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investigacion
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UNIVERSIDAD TECNOLOGICAINDOAMERICAPortada FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS
ESCUELA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS Y NEGOCIOS
TEMA:CREACION DE UNA DISTRIBUIDORA DE POLLOS AL POR MENOR EN LA CIUDAD DE AMBATO
Plan de Negocios previo la obtencin del Ttulo de Ingeniero en Administracin de Empresas y Negocios AUTOR:Silva Nez Juanito Jovanny
DIRECTOR:______________________
AMBATO ECUADOR2015
CERTIFICACIN
En mi calidad de Director del Trabajo de Investigacin CREACION DE UNA DISTRIBUIDORA DE POLLOS AL POR MENOR EN LA CIUDAD DE AMBATO presentado por Juanito Jovanny Silva Nez, para optar por el Ttulo de Ingeniero en Administracin de Empresas y Negocios CERTIFICO, que dicho Plan de Negocios ha sido revisado en todas sus partes y considero que rene los requisitos y mritos suficientes para ser sometido a la presentacin pblica y evaluacin por parte del tribunal examinador que se designe.
Ambato, a 11 de Agosto del 2015
--------------------------DIRECTOR
DECLARACIN DE AUTENTICIDAD
Quien suscribe, declaro que los contenidos y los resultados obtenidos en el presente Plan de Negocios, como requerimiento previo para la obtencin del Ttulo de Ingeniero en Administracin de Empresas y Negocios son absolutamente originales, autnticos y personales y de exclusiva responsabilidad legal y acadmica del autor.
Juanito Jovanny Silva Nez C.I. 1600301178
DEDICATORIA
A Dios por bendecirme para llegar hasta donde he llegado, y hacer realidad este sueo tan anhelado.
A la UNIVERSIDAD TEGNOLOGICA INDOAMERICA por abrirme las puertas de su Campus y entregarme el conocimiento y la sabidura
A mi familia que con su apoyado, su paciencia y su motivacin ha logrado en m que pueda terminar mis estudios con xito.
Juanito Jovanny Silva Nez
AGRADECIMIENTO
Al ser ms supremo e inigualable Dios por darme la oportunidad de vivir, a todos mis maestros, a la Universidad Tecnolgica Indoamrica.
A mi familia que de una u otra manera me apoyan, en especial a mi esposa por apoyarme moralmente siendo ejemplo de lucha y perseverancia convirtindose en motivacin para seguir adelante.
A mi madre mi ms grande abrazo de reconocimiento por su incalculable apoyo y por su infinita sabidura demostrndome siempre lo mejor.
Gracias
NDICE GENERAL DE CONTENIDOS
PortadaiCERTIFICACINiiDECLARACIN DE AUTENTICIDADiiiDEDICATORIAivAGRADECIMIENTOvNDICE GENERAL DE CONTENIDOSviRESUMENxiSUMMARYxiiINTRODUCCIN1CAPITULO I2IDEA DE NEGOCIO21.1.Problema21.2.Descripcin del problema21.3.Justificacin41.4.Objetivos51.4.1.Objetivo General51.4.2.Objetivo Especfico5CAPITULO II6REA DE MARKETING62.1.Definicin del producto o servicio62.2.Ventajas de la Carne de Pollo en Materia de Nutricin:62.3.Definicin de mercadeo72.3.1.Qu Mercado se va a tocar en general72.3.2.Segmentacin geogrfica82.3.3.Mercado objetivo82.3.4.Necesidades que cubre92.4.Determinacin de la Demanda y Oferta92.4.1.Demanda92.4.2.Anlisis de la demanda92.5.Anlisis de las encuestas102.6.Definicin del producto o servicio162.7.Especificaciones del servicio162.7.1.Aspectos innovadores172.7.2.Presentacin del servicio182.7.2.1.Logotipo182.7.2.2.Precio del producto o servicio182.7.2.3.Promocin y publicidad192.7.2.4.Sistemas de distribucin a utilizar192.7.2.5.Seguimiento de clientes192.7.2.6.Mercados alternativos192.8.Competencia202.8.1.Descripcin de la competencia202.8.2.Matriz de competitividad202.8.3.Matriz de perfil competitivo212.9.Costos del producto / servicio212.9.1.Clasificacin de costos212.9.2.Determinacin del costo total del producto o servicio222.9.3.Costo por libra del servicio222.9.4.Comparacin con los precios de la competencia23CAPITULO III24REA DE PRODUCCIN243.1.Descripcin del proceso243.1.1.Captacin de pedido de pollo en pie.243.1.2.Adquisicin de pollo en pie243.1.3.Pesaje inicial de pollo en pie243.1.4.Vaciado de gavetas y verificacion243.1.5.Pesaje final y recepcin de pollo en pie en buen estado253.1.6.Facturacin253.1.7.Revisin de pedidos captados253.1.8.Pesaje y distribucin de pedidos captados253.1.9.Facturacin de pedidos253.1.10.Revisin del recorrido de entrega253.1.11.Entrega a los puntos de venta y captacin de nuevos pedidos253.2.Descripcin de proceso de transformacin.263.3.Descripcin grfica del proceso273.3.1.Flujo gramas de procesos273.4.Descripcin de instalaciones equipos y personas293.4.1.Actividad industrial293.4.2.Procesos industriales293.4.3.Datos de consumo de agua, electricidad, energa u otros313.4.4.Diseo de la planta323.4.5.Tecnologa a aplicar323.4.6.Ritmo de produccin333.4.7.Nivel de inventario promedio333.4.8.Nmero de trabajadores333.4.9.Resumen general del nmero de trabajadores343.5.Capacidad de produccin353.5.1.Capacidad de Produccin Futura353.6.Especificacin de materias primas y grado de sustitucin que pueden presentar373.7.Calidad373.7.1.Mtodo De Control De Calidad.373.8.Normativas y permisos que afectan su instalacin383.8.1.Seguridad e Higiene383.8.2.Sealetica industrial393.8.2.1.Galpn393.8.2.2.Manejo de uniforme de personal403.8.2.3.Area de embarque y descargue403.8.2.4.rea de Oficina413.8.2.5.Entrada principal413.8.2.6.Guia de evacuacion de incendios413.8.3.Permisos para funcionamiento42CAPTULO IV43ASPECTOS DE ORGANIZACIN Y GESTION434.1.Anlisis Estratgico y Definicin de Objetivos434.1.1.Misin434.1.2.Visin434.1.3.Anlisis Foda434.1.4.Matriz del perfil competitivo444.1.5.Objetivos estratgicos474.1.6.Estrategias474.1.7.Organizacin funcional de la empresa484.1.8.Organigrama Posicional PYMES494.1.9.Organigrama Funcional PYMES514.1.10.Necesidad de personal524.1.10.1.Anlisis y descripcin de puesto524.1.11.Indicadores de gestin57CAPTULO V59REA JURDICO LEGAL595.1.Determinacin de la forma jurdica595.1.1.Parte legal595.1.2.mbito de aplicacin y definiciones bsicas595.1.3.Ley de la calidad de bienes y servicios60CAPITULO VI61REA FINANCIERA616.1.Plan de inversiones616.2.Plan de financiamiento646.2.1.Capital de Trabajo646.2.2.Forma de financiamiento656.3.Clculo de costos y gastos656.3.1.Detalle de Costos656.3.2.Proyeccin de Costos656.3.3.Detalle de Gastos656.3.4.Proyeccin Gastos666.3.5.Depreciacin666.3.6.Proyeccin de la depreciacin666.4.Clculo de Ingresos676.4.1.Proyeccin de Ingresos676.5.Flujo de Caja686.6.Punto de equilibrio706.7.Estado de Resultados proyectado716.8.Evaluacin financiera716.8.1.Indicadores716.8.2.Valor Actual Neto716.8.3.Tasa Interna de Retorno72
NDICE DE CUADROS
Cuadro N 1: Contenido por cada 100 gramos6Cuadro N 2: Consumo de pollo7Cuadro N 3: Mercado8Cuadro n 4: Proyeccin del mercado objetivo para el ao 20168Cuadro N 5: Descripcin de la competencia20Cuadro N 6: Matriz competitiva20Cuadro N 7: Matriz de perfil competitivo21Cuadro N8: Procesos de transformacin26Cuadro N9: clculo de trabajadores por procesos34Cuadro N10: Descripcin del personal35Cuadro N11: Capacidad de produccin futura35Cuadro N12: Capacidad de produccin36Cuadro N13: Materia prima y sustitutos37Cuadro N14: Hojas de verificacin38Cuadro N15: Control38Cuadro N16: FODA43Cuadro N16: Matriz de perfil competitivo45Cuadro N17: Matriz De Requerimientos.57
NDICE DE GRFICOS
Grafico N 1: Censo16Grafico N 1: Logotipo18
UNIVERSIDAD TECNOLGICA INDOAMRICAFACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONMICAS
TEMA: CREACION DE UNA DISTRIBUIDORA DE POLLOS AL POR MENOR EN LA CIUDAD DE AMBATO
Autor: Juanito Jovanny Silva NezTutor:
RESUMEN
La produccin avcola en el mundo ha sido una de las actividades agropecuarias caracterizada por un significativo crecimiento en la ltima dcada, en los ltimos 10 aos, podramos enumerar una serie de innovaciones tecnolgicas destinadas a mejorar la productividad avcola, adems de que se ve beneficiada con el apoyo de la matriz productiva que se ha implementado en los ltimos tiempos.
En nuestro pas el pollo es un alimento indispensable dentro de la canasta familiar en todos los estratos sociales. Este posee propiedades nutricionales importantes que hace que sea necesario incluirlo en la alimentacin del ser humano, adems de que la carne de pollo es una de las ms sanas por ser una carne blanca.
La provincia de Tungurahua siendo uno de los sectores ms importantes y comerciales de nuestro pas, debido a las empresas y negocios establecidos en esta zona y por ende teniendo fuentes de ingresos y produccin. Presenta un alto grado de demanda de pollos.
Ambato es una de las principales ciudades que tienen gran demanda de pollos razn por la cual es un punto estratgico de distribucin para cubrir con la demanda insatisfecha que existe entre los vendedores minoristas, por no tener accesibilidad a las cantidades de carne de pollo requeridas para el correcto funcionamiento de sus respectivos locales.
DESCRIPTORES distribuidora, pollos, venta, vendedores minorista.UNIVERSIDAD TECNOLGICA INDOAMRICAFACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONMICAS
TOPIC: "CREATING A CHICKEN DISTRIBUTOR IN RETAIL AMBATO"
Author: Johnny Nunez Silva JovannyTutor:
SUMMARY
Poultry production in the world has been one of the agricultural activities characterized by a significant growth in the last decade, in the last 10 years, could list a series of technological innovations designed to improve the poultry productivity, and it is blessed with the support of the productive matrix that has been implemented in recent times.
In our country the chicken is an essential food in the basket in all social strata. This has important nutritional properties that makes it necessary to include in the diet of humans, in addition to chicken meat it is one of the healthiest because it is a white meat.
The province of Tungurahua is one of the most important and commercial sectors of our country, because companies and businesses established in this area and therefore having revenue and production. It presents a high degree of demand for chickens.
Ambato is one of the major cities with high demand for chickens why it is a strategic point of distribution to meet the unmet demand between retailers, not having access to the quantities of poultry meat required for the proper functioning of their respective premises.
WORDS: distributor, chickens, sale, retail sellers.
i
8
iii
INTRODUCCIN
El plan de negocios que se detalla a continuacin est estructurado por los siguientes captulos.
El primer captulo llamado el problema contiene el problema, antecedentes, justificacin, los objetivos etc.
El segundo captulo llamado aspectos de Marketing, define el producto o servicio, el mercado, la segmentacin del mismo, el plan de muestreo, el diseo y recoleccin de la informacin, la demanda potencial, el anlisis del macro y micro ambiente, la demanda potencial insatisfecha, la promocin y publicidad, los canales de distribucin, el seguimiento a clientes y los mercados alternativos.
El tercer captulo llamado aspectos de produccin (operaciones); hace referencia a la descripcin del proceso, de instalaciones, equipos y personas, se analizan los factores que afectan el plan de operaciones, determinar la capacidad de produccin, la definicin de recursos para la produccin, la calidad y las normativas y permisos que afectan a su instalacin.
El cuarto captulo llamado aspectos de organizacin y gestin; realiza el anlisis estratgico y definicin de objetivos dentro del mismo est la misin, visin el FODA institucional, adems se estudia la organizacin funcional de la empresa, el control de gestin y las necesidades de personal.
En el quinto captulo llamado rea jurdica legal, se realiza la determinacin de la forma jurdica, las patentes y marcas; as como las licencias y documentos legales necesarios para el funcionamiento de la empresa.
En el sexto captulo llamado rea financiera, se desarrolla el Plan de Inversiones, plan de financiamiento, clculo de costos y gastos, clculo de ingresos, el flujo de caja, el punto de equilibrio, el estado de resultados proyectado y por ltimo la evaluacin financiera con indicadores como el VAN, la TIR, el costo beneficio, el periodo de recuperacin de la inversin; entre otros.
CAPITULO IIDEA DE NEGOCIO
1.1. Problema
La falta de un distribuidor grande de pollos en pie en la ciudad de Ambato, ocasiona que los clientes minoristas no puedan proveerse de pollo de manera inmediata, generando un incremento en el precio del producto.
1.2. Descripcin del problema
La poblacin mundial crece a un ritmo acelerado y las fuentes proteicas de origen animal decrecen en la misma medida en que los pases se desarrollan social y econmicamente. La rama avcola nos da la posibilidad de brindar alimentos proteicos de alto valor biolgico en corto tiempo, siempre que se utilizan animales de un alto potencial gentico, y se aplique las medidas de manejo, higiene y alimentacin correctamente.
La produccin avcola en el mundo ha sido una de las actividades agropecuarias caracterizada por un significativo crecimiento en la ltima dcada, en los ltimos 10 aos, podramos enumerar una serie de innovaciones tecnolgicas destinadas a mejorar la productividad avcola.
En nuestro pas el pollo es un alimento indispensable dentro de la canasta familiar y adems es consumido en todos los estratos sociales, ya que, este posee propiedades nutricionales importantes por su carne blanca adems de poseer bajos niveles de colesterol y caloras que hace que sea necesario incluirlo en la alimentacin del ser humano. La cra de aves en el Ecuador est en aumento. Segn la encuesta de superficie y produccin agropecuaria Continua Espac 2012, del Instituto Ecuatoriano de estadista y censo (INEC), que realizo un anlisis sobre la produccin avcola del pas.
El incremento de consumo per cpita de pollo y huevo demuestran la contribucin del sector avcola en la seguridad alimentaria, a travs del aprovisionamiento de protena animal de bajo costo, consumida por la mayora de la poblacin, independientemente de su nivel de ingresos.
El consumo de carne de pollo y huevos se extiende a nivel nacional y se registran granjas avcolas en todas las provincias del pas, la produccin es permanente a lo largo del ao. El ciclo productivo de un pollo de engorde es de 42 das con peso promedio de 2.4 kilos.
La capacidad productiva de los diferentes eslabones de la cadena se encuentra apalancada en el trabajo y creatividad de los empresarios que la conforman, lo cual incluye 104 mil productores maiceros, de los cuales 90 mil son pequeos productores de menos de 10 ha, existen 4.2 mil agricultores soyeros, un centenar de acopiadores formales de maz, 333 fbricas de alimentos balanceados y 1.567 planteles avcolas entre pollos de engorde y ponedoras, de acuerdo a datos del MAGAP y del sector privado.
La provincia de Tungurahua siendo uno de los sectores ms importantes y comerciales de nuestro pas, teniendo muchas fuentes de ingresos y produccin. Presenta un alto grado de demanda de pollos. La poblacin busca en este producto un alto nivel alimenticio debido a sus bajas caloras y colesterol razn por la que se acopla al estilo de vida de los Tungurahuenses, entre los productos ms demandados estn la carne de pollo, por lo cual se observa la oportunidad de impulsar a realizar un proyecto de creacin de un distribuidor en la ciudad de Ambato.
Una de las razones principales por la que se ha decidido poner en el mercado Ambateo este punto de distribucin es porque la mayora de empresas que se dedican a la distribucin de pollos destinan su producto a las ciudades ms grandes del pas. Con esto el objetivo principal es cubrir la gran demanda insatisfecha que existe en el centro de la ciudad de Ambato a los vendedores minoristas.
1.3. Justificacin
La indagacin presente justifica el desarrollo en la importancia prctica ya que sus resultados considera la creacin de una distribuidora de pollos al por mayor y menor, y para negocios que se estn iniciando, debido a que este estudio puede ser considerado como una gua para un adecuado anlisis y aplicacin de diversos procesos que comprende una distribuidora de pollos.
Toda unidad econmica necesita de una asesora profesional administrativa para un manejo adecuado de una distribuidora de pollos. Por esta razn la utilidad de la presente investigacin se ver reflejada en la solucin de las falencias a las que se enfrenta en la actualidad en este mercado, pero principalmente en la creacin de estos negocios, generando as mayores beneficios tanto para los clientes que visiten la distribuidora de pollos como para el propietario.
La investigacin que se propone se da por el impacto que esta representa, debido a los beneficios econmicos que se van a alcanzar con creacin de la distribuidora de pollos, gracias al cumplimiento de los objetivos propuestos por la organizacin, dando lugar a que tanto su propietario como sus colaboradores estn dotados de una estabilidad econmica, social y emocional; por ende se ver reflejado en una mejor calidad de vida adems de que su rendimiento laboral sea tambin un desarrollo positivo.
Finalmente la investigacin se justifica porque tiene factibilidad para su realizacin, pues se dispone de tiempo suficiente para su desarrollo, acceso a las fuentes de informacin, posibilidad de aplicar los diferentes instrumentos de investigacin, disponibilidad de los recursos humanos, materiales tecnolgicos y sobre todo voluntad para cumplir el trabajo. 1.4. Objetivos
1.4.1. Objetivo General
Analizar la factibilidad de crear una distribuidora de Pollo en pie en la ciudad de Ambato, realizando encuestas a los clientes minoristas, para saber la aceptacin que tendr esta en el mercado.
1.4.2. Objetivo Especfico
Analizar la comercializacin actual de pollos en el cantn de Ambato
Identificar los mercados del cantn Ambato que demanden ste producto, con sus potencialidades o tendencias que aseguren la compra sostenible y rentable
Estudiar las necesidades de la poblacin, para que el producto satisfaga a los clientes.
CAPITULO IIREA DE MARKETING
2.1. Definicin del producto o servicio
El producto que se va a comercializar es pollo en pie al por menor, para ello consideremos algunos aspectos importantes sobre el consumo de pollo en el mercado nacional, su valor nutricional entre otros.
A pesar de la crisis de los ltimos tres aos la actividad avcola ha observado un comportamiento sostenible que ha permitido atender no solo la demanda interna sino el mercado externo a travs de la exportacin. La produccin de carne de pollo es la de mayor importancia seguida por la produccin de huevos para el consumo humano.
2.2. Ventajas de la Carne de Pollo en Materia de Nutricin:
La carne de pollo posee varios beneficios nutritivos con relacin a sus productos sustitutos. Esto se da precisamente porque, comparada con la carne de ganado bovino y ovino, posee menores contenidos de colesterol, caloras y grasa, a la vez que provee de un mayor contenido proteico. Slo las carnes de pavo y de avestruz superan estos beneficios, pero al registrar precios superiores a los de la carne de pollo convierten a esta en la mejor opcin alimenticia que posee el consumidor.
Cuadro N 1: Contenido por cada 100 gramosCARNECOLESTEROL (mg)CALORIASGRASA (Gr.)Protena %
POLLO73140327
PAVO59135325
RES772401523
CORDERO782051322
Elaborado por: Juanito Jovanny Silva Nez
La evolucin del consumo per cpita de carne de pollo en Ecuador demuestra la importancia que este producto ha llegado a tener dentro de las preferencias de los consumidores; pero comparada con la situacin de Per y Brasil se puede ver tambin con claridad el potencial que an puede tener en el futuro. En el Ecuador los resultados reflejan que el consumo per cpita de carne de pollo se redujo en 1999, como consecuencia de la crisis. Pero a partir de entonces, este se ha crecido significativamente desde el 1990 hasta la fecha, sin embargo consideramos que debemos continuar haciendo esfuerzos a travs de campaas para concienciar sobre las ventajas del consumo del pollo, para que el pas llegue a niveles de consumo cercanos a los de Brasil o Estados Unidos.
El incremento per capital es 5.8%
Cuadro N 2: Consumo de polloCONSUMO PERCAPITA( Kg./ao/hab)
AOPOLLO
19907
200012
200623
200825.8
Fuente: MAGElaborado por: Juanito Jovanny Silva Nez
2.3. Definicin de mercadeo
2.3.1. Qu Mercado se va a tocar en general
La distribucin de pollo en pie se va a realizar a todo tipo de clientes que puedan consumir pollo, consumidores finales, restaurantes, asaderos, hoteles, supermercados, tiendas entre otros con las siguientes caractersticasCuadro N 3: Mercado CIUDADAMBATO
EDADA PARTIR DE LOS 2 AOS
SEXOTODOS
INGRESODESDE 250 DLARES
Elaborado por: Juanito Jovanny Silva Nez
2.3.2. Segmentacin geogrfica
Para segmentar nuestro mercado, hemos tomado en cuenta que los principales posibles consumidores de pollo sern de la poblacin econmicamente activa del cantn Ambato.
Cuadro n 4: Proyeccin del mercado objetivo para el ao 2016
AoPoblacinTasa de crecimiento
201015 001 0721.66 %
201115 246 4811.64 %
201215 492 2641.61 %
201315 715 9721.44 %
201415 942 9111.44 %
201516 173 1271.44 %
Fuente: MAG Elaborado por: Juanito Jovanny Silva Nez
2.3.3. Mercado objetivo
El producto que se va a comercializar est proyectado vender a los pequeos vendedores de pollo faenado de los diferentes mercados de la provincia de Tungurahua, a restaurantes, consumidor final entre otros.
Nuestros proveedores sern los grandes avicultores de otras provincias distintas de Tungurahua, como AVITALZA, AVICEA, LIRIS, PRONACA, POLLO ORO, entre otras, de tal manera que logremos conseguir un precio ms bajo de compra. 2.3.4. Necesidades que cubre
En la actualidad existen pocos proveedores de pollo que ingresan a la ciudad de Ambato, y que distribuyan el pollo a clientes minoristas, por tal motivo nuestro objetivo es entregar el producto a todos los clientes minoristas a un precio menor que los de la competencia actual.
Existen pocas del ao en las que la oferta de pollo en pie baja, generando que el producto sea escaso y al no contar con proveedores de otras zonas existen vendedores de pollo faenado que no trabajan por no contar con el producto para la venta.
2.4. Determinacin de la Demanda y Oferta
2.4.1. Demanda
Es la cantidad del bien o servicio que es solicitado por el cliente depende de esta caracterstica la cantidad de dichos bienes o servicios a comercializar
2.4.2. Anlisis de la demanda
Las variables escogidas para el proceso de determinacin de la demanda han sido seleccionadas por la investigacin a travs de una encuesta a seoras de los mercados, la misma que tuvieron los porcentajes ms significativos y estn considerados dentro de la clase media.
2.5. Anlisis de las encuestas
Su Proveedor de pollo satisface todas sus necesidades, como son precio, peso, calidad?si no
3466
Anlisis
En la ciudad de Ambato 66 personas que representan el 66% de las encuestas realizadas no estn satisfechas con el precio, peso y calidad, 34 personas lo que corresponde al 34% estn de acuerdo con el producto que adquieren.
2. El pollo que compra es?en pieFaenado
8218
Anlisis
El 82 % de la poblacin de Ambato compran el pollo en pie, mientras que el 18% compran faenado, esto quiere decir que existe gran demanda de este producto, lo que tendr una aceptacin favorable para el negocio que se va a implementar en la ciudad. 3. Cul es el peso promedio del pollo que usted prefiere?5.5 libras6 libras6.5 libras
134047
Anlisis
El peso promedio que las personas prefieren el momento de la compra es el 13% de 5.5 libras el 40% de 6 libras y el 47% de 6.5 libras. El peso que ms compran est entre 6 y 6.5 libras, esto ayuda a que se escoja el producto entre el peso ms alto para que los clientes se sientan satisfechos con un peso justo.
4. El pollo que usted prefiere es?machohembramixto
143056
Anlisis
El pollo mixto tiene una gran ventaja con un 56% a comparacin del hembra con un porcentaje del 14% y el 30% del macho. Tratare de comercializar ms pollo mixto ya que tiene mayor acogida pero no se dejar de lado las dos opciones, porque lo esencial es que el cliente est a gusto con el producto, esto ayudar a cumplir con todos los agrados de cada cliente. 5. Para cuntos das adquiere usted el pollo?1 da2 das3 das4 das5 das6 das
836351551
Anlisis
La mayora de personas adquieren el pollo para dos y tres das, esto ayudar a que la venta sea mayor diariamente ya los comerciantes prefieren comprar al diario para no perder en balanceado y muchas de las veces no tiene un lugar en el cual tener a los pollos, con esto la venta se realizar en el momento en que el cliente lo requiera.
6. Qu cantidad de pollos adquiere semanalmente?de 100 a 300de 301 a 500de 501 a 800ms de 800
3746143
Anlisis
El 46% de personas adquieren entre 301 y 500 pollos semanales, esto nos quiere decir que existe una gran demanda, lo que ayuda a ver el mercado al que nos vamos a enfocar. 7. El peso o cantidad de compra de su preferencia es?En libras En unidades
4357
Anlisis
Segn las encuestas realizadas el 57% de los vendedores prefieren el pollo en libras, mientras que el 43% en unidades, es una forma ms fcil la venta en libras, esto ayuda a controlar mejor la venta por el peso del pollo, una manera en que no se perjudica al cliente
8. El horario de recepcin del pollo es en la?maanatardemadrugada
322543
Anlisis
El 43% de la poblacin encuestada prefiere que la entrega se la realice en la madrugada, el 25% en la tarde y el 32% en la maana, la disponibilidad de tiempo depende del cliente, estaremos atendiendo en el momento en que el cliente lo requiera. 9. Cul es la forma de pago del pollo que adquiere?ContadoCrdito a 8 das
1387
Anlisis
Segn las encuestas realizadas el 87% de personas compra el producto a crdito con 8 das de plazo, mientras que el 13% al contado, se les dar toda las facilidades de pago para que el cliente este de acuerdo con las polticas que la empresa resuelve.
10. Le gustara contar con un proveedor fijo de pollo?sino
928
Anlisis
El 92% de las personas desean contar con un proveedor fijo, este es nuestro punto clave, ya que compran segn el precio y peso que les ofertan es decir tienen diferentes proveedores, trataremos de manejar precios ms bajos que la competencia para lograr clientes fieles y satisfechos. 11. Usted adquirira el producto en un galpn cerca de la ciudad donde puede observar el pollo de su preferencia y sea entregado a domicilio?sino
9010
Anlisis
El 92 % de las personas le gustara observar el pollo antes de la entrega, esto es un punto a nuestro favor, en vista de que se va a dar la oportunidad de acercarse al galpn a escoger el pollo que desee.
2.6. Definicin del producto o servicio
El servicio que se va a brindar es, la distribucin de pollos en pie (pollo vivo), en la provincia de Tungurahua, cantn Ambato, tomando en cuenta que el consumo de la carne de pollo en los ltimos aos ha incrementado considerablemente, y que especialmente en la ciudad de Ambato, no existen muchos productores de pollo, por tal motivo el precio de venta al consumidor se incrementa a diferencia de otras provincias del pas, como podemos observar en el siguiente cuadro.
Grafico N 1: CensoFuente: Conave
Uno de los objetivos del proyecto es adquirir pollo de varios productores de las diferentes zonas, para contar con producto toda la poca del ao, a precios de acuerdo al mercado.
2.7. Especificaciones del servicio
Los atributos y beneficios del servicio son las siguientes Actualmente la mayor parte de compradores de pollo en pie, realizan la negociacin al ojo, es decir sin tomar en cuenta las libras exactas que pesa el producto, la distribuidora El mejor pollo comercializar un pollo pesado en libras, en balanzas digitales calibradas con un peso exacto.
Se entregar el peso que solicite el cliente, debidamente seleccionado y clasificado
Los precios variarn de acuerdo al mercado
2.7.1. Aspectos innovadores
El pollo que se va a comercializar reunir todas las exigencias de sanidad y nutricin, porque los proveedores son empresas serias que renen todas las exigencias de la avicultura.
Se abastecer del producto toda la poca del ao, para lo cual se establecern cupos de compra de cada cliente.
En la actualidad para poder adquirir pollo de otras empresas fuera de Ambato, exigen que la compra mnima sea de 1000 pollos, la distribuidora vender pollos a por mayor y al por menor, es decir segn lo solicitado por el cliente.
Se entregar a domicilio para lo cual deber realizar su pedido con slo 5 horas de anticipacin
2.7.2. Presentacin del servicio
2.7.2.1. Logotipo
El logotipo de la distribuidora es el siguiente:
Grafico N 1: LogotipoElaborado por: Juanito Jovanny Silva Nez
NOMBRE DEL NEGOCIO: DISTRIBUIDORA EL MEJOR POLLO
ESLOGAN: EL MEJOR POLLO AL MENOR PRECIO
DIRECCIN: Direccin: San Vicente de Picaihua (calle Alber Heinsten)
TELFONO: 032742975
NOMBRE DEL CONTACTO: Sr. Juanito Silva
E mail: [email protected]
2.7.2.2. Precio del producto o servicio
El precio del producto ser variable de acuerdo a la demanda y oferta del mercado, el precio promedio del ao 2015 fue de 0,83 centavos, tomando en cuenta el costo del servicio y la utilidad de siete centavos por libra, para obtener un precio de venta de 0,90 centavos.
2.7.2.3. Promocin y publicidad
El servicio se va a dar a conocer por los diferentes medios de comunicacin, publicidad en radio, prensa, trpticos, realizar una feria del pollo previa la inauguracin, visitas personales a los posibles clientes como son comerciantes de los diferentes mercados, restaurantes, supermercados, tiendas entre otros.
2.7.2.4. Sistemas de distribucin a utilizar
Caractersticas del embarque.- El pollo ser transportado en jaulas nuevas, con tapas, debidamente desinfectadas para evitar enfermedades. Se embarcar tomando en cuenta la capacidad de cada jaula para evitar que el pollo se estropee y conlleve a tener un producto con alas rotas, pechugas golpeadas, pollos muertos entre otros.
2.7.2.5. Seguimiento de clientes
Para realizar el seguimiento a los clientes, se realizarn visitas personalizadas para conversar con los clientes sobre la atencin, calidad del producto, forma de pago y sobre todo para analizar a la competencia y caminar a la par.
Uno de los mtodos a utilizar para saber si el cliente se encuentra satisfecho ser realizando encuestas en forma peridica.
2.7.2.6. Mercados alternativos
Uno de los mercados alternativos es la venta de pollo faenado, para llegar a otros clientes eliminando un intermediario, otro mercado alternativo es la venta de pollo en pie en otras ciudades, dependiendo del precio de venta de cada ciudad, pues no hay un precio estndar en todas las ciudades.2.8. Competencia
2.8.1. Descripcin de la competencia
Cuadro N 5: Descripcin de la competenciaProveedorA quin vende?Qu vende?A qu precio?Cmo se comunica con sus clientes?Cmo llega a sus clientes?
AmevetMayoristaPollo en pie0,90TelfonoVendedores
Pura pechugaMayoristaPollo en pie0,90TelfonoVendedores
Moiss IzurietaMinorista / mayoristaPollo en pie0,92TelfonoPersonalmente
Prod. pequeosMinoristasPollo en pie0,92TelfonoPersonalmente
Fuente: Jovanny Silva
2.8.2. Matriz de competitividad
Cuadro N 6: Matriz competitiva FORTALEZASDEBILIDADES
- Se encuentra en el mercado por ms de 10 aos- En pocas de escases no dispone de pollo grande
- Tiene varios proveedores- No entrega a tiempo
- Distribuye grandes cantidades- Se encuentra fuera de la ciudad de Ambato
- Dispone de infraestructura para recibir pollos- El pollo no es clasificado antes de la entrega
- Otorga crdito inmediato- No entrega con el peso exacto
- No cumple con cupos de entregas
- Precio alto
Fuente: Jovanny Silva2.8.3. Matriz de perfil competitivo
Cuadro N 7: Matriz de perfil competitivoFACTORES CLAVES DEL XITOPESOVICTOR MORENOMOISES IZURIETAEL MEJOR POLLO
CALIFICACIONRESULTADO PONDERADOCALIFICACIONRESULTADO PONDERADOCALIFICACIONRESULTADO PONDERADO
INFRAESTRUCTURA0,1040,430,340,4
EXPERENCIA0,1040,430,440,4
RECURSOS HUMANOS0,1020,210,110,1
ATENCIN AL CLIENTE0,0810,0810,0810,08
TECNOLOGIA0,0210,0210,0210,02
DISPONIBILIDAD DEL PRODUCTO0,4041,631,231,2
PRECIOS0,2040,830,640,8
SUMAN1,003,502,703,00
Fuente: Jovanny Silva2.9. Costos del producto / servicio
2.9.1. Clasificacin de costos
COSTOSVALOR TOTALCOSTOS FIJOSCOSTOS VARIABLES
1. COSTO DE DISTRIBUCION$ 1.572.942,40
1.1. DIRECTO$ 1.572.942,40
Materia Prima (Pollos 6000x52)$ 1.538.222,40$ 1.538.222,40
Balanceado$ 15.600,00$ 15.600,00
Merma en ventas y mortalidad 1%$ 18.720,00$ 18.720,00
Depreciacin Galpn$ 400,00$ 400,00
2. COSTO DE ADMINISTRACIN$ 47.100,63
Sueldos y Salarios$ 41.228,70$ 41.228,70
Suministros$ 1.653,60$ 1.653,60
Gastos servicios (Agua, Luz, Telfono e Internet)$ 3.240,00$ 480,00$ 2.840,00
Depreciacin Muebles y Enseres$ 325,00$ 325,00
Depreciacin de Equipo de Computo$ 653,33$ 653,33
3. COSTO DE VENTAS$ 15.800,00
Mantenimientos y Combustibles$ 7.800,00$ 7.800,00
Depreciacin Vehculo$ 8.000,00$ 8.000,00
2.9.2. Determinacin del costo total del producto o servicio
Rubro 2015
1. COSTO DE DISTRIBUCION$ 1.572.942,40
1.1. DIRECTO$ 1.572.942,40
Materia Prima (Pollos 6000x52)$ 1.538.222,40
Balanceado$ 15.600,00
Merma en ventas y mortalidad 1%$ 18.720,00
Depreciacin Galpn$ 400,00
2. COSTO DE ADMINISTRACIN$ 47.100,63
Sueldos y Salarios$ 41.228,70
Suministros$ 1.653,60
Gastos servicios (Agua, Luz, Telfono e Internet)$ 3.240,00
Depreciacin Muebles y Enseres$ 325,00
Depreciacin de Equipo de Computo$ 653,33
3. COSTO DE VENTAS$ 15.800,00
Mantenimientos y Combustibles$ 7.800,00
Depreciacin Vehculo$ 8.000,00
TOTAL$ 1.637.858,03
2.9.3. Costo por libra del servicio
TOTAL DLARES$ 1.637.858,03
TOTALES DE LIBRAS1853280
COSTO UNITARIO POR LIBRA$ 0,88
COSTO DE COMPRA DE POLLO$ 0,83
COSTO DEL SERVICIO POR C/L$ 0,05
2.9.4. Comparacin con los precios de la competencia
NombreUbicacinPrecio competencia
Pura PechugaPuyo0,81
Vctor MorenoLatacunga0,92
Moiss IzurietaSamanga0,90
Avicultores PequeosCotal y Baos0,87
Los precios de venta fijados son tomados de un precio de venta promedio anual, porque normalmente el precio de venta lo fija el comportamiento del mercado es decir de la oferta y la demanda, como podemos observar que existen diferencias de precios entre la competencia es porque los productores siempre pueden vender a un precio ms bajo, nuestro servicio tendra un costo adicional de dos centavos por libra y para bajar el precio de venta va a depender del precio de compra de la libra de pollo y del tipo de la negociacin que se realice con los otros productores de las diferentes ciudades.
CAPITULO IIIREA DE PRODUCCIN
3.1. Descripcin del proceso
3.1.1. Captacin de pedido de pollo en pie.
Esta es la etapa inicial del proceso de la distribuidora de pollo en pie EL MEJOR POLLO, en la cual se capta el pedido de pequeos distribuidores, mercados, tiendas de barrio.
3.1.2. Adquisicin de pollo en pie
Se adquiere la misma cantidad del pedido captado de pollo en pie de las principales granjas avcolas del pas, que cumplen con los respectivos estndares ISO.
3.1.3. Pesaje inicial de pollo en pie
Se procede a pesar el pollo a su arribo a nuestra planta distribuidora y se llena la hoja de recepcin de pedido.
3.1.4. Vaciado de gavetas y verificacin
Es un proceso muy importante en nuestra distribuidora debido a que en esta etapa se confirma si el pollo es devuelto en su totalidad por no cumplir las condiciones especificadas en el momento del pedido a las granjas avicolas o nos permite saber la cantidad exacta de pollo a recibir.3.1.5. Pesaje final y recepcin de pollo en pie en buen estado
Se realiza cuando el pollo no ha sido devuelto en su totalidad y se procede a rectificar la hoja de recepcin de pedido.
3.1.6. Facturacin
Cancelacin a proveedores avcolas del pas.
3.1.7. Revisin de pedidos captados
Revisar las agendas de pedidos para confirmar los datos de ubicacin y cantidad de pollo en pie a despachar.
3.1.8. Pesaje y distribucin de pedidos captados
De acuerdo a los pedidos el pollo es pesado, puesto en gavetas y listo para la entrega o distribucin.
3.1.9. Facturacin de pedidos
Verificado el peso de los pedidos se factura al minorista de acuerdo al costo pactado al momento del pedido.
3.1.10. Revisin del recorrido de entrega
Es una etapa crucial de nuestra empresa debido a que de ella depende nuestra imagen corporativa como empresa seria, eficiente y oportuna al momento de la captacin y entrega de pedidos sin retraso alguno.
3.1.11. Entrega a los puntos de venta y captacin de nuevos pedidos
Es la etapa final del proceso de transformacin, debido a que los pedidos son entregados oportunamente y cumpliendo con los estndares establecidos, de esta manera la empresa gana prestigio con los clientes fijos y futuros. 3.2. Descripcin de proceso de transformacin.
Cuadro N8: Procesos de transformacinLa distribucin de pollo en pieInsumos PrimariosRecursosFuncin de transformacin primariaResultado deseado tpico
Compradores que van a tener nuevas alternativas de compraGalpn balanzas personal para estivar pollo y vendedoresAtraer compradores promover productos, hacer pedidos Venta a clientes satisfechos
Fuente: Jovanny Silva
3.1.2 Representacin grfica del proceso.
3.3. Descripcin grfica del proceso
3.3.1. Flujo gramas de procesos
347INICIO589610112Si
No
1FIN11EVENTOSMBOLOTIEMPO(min.)
Captacin de pedido de pollo en pie. 3 h.
Adquisicin de pollo en pie
3 h
Pesaje inicial de pollo en pie
2 h
Vaciado de gavetas y verificacion
1 h.
Pesaje final y recepcin de pollo en pie en buen estado1 h.
Facturacin
0.25 h.
Revisin de pedidos captados
0.25 h.
Pesaje y distribucin de pedidos captados1 h.
Facturacin de pedidos
0.45 h.
Revisin del recorrido de entrega
3 h.
Entrega a los puntos de venta y captacin de nuevos pedidos3 h.
Captar el pedido de pollo en tres horas, accin realizada por el gerente vendedor de la distribuidora.
Adquirir el pollo en pie de acuerdo a la cantidad de pedido de las principales proveedores Avicea sector El Quinche, Liris sector Guayaquil, Avitalsa sector Puembo, en un tiempo mnimo de 3 horas.
En la distribuidora pesar el pollo en dos horas, trabajo de los estibadores. Vaciar y verificar el pollo para luego ser pesado y receptar los que estn en buenas condiciones para facturar a los proveedores. Estas acciones se lo realizan en cuatro horas.
3.4. Descripcin de instalaciones equipos y personas
Especifique las instalaciones equipos y personas que componen su empresa
Nombre o razn social de la empresa: EL MEJOR POLLONombre del propietario: JOVANNI SILVAUbicacin: AmbatoCalle: calle Albert HeinstenSector: San Vicente de PicaihuaTelfono: 094252027
3.4.1. Actividad industrial Tipo de industria: Das laborables ( 8 )Nmero de empleados en planta: ( 3 )Nmero de empleados en administracin: ( 2 )rea utilizada rea total: (800) metros cuadradosQu producto de venta: pollo Qu servicio brinda: distribucin
3.4.2. Procesos industriales
Tipo de maquinaria y equiposCantidadEspecificacionesOperacin que realiza
balanza2ELECTRONICA DE PLATAFORMA 300kg x 50gEspecificaciones:Pesa de desde 50g hasta 300 kilogramos
Pesar pollo
Jabas30
MATERIAL Polietileno
CAPACIDAD10 Pollos
LARGO850 mm
ANCHO600 mm
ALTURA275 mm
PESO6850 gr.
Transportar pollo
Equipo avcola20comedero plsticoDimetro 35; Alto 33.De pienso: 8 Kg.
Alimentacin de pollo
Equipo avcola20Abastecedor de Agua para Aves (Bebedero Automtico de Campana)
Aves recomendadas por unidad: * 90 a100 pollos
Consumo de agua
Muebles de oficina
Para atencin a clientes y oficinas
Para los procesos industriales se adquiere primeramente todos los materiales necesarios: balanza electrnica de plataforma, la misma que permite pesar con exactitud. Los javas nos facilita el traslado de los pollos desde la distribuidora hacia el consumidor final. Equipo avcola tanto comederos como bebederos y el equipo de oficina necesario para una mejor atencin. 3.4.3. Datos de consumo de agua, electricidad, energa u otros
Electricidad/ mes (2500) KW Agua / mes (10.000) litros 3.4.4. Diseo de la planta
El plano para la instalacin de la distribuidora est dividido en las siguientes partes: una oficina equipada, garita para guardia, galpn, lugar de embarque, rea verde.
3.4.5. Tecnologa a aplicar
Se aplicar en el largo plazo para el desarrollo y crecimiento de la distribuidora. El pollo que se va a comercializar reunir todas las exigencias de sanidad y nutricin, porque los proveedores son empresas serias que renen todas las exigencias de la avicultura.
Se abastecer del producto toda la poca del ao, para lo cual se establecern cupos de compra de cada cliente.
En la actualidad para poder adquirir pollo de otras empresas fuera de Ambato, exigen que la compra mnima sea de 1000 pollos, la distribuidora vender pollos desde uno hasta mil pollos. Se entregar a domicilio para lo cual deber realizar su pedido con slo 5 horas de anticipacin
No.ActividadAcciones
1Toma de pedidos al clienteEl cliente est siempre esperando la visita o la llamada del vendedor por la maana para realizar su compra
3.4.6. Ritmo de produccin
El ritmo mensual de produccin, sealando adems la cantidad de horas trabajadas en el rea productiva y la cantidad de das trabajados. Se detalla a continuacin en el siguiente formato
MESPOLLOS VENDIDOSHORAS LABORADASDIAS TRABAJADOS
ENERO2400024027
Observaciones:
3.4.7. Nivel de inventario promedio
Se determina el stock promedio mensual de productos terminados que maneja o manejar. Porqu considera ese nivel como adecuado.
MESPRODUCTO EN STOCK
124000 pollos , balanceado 20 qq , agua 10000 litros
Venta de los 24000 pollos cuenta en stock para atender a los clientes,
3.4.8. Nmero de trabajadores
Personal que trabajara en la distribuidora de pollos sern las siguientes:
Gerente Secretaria/Contadora Chofer Estibadores
Gerente vendedor: realizara la toma de pedidos como tambin la entrega del producto a los clientes, dando la mejor atencin. Tambin es el encargado de llevar la administracin de la empresa.
Secretaria Contadora: ser la encargada de la atencin a clientes en la oficina o telefnica mente como tambin est encargada de llevar la contabilidad de la empresa.
Estibadores de pollo: este personal estar encargado del descargue del pollo y la recoleccin del mismo.
Chofer: ser el encargado de transportar a los pollos que se adquiera y venda.
3.4.9. Resumen general del nmero de trabajadores
Cuadro N9: clculo de trabajadores por procesosPROCESOTIEMPO (H)N TRABH - HOMBRE
Captacin de pedido de pollo en pie. 111
Adquisicin de pollo en pie111
Pesaje inicial de pollo en pie236
Vaciado de gavetas y verificacion133
Pesaje final y recepcin de pollo en pie en buen estado133
Facturacin0,2510,25
Revisin de pedidos captados0,2510,25
Pesaje y distribucin de pedidos captados133
Facturacin de pedidos0,1510,15
Revisin del recorrido de entrega212
Entrega a los puntos de venta y captacin de nuevos pedidos212
TOTAL11,6521,65
Trabajadores requeridos para produccin =21,65/8=3
Fuente: Jovanny SilvaLa distribuidora necesita de personal que desempee su labor durante seis das de la semana, las ocho horas laborables.
Cuadro N10: Descripcin del personal No. TrabajadoresNivel de InstruccinFuncionesactividadesCargosTrabajadores operativoTrabajadores administrativo
1SuperiorRevisar informe de venta, cobros Gerente vendedorx
1SuperiorAtencin de telfono y elaboracin de contabilidadContadora , y secretariax
2PrimariaEstivacin de y cuidado de pollosJornalerox
Fuente: Jovanny Silva
De acuerdo a la funcin que desempee dentro de la distribuidora se requiere el grado de nivel acadmico de los trabajadores, especialmente los cargos administrativos debe ser desempeado por profesionales con instruccin superior, los trabajadores operativos instruccin bsica.
3.5. Capacidad de produccin
3.5.1. Capacidad de Produccin Futura
Cuadro N11: Capacidad de produccin futura Maquinaria y equiposCapacidad mxima de produccin por jornadaTiempo de vida til (aos)
BalanzaPara pesar 8 horas diarias3 aos
Equipo tecnolgicos Utilizacin de 24 horas3 aos
Muebles y enseres Todo el tiempo10 aos
Galpn Todo el tiempo20 aos
Vehculo Para las 8 Horas diarias5 aos
Fuente: Jovanny Silva
La capacidad del equipo avcola tecnolgico es de 24 horas diarias y con una vida til de tres aos, la balanza necesaria para el pesaje de la distribuidora es de 8 horas por da y una vida til de 3 aos, mientras que los muebles de oficina con un duracin de diez aos, el vehculos tiene una vida til de 5 aos y el galpn tiene una duracin de 20 aos.
Cuadro N12: Capacidad de produccin Proceso de produccinCapacidad por horaCapacidad Mxima por daCapacidad Mxima por da (venta de pollos)
Captacin de pedido de pollo en pie. 3248
Adquisicin de pollo en pie12510001000
Pesaje inicial de pollo en pie12510001000
Vaciado de gavetas y verificacion12510001000
Pesaje final y recepcin de pollo en pie en buen estado8328
Facturacin10808
Revisin de pedidos captados2168
Pesaje y distribucin de pedidos captados12510001000
Facturacin de pedidos12510001000
Revisin del recorrido de entrega8328
Entrega a los puntos de venta y captacin de nuevos pedidos10808
Captacin de pedido de pollo en pie.
Adquisicin de pollo en pie
Fuente: Jovanny Silva
3.6. Especificacin de materias primas y grado de sustitucin que pueden presentar
La materia prima necesaria para generar la distribuidora y brindar el servicio de venta de pollo, sealando la importancia del mismo y sin tener grado de sustitucin que estas pueden presentar.
Cuadro N13: Materia prima y sustitutos Materia primaUtilizacinSustitutosAfecta la calidad
polloscomercializacinNo tiene
Fuente: Jovanny Silva
3.7. Calidad
3.7.1. Mtodo De Control De Calidad.
El pollo que se distribuye es de excelente calidad ya que cuenta con todas las normas requeridas, mtodos del control de calidad que llevar tanto para la distribuidora como para el producto.
El control del proceso se realiza bajo la supervisin de la calidad mientras se sta ofreciendo el servicio. Los conceptos de control del proceso, en especial los diagramas de control con bases estadsticas, se estn utilizando en servicios. Cuadro N14: Hojas de verificacinDEFECTOSEMANA
1234TOTAL
Pollo muerto 1221151058
Llego tarde21216
Peso errneo 12115
TOTAL 1524181269
Fuente: Jovanny Silva
Es importante considerar que se realizar el uso de la hoja de verificacin con el objetivo claro que es llevar una adecuada informacin de todos los movimientos que realiza la distribuidora, ya que nos permite de una manera fcil comprender lo que se realiza dentro de toda la organizacin.
Cuadro N15: ControlProducto RecibidoSem 1Sem 2Sem3Sem4Total
LLEGA TARDE 213410
LLEGA PEQUEO12115
POLLO ENFERMO12115
TOTAL455620
Fuente: Jovanny Silva
Mediante el uso del grfico de control nos permite evaluar la estabilidad del proceso anteriormente realizado, ayudan a la mejorarlos, de forma que se componen de manera uniforme y previsible para una mayor calidad, menores costes y mayor eficacia la misma que est en un lenguaje comn para el anlisis del rendimiento del proceso.
3.8. Normativas y permisos que afectan su instalacin
3.8.1. Seguridad e Higiene
Bioseguridad.- Bio =Vida; Seguridad = Proteccin. Son todas aquellas medidas sanitarias, profilcticas, de aislamiento y de manejo que, utilizadas en forma permanente, previenen y evitan la entrada y salida de agentes infectocontagiosos de una granja avcola.
Desde el punto de vista biolgico y veterinario, es un conjunto de acciones de prevencin y de buenas prcticas de manejo que permitan reducir, controlar y eliminar los factores de riesgo de introduccin y difusin de enfermedades, con el fin de tener explotaciones animales sanas tanto en el origen como en el destino de los animales.
Ninguna empresa avcola, llmese integracin o avicultor independiente, puede seguir trabajando sin una aplicacin y evaluacin diaria de todos y cada uno de los controles que conforman la cadena de BIOSEGURIDAD, al igual que no debe continuar sin cumplir las normas y requisitos necesarios para un buen funcionamiento de la empresa o granja avcola.
Dentro de la bioseguridad, en el momento de la construccin de las granjas y durante los procesos laborales dentro de ellas es importante tener en cuenta todos los mecanismos de transmisin de enfermedades, pues a las granjas pueden llegar de muchas formas.
3.8.2. Sealtica industrial
3.8.2.1. Galpn
3.8.2.2. Manejo de uniforme de personal
El personal de descargue de pollo de la distribuidora EL MEJOR POLLO, debe usar su debido uniforme para evitar cualquier contratiempo: overol, guantes, botas de caucho, mascarilla, proteccin lumbar.
3.8.2.3. rea de embarque y descargue
3.8.2.4. rea de Oficina
3.8.2.5. Entrada principal
3.8.2.6. Gua de evacuacin de incendios
3.8.3. Permisos para funcionamiento
Municipio de Ambato Direccin de Higiene Salud y Medio Ambiente Cumplimiento de la Ordenanza para la prevencin y control de la contaminacin Ambiental ocasionada por las actividades agroindustriales, industriales, artesanales, domsticos y de servicios en el Cantn Ambato. Ordenanza que establece el cobro de la tasa del Permiso sanitario de establecimiento de expendio de alimentos, bebidas y reuniones pblicas. Direccin Provincial de Tungurahua Obtencin del Permiso de Funcionamiento, para establecimientos, artesanos e industriales que intervienen en el procesamiento, distribucin, comercializacin y expendio de alimentos Instituto de Seguridad Social Afiliacin del propietario y empleados al Seguro Social Ministerio del Ambiente Para quienes durante su proceso ocasionan algn tipo de contaminacin ambiental Licencias Ambientales
CAPTULO IVASPECTOS DE ORGANIZACIN Y GESTION
4.1. Anlisis Estratgico y Definicin de Objetivos
4.1.1. Misin
El compromiso de la DISTRIBUIDORA EL MEJOR POLLO es la comercializacin de pollos de engorde en pie al por menor bajo estrictas normas de sanidad y bioseguridad, garantizando a nuestros consumidores un producto de alto nivel nutricional, comercializando a precios competitivos en el mercado, manteniendo una razonable rentabilidad para la empresa, generando empleo con remuneraciones justas y riqueza para la comunidad, con una adecuada utilizacin de los recursos nacionales y una rentabilidad efectiva para sus propietarios.
4.1.2. Visin
Consolidar a la DISTRIBUIDORA EL MEJOR POLLO como una de las empresas lderes en la Provincia, con una distribucin que alcance un alto porcentaje de participacin en la comercializacin a nivel provincial, brindando garanta a nuestros consumidores con un producto de excelente sabor y calidad, incursionando con nuevas estrategias de venta, sobre todo proporcionando valor agregado, logrando una rentabilidad para la empresa como para nuestros clientes.
4.1.3. Anlisis Foda
Cuadro N16: FODAASPECTOS INTERNOSASPECTOS EXTERNOS
FORTALEZAOPORTUNIDAD
Fuerza de producto, calidad, exclusividad Velocidad de respuesta a sus pedidos cambiantes Nivel de tecnologa utilizados en las entregas Disponibilidad de producto y fortalezas de los proveedores Sector cercano al cliente Efectividad de la distribucin y programas de entrega Motivacin e incentivos Demanda potencial insatisfecha. Demanda creciente de nuestros productos. Concientizacin en empresas que dan la Seguridad Industrial. Surgimiento creacin nuevas empresas que consuman nuestros productos. Normativas de la O.I.T. En materia de Seguridad Industrial.
DEBILIDADAMENAZA
Precios Ubicacin Infraestructura inadecuada Nuevos en el mercado Poca experiencia en el mercado
Tasas de inters bancarias. Factores polticos. Factores econmicos. Tratado Libre Comercio. Nuevos Ingresantes. Competencia
Fuente: Jovanny Silva
El anlisis FODA, nos ayuda a buscar que la empresa tenga argumentos que nos permitan reorientar las actividades, infraestructura, funcionamiento, gestin frente a la inestabilidad de las condiciones existentes de la actualidad, para que con esto la empresas pueda estar en condiciones de reafirmar o disear una nueva visin y proponer estrategias acorde a la situacin real y circunstancial, obteniendo as una estructura organizacional flexible que nos permita ajustar a los requerimientos que demanda el sector o el mercado potencial.
4.1.4. Matriz del perfil competitivo
En la matriz se puede observar claramente que la empresa estar en un nivel promedio de acuerdo con los factores externos propuestos.Cuadro N16: Matriz de perfil competitivoEl mejor polloIzurietaVctor Moreno
Factores Claves de xitoPondeCalifiResul. PondCalifiResul. PondCalifiResul. Pond
Calidad del producto0,1620,2420,2420,24
Imagen del sector0,1240,4830,3610,12
Servicio al cliente0,1440,6020,2430,45
Disponibilidad de tecnologa0,1030,3020,2030,30
Competitividad de precios0,0530,1530,1510,05
Innovacin en la entrega0,0540,2010,0530,15
Mano de obra calificada0,0510.0530.0530.05
Estructura organizacional flexible 0,1010.1030.3030.30
Capacidad de negociacin de los directivos0,1840,7210,1830,30
Portafolio del producto0,0550,5050,5030,30
TOTAL1,003,703,103,30
Calificacin1
3
5
Fuente: Jovanny Silva En el cuadro anterior podemos ver como esta posesionada la empresa frente a nuestros mayores competidores.
Podemos comparar nuestro producto con la competencia sacando una conclusin con los factores que debemos mejorar.
La calidad de nuestro producto est a la par con el nuestros competidores es un factor fundamental que hay que cuidar y mejorar. La imagen que proyectamos es excelente lo cual es un punto a favor, el mismo que debemos mantenerlo.
En el servicio al cliente es uno de los puntos mejor llevado en nuestra empresa, ya que nuestro lema es el cliente es la razn de ser de toda empresa.
En el rea tecnolgica nos encontramos bien, se ha invertido bastante en sta rea convirtindose as en una de nuestras fortalezas.
En cuanto a precios, estamos a la par con la competencia.
La competitividad y la globalizacin han sido un factor importante que han hecho que la empresa contrate a personal calificado y adecuado.
Nuestra estructura es slida, bien diseada pero un tanto rgida lo cual impide que haya un cierto porcentaje de cambios, presentndose como un punto a favor para la competencia.
Nuestra capacidad negociadora es bastante buena, pero podra ser mejor, es una de las puertas que nos permite entrar a nuevos mercados y encontrar mejores proveedores, debemos desarrollar al mximo.
Ofrecemos un portafolio de productos muy limitados lo que impide darnos a conocer en nuevos mercados limitando tambin nuestros ingresos. 4.1.5. Objetivos estratgicos
Captar 10 el % del mercado meta en el primer ao de funcionamiento de PYMES
Obtener una facturacin mensual mnimo de 20000 USD mensuales (Veinte Mil Dlares) durante el primer ao de operaciones.
Satisfacer las demandas cada vez ms exigentes de los clientes.
Conseguir un nivel de participacin de mercado del 15% en el primer ao
Capacitar al personal continuamente.
Lograr llegar y mantener un punto de equilibrio a los 6 meses de funcionamiento
4.1.6. Estrategias
Ingresar al mercado los 3 primeros meses con precios de introduccin.
Establecer un slido plan de promocin y de publicidad.
Entregar muestras de los productos a las empresas para que los sometan a pruebas.
Establecer precios competitivos, acentuando el valor agregado del servicio.
Concretar alianzas con el cuerpo de bomberos.
Obtencin de la certificacin ISO 9001-2000
Servicio y/o entregas a domicilio4.1.7. Organizacin funcional de la empresa
GERENCIASECRETARIADPTO.VENTASDPTO.ESTIBAJE DPTO.CONTABILIDAD
SimbologaElaborado porRevisado porAprobado por
Nivel Ejecutivo
Lnea de Autoridad
Asesora OcasionalNivel AuxiliarNivel Operativo
4.1.8. Organigrama Posicional PYMES
GERENCIA1 persona1 gerente DPTO.DISTRIBUCIN1 chofer DPTO.ESTIBAJE 3 personasDPTO.CONTABILIDAD1 contadora/ SecretariaSIMBOLOGIAElaborado PorRevisado PorAprobado Por
Nivel Ejecutivo
Asesora Ocasional
Nivel AuxiliarNivel OperativoLnea de Autoridad
4.1.9. Organigrama Funcional PYMES
GERENTEAtencin al ClienteRepresentar a la empresaGestionar relaciones comercialesDisear Estrategias, ObjetivosCONTADOR / SECRETARIADeclarar impuestosElaborar Estados FinancierosEmitir Informes MensualesAtencin al clienteArchivar, Organizar DocumentosCoordinar ActividadesPRODUCCINVentas InternasMantener Orden y LimpiezaDISTRIBUCIONAtencin al ClienteEntregar Productos ClienteConducir Vehculo
SIMBOLOGIAElaborado PorRevisado PorAprobado Por
Nivel Ejecutivo
Lnea de AutoridadAsesora OcasionalNivel AuxiliarNivel Operativo
4.1.10. Necesidad de personal
4.1.10.1. Anlisis y descripcin de puesto
Nombre del Puesto: Gerente
Misin del Puesto:
Administrar los recursos de la empresa eficientemente, mantener excelentes relaciones con clientes internos y externos para conseguir el xito empresarial
Descripcin Especfica:
Funciones y Responsabilidades
Atencin y servicio al cliente
Gestin y negociacin con proveedores y clientes.
Realizara ventas externas
Realizara planes operativos y estratgicos
Diseara estrategias de comercializacin y mercadeo.
Relaciones Internas:
ContabilidadSecretaraVentasComercializacin
Relaciones Externas:
ProveedoresClientesTerceros
PERFIL DEL PUESTO
Escolaridad Requerida:
Ingeniero en Administracin de Empresas y Negocios, Ingeniero Comercial, o Afines
Capacitacin Requerida:
Conocimiento del giro o actividad del negocioBuen nivel de Ingls hablado y escritoManejo de paquetes informticosConocimiento sobre prevencin de riesgos laborales
Experiencia Mnima requerida para el desempeo del puesto:
Experiencia mnima 3 aos en cargos afines.
Conocimientos, aptitudes y habilidades necesarias para el desempeo del puesto:
Vocacin de servicioExcelente presenciaCreativoProactivoPoder de NegociacinComunicacin Fluida y EfectivaDon de mando y liderazgo
Nombre del Puesto: Contador / Secretaria
Misin del Puesto:
Responsable de la parte contable y financiera de la empresa, emitir informes financieros para la correcta toma de decisiones
Descripcin Especfica:
Funciones y Responsabilidades
Elabora los Estados Financieros
Dirige, coordina y supervisa las funciones de contabilidad
Controla el ingreso de informacin contable al programa.
Emite informes contables
Declaracin de impuestos
Relaciones Internas:
GerenciaAsistenteVentas
Relaciones Externas:
Servicio de Rentas InternasColegio de Contadores
PERFIL DEL PUESTO
Escolaridad Requerida:
CPA. / Ingeniero en Contabilidad / Doctor en auditoria
Capacitacin Requerida:
Manejo de programas comerciales y contables (SAFI)Manejo de OfficeSlidos conocimientos de tributacin
Experiencia Mnima requerida para el desempeo del puesto:
Tiempo de experiencia 2 a 3 aos
Conocimientos, aptitudes y habilidades necesarias para el desempeo del puesto:
Pensamiento crticoHabilidad analtica y destreza matemtica.ProactivoConocimientos actualizados
Nombre del Puesto: Chofer-Despachador
Misin del Puesto:
Ser responsable de entregar los productos o pedidos a los clientes con celeridad
Descripcin Especfica:
Funciones y Responsabilidades
Atencin y servicio al cliente
Realizara despachos y entrega de productos a domicilio
Coordinara actividades con Asistente y vendedor interno
Ser responsable de los productos transportados
Relaciones Internas:
GerenciaAsistenteContadorComercializacin
Relaciones Externas:
Clientes
PERFIL DEL PUESTO
Escolaridad Requerida:
Bsica y/o bachiller
Capacitacin Requerida:
Chofer profesional (indispensable vehculo)Excelentes relaciones interpersonalesCapacidad y habilidad de negociacin
Experiencia Mnima requerida para el desempeo del puesto:
Tiempo de experiencia 2 a 3 aos
Conocimientos, aptitudes y habilidades necesarias para el desempeo del puesto:
Trabajo en equipoOrganizadoHonradezPuntualidadVocacin de servicio
Cuadro N17: Matriz De Requerimientos.UNIDADES ADMINISTIVASNOMBREPUESTOAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5
GerenciaGerente11111
Contador Secretaria Contador11111
EstibadorEstibador33445
Chofer Chofer 11222
Fuente: Jovanny Silva
En esta Matriz de requerimientos, de acuerdo a los aos de vida del proyecto (5 Aos) se estima el personal requerido para los prximos 5 aos, en los cuales se estima un crecimiento sostenido y planificado.
4.1.11. Indicadores de gestin
Indicadores NO financieros
Horas capacitacin recibidasNivel Capacitacin de Personal=----------------------------------------------Total Horas Planificadas
Este indicador nos permitir evaluar si cumplimos con nuestra poltica de empresa de tener colaboradores capacitados.
Proformas Emitidas ClientesEficiencia en Gestin de Ventas=---------------------------------------------- Proformas Facturadas Clientes
Este indicador nos permitir observar que tan eficiente es nuestra gestin en ventas, es decir que tan eficaz es el cierre de ventas por parte de nuestro equipo de ventas.Facturacin mensual logradaCumplimiento de metas facturacin=----------------------------------------------Facturacin planificadaEste indicador nos permitir observar que porcentaje de la meta planificada en ventas logramos mensualmente.
Objetivos cumplidosEficiencia objetivos logrados=----------------------------------------------Total objetivos trazados
Este indicador nos permitir conocer qu nivel de objetivos cumplidos en un determinado periodo de tiempo establecido es capaz de cumplir la empresa
Pedidos entregados diariosEficacia en pedidos=-----------------------------------------------------Total pedidos susceptibles de entrega diarios
Este indicador nos permitir valuar que tan eficaz es nuestro J.I.T.
# Productos devueltos defectuosos por facturaCalidad producto=------------------------------------------------------------Total productos por factura
Este indicador nos permitir conocer qu porcentaje de productos no cumplen con la calidad requerida por nuestros clientes.
CAPTULO VREA JURDICO LEGAL
5.1. Determinacin de la forma jurdica
5.1.1. Parte legal
En la parte legal esta aplicada de acuerdo a la ley de proteccin al consumidor
5.1.2. mbito de aplicacin y definiciones bsicas
Artculo 1.- La presente ley tiene por objeto normar las relaciones entre proveedores y consumidores, establecer las infracciones en perjuicio del consumidor y sealar el procedimiento aplicable en estas materias.
Para los efectos de esta ley se entender por:
1. Consumidores: las personas naturales o jurdicas que, en virtud de cualquier acto jurdico oneroso, adquieran, utilicen o disfruten, como destinatarios finales, bienes o servicios.
2. Proveedores: las personas naturales o jurdicas, de carcter pblico o privado, que habitualmente desarrollen actividades de produccin, fabricacin, importacin, construccin, distribucin o comercializacin de bienes o de prestacin de servicios a consumidores, por las que se cobre precio o tarifa.
3. Informacin bsica comercial: los datos, instructivos, antecedentes o indicaciones que el proveedor debe suministrar obligatoriamente al pblico consumidor, en cumplimiento de una norma jurdica. 4. Publicidad: la comunicacin que el proveedor dirige al pblico por cualquier medio idneo al efecto, para informarlo y motivarlo a adquirir o contratar un bien o servicio.
5. Anunciante: el proveedor de bienes, prestador de servicios o entidad que, por medio de la publicidad, se propone ilustrar al pblico acerca de la naturaleza, caractersticas, propiedades o atributos de los bienes o servicios cuya produccin, intermediacin o prestacin constituye el objeto de su actividad, o motivarlo a su adquisicin.
6. Contrato de adhesin: aquel cuyas clusulas han sido propuestas unilateralmente por el proveedor sin que el consumidor, para celebrarlo, pueda alterar su contenido.
7. Promociones: las prcticas comerciales, cualquiera sea la forma que se utilice en su difusin, consistentes en el ofrecimiento al pblico en general de bienes y servicios en condiciones ms favorables que las habituales, con excepcin de aquellas que consistan en una simple rebaja de precio.
8. Oferta: prctica comercial consistente en el ofrecimiento al pblico de bienes o servicios a precios rebajados en forma transitoria, en relacin con los habituales del respectivo establecimiento.
5.1.3. Ley de la calidad de bienes y servicios
Art. 3.- Bienes Y Servicios De Optima Calidad.- Para la aplicacin de los numerales 2 y 3 del Art. 4 de la ley, se entender por bienes y servicios de ptima calidad aquellos que cumplan con las normas de calidad establecidas por el INEN o por el organismo pblico competente o, en su defecto, por las normas mnimas de calidad internacionales. A falta de las normas indicadas, el bien o servicio deber cumplir con el objeto para el cual fue fabricado u ofertado.
CAPITULO VIREA FINANCIERA
5. 6. 6.1. Plan de inversiones
CantidadMuebles y EquiposCosto UnitarioCosto Total
2Escritorio Ejecutivo$ 120,00 $ 240,00
4Sillas$ 50,00 $ 200,00
2Balanza de precisin$ 550,00 $ 1.100,00
30Jabas$ 37,00 $ 1.110,00
20Comederos$ 20,00 $ 400,00
20Bebederos$ 10,00 $ 200,00
1Galpn$ 8.000,00
TOTAL$ 11.250,00
CantidadEquipos de TecnologaCosto UnitarioCosto Total
2Telfonos Panasonic$ 45,00 $ 90,00
2Computador Fijo HP$ 890,00 $ 1.780,00
1Impresora Multifuncin$ 90,00 $ 90,00
TOTAL$ 1.960,00
CantidadVehculosCosto UnitarioCosto Total
1Camin $ 40.000,00 $ 40.000,00
TOTAL$ 40.000,00
RubroCosto Total
Equipos de Informtica$ 1.960,00
Muebles y Enseres$ 11.250,00
Vehculos$ 40.000,00
TOTAL$ 53.210,00
RubroCosto Total
Trmites en el SRI y Municipio$ 1.000,00
Documentos de Funcionamiento$ 800,00
TOTAL$ 1.800,00
ESTIMACIN DE SUELDOS Y SALARIOS
TALENTO HUMANON. PERSUELDO SUELDO TOTAL IESS PATRONAL 11,15%XIIIXIVF. RESERVAVACACIONES
Gerente1$ 600$ 600$ 67$ 50$ 27$ 0$ 25
Secretaria/Contadora1$ 500$ 500$ 56$ 42$ 27$ 0$ 21
Chofer1$ 500$ 500$ 56$ 42$ 27$ 0$ 21
Estibadores3$ 350$ 1.050$ 117$ 88$ 80$ 0$ 44
TOTAL6$ 1.950$ 2.650$ 295$ 221$ 159$ 0$ 110
TALENTO HUMANOCOSTO EMPRESA MENSUAL TOTALCOSTO EMPRESA MENSUAL POR EMPLEADOCOSTO EMPRESA ANUAL TOTAL
Gerente$ 768$ 768$ 9.221
Secretaria/Contadora$ 645$ 645$ 7.737
Chofer$ 645$ 645$ 7.737
Estibadores$ 1.378$ 459$ 16.534
TOTAL$ 3.436$ 2.517$ 41.229
CantidadRubroCosto UnitarioCosto Total
10Resma papel Bond A4$ 3,20 $ 32,00
3Caja Bolgrafos$ 3,50 $ 10,50
1Grapas x 5000$ 1,20 $ 1,20
5Perforadora$ 2,50 $ 12,50
5Grapadora$ 9,50 $ 47,50
5Cinta Adhesiva$ 0,20 $ 1,00
30Carpetas Archivadoras$ 1,05 $ 31,50
4Caja de clips$ 0,40 $ 1,60
TOTAL$ 137,80
RubroCosto Mensual
Agua$ 40,00
Luz$ 80,00
Telfono (convencional, celular)$ 120,00
Internet$ 30,00
TOTAL$ 270,00
Personal$ 3.435,73 $ 6.871,45 $ 41.228,70
Suministros$ 137,80 $ 275,60 $ 1.653,60
Arriendo$ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
Servicios Bsicos$ 270,00 $ 540,00 $ 3.240,00
Total$ 3.843,53 $ 7.687,05 $ 46.122,30
6.2. Plan de financiamiento
6.2.1. Capital de Trabajo
RubroCosto MensualCapital de TrabajoCosto Anual
Gastos Administrativos$ 3.843,53$ 7.687,05$ 46.122,30
Total$ 3.843,53$ 7.687,05$ 46.122,30
RubroValorTasa
Activo Fijo$ 53.210,0085%
Activo Diferido$ 1.800,003%
Capital de Trabajo$ 7.687,0512%
Total$ 62.697,05100%
6.2.2. Forma de financiamiento
Financiamiento ValorTasa
Recursos Propios$ 62.697,05100,00%
Financiamiento Bancario0,00%
Total$ 62.697,05100,00%
6.3. Clculo de costos y gastos
6.3.1. Detalle de Costos
COMPRASTOTAL
Pollos: 6000 semanales312000
Peso6
Total de libras1872000
Merma en ventas y mortalidad 1%18720
Libras disponibles1853280
Precio de compra0,83
Costo del pollo1538222
6.3.2. Proyeccin de Costos
COMPRASAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Pollos: 6000 semanales312000343200377520415272456799
Peso66666
Total de libras18720002059200226512024916322740795,2
Merma en ventas y mortalidad 1%187202059222651,224916,3227407,952
Libras disponibles18532802038608224246924667162713387
Precio de compra0,830,850,941,041,15
Costo del pollo15382221732817211240625732783132660
6.3.3. Detalle de Gastos
GASTOSAO 1
Personal$ 41.228,70
Suministros$ 1.653,60
Servicios Bsicos$ 3.240,00
Balanceado$ 15.600,00
Mantenimientos y Combustibles$ 7.800,00
Total$ 69.522,30
6.3.4. Proyeccin Gastos
GASTOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Personal$ 41.228,70 $ 42.877,85 $ 44.592,96 $ 46.376,68 $ 48.231,75
Suministros$ 1.653,60 $ 1.719,74 $ 1.788,53 $ 1.860,08 $ 1.934,48
Servicios Bsicos$ 3.240,00 $ 3.369,60 $ 3.504,38 $ 3.644,56 $ 3.790,34
Balanceado$ 15.600,00 $ 16.224,00 $ 16.872,96 $ 17.547,88 $ 18.249,79
Mantenimientos y Combustibles$ 7.800,00 $ 8.112,00 $ 8.436,48 $ 8.773,94 $ 9.124,90
Total$ 69.522,30 $ 72.303,19 $ 75.195,32 $ 78.203,13 $ 81.331,26
6.3.5. Depreciacin
DetalleVida tilValorPorcentaje de depreciacinDepreciacin
Equipo tecnolgicos3$ 1.960,00 33%$ 653,33
Muebles y enseres10$ 3.250,00 10%$ 325,00
Galpn 20$ 8.000,00 5%$ 400,00
Vehculo 5$ 40.000,00 20%$ 8.000,00
6.3.6. Proyeccin de la depreciacin
DetalleDepreciacin Ao 1Depreciacin Acumulativa Ao 2Depreciacin Acumulativa Ao 3Depreciacin Acumulativa Ao 4Depreciacin Acumulativa Ao 5
Equipo tecnolgicos653,331.306,671.960,002.613,333.266,67
Muebles y enseres325,00650,00975,001.300,001.625,00
Galpn 400,00800,001.200,001.600,002.000,00
Vehculo 8.000,0016.000,0024.000,0032.000,0040.000,00
6.4. Clculo de Ingresos
AO 1
Ingresos$ 1.667.952,00
Costos$ 1.538.222,40
Gastos$ 69.522,30
Utilidad antes de impuestos$ 60.207,30
15% Trabajadores$ 9.031,09
Utilidad Antes Impuesto Renta$ 51.176,20
Impuesto Renta 30%$ 15.352,86
Utilidad Neta$ 35.823,34
6.4.1. Proyeccin de Ingresos
AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Ingresos$ 1.667.952,00 $ 1.875.519,36 $ 2.269.378,43 $ 2.745.947,89 $ 3.322.596,95
Costos$ 1.538.222,40 $ 1.732.816,80 $ 2.112.405,61 $ 2.573.277,80 $ 3.132.659,85
Gastos$ 69.522,30 $ 72.303,19 $ 75.195,32 $ 78.203,13 $ 81.331,26
Utilidad antes de impuestos$ 60.207,30 $ 70.399,37 $ 81.777,50 $ 94.466,97 $ 108.605,85
15% Trabajadores$ 9.031,09 $ 10.559,91 $ 12.266,62 $ 14.170,04 $ 16.290,88
Utilidad Antes Impuesto Renta$ 51.176,20 $ 59.839,46 $ 69.510,87 $ 80.296,92 $ 92.314,97
Impuesto Renta 30%$ 15.352,86 $ 17.951,84 $ 20.853,26 $ 24.089,08 $ 27.694,49
Utilidad Neta$ 35.823,34 $ 41.887,62 $ 48.657,61 $ 56.207,84 $ 64.620,48
6.5. Flujo de Caja
VENTASAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Pollos: 6000 semanales312000343200377520415272456799
Peso66666
Total de libras18720002059200226512024916322740795,2
Libras disponibles18532802038608224246924667162713387
AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Precio por libra0,900,921,011,111,22
Ingreso Total$ 1.667.952,00$ 1.875.519,36$ 2.269.378,43$ 2.745.947,89$ 3.322.596,95
COMPRASAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Pollos: 6000 semanales312000343200377520415272456799
Peso66666
Total de libras18720002059200226512024916322740795,2
Merma en ventas y mortalidad 1%187202059222651,224916,3227407,952
Libras disponibles18532802038608224246924667162713387
Precio de compra0,830,850,941,041,15
Costo del pollo15382221732817211240625732783132660
GASTOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Personal$ 41.228,70$ 42.877,85$ 44.592,96$ 46.376,68$ 48.231,75
Suministros$ 1.653,60$ 1.719,74$ 1.788,53$ 1.860,08$ 1.934,48
Servicios Bsicos$ 3.240,00$ 3.369,60$ 3.504,38$ 3.644,56$ 3.790,34
Balanceado$ 15.600,00$ 16.224,00$ 16.872,96$ 17.547,88$ 18.249,79
Mantenimientos y Combustibles$ 7.800,00$ 8.112,00$ 8.436,48$ 8.773,94$ 9.124,90
Total$ 69.522,30$ 72.303,19$ 75.195,32$ 78.203,13$ 81.331,26
AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Ingresos$ 1.667.952,00$ 1.875.519,36$ 2.269.378,43$ 2.745.947,89$ 3.322.596,95
Costos$ 1.538.222,40$ 1.732.816,80$ 2.112.405,61$ 2.573.277,80$ 3.132.659,85
Gastos$ 69.522,30$ 72.303,19$ 75.195,32$ 78.203,13$ 81.331,26
Utilidad antes de impuestos$ 60.207,30$ 70.399,37$ 81.777,50$ 94.466,97$ 108.605,85
15% Trabajadores$ 9.031,09$ 10.559,91$ 12.266,62$ 14.170,04$ 16.290,88
Utilidad Antes Impuesto Renta$ 51.176,20$ 59.839,46$ 69.510,87$ 80.296,92$ 92.314,97
Impuesto Renta 30%$ 15.352,86$ 17.951,84$ 20.853,26$ 24.089,08$ 27.694,49
Utilidad Neta$ 35.823,34$ 41.887,62$ 48.657,61$ 56.207,84$ 64.620,48
012345
FLUJO($ 62.697,05)$ 35.823,34 $ 41.887,62 $ 48.657,61 $ 56.207,84 $ 64.620,48
VA $ 30.477,58$ 30.318,96$ 29.963,58$ 29.447,89$ 28.803,27
VA ACUMULADO($ 62.697,05)$ 30.477,58$ 60.796,54$ 90.760,12$ 120.208,01$ 149.011,28
VAN$ 86.314,23
TIR42%
6.6. Punto de equilibrio El clculo para el punto de equilibrio lo obtendremos de los gastos fijos anuales divididos para el resultado de la diferencia del precio de venta por libra y el coste unitario por libra, as obtenemos el punto de equilibrio en libras ese resultado lo multiplicamos por el precio de venta obteniendo el valor en ventas del punto de equilibrio.Datos iniciales
Precio Venta$ 0,90
Coste Unitario$ 0,83
Gastos Fijos Anuales$ 44.468,70
Pto. Equilibrio635.267
$ Ventas Equilibrio571.740
Datos para el grficoPERDIDAP.E.UTILIDAD
Q Ventas0317.634635.267952.901
$ Ventas0285.870571.740857.611
Costo Variable0263.636527.272790.908
Costo Fijo44.46944.46944.46944.469
Costo Total44.469308.105571.740835.376
Beneficio-44.469-22.234022.234
Para alcanzar el punto de equilibrio debes vender 635.267 libras al ao
El punto de equilibrio lo alcanzamos a la venta de 635.267 libras al ao es decir como cada pollo pesa 6 libras debemos vender 105.878 pollos que equivale a 8.824 pollos mensuales lo equivalente a 2206 pollos semanales. 6.7. Estado de Resultados proyectado
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS
AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Ingresos por ventas1,667,952.001,875,519.362,269,378.432,745,947.893,322,596.95
(-) Costo de Ventas15382221732817211240625732783132660
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS129729.6142702.6156972.8172670.1189937.1
(-) Gastos de venta23,400.0024,336.0025,309.4426,321.8227,374.69
(=) UTILIDAD NETA EN VENTAS106,329.60118,366.56131,663.38146,348.28162,562.42
(-) Gastos Administrativos46,122.3047,967.1949,885.8851,881.3153,956.57
(=) UTILIDAD OPERACIONAL60,207.3070,399.3781,777.5094,466.97108,605.85
(-) Gastos Financieros00000
(+) Otros Ingresos00000
(-) Otros Egresos00000
(=) UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES60,207.3070,399.3781,777.5094,466.97108,605.85
(-) 15% Participacin trabajadores9,031.0910,559.9112,266.6214,170.0416,290.88
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS51,176.2059,839.4669,510.8780,296.9292,314.97
(-) Impuesto a la renta15,352.8617,951.8420,853.2624,089.0827,694.49
(=) UTILIDAD O PRDIDA DEL EJERCICIO35,823.3441,887.6248,657.6156,207.8464,620.48
6.8. Evaluacin financiera
6.8.1. Indicadores
6.8.2. Valor Actual Neto
El Valor Actualizado Neto (VAN) es un mtodo de valoracin de inversiones que puede definirse como la diferencia entre el valor actualizado de los cobros y de los pagos generados por una inversin. Proporciona una medida de la rentabilidad del proyecto analizado en valor absoluto, es decir expresa la diferencia entre el valor actualizado de las unidades monetarias cobradas y pagadas.012345
FLUJO($ 62,697.05)$ 35,823.34 $ 41,887.62 $ 48,657.61 $ 56,207.84 $ 64,620.48
VA $ 30,477.58$ 30,318.96$ 29,963.58$ 29,447.89$ 28,803.27
VA ACUMULADO($ 62,697.05)$ 30,477.58$ 60,796.54$ 90,760.12$ 120,208.01$ 149,011.28
VAN$ 86,314.23
6.8.3. Tasa Interna de Retorno
La tasa interna de retorno de una inversin o proyecto es la tasa efectiva anual compuesto de retorno o tasa de descuento que hace que el valor actual neto de todos los flujos de efectivo (tanto positivos como negativos) de una determinada inversin igual a cero.
En trminos ms especficos, la TIR de la inversin es la tasa de inters a la que el valor actual neto de los costos (los flujos de caja negativos) de la inversin es igual al valor presente neto de los beneficios (flujos positivos de efectivo) de la inversin.
012345
FLUJO($ 62,697.05)$ 35,823.34$ 41,887.62$ 48,657.61$ 56,207.84$ 64,620.48
VA $ 30,477.58$ 30,318.96$ 29,963.58$ 29,447.89$ 28,803.27
VA ACUMULADO($ 62,697.05)$ 30,477.58$ 60,796.54$ 90,760.12$ 120,208.01$ 149,011.28
VAN$ 86,314.23
TIR42%