfilmacin y destruccin de documentos.

Anexo 51Instructivo para grabacin y destruccin de documentos.

(98)Anexo 52Lineamientos mnimos de operacin y seguridad para la contratacin de servicios de apoyo tecnolgico.

(21) Anexo 53Formato de informacin para personas que tengan intencin de participar en el capital social de una institucin de banca mltiple, personas que pretendan constituirse como acreedores con garanta respecto del capital social pagado de una institucin de banca mltiple y personas que pretendan obtener el control de una institucin de banca mltiple.

(21) Anexo 54Formatos de carta protesta para personas que tengan intencin de participar en el capital social de una institucin de banca mltiple, personas que pretendan constituirse como acreedores con garanta respecto del capital social pagado de una institucin de banca mltiple y personas que pretendan obtener el control de una institucin de banca mltiple.

(21) Anexo 55Formato de informacin curricular para personas propuestas para ocupar los cargos de consejero, director general o funcionario dentro de las dos jerarquas inmediatas inferiores a la del director general, y comisario de instituciones de banca mltiple.

(21) Anexo 56Formatos de carta protesta para personas propuestas para ocupar los cargos de consejero, director general o funcionario dentro de las dos jerarquas inmediatas inferiores a la del director general, y comisario de instituciones de banca mltiple.

(56) Anexo 57Criterios para evaluar la experiencia y capacidad tcnica de los comisionistas que operen al amparo de las Secciones Segunda y Segunda Bis del Captulo XI del Ttulo Quinto de las disposiciones.

(98) Anexo 58Requerimientos tcnicos para la operacin de medios electrnicos para las operaciones contempladas en la seccin Segunda del Captulo XI del Ttulo Quinto.

(66) Anexo 59Informacin que debern recabar los comisionistas a que se refiere la fraccin XI del Artculo 319 de las disposiciones.

(39) Anexo 60Modelo de comunicacin mediante la cual los clientes manifiestan estar enterados de que la inversin efectuada en los ttulos bancarios (certificados o constancias de depsito a plazo o pagars con rendimiento liquidable al vencimiento), se considerar como obligacin garantizada, en trminos de lo previsto en la Ley de Proteccin al Ahorro Bancario y la Ley de Instituciones de Crdito.

(39)Anexo 61 Texto informativo para las operaciones referidas en la fraccin IX del artculo 319.

(43) Anexo 62 Herramienta de evaluacin de Sucursales

(98) Anexo 63Gua para el uso del servicio de Banca Electrnica.

(47) Anexo 64Reporte de eventos de prdida de informacin administrada a travs de Medios Electrnicos.

(61) Anexo 65Requisitos que los clientes de las Instituciones debern acreditar para ser clasificados como elegibles para girar instrucciones a la mesa.

(61) Anexo 66Reporte que las Instituciones debern elaborar cuando reciban instrucciones a la mesa de clientes no elegibles.

TTULO PRIMERODISPOSICIONES GENERALES

Captulo IDefiniciones

Artculo 1.- Para efectos de las presentes disposiciones, se entender por:

I. Actividad Crediticia: significa la colocacin de los recursos tanto propios como captados de terceros, mediante operaciones de prstamo, descuento, asuncin de riesgos crediticios, aval y otro tipo de garantas o crditos en su ms amplio sentido, as como cualquier operacin bancaria que genere o pueda generar un derecho de crdito a favor de las Instituciones, respecto del cual exista un riesgo de incumplimiento.

(114) II. Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Totales: al resultado de sumar los activos ponderados sujetos a riesgo de crdito previstos en el Captulo III del Ttulo Primero Bis; las posiciones ponderadas equivalentes sujetas a riesgo de mercado a que se refiere el Captulo IV del Ttulo Primero Bis y los activos ponderados equivalentes sujetos a Riesgo Operacional conforme a lo establecido en el Captulo V del Ttulo Primero Bis.

III. Administracin Integral de Riesgos: el conjunto de objetivos, polticas, procedimientos y acciones que se llevan a cabo para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar los distintos riesgos a que se encuentran expuestas las Instituciones, as como sus Subsidiarias Financieras.

(27) IV. Administrador de Comisionistas: a los comisionistas bancarios que operan al amparo de lo dispuesto por el Artculo 335 de las presentes disposiciones.

(97) V. Derogada.

(50) VI. Alto Grado de Inversin: a la Calificacin otorgada por alguna Institucin Calificadora que se ubique dentro del Grado de Riesgo 1 en escala global tratndose de largo plazo, y Grados de Riesgo 1 y 2 en escala global tratndose de corto plazo, conforme a lo establecido en las tablas correspondientes para corto y largo plazo del Anexo 1-B.

(50) VII. Amortizacin Anticipada en Esquemas de Bursatilizacin: a todo aquel mecanismo, que una vez implementado, permite a los inversionistas obtener reembolsos previos al vencimiento inicialmente fijado de los valores emitidos. Para tales efectos, las amortizaciones anticipadas pueden estar controladas o no controladas, as como comprometidas y no comprometidas, segn los criterios que se establecen ms adelante en el Apartado F de la Seccin Segunda, del Captulo III, del Ttulo Primero Bis de las presentes disposiciones.

VIII.Apoderados: a las personas fsicas autorizadas por la Comisin para celebrar a nombre de la Institucin y con el pblico, operaciones con valores inscritos en el Registro y listados en Bolsa, as como de asesora y promocin de dichos valores, de conformidad con lo establecido por la Ley y la Ley del Mercado de Valores.

(113) IX. Apoyo Implcito: a los mecanismos que se instrumenten por una Institucin con el fin de respaldar una operacin de bursatilizacin adicionales a la obligacin contractual original. Dentro de los Apoyos Implcitos quedarn incluidas las compras de posiciones de bursatilizacin que lleve a cabo una Institucin originadora o cedente de los activos subyacentes, distintas a las compras que cumplan con lo establecido en la fraccin I del Anexo 1-K de las presentes disposiciones.

X.Auditor Externo Independiente: Contador pblico o licenciado en contadura pblica que cumpla, en lo conducente, con las caractersticas y requisitos contenidos en el Captulo III del Ttulo Tercero de las presentes disposiciones.

XI.Auditora Interna, a la funcin que realizarn las Instituciones a travs de un rea independiente de la Direccin General, para revisar peridica y sistemticamente, acorde con el programa anual de trabajo, el funcionamiento del Sistema de Control Interno, en apego a lo establecido por los Artculos 159 y 160 de las presentes disposiciones.

(46) XII. Autenticacin: al conjunto de tcnicas y procedimientos utilizados para verificar la identidad de:

(46) a)Un Usuario y su facultad para realizar operaciones a travs del servicio de Banca Electrnica.

(46) b)Una Institucin y su facultad para recibir instrucciones a travs del servicio de Banca Electrnica.(47) XIII. Banca Electrnica: al conjunto de servicios y operaciones bancarias que las Instituciones realizan con sus Usuarios a travs de Medios Electrnicos.

(47) XIV. Banca Host to Host: al servicio de Banca Electrnica mediante el cual se establece una conexin directa entre los equipos de cmputo del Usuario previamente autorizados por la Institucin y los equipos de cmputo de la propia Institucin, a travs de los cuales estos ltimos procesan la informacin para la realizacin de servicios y operaciones bancarias. Este tipo de servicios incluirn a los proporcionados a travs de las aplicaciones conocidas como Cliente-Servidor.

(47) XV.Banca Mvil: al servicio de Banca Electrnica en el cual el Dispositivo de Acceso consiste en un Telfono Mvil del Usuario, cuyo nmero de lnea se encuentre asociado al servicio.

(47) XVI. Banca por Internet: al servicio de Banca Electrnica efectuado a travs de la red electrnica mundial denominada Internet, en el sitio que corresponda a uno o ms dominios de la Institucin, incluyendo el acceso mediante el protocolo WAP o alguno equivalente.

(47) XVII. Banca Telefnica Audio Respuesta: al servicio de Banca Electrnica mediante el cual la Institucin recibe instrucciones del Usuario a travs de un sistema telefnico, e interacta con el propio Usuario mediante grabaciones de voz y tonos o mecanismos de reconocimiento de voz, incluyendo los sistemas de respuesta interactiva de voz (IVR).

(47) XVIII. Banca Telefnica Voz a Voz: al servicio de Banca Electrnica mediante el cual un Usuario instruye va telefnica a travs de un representante de la Institucin debidamente autorizado por esta, con funciones especficas, el cual podr operar en un centro de atencin telefnica, a realizar operaciones a nombre del propio Usuario.

XIX. Bienes Adjudicados: Aqullos que las Instituciones reciban en pago de adeudos o adjudicacin en remate dentro de juicios relacionados con crditos a su favor.

(47) XX. Bloqueo de Factores de Autenticacin: al proceso mediante el cual la Institucin inhabilita el uso de un Factor de Autenticacin de forma temporal.

XXI. Bolsa: a las sociedades que obtengan concesin de la Secretara para actuar como bolsa de valores, de conformidad con lo previsto en la Ley del Mercado de Valores.

(46) XXII. Cajero Automtico: al Dispositivo de Acceso de autoservicio que permite realizar consultas y operaciones diversas, tales como la disposicin de dinero en efectivo y al cual el Usuario accede mediante una tarjeta o cuenta bancaria para utilizar el servicio de Banca Electrnica.

XXIII. Calificacin Aplicable a la Calidad Crediticia del Deudor: a la que corresponda a un deudor cuyos crditos se consideren como parte de la Cartera Crediticia Comercial y que se obtenga del procedimiento de calificacin de los riesgos pas, industria y financiero, as como de la experiencia de pago, conforme a la metodologa prevista para esa cartera, en las presentes disposiciones.

(50) XXIV. Calificaciones: a las evaluaciones de riesgo de crdito emitidas por las Instituciones Calificadoras.

(114) XXV. Capital Bsico 1: a la parte bsica del Capital Neto a que se refiere la fraccin I del Artculo 2 Bis 6 que se reconozca en trminos de lo dispuesto por el Artculo 2 Bis 9 de estas mismas disposiciones.

(114) XXVI. Capital Bsico 2: a la parte bsica del Capital Neto a que se refiere la fraccin II del Artculo 2 Bis 6 que se reconozca en trminos de lo dispuesto por el Artculo 2 Bis 9 de estas mismas disposiciones.

(113) XXVII. Capital Neto: al resultado que se determine de conformidad con el Artculo 2 Bis 9 de las presentes disposiciones.

(49) XXVIII. Cartera Crediticia o Cartera de Crdito:

(49) a)De Consumo: a los crditos directos, incluyendo los de liquidez que no cuenten con garanta de inmuebles, denominados en moneda nacional, extranjera, en UDIs, o en VSM, as como los intereses que generen, otorgados a personas fsicas, derivados de operaciones de tarjeta de crdito, de crditos personales, de crditos para la adquisicin de bienes de consumo duradero (conocidos como ABCD), que contempla entre otros al crdito automotriz y las operaciones de arrendamiento financiero que sean celebradas con personas fsicas; incluyendo aquellos crditos otorgados para tales efectos a los ex-empleados de las Instituciones.(49) b)Hipotecaria de Vivienda: a los crditos directos denominados en moneda nacional, extranjera, en UDIs, o en VSM, as como los intereses que generen, otorgados a personas fsicas y destinados a la adquisicin, construccin, remodelacin o mejoramiento de la vivienda sin propsito de especulacin comercial; incluyendo aquellos crditos de liquidez garantizados por la vivienda del acreditado y los otorgados para tales efectos a los ex-empleados de las Instituciones.

(49) c)Comercial: a los crditos directos o contingentes, incluyendo crditos puente denominados en moneda nacional, extranjera, en UDIs, o en VSM, as como los intereses que generen, otorgados a personas morales o personas fsicas con actividad empresarial y destinados a su giro comercial o financiero; incluyendo los otorgados a entidades financieras distintos de los de prstamos interbancarios menores a 3 das hbiles; las operaciones de factoraje y operaciones de arrendamiento financiero que sean celebradas con dichas personas morales o fsicas; los crditos otorgados a fiduciarios que acten al amparo de fideicomisos y los esquemas de crdito comnmente conocidos como estructurados. Asimismo, quedarn comprendidos los crditos concedidos a entidades federativas, municipios y sus organismos descentralizados, cuando sean objeto de calificacin de conformidad con las disposiciones aplicables.

(49) Las Instituciones, al clasificar un determinado crdito como de Consumo, Hipotecario de Vivienda o Comercial, aplicarn supletoriamente el criterio D-1 Estados de contabilidad o balance general de la serie D de los Criterios Contables.

(49) La Cartera Crediticia estar sujeta a Calificacin sin incluir aquellos crditos a cargo del Gobierno Federal o con garanta expresa de la Federacin, registrados ante la Unidad de Crdito Pblico de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, del IPAB o del Banco de Mxico.

(43) XXIX. Central de Alarmas: a la instalacin remota que la Institucin deber tener, a la cual confluyen todas las seales de vigilancia y alarma, as como de transmisin de imgenes que se generan en cada una de las Sucursales Tipo B, Tipo C y Tipo D.0

(46) XXX. Cifrado: al mecanismo que debern utilizar las Instituciones para proteger la confidencialidad de informacin mediante mtodos criptogrficos en los que se utilicen algoritmos y llaves de encripcin.

(50) XXXI. Coeficiente Beta o coeficiente : es el resultado de una regresin lineal que tiene como variable dependiente la variacin de las tasas de inters pasivas y como variable independiente a la tasa de inters de mercado (Cetes 28), utilizando datos mensuales para un periodo mnimo de 48 meses. Para determinar el valor mximo de (max), se calcula un intervalo de confianza para al 95 por ciento.

XXXII. Comisin: a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

XXXIII. Comit de Auditora, al comit constituido por el Consejo, que tendr las funciones descritas en los Artculos 154, 155 y 156 de las presentes disposiciones y que apoyar al mencionado rgano de gobierno en la definicin y actualizacin de los objetivos del Sistema de Control Interno y los lineamientos para su implementacin, as como en su evaluacin.

(76) XXXIV. Comit de Remuneracin: al comit constituido por el consejo de administracin de las instituciones de banca mltiple conforme al Artculo 168 Bis 5, a fin de apoyar al mencionado rgano de gobierno en sus funciones relativas al Sistema de Remuneracin, y cuyo objeto ser la implementacin, mantenimiento y evaluacin del Sistema de Remuneracin, con las atribuciones descritas en el Artculo 168 Bis 10 de las presentes disposiciones.

XXXV. Consejo: al consejo de administracin en el caso de instituciones de banca mltiple y al consejo directivo tratndose de instituciones de banca de desarrollo.

XXXVI. Contralora Interna, a las funciones que de manera cotidiana y permanente debern realizar las Instituciones a travs de la Direccin General, de un rea especfica o bien, mediante personal distribuido en varias reas, pudiendo llegar incluso, a ser independientes de la propia Direccin General, a fin de propiciar, mediante el establecimiento de medidas y controles, el apego, en la celebracin de sus operaciones y prestacin de servicios, al Sistema de Control Interno de la Institucin de acuerdo a lo establecido por los Artculos 166, 167 y 168 de las presentes disposiciones.(46) XXXVII. Contrasea: a la cadena de caracteres que autentica a un Usuario en un medio electrnico o en un servicio de Banca Electrnica.

(71) XXXVIII. Convenio Judicial: al acuerdo por escrito, que tiene el carcter de cosa juzgada, que celebran las partes en un proceso judicial para finalizar la controversia.

(71) XXXIX. Crdito Grupal: al crdito perteneciente a la Cartera Crediticia de Consumo no Revolvente, con periodo de facturacin semanal o quincenal, que se otorga a grupos de personas en los que cada miembro es obligado solidario por el pago total del crdito, aunque la calificacin de dicho crdito se realice de manera individual para cada integrante del grupo.

XL. Criterios Contables: a los Criterios de Contabilidad para las Instituciones a que se refiere el Captulo Primero del Ttulo Tercero y que se contienen en el Anexo 33 de las presentes disposiciones.

(97) XLI. Derogada.

(97) XLII. Derogada.

(95) XLIII. Cuentas Bancarias: a las cuentas bancarias a la vista a que se refieren los numerales M.11.11.1 y BD.11.21., de las Circulares 2019/95 y 1/2006, respectivamente, emitidas por el Banco de Mxico.(95) Dichas cuentas podrn ser de Nivel 1, Nivel 2, Nivel 3 o Nivel 4 en trminos de lo establecido por las citadas Circulares 2019/95 y 1/2006.

(47) XLIV. Cuentas Destino: a las cuentas receptoras de recursos dinerarios en Operaciones Monetarias.

(47) XLV. Desbloqueo de Factores de Autenticacin: al proceso mediante el cual la Institucin habilita el uso de un Factor de Autenticacin que se encontraba bloqueado.

(1) XLVI. Despacho: a las personas morales cuya actividad sea la prestacin de servicios de auditora de estados financieros, en el que laboren Auditores Externos Independientes.

XLVII. Direccin General, al director general de las instituciones de banca mltiple y de banca de desarrollo, as como las unidades administrativas que lo auxilien en el desempeo de sus funciones, cada uno conforme a sus atribuciones.

(47) XLVIII. Dispositivo de Acceso: al equipo que permite a un Usuario acceder al servicio de Banca Electrnica.

(19) XLIX. Doble Incumplimiento, al evento de incumplimiento tanto del obligado original como del garante admisible de una operacin sujeta a riesgo de crdito.

(50) L. Enganche: al importe positivo que resulte de la diferencia entre el valor de la vivienda y el importe del crdito o, en su caso, los crditos a la vivienda en la fecha de otorgamiento del crdito.

(50) LI. Esquema de Bursatilizacin: al proceso estructurado mediante el cual activos y derechos por flujos de efectivo futuros, se agrupan y se suscriben para crear ttulos o valores negociables (posiciones de bursatilizacin), mismos que pueden colocarse entre el pblico inversionista en un mercado de valores organizado, o bien, ser utilizados como referencia para la transferencia de riesgo.

(71) LII. Esquema de Cobertura en Paso y Medida (Pari-Passu): al esquema contractual, bajo la figura de garanta o de seguro, a travs del cual el beneficiario o acreditante mitiga la prdida derivada del incumplimiento por la falta de pago de su acreditado al recibir por parte del proveedor de la cobertura un porcentaje del saldo del crdito en cuestin, con el fin de cubrir en la proporcin convenida, las prdidas derivadas del crdito.

(71) LIII. Esquema de Cobertura de Primeras Prdidas: al esquema contractual, bajo la figura de garanta o de seguro, a travs del cual el beneficiario o acreditante mitiga la prdida derivada del incumplimiento por la falta de pago de su acreditado al recibir por parte del proveedor de la cobertura un porcentaje del saldo del crdito en cuestin, a fin de cubrir con un monto limitado las primeras prdidas derivadas del crdito, una vez que se actualicen los trminos y condiciones pactados para el reclamo de la garanta o del seguro.

(49) LIV. Exposicin al Incumplimiento (EI): a la posicin esperada, bruta de reservas, de la operacin de crdito si se produce el incumplimiento del deudor. La Exposicin al Incumplimiento no podr ser inferior a la cantidad dispuesta de la operacin al momento del clculo del requerimiento de capital.

(46) LV. Factor de Autenticacin: al mecanismo de Autenticacin, tangible o intangible, basado en las caractersticas fsicas del Usuario, en dispositivos o informacin que solo el Usuario posea o conozca. Estos mecanismos podrn incluir:

(46) a) Informacin que el Usuario conozca y que la Institucin valide a travs de cuestionarios practicados por operadores de centros de atencin telefnica.

(46) b) Informacin que solamente el Usuario conozca, tales como Contraseas y Nmeros de Identificacin Personal (NIP).

(46) c) Informacin contenida o generada en medios o dispositivos respecto de los cuales el Usuario tenga posesin, tales como dispositivos o mecanismos generadores de Contraseas dinmicas de un solo uso y Tarjetas Bancarias con Circuito Integrado, que tengan propiedades que impidan la duplicacin de dichos medios, dispositivos o de la informacin que estos contengan o generen.

(46) d) Informacin del Usuario derivada de sus caractersticas fsicas, tales como huellas dactilares, geometra de la mano o patrones en iris o retina, siempre que dicha informacin no pueda ser duplicada y utilizada posteriormente.

LVI. Factor de Riesgo: a la variable econmica u operativa cuyos movimientos pueden generar cambios en los rendimientos o en el valor de los activos, pasivos o patrimonio de la Institucin.

(33) LVII. Fideicomiso de Contragaranta, a los fideicomisos constituidos por instituciones de banca de desarrollo, cuyas actividades se limitan a garantizar, total o parcialmente a travs del Esquema de Primeras Prdidas, las garantas otorgadas por dichas instituciones o sus fideicomisos a otras Instituciones o entidades financieras y que cumplen con las condiciones siguientes:

(33) a)La institucin de banca de desarrollo que lo constituye debe fungir como fiduciaria y como uno de los fideicomitentes o bien, como fideicomitente nico;

(33) b)La institucin de banca de desarrollo cuente con garanta expresa del Gobierno Federal;

(33) c)El fideicomiso se encuentre inscrito ante la Unidad de Poltica Presupuestal de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico;

(33) d)El patrimonio del fideicomiso sea constituido con efectivo;

(49) e)Los fondos lquidos del fideicomiso son invertidos en instrumentos de deuda garantizados o avalados por el Gobierno Federal o por Instituciones, o bien en reportos de papel gubernamental o bancario; en el caso de inversiones en directo o reporto de papel bancario, las contrapartes debern contar con una calificacin crediticia emitida por una Institucin Calificadora reconocida, igual o mejor al grado de riesgo 3 del Anexo 1-B de las presentes disposiciones, y

(33) f)El importe efectivamente garantizado por el fideicomiso sea menor a su patrimonio.

(71) LVIII. Fideicomiso de Garanta: al contrato mediante el cual el fideicomitente transmite bienes o derechos que sern ejecutados, conforme al procedimiento extrajudicial previsto en el propio contrato, para cubrir las obligaciones garantizadas al fideicomisario.

LIX. Filial, en singular o plural, a la sociedad mexicana autorizada para organizarse y operar, conforme a la Ley, como institucin de banca mltiple y en cuyo capital participe una institucin financiera del exterior o una sociedad controladora filial;

LX.Financiamiento: a todo acto o contrato que implique la realizacin de una operacin activa, directa o contingente, mediante el otorgamiento, reestructuracin, renovacin o modificacin de cualquier prstamo o crdito, quedando tambin incluidas las inversiones en acciones o valores, que no deban restarse del Capital Neto de la Institucin de que se trate.

Los crditos hipotecarios relacionados con viviendas, los de consumo a cargo de personas fsicas que se dispongan mediante el uso de tarjeta de crdito, los que se utilicen para la adquisicin de bienes de consumo duradero y los personales que se destinen al consumo, que otorguen las instituciones de banca mltiple, cuyo monto no exceda el equivalente en moneda nacional a 700,000 UDIs a la fecha de su concertacin, as como las operaciones financieras derivadas concertadas por las Instituciones en mercados reconocidos por las autoridades financieras del pas, cuyo cumplimiento corresponda a una contraparte central, quedarn excluidos de lo sealado en el prrafo anterior.

(132) LXI. Derogado.

(132) LXII. Derogado.

LXIII.Grabacin: a aquel acto mediante el cual un libro, registro o documento original, es transformado a una imagen en formato digital en medio ptico o magntico, utilizando equipos y programas de cmputo diseados para tal efecto.

(50) LXIV. Grado de Inversin: a la Calificacin otorgada por alguna Institucin Calificadora que se ubique dentro de los Grados de Riesgo 2 y 3 en escala global tratndose de largo plazo, y Grado de Riesgo 3 en escala global tratndose de corto plazo, conforme a lo establecido en las tablas correspondientes para corto y largo plazo del Anexo 1-B.

(50) LXV. Grado de Riesgo: a los grados de riesgo indicados en las tablas de correspondencia de calificaciones y grados de riesgo, a largo plazo y a corto plazo, tanto para la escala global como para la escala Mxico, comprendidos en el Anexo 1-B.

(46) LXVI. Identificador de Usuario: a la cadena de caracteres, informacin de un dispositivo o cualquier otra informacin que conozca tanto la Institucin como el Usuario, que permita reconocer la identidad del propio Usuario para el uso del servicio de Banca Electrnica.

LXVII. Independencia: a la condicin que presenta una persona, entidad, rgano administrativo o cuerpo colegiado de Instituciones (incluyendo sin limitar una Unidad de Negocio) respecto a otra en trminos de no tener conflicto de inters alguno que afecte el adecuado desempeo de sus funciones.

LXVIII. Independiente: a la persona, entidad, rgano administrativo o cuerpo colegiado de Instituciones que mantenga Independencia frente a otra u otras.

(113) LXIX. Indice de Capitalizacin: al resultado de dividir el Capital Neto entre los Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Totales, expresado en porcentaje redondeado a la centsima de punto porcentual ms cercana.

(39) LXX. Informacin Sensible del Usuario: a la informacin personal del Usuario que contenga nombres, domicilios, telfonos o direcciones de correo electrnico, en conjunto con nmeros de tarjetas bancarias, nmeros de cuenta, lmites de crdito, saldos, Identificadores de Usuarios o informacin de Autenticacin.

(137) LXXI. Ingresos Netos o Ventas Netas: Al importe de los ingresos que genera el acreditado por la venta de inventarios, la prestacin de servicios o por cualquier otro concepto que se derive de las actividades que representan su principal fuente de ingresos, una vez disminuidos por los descuentos y bonificaciones comerciales otorgados a sus clientes, as como las devoluciones efectuadas.

(137) Este rubro deber corresponder al del ltimo estado financiero anual del acreditado, cuyas cifras no debern tener una antigedad mayor a 18 meses al momento del cmputo de capitalizacin o de la calificacin de cartera.

(50) LXXII. INPC: al Indice Nacional de Precios al Consumidor.

(50) LXXIII. Institucin Originadora de Esquemas de Bursatilizacin: aquella Institucin que:

(50) a) Origina directa o indirectamente el conjunto de activos subyacentes incluidos en el Esquema de Bursatilizacin, o

(50) b) Acta como patrocinador de un vehculo de papel bursatilizado o de un programa similar por el que se adquieran posiciones a terceros. En el contexto de tales programas, una Institucin se considerar en trminos generales un patrocinador y, a su vez, un originador si en la prctica o en lo esencial proporciona asesora o gestiona un programa de bursatilizacin, coloca los valores respaldados por los activos subyacentes en el mercado o proporciona lneas de crdito por liquidez o mejoras crediticias.

LXXIV. Instituciones: a las instituciones de crdito a que se refiere el Artculo 2 de la Ley de Instituciones de Crdito.

(50) LXXV. Instituciones Calificadoras: a las Instituciones Calificadoras de Valores incluidas en el Anexo 1-B de estas Disposiciones. Tambin se considerar como Instituciones Calificadoras a aqullas que, atendiendo a los criterios contenidos en las presentes Disposiciones d a conocer la Comisin en la red electrnica mundial denominada Internet en el sitio http://www.cnbv.gob.mx.

(114) LXXVI. Instrumentos de Capital: a los ttulos a los que se refiere el Artculo 64 de la Ley, emitidos tanto en Mxico como en mercados extranjeros, que cumplan con lo establecido en el Anexo 1-R o en el Anexo 1-S de las presentes disposiciones.

(45) LXXVII. Inversionista Calificado, a la persona que mantenga en promedio, durante el ltimo ao, inversiones en valores por un monto igual o mayor a 1500,000 unidades de inversin o que haya obtenido en cada uno de los dos ltimos aos, ingresos brutos anuales iguales o mayores a 500,000 unidades de inversin.

(45) LXXVIII. Inversionista Institucional, a la persona que conforme a las leyes federales tenga dicho carcter o sea entidad financiera, incluso cuando acten como fiduciarias al amparo de fideicomisos que conforme a las leyes se consideren como inversionistas institucionales.

LXXIX. IPAB: Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario.

LXXX. Ley: a la Ley de Instituciones de Crdito, tal como la misma sea modificada de tiempo en tiempo.

LXXXI. Lmite Especfico de Exposicin al Riesgo: a la magnitud permisible de exposicin a un riesgo discrecional determinado, asignada desde a una lnea de negocio, Factor de Riesgo, causa u origen del mismo hasta a un empleado o funcionario en especfico al interior de una Institucin.

LXXXI. Lmite Global de Exposicin al Riesgo: a la magnitud permisible de exposicin a los distintos tipos de riesgo discrecionales por Unidad de Negocio o por Factor de Riesgo, causa u origen de los mismos, para una Institucin en su totalidad.

LXXXIII. Lmites de Exposicin al Riesgo: a los Lmites Especficos de Exposicin al Riesgo y los Lmites Globales de Exposicin al Riesgo, conjuntamente.

(50) LXXXIV. Lnea de Crdito por Liquidez en Esquemas de Bursatilizacin: al mecanismo que mediante la inyeccin de fondos, busca mejorar o facilitar la gestin de la liquidez del Vehculo de Propsito Especial en Esquemas de Bursatilizacin, en virtud de los desfases que se presentan entre las fechas de recaudacin de los flujos de los activos subyacentes y las fechas de pago a los tenedores de los ttulos bursatilizados.

(43) LXXXV. Medidas Bsicas de Seguridad: a aqullas que las Instituciones debern implementar en sus Oficinas Bancarias y que comprenden las medidas indispensables, mnimas y concretas en trminos del Captulo XIII del Ttulo Quinto de las presentes disposiciones.

LXXXVI. Medidas Correctivas Especiales Adicionales: a las medidas correctivas que la Comisin est facultada a ordenar a las instituciones de banca mltiple, en trminos de la fraccin III del Artculo 134 Bis 1 de la Ley;

LXXXVII. Medidas Correctivas Mnimas: a las medidas que deba aplicar la Comisin conforme a lo dispuesto por las fracciones I y II del Artculo 134 Bis 1 de la Ley;

LXXXVIII. Medidas Correctivas: se refieren conjuntamente a las Medidas Correctivas Especiales Adicionales y a las Medidas Correctivas Mnimas.

(46) LXXXIX. Medios Electrnicos: a los equipos, medios pticos o de cualquier otra tecnologa, sistemas automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean pblicos o privados, a que se refiere el Artculo 52 de la Ley.

(50) XC. Mejora Crediticia: al acuerdo contractual mediante el cual una Institucin conserva o asume una posicin de bursatilizacin, proporcionando cierto grado de proteccin a otras partes involucradas en la operacin.

(127) XCI. Mensajes de Texto SMS: al mensaje de texto disponible para su envo en servicios de telefona mvil.

(50) XCII. Mtodo del Indicador Bsico: al que se refiere la fraccin I del Artculo 2 Bis 111 de estas disposiciones

(49) XCIII. Mtodo Estndar: al que se refiere la Seccin Segunda del Captulo III del Ttulo Primero Bis de estas disposiciones.

(131) XCIV. Metodologa Interna, en plural o singular, a las metodologas aprobadas por la Comisin para el cmputo de los requerimientos de capital por riesgo de crdito y para la calificacin de cartera crediticia y la determinacin de sus respectivas reservas preventivas.

XCV. Mxico: significan los Estados Unidos Mexicanos.

XCVI. Microfilmacin: a aquel acto mediante el cual un libro, registro o documento original, es filmado en una pelcula.

XCVII. Nivel de Tolerancia al Riesgo: a la magnitud permisible de exposicin a un riesgo no discrecional, para una Institucin en su totalidad.

(46) XCVIII. Nmero de Identificacin Personal (NIP): a la Contrasea que autentica a un Usuario en el servicio de Banca Electrnica mediante una cadena de caracteres numricos.

(43) XCIX. Oficinas Bancarias: en singular o plural, a los establecimientos donde las Instituciones realizan de manera habitual sus actividades y que pueden adoptar alguna de las siguientes modalidades:

(43) a)Oficina Administrativa sin Atencin al Pblico, aquellas instalaciones sin manejo de efectivo y valores, en las cuales la Institucin no ofrece atencin al pblico, pero en las que se realizan actividades administrativas de apoyo a los procesos bancarios de Oficinas Bancarias.

(43) b)Oficina Administrativa con Atencin al Pblico, aquellas instalaciones en las cuales la Institucin asesora a sus clientes, realiza promocin, recibe aclaraciones o quejas, lleva a cabo la apertura y cierre de cuentas, entrega chequeras y tarjetas de dbito y crdito, celebra contratos, se realizan operaciones bancarias a travs de Medios Electrnicos y aquellas otras que no impliquen el manejo de efectivo o valores.

(43) c)Mdulos Bancarios, aquellas instalaciones que se encuentran dentro de locales con seguridad propia, en las que se realizan operaciones en efectivo hasta por un monto diario equivalente en moneda nacional a 2,000 UDIs, por cada tipo de operacin y cuenta; adems de realizar la promocin, apertura y cierre de cuentas, entrega de chequeras, tarjetas de dbito y crdito, recepcin de depsitos y pagos de crditos, pago de remesas y disposiciones de efectivo.

(43) d)Sucursales, en singular o plural, aquellas instalaciones destinadas a la atencin al Pblico Usuario, para la celebracin de operaciones y prestacin de servicios a los que se refiere el Artculo 46 de la Ley, y que pueden ser Tipo A, Tipo B, Tipo C o Tipo D.

(50) C. Opcin de Recompra en Esquemas de Bursatilizacin: al mecanismo que permite a la Institucin Originadora de Esquemas de Bursatilizacin comprar las posiciones de bursatilizacin (por ejemplo, ttulos de bursatilizacin de activos) previamente al vencimiento de los activos subyacentes o de las posiciones de bursatilizacin.

(46) CI. Operacin Monetaria: a la transaccin que implique transferencia o retiro de recursos dinerarios. Las operaciones monetarias podrn ser:

(46) a) Micro Pagos: operaciones de hasta el equivalente en moneda nacional a 70 UDIs.

(46) b) De Baja Cuanta: operaciones de hasta el equivalente en moneda nacional a 250 UDIs diarias.

(46) c) De Mediana Cuanta: operaciones de hasta el equivalente en moneda nacional a 1,500 UDIs diarias.

(46) d) Por montos superiores al equivalente en moneda nacional a 1,500 UDIs diarias.

(50) CII. Operaciones: a las operaciones activas, operaciones pasivas, Operaciones Causantes de Pasivo Contingente, as como operaciones distintas a las sealadas en la presente fraccin que realicen las Instituciones, siempre que tales operaciones estn contempladas en las disposiciones en materia de requerimientos de capitalizacin, a las que hace referencia el Ttulo Primero Bis de estas disposiciones.

(50) CIII. Operaciones Causantes de Pasivo Contingente: a las obligaciones cuya exigibilidad se encuentra sujeta a condicin suspensiva o resolutoria, as como aquellas que no se han reconocido en el balance, en virtud de que no es viable que las Instituciones tengan que satisfacerla o cuando el importe de la obligacin no pueda ser cuantificado con la suficiente confiabilidad.

(49) CIV. Operaciones Sujetas a Riesgo de Crdito: a los depsitos, valores, crditos, operaciones de reporto, de intercambio de flujos de dinero (swap), contratos adelantados, prstamo de valores, opciones, operaciones estructuradas, paquetes de instrumentos derivados y operaciones contingentes, as como a las dems operaciones bancarias expuestas a riesgo de crdito conforme al Anexo 1-A.

CV. Orden: a las instrucciones que reciban las Instituciones de sus clientes, para realizar operaciones de compra o venta de valores inscritos en el Registro.

(47) CVI. Pago Mvil: al servicio de Banca Electrnica en el cual el Dispositivo de Acceso consiste en un Telfono Mvil del Usuario, cuyo nmero de lnea se encuentre asociado al servicio. Unicamente se podrn realizar consultas de saldo respecto de las cuentas asociadas al servicio, Operaciones Monetarias limitadas a pagos o transferencias de recursos dinerarios de hasta el equivalente en moneda nacional a las Operaciones Monetarias de Mediana Cuanta, con cargo a las tarjetas o cuentas bancarias que tenga asociadas, as como actos para la administracin de este servicio, que no requieran un Segundo Factor de Autenticacin.

(19) CVII. Participante Central del Mercado, se considerarn para efectos de la determinacin del requerimiento de capital por riesgo de crdito, participantes centrales del mercado, a los siguientes:

(19) a) El Gobierno Federal, el Banco de Mxico, el IPAB, y

(19) b) Los organismos de compensacin reconocidos.

(43) CVIII. Patio de la Sucursal: a la zona de servicios de la Sucursal sin restricciones de acceso al Pblico Usuario para la realizacin de sus operaciones.

(49) CIX. Prdida Esperada: en singular o plural, a la media de la distribucin de probabilidad del importe de las prdidas de un activo. Para fines de clculo de las reservas para riesgos crediticios la Prdida Esperada se determina multiplicando la Probabilidad de Incumplimiento por el producto de la Severidad de la Prdida en caso de Incumplimiento y la Exposicin al Incumplimiento, en los trminos del Artculo 2 Bis 92 de las presentes disposiciones.

(49) CX. Prdidas Esperadas Totales: a la suma de los montos de las Prdidas Esperadas para cada una de las posiciones individuales sujetas a riesgo de crdito, conforme a lo establecido en el Artculo 2 Bis 92 de las presentes disposiciones.

(71) CXI. Periodo de Facturacin: para efectos de la calificacin de Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda y de Cartera Crediticia de Consumo no Revolvente, al lapso entre cada una de las fechas programadas en el contrato de crdito para que el acreditado realice los pagos de los montos exigibles.

(36) CXII. Periodo de Pago, al plazo comprendido entre dos fechas de corte, entendida esta ltima, como la fecha en la cual la Institucin factura al cliente.

(86) CXIII. Personas Relacionadas Relevantes: aquellas personas fsicas o morales con domicilio en territorio nacional o en el extranjero, que tengan directa o indirectamente, el veinte por ciento o ms del capital social de una institucin de banca mltiple de manera individual o colectiva. En todo caso, se entender como tenencia accionaria colectiva, aquella que mantengan directa o indirectamente, en su conjunto:

(86) a) Los cnyuges o las personas fsicas que tengan parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado o civil, y

(86) b) Los fideicomisos cuando la contraparte o fuente de pago dependa de una de las personas fsicas o morales sealadas en el primer prrafo de esta fraccin y el inciso anterior.(86) A efecto de considerar que los supuestos sealados en los incisos a) y b) anteriores, no son Personas Relacionadas Relevantes, las instituciones de banca mltiple debern documentar fehacientemente que en dichos supuestos no se acta de forma concertada ni se mantienen acuerdos, de cualquier naturaleza, para tomar decisiones en un mismo sentido.(86) Adicionalmente, se considerarn como Personas Relacionadas Relevantes a todas aquellas personas morales que formen parte de un mismo grupo empresarial o consorcio controlado por las personas fsicas o morales sealadas en el primer prrafo de esta fraccin. No quedarn incluidas en dicho concepto, las entidades financieras que formen parte del grupo financiero al que, en su caso, pertenezca la institucin de banca mltiple, o aqullas entidades financieras en las que la institucin de banca mltiple tenga una participacin accionaria, a menos de que dichas entidades a su vez otorguen cualquier tipo de financiamiento a las personas sealadas en el primer prrafo de la presente fraccin.

(86) Para efectos de lo establecido en esta fraccin, se deber entender por control, consorcio y grupo empresarial, lo establecido en las fracciones I, II y V del Artculo 22 Bis de la Ley.

(49) CXIV. Plazo Efectivo o de Vencimiento (V): al periodo de tiempo efectivo expresado en aos, en el que el propietario de un instrumento de deuda sujeto a una determinada estructura de flujos de efectivo recuperara su capital. Las Instituciones que adopten el mtodo basado en calificaciones internas bsico debern utilizar los parmetros supervisores de Plazo de Vencimiento establecidos en el primer prrafo del Artculo 2 Bis 80 de estas disposiciones.

(130) En el caso del mtodo avanzado, las Instituciones debern emplear una estimacin propia del Plazo de Vencimiento para cada posicin. Tratndose de Operaciones Sujetas a Riesgo de Crdito con las personas a las que se refiere la fraccin I del Artculo 2 Bis 69, las Instituciones debern emplear el algoritmo contenido en el citado Artculo 2 Bis 80 de estas disposiciones.

(19) CXV. Posiciones Preferentes, en plural o singular, a la cartera de crdito y los valores que a efectos de prelacin en pago tienen prioridad sobre otros acreedores del deudor.

(19) CXVI. Posiciones Subordinadas, en plural o singular, a la cartera de crdito y los valores que a efectos de su prelacin en pago, se sitan detrs de otros acreedores del deudor.

(49) CXVII. Probabilidad de Incumplimiento (PI): a la Probabilidad expresada como porcentaje de que ocurra cualquiera o ambas de las siguientes circunstancias en relacin a un deudor especfico:

(49) a)El deudor se encuentra en situacin de mora durante 90 das naturales o ms respecto a cualquier obligacin crediticia importante frente a la Institucin. La Comisin podr autorizar excepcionalmente el uso de un plazo diferente al de 90 das naturales o ms para las Operaciones Sujetas a Riesgo de Crdito con las personas a que se refiere la fraccin IV del Artculo 2 Bis 69 de las presentes disposiciones cuando, a su juicio, dicha definicin de incumplimiento se ajuste mejor al mtodo basado en calificaciones internas de que se trate.

(49) b)Se considere probable que el deudor no abone la totalidad de sus obligaciones crediticias frente a la Institucin.

(50) CXVIII. Programas de Papel Comercial Bursatilizados: a la emisin de papel comercial con un vencimiento inicial de un ao o inferior, que est respaldado por activos u otro tipo de posiciones mantenidos en una entidad de propsito especial, ajenas a insolvencias.

(43) CXIX. Pblico Usuario: a aquellas personas que contratan o llevan a cabo operaciones y servicios prestados por las Instituciones

CXX. Registro: al Registro Nacional de Valores a que se refiere el Captulo II de la Ley del Mercado de Valores, o cualquier otro que lo sustituya.

(113) CXXI. Reglas de Capitalizacin: a las disposiciones contenidas en el Ttulo Primero Bis de las presentes disposiciones.

(76) CXXII. Remuneracin extraordinaria: al conjunto de sueldos, prestaciones o contraprestaciones variables que las instituciones de banca mltiple otorguen a sus empleados o personal que ostente algn cargo, mandato o comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las propias instituciones de banca mltiple hayan otorgado para la realizacin de sus operaciones, que paguen en efectivo o mediante otro tipo de compensacin y que se determina con base en los resultados obtenidos, entre otros, por dichos empleados o personal, en la realizacin de las actividades que les son propias.

(76) CXXIII. Remuneracin ordinaria: al conjunto de sueldos, prestaciones o contraprestaciones fijas que las instituciones de banca mltiple otorguen a sus empleados o personal que ostente algn cargo, mandato o comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las propias instituciones de banca mltiple hayan otorgado para la realizacin de sus operaciones, que paguen en efectivo o mediante otro tipo de compensacin y que no vara en atencin a los resultados obtenidos por dichos empleados o personal, en la realizacin de las actividades que les son propias.

(50) CXXIV. Rendimiento Excedente en Esquemas de Bursatilizacin: a la recaudacin bruta de ingresos financieros y de otra ndole percibidos por el Vehculo de Propsito Especial en Esquemas de Bursatilizacin, menos los intereses de los ttulos bursatilizados, los gastos de administracin y dems costos en los que incurra el citado vehculo.

(130) CXXV. Reservas Admisibles Totales: a la suma de las reservas que se encuentren constituidas al mes correspondiente al cmputo de capitalizacin para las Operaciones Sujetas a Riesgo de Crdito, determinadas de conformidad con lo establecido en el Captulo V del Ttulo Segundo de las presentes disposiciones.

(47) CXXVI. Restablecimiento de Contraseas y Nmeros de Identificacin Personal (NIP): al procedimiento mediante el cual el Usuario puede definir una nueva Contrasea o Nmero de Identificacin Personal.

(71) CXXVII. Revolvente: caracterstica contractual de la apertura de crdito, que da derecho al acreditado a realizar pagos, parciales o totales, de las disposiciones que previamente hubiere hecho, quedando facultado, mientras el contrato no concluya, para disponer en la forma pactada del saldo que resulte a su favor.

CXXVIII. Riesgo Comn: el que representen el deudor de la Institucin de que se trate y las personas siguientes:

a)Cuando el deudor sea persona fsica:

1.Las personas fsicas que dependan econmicamente de ste.

2.Las personas morales que sean controladas, directa o indirectamente, por el propio deudor, con independencia de que pertenezcan o no a un mismo Grupo Empresarial o Consorcio.

Se entender por:

1. Grupo Empresarial, al conjunto de personas morales organizadas bajo esquemas de inversin directa o indirecta del capital social, controladas por una misma sociedad, incluyendo a sta ltima.

1. Consorcio, al conjunto de Grupos Empresariales, vinculados entre s, por una o ms personas fsicas accionistas o titulares de partes sociales, que mantengan el control de dichos grupos, con independencia de la forma o estructura que utilicen para integrar o controlar a dichos Grupos Empresariales.

b)Cuando el deudor sea persona moral:

1.La persona o grupo de personas fsicas y morales que acten en forma concertada y ejerzan, directa o indirectamente, la administracin a ttulo de dueo, o el control de la persona moral acreditada.

2.Las personas morales que sean controladas, directa o indirectamente por el propio deudor, con independencia de que pertenezca o no a un mismo Grupo Empresarial y, en su caso, Consorcio.

3.Las personas morales que pertenezcan al mismo Grupo Empresarial o, en su caso, Consorcio.

Para efectos de lo dispuesto en los incisos a) numerales 2 (i) y 2 (ii), y b) numerales 2 y 3 anteriores, no quedarn comprendidas las Instituciones.

(50) c) Cuando el deudor sea un fideicomiso, el fideicomitente, siempre que dicho fideicomitente se trate a su vez de una de las personas sealadas en los incisos a) y b) de la presente fraccin y dichas personas, mantengan una participacin mayoritaria en el fideicomiso deudor.

(50) No obstante lo anterior, cuando el fideicomitente no mantenga una participacin mayoritaria en el fideicomiso deudor, nicamente deber considerase como un mismo Riesgo Comn, la parte alcuota o proporcional del porcentaje de Financiamiento otorgado al fideicomiso, as como los Financiamientos que le sean otorgados en directo a cada persona que tenga el carcter de fideicomitente.

CXXIX. Riesgo Consolidado: al riesgo de la Institucin y sus Subsidiarias Financieras, tomadas en su conjunto.

(50) CXXX. Riesgo Operacional: a la prdida potencial por fallas o deficiencias en los controles internos, por errores en el procesamiento y almacenamiento de las Operaciones o en la transmisin de informacin, as como por resoluciones administrativas y judiciales adversas, fraudes o robos y comprende, entre otros, al riesgo tecnolgico y al riesgo legal, en el entendido de que:

(50) a)El riesgo tecnolgico se define como la prdida potencial por daos, interrupcin, alteracin o fallas derivadas del uso del hardware, software, sistemas, aplicaciones, redes y cualquier otro canal de transmisin de informacin en la prestacin de servicios bancarios a los clientes de la Institucin.

(50) b)El riesgo legal se define como la prdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisin de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicacin de sanciones, en relacin con las Operaciones que la Institucin lleva a cabo.

CXXXI. Secretara: a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.

(131) CXXXII. Seguro de Crdito: al seguro otorgado por instituciones de seguro especializadas, autorizadas por la Secretara para cubrir el riesgo de no pago de un acreditado.

(70) CXXXIII. Seguro de Crdito a la Vivienda: al seguro de crdito hipotecario otorgado por instituciones de seguro especializadas, autorizadas por la Secretara para cubrir el riesgo de no pago de un acreditado.

(130) CXXXIV. Seguro de Desempleo: al seguro que proporciona una institucin de seguros autorizada para cubrir el monto exigible de un crdito de la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda, en el evento de que el acreditado pierda involuntariamente la relacin laboral.

(46) CXXXV. Sesin: al periodo en el cual los Usuarios podrn llevar a cabo consultas, Operaciones Monetarias o cualquier otro tipo de transaccin bancaria, una vez que hayan ingresado al servicio de Banca Electrnica con su Identificador de Usuario.

CXXXVI. Severidad de la Prdida: al porcentaje del saldo insoluto del crdito expuesto a riesgo, una vez tomado en cuenta el valor de las garantas.

(49) CXXXVII. Severidad de la Prdida en caso de Incumplimiento (SP), a la intensidad de la prdida en caso de incumplimiento expresada como porcentaje de la Exposicin al Incumplimiento, una vez tomados en cuenta el valor de las garantas y los costos asociados a los procesos de realizacin (judiciales, administrativos de cobranza y de escrituracin, entre otros).

(49) La Severidad de la Prdida en caso de Incumplimiento para los mtodos basados en calificaciones internas bsico y avanzado se sujetar a lo dispuesto respectivamente, en las fracciones I y II, del artculo 172 Bis 8 de las presentes disposiciones.

(43) CXXXVIII. Siniestralidad: al resultado de dividir el nmero de Siniestros entre el nmero de Sucursales.

(43) CXXXIX. Siniestro: al dao o prdida que sufren las Instituciones, en particular sus Oficinas Bancarias, sus empleados, su patrimonio o el Pblico Usuario, por actos del hombre o hechos de la naturaleza

CXL. Sistema de Control Interno, al conjunto de objetivos y los lineamientos necesarios para su implementacin, que establezcan las Instituciones con el propsito de:

a)Procurar que los mecanismos de operacin sean acordes con las estrategias y fines de las Instituciones, que permitan prever, identificar, administrar, dar seguimiento y evaluar los riesgos que puedan derivarse del desarrollo de su objeto social, con el propsito de minimizar las posibles prdidas en que puedan incurrir.

b) Delimitar las diferentes funciones y responsabilidades entre sus rganos sociales, unidades administrativas y personal, a fin de procurar eficiencia y eficacia en la realizacin de sus actividades.

c)Contar con informacin financiera, econmica, contable, jurdica y administrativa, que sea completa, correcta, precisa, ntegra, confiable y oportuna, y que contribuya a la adecuada toma de decisiones.

d)Coadyuvar permanentemente a la observancia de la normatividad aplicable a las actividades de las Instituciones.

(60) CXLI. Sistema de Recepcin y Asignacin: al sistema automatizado de recepcin de instrucciones, registro y ejecucin de Ordenes y asignacin de operaciones con valores inscritos en el Registro.

(76) CXLII. Sistema de Remuneracin: al conjunto de funciones, polticas y procedimientos que debern establecer las instituciones de banca mltiple a fin de que las remuneraciones ordinarias y extraordinarias de sus empleados, de las diferentes unidades administrativas, de control y de negocio, o personal que ostente algn cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las instituciones de banca mltiple hayan otorgado para la realizacin de sus operaciones por cuenta propia o con el pblico, se determinen en atencin a los riesgos actuales y potenciales que representan las actividades desempeadas por dichos empleados o personal en lo individual.

(80) CXLIII. SITI: al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Informacin, el cual forma parte de la Oficiala de Partes de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

(43) CXLIV. Sociedad de Apoyo: a la empresa que, en su caso, constituyan una o ms Instituciones de conformidad con el Artculo 88 de la Ley, con la finalidad de que preste servicios tcnicos y operativos para auxiliar en el cumplimiento de las obligaciones que estas disposiciones le imponen a las Instituciones en materia de Medidas Bsicas de Seguridad y que podr, entre otros:

(43) a) Proporcionar asesora a la Institucin que corresponda, en relacin con el estndar tecnolgico vigente y programas de capacitacin.

(43) b) Coordinar la celebracin de convenios de servicios y seguimiento a procesos con los cuerpos de seguridad pblica competentes y las autoridades de procuracin de justicia.

(43) c) Coadyuvar y apoyar a las autoridades mencionadas en el inciso b) anterior, en la identificacin de los probables responsables y en la realizacin de sus actividades de procuracin de justicia.

CXLV. Subsidiarias Financieras: a las entidades financieras que sean objeto de consolidacin contable de conformidad con los criterios de contabilidad para las Instituciones, expedidos por la Comisin, exceptuando aqullas que estn sujetas a normas prudenciales emitidas por una autoridad financiera mexicana distinta a la Comisin.

(95) CXLVI. Tarjeta Bancaria con Circuito Integrado: a las tarjetas de dbito o crdito o con un circuito integrado o chip, que pueda almacenar informacin y procesarla con el fin de verificar, mediante procedimientos criptogrficos, que la tarjeta y la terminal donde se utiliza son vlidas.

(47) CXLVII. Telfono Mvil: a los Dispositivos de Acceso a servicios de telefona, que tienen asignado un nmero nico de identificacin y utilizan comunicacin celular o de radiofrecuencia pblica.

(47) CXLVIII. Terminal Punto de Venta: a los Dispositivos de Acceso al servicio de Banca Electrnica, tales como terminales de cmputo, telfonos mviles y programas de cmputo, operados por comercios o Usuarios para instruir el pago de bienes o servicios con cargo a una tarjeta o cuenta bancaria.

(50) CXLIX. Ttulo o Instrumento Subyacente: a la variable financiera que es objeto o referencia de un contrato relativo a operaciones derivadas.

CL. Truncamiento: a aquel proceso mediante el cual una Institucin conserva en custodia los cheques librados a cargo de otra Institucin al recibirlos en pago o, en su caso, para abono en cuenta de sus clientes, sin que la primera efecte la entrega del documento original a la segunda, una vez efectuada su compensacin.

CLI. UDIs: a las unidades de cuenta llamadas Unidades de Inversin establecidas en el Decreto por el que se establecen las obligaciones que podrn denominarse en Unidades de Inversin y reforma y adiciona diversas disposiciones del Cdigo Fiscal de la Federacin y de la Ley del Impuesto sobre la Renta publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 1 de abril de 1995, tal como el mismo sea modificado o adicionado de tiempo en tiempo.

CLII.Unidad de Negocio: a las reas originadoras y tomadoras de riesgos discrecionales al interior de las Instituciones.

(43) CLIII. Unidad Especializada: al rea responsable de la seguridad y proteccin de la Institucin y de sus Oficinas Bancarias, que represente a aqulla en materia de seguridad ante las autoridades.

(26) CLIV. Usuario: al cliente de una Institucin que haya suscrito un contrato con sta en el que se convenga la posibilidad de que, por s mismo o a travs de las personas facultadas por dicho cliente, utilice Medios Electrnicos para realizar consultas, Operaciones Monetarias y cualquier otro tipo de transaccin bancaria.

(127) Asimismo, se considerarn Usuarios a los terceros con los que las Instituciones celebren comisiones por cuenta y orden de la propia Institucin, en trminos de lo dispuesto por la Seccin Segunda del Captulo XI del Ttulo Quinto de las presentes disposiciones, que utilicen Medios Electrnicos para la realizacin de las citadas comisiones.

(50) CLV. Valor de la Vivienda: al importe que sea menor entre el valor de la operacin de compra venta o el valor de avalo.

(50) CLVI. Vehculo de Propsito Especial en Esquemas de Bursatilizacin: a la sociedad, fideicomiso o cualquier otra entidad organizada cuyas actividades se limitan estrictamente a cumplir su fin especfico y cuya estructura est diseada para aislar a dicha sociedad del riesgo de crdito de un originador o vendedor de posiciones. Los Vehculos de Propsito Especial en Esquemas de Bursatilizacin se utilizan habitualmente como medios financieros en los que se venden activos a un fideicomiso o entidad similar a cambio de efectivo o de otros activos financiados mediante deuda emitida por el Vehculo de Propsito Especial en Esquemas de Bursatilizacin.

(50) CLVII. VSM: a las Veces de Salario Mnimo diario o mensual, vigente en el Distrito Federal, que publique en el Diario Oficial de la Federacin la Comisin Nacional de los Salarios Mnimos, de conformidad con el Artculo 94 de la Ley Federal del Trabajo.

(45) Capitulo II (45) De los capitales mnimos

(45) Artculo 2.- Las instituciones de banca mltiple podrn realizar cualquiera de las actividades y proporcionar los servicios sealados en el Artculo 46 de la Ley, as como aqullos que las dems leyes les permitan desarrollar. Todas las instituciones, de conformidad con las presentes disposiciones, debern contemplar dentro de sus estatutos sociales la realizacin de por lo menos alguna de las operaciones activas, as como de alguna de las operaciones pasivas contempladas en el citado Artculo 46 de la Ley, conforme a lo establecido en las fracciones I a IV del presente artculo.

(45) El capital mnimo suscrito y pagado aplicable a las instituciones de banca mltiple, en funcin de las operaciones que realicen, ser el siguiente:

(45) I. El equivalente en moneda nacional al valor de noventa millones de UDIs, tratndose de instituciones de banca mltiple que tengan expresamente contempladas en sus estatutos sociales todas las operaciones previstas en el Artculo 46 de la Ley.

(45) II. El equivalente en moneda nacional a cincuenta y cuatro millones de UDIs, tratndose de instituciones de banca mltiple que contemplen exclusivamente en sus estatutos sociales, algunas de las operaciones previstas en las fracciones del Artculo 46 de la Ley siguientes: I, II, III, IV, V, VI, VII, VIII, XI, XXIII, XXIV, XXV y XXVI.

(45) Adicionalmente, las instituciones de banca mltiple a las que se refiere esta fraccin podrn contemplar una o ms de las operaciones previstas en las fracciones del Artculo 46 de la Ley siguientes: IX, siempre que estas operaciones nicamente se realicen por cuenta propia; X, XII, XIV, XV, XVI, XXII y XXVII, cuando las operaciones a las que se refiere esta ltima fraccin XXVII sean para el cumplimiento de su objeto social; as como las operaciones anlogas o conexas a las establecidas en esta fraccin, siempre y cuando se ajusten a lo dispuesto en la fraccin XXVIII del referido Artculo 46 de la Ley.

(45) III. El equivalente en moneda nacional a treinta y seis millones de UDIs, tratndose de instituciones de banca mltiple que exclusivamente opten por alguno de los incisos siguientes:

(45) a) Presten servicios financieros, contemplando exclusivamente en sus estatutos sociales, algunas de las operaciones siguientes:

(45) 1. Las previstas en las fracciones I, II, IV y XVI, del Artculo 46 de la Ley. En todo caso, las operaciones previstas en el presente numeral debern ser realizadas nicamente con Inversionistas Calificados, Inversionistas Institucionales o con personas morales.

(45) 2. Las previstas en las fracciones del Artculo 46 de la Ley que se indican a continuacin: V, IX, X, XI, XII, XV, XVII, XVIII, XIX, XX, XXI, XXII, XXIII y XXVII, cuando la operaciones a las que se refiere esta ltima fraccin XXVII sean necesarias para el cumplimiento de su objeto social.(45) Asimismo, podrn realizar operaciones anlogas o conexas a las establecidas en este inciso, siempre y cuando se ajusten a lo dispuesto en la fraccin XXVIII del referido Artculo 46 de la Ley; o

(45) b) Celebren operaciones vinculadas con la emisin de medios de pago, contemplando exclusivamente en sus estatutos sociales, algunas de las operaciones previstas por las siguientes fracciones del Artculo 46 de la Ley: I, inciso a); II; V; VI, exclusivamente por lo que se refiere al otorgamiento de prstamos o crditos, siempre que las operaciones a las que se refiere esta ltima fraccin se efecten con otras Instituciones; IX, siempre que estas operaciones se realicen con valores gubernamentales o bancarios por cuenta propia; XI; XII, siempre que estas operaciones se realicen exclusivamente con divisas, incluyendo reportos sobre estas ltimas; XXIII; XXVI bis y XXVII, en el entendido de que la realizacin de las operaciones a las que se refieren estas dos ltimas fracciones sern para el cumplimiento de su objeto social.

45) Asimismo, podrn realizar operaciones anlogas o conexas a las establecidas en este inciso, siempre y cuando se ajusten a lo dispuesto en la fraccin XXVIII del referido Artculo 46 de la Ley.

(45) IV. El equivalente en moneda nacional al valor de noventa millones de UDIs, tratndose de instituciones de banca mltiple que contemplen expresamente en sus estatutos sociales alguna combinacin de las operaciones previstas en el Artculo 46 de la Ley, distinta a las que se refieren las fracciones II y III anteriores.

(45) Tratndose de la celebracin de operaciones de reporto que deriven de la realizacin de alguna operacin de las referidas en las fracciones II y III, segn sea el caso, del presente Artculo, las instituciones de banca mltiple nicamente podrn actuar como reportadoras.

(45) A las instituciones de banca mltiple a que se refieren las fracciones II, III y IV anteriores, les sern aplicables las presentes Disposiciones nicamente respecto de las operaciones que realicen.

(50) TITULO PRIMERO BIS(50) REQUERIMIENTOS DE CAPITAL DE LAS INSTITUCIONES DE CREDITO

(50) Captulo I(50) Disposiciones generales

(113) Artculo 2 Bis.- El presente ttulo tiene por objeto fijar principios y lineamientos para que el Indice de Capitalizacin de las Instituciones refleje, con suficiente precisin y sensibilidad, la capacidad del capital para enfrentar los riesgos de dichas Instituciones, como son el crediticio, el de mercado y el operacional, a fin de favorecer el uso ms eficiente del capital por parte de las propias Instituciones.

(113) Para tales efectos, tratndose del riesgo de crdito podr aplicarse alguno de los dos enfoques, un Mtodo Estndar, al cual se refiere la Seccin Segunda del Captulo III del presente ttulo, y otro basado en calificaciones internas, este ltimo de tipo bsico o avanzado, cuyo uso estar sujeto a lo dispuesto en la Seccin Tercera del citado Captulo III. En lo que se refiere al riesgo de mercado, las Instituciones utilizarn el mtodo estndar. Para el Riesgo Operacional se podrn aplicar distintos mtodos de complejidad creciente conforme a lo que se establece en el presente ttulo.

(50) Artculo 2 Bis 1.- Para efectos del reconocimiento de Operaciones, se incluirn las Operaciones a partir de la fecha en que se concierten, independientemente de la fecha de liquidacin, entrega o vigencia, segn sea el caso.

(50) Se considerar que se ha transferido la propiedad de un activo, y que por lo tanto ste no tendr requerimientos de capitalizacin de acuerdo con lo establecido en el presente ttulo, siempre que se cumpla con los Criterios Contables.

(50) Artculo 2 Bis 2.- En la determinacin del importe de las operaciones para los efectos del presente ttulo, las Operaciones debern ser valuadas conforme a los Criterios Contables.

(113) En el caso del Mtodo Estndar a que se refiere el presente ttulo, la cartera de crditos se considerar neta de las correspondientes reservas crediticias constituidas que no computen como capital complementario en trminos de lo dispuesto en la fraccin III del Artculo 2 Bis 7 de estas disposiciones; los valores y otros activos, en su caso, se considerarn netos de las respectivas estimaciones, depreciaciones y castigos.

(50) Artculo 2 Bis 3.- Las Operaciones de las entidades financieras del ext

Documents

Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito (Circular Única de Bancos)