Document de travail à usage interne Mutualisation des services Préfiguration du schéma et pacte financier et fiscal 1 Séminaire du Bureau Communautaire

Document de travail à usage interne

Mutualisation des servicesPréfiguration du schéma et pacte financier et fiscal

1

Séminaire du Bureau Communautaire élargi aux Maires

28 novembre 2014


PANORAMA FINANCIER

2


Le contexte national

3

Une participation à l’effort de redressement des comptes publics et des baisses de dotations importantes:

Une perte pour le bloc local Bassin Pompey

4,2 M€ de 2014 à 2017

61% communes

39% intercommunalité


Estimation des baisses de dotations sur le territoire

4

CollectivitésDGF 2013 notifiée

DGF 2014 notifiée

Ressources CA 2013

contribution théorique effort de

redressement

DGF 2015 simulée

% evol

2016 2017Total

2014-20171,90% 1,90% 1,90%

Bouxières-aux-Dames 693 182 684 863 2 748 000 52 212 - 630 410 -8% 52 212 - 52 212 - 167 196 - Champigneulles 980 711 890 645 12 059 000 229 121 - 720 127 -19% 229 121 - 229 121 - 718 826 - Custines 258 132 227 938 2 954 000 56 126 - 168 320 -26% 56 126 - 56 126 - 202 064 - Faulx 157 521 152 830 642 000 12 198 - 141 387 -7% 12 198 - 12 198 - 40 530 - Frouard 1 125 911 1 099 760 8 204 000 155 876 - 932 265 -15% 155 876 - 155 876 - 505 398 - Lay-Saint-Christophe 313 091 295 660 1 775 000 33 725 - 266 123 -10% 33 725 - 33 725 - 114 418 - Liverdun 977 533 961 517 5 078 000 96 482 - 856 726 -11% 96 482 - 96 482 - 313 771 - Malleloy 108 025 104 833 365 000 6 935 - 97 452 -7% 6 935 - 6 935 - 24 443 - Marbache 197 921 190 036 910 000 17 290 - 171 943 -10% 17 290 - 17 290 - 60 558 - Millery 51 080 50 490 427 000 8 113 - 42 411 -16% 8 113 - 8 113 - 24 895 - Montenoy 39 836 37 720 201 000 3 819 - 34 211 -9% 3 819 - 3 819 - 13 263 - Pompey 802 698 739 866 4 636 000 88 084 - 650 556 -12% 88 084 - 88 084 - 328 310 - Saizerais 182 517 178 320 969 000 18 411 - 161 849 -9% 18 411 - 18 411 - 57 490 -

1,90% 1,90%Total communes 5 888 158 5 614 478 40 968 000 778 392 - 4 873 780 -13% 778 392 - 778 392 - 2 571 162 -

Bassin Pompey 1 045 529 835 615 24 840 000 471 960 - 363 655 -56% 471 960 - 471 960 - 1 625 794 - Total 6 933 687 6 450 093 106 776 000 1 250 352 - 5 237 435 -19% -1 250 352 -1 250 352 -4 196 956

Hypothèses baisses avec maintien méthode calcul


La situation financière et fiscale du territoire

5

Des situations fiscales contrastées en terme de taux et d’assiettes (valeurs locatives)

Illustration avec des cotisations moyennes payées par le contribuable

ménage 2 personnes sur un maison type de 200 m2• cotisation de TH : de 110 € à 700 € selon commune• cotisation de FB : de 120 € à 600 € selon commune

Fortes disparités sur les taux (14 points écarts en moyenne)

Ecarts de valeurs locatives moyennes (moyenne de 3273 €)

de 2471 € à 4 031 €

6

COTISATION PAYEE PAR LE CONTRIBUABLE TH

3 groupes de communes avec des écarts de cotisation très élevés pour un

même bien :

TH élevée : Pompey, Bouxières,

Champigneulles, Frouard, Liverdun

TH moyenne : Lay St Christ., Malleloy,

Marbache, Saizerais

TH faible : Custines, Faulx, Millery,

Montenoy

COMPARAISON DES COTISATIONS ET DES TAUX D'IMPOSITION DE TH en 2010

0,0%

5,0%

10,0%

15,0%

20,0%

25,0%

Bouxiè

res-

aux-Dam

es

Cham

pigneulles

Custin

esFaulx

Frouar

d

Lay-S

aint-C

hristo

phe

Liverd

un

Malle

loy

Marb

ache

Mille

ry

Mont

enoy

Pompe

y

Saizera

is

Tau

x G

lob

al

0

100

200

300

400

500

600

700

800

Co

tisa

tio

n T

H e

n €

Taux TH commune + syndicats Cotisation TH maison

CC Bassin de Pompey

Maison de catégorie 5 de surface pondérée de 200 m², occupée par un ménage avec 2 personne(s) à charge

7

COTISATION PAYEE PAR LE CONTRIBUABLE DE FB

COMPARAISON DES COTISATIONS ET DES TAUX D'IMPOSITION DE FB en 2010

0,0%

5,0%

10,0%

15,0%

20,0%

25,0%

30,0%

Bouxiè

res-

aux-Dam

es

Cham

pigneulles

Custin

esFaulx

Frouar

d

Lay-S

aint-C

hristo

phe

Liverd

un

Malle

loy

Marb

ache

Mille

ry

Mont

enoy

Pompe

y

Saizera

is

Tau

x G

LO

BA

L c

om

mu

ne

+ s

ynd

icat

s +

EP

CI

0

100

200

300

400

500

600

700

Co

tisa

tio

n F

B e

n €

Taux FB commune + syndicat Cotisation FB maison

CC Bassin de Pompey

Maison de catégorie 5 de surface pondérée de 200 m², occupée par un ménage avec 2 personne(s) à charge

3 groupes de communes avec des écarts de cotisation très élevés pour un

même bien :

FB très élevée : Frouard, Pompey

FB élevée : Bouxières,

Champigneulles, Liverdun

FB moyenne : Custines, Lay St

Christ., Marbache, Saizerais

TH faible :Faulx, Malleloy, Millery,

Montenoy


Répartition de la taxe d’habitation

SAIZERAIS

MARBACHE

MILLERY

MALLELOY

CUSTINES FAULX

POMPEY

LIVERDUN

CHAMPIGNEULLES

FROUARD

BOUXIÈRES-AUX-DAMES

LAY-SAINT-CHRISTOPHE

MONTENOY

-

+

=

=

-

=

+

=

Habita-tions

Valeur locative

Plus de 80% des recettes ménage

Les recettes ménage sont plus importantes dans les communes du sud du territoire, plus peuplées ou ayant des habitations à valeurs locatives plus élevées.

9Observatoire fiscal 2013 - DIREP

Les taux 2013 intercommunaux et communaux

Taxe d’Habitation Taxe Foncière Bâti Taxe Fonc. Non Bâti

BOUX.-AX-DAMES 13,73% 15,66% 43,32%

CHAMPIGNEULLES 12,25% 16,86% 41,77%

CUSTINES 7,58% * 12,30% 22,19%

FAULX 10,59% 11,15% 26,74%

FROUARD 15,98%* 22,27% 37,24%

LAY-ST-CHRISTO. 11,19% 11,17% 30,09%

LIVERDUN 19,55% 19,17% 31,36%

MALLELOY 12,88% 9,00% 24,12%

MARBACHE 10,91% 10,97% 35,17%

MILLERY 5,09% 8,72% 11,75%

MONTENOY 9,00% 9,00% 26,40%

POMPEY 17,34% * 18,97% 39,14%

SAIZERAIS 14,18% 15,74% 39,62%

SI Frouard 1,60% 2,17% 3,76%

SI Pompey 1,94% 2,04% 4,38%

Moyenne communes 14,14% 17,44% 32,90%

Nancy (2013) + CUGN 11,42% + 19,12% 12,44% + 8,81% 17,51% + 29,65%

Taxe d’Habitation Taxe Foncière Bâti Taxe Foncière Non Bâti

Cotisation Foncière des Entreprises

Taxe d’Enlèvement des Ordures Ménagères

BASSIN DE POMPEY 11,24% 1,65% 4,72% 25,22% ** 10,10%

On constate de fortes disparités dans les taux communaux, 14 points d’écart en moyenne pour la taxe d’habitation et la taxe foncière bâti.

* : Trois communes ont un abattement général à la base sur la TH de 15% : Custines, Frouard et Pompey .

** : Le taux intercom-munal a été augmenté à 25,69% en 2014.

10Observatoire fiscal 2013 - DIREP

2,000 2,500 3,000 3,500 4,000 4,5000%

5%

10%

15%

20%

25%

Valeur locative moyenne

Ta

ux

TH

co

mm

un

al

Une disparité des taux communaux renforcée par les écarts de valeurs locatives moyennes

Champi-gneulles

Pompey

Liverdun

Custines

Malleloy

Faulx

Saizerais

Marbache

Montenoy

Frouard

Millery

Moyenne Bassin

Bx. aux Dames

Lay St Christophe


Des situations financières également contrastées

11

Analyse effectuée sur la base des fiches DGCL 2013 et au regard des indicateurs nationaux

– Potentiel financier– Effort fiscal– Revenu par habitant

La moitié des communes du territoire avec des indicateurs reflétant des situations tendues

ratio dégradé par rapport aux moyennes nationales

ratio proche des moyennes

ratio meilleur que les moyennes nationales

Une commune ayant plus de 2 ratios peut être considérée comme ayant une situation tendue


Analyse des fiches DGCL 2013 et indicateurs

12

en milliers d'euros

BAD

Cham

pign

eulle

s

Custi

nes

Faul

x

Frou

ard

LSC

Live

rdun

Mal

lelo

y

Mar

bach

e

Mill

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Mon

teno

y

Pom

pey

Saiz

erai

s

Tota

l com

mun

es

Bass

in P

ompe

y

Population 4 139 7 000 2 991 1 324 6 768 2 597 6 084 935 1 790 645 409 5 054 1 524 41 260 41 260 OPERATIONS DE FONCTIONNEMENTTotal des produits de fonctionnement 2 748 12 059 2 954 642 8 204 1 775 5 078 365 910 427 201 4 636 969 40 968 24 840Impôts Locaux 1 435 2 747 690 180 3 798 679 2 421 146 383 130 51 2 016 338 15 014 11 500Reversements de fiscalité 0 -7 849Autres impôts et taxes 24 139 57 36 220 20 209 12 16 24 24 118 34 933 10 212Dotations (DGF+DSR+DNP) 808 1 028 275 185 1 237 314 1 192 128 230 58 42 854 233 6 584 3 262Total des charges de fonctionnement 2 331 11 221 2 415 541 8 217 1 486 4 785 335 864 346 189 4 141 914 63 499 19 269Charges de personnel 1 183 4 261 751 262 4 462 489 2 670 171 310 125 91 2 026 423 17 224 5 304Achats et charges externes 703 1 566 1 165 186 2 074 471 1 203 115 322 131 73 1 227 295 9 531 10 104Charges financières 3 122 183 7 142 35 147 13 1 9 2 106 38 808 140Contingents 95 388 145 20 239 57 155 14 39 39 7 153 24 1 375Subventions versées 124 580 58 13 594 47 312 6 60 7 1 350 11 2 163 368Résultat comptable 417 838 539 101 -13 289 293 30 46 81 11 494 55 3 181 5 571

OPERATIONS D'INVESTISSEMENTTotal des ressources d'investissement 395 4 799 908 425 1 971 1 426 711 126 119 1 149 27 930 420 13 406 21 255Emprunt bancaire 0 0 0 0 541 250 0 0 0 800 0 300 52 1 943 7 000Subventions reçues 144 255 119 157 470 305 185 34 24 46 18 53 105 1 915 1 014FCTVA 103 118 142 81 258 44 66 78 16 31 1 102 19 1 059 1 775Total des emplois d'investissement 1 039 4 392 1 005 291 3 209 1 103 1 098 76 197 1 063 39 1 261 875 15 648 20 464Dépenses d'équipement 993 1 151 823 269 2 444 705 799 48 162 1 029 25 906 760 10 114 16 534Remboursement d'emprunts et dettes assimilées 28 212 178 18 497 142 289 25 27 25 10 319 80 1 850 786

ENDETTEMENT (encours dette au 31/12/N) 144 2 826 3 224 181 4 645 911 3 324 316 92 969 69 3 547 829 21 077 12 270

FONDS DE ROULEMENT 1 524 3 772 158 529 -289 610 -49 259 190 112 35 257 83 7 191

communes agregé

POTENTIEL FINANCIER/habitant 850,3 1 395,1 1 345,7 597,7 1 179,0 820,7 828,1 606,1 738,8 1 061,3 582,0 985,0 658,0 1 018,0 710,99PF/habitant strate 935,3 1 036,9 841,7 744,6 1 036,9 841,7 1 036,9 687,1 744,6 687,4 610,7 1 036,9 744,6 672,2

écart >0,95 0,91 1,35 1,60 0,80 1,14 0,98 0,80 0,88 0,99 1,54 0,95 0,95 0,88 1,06

EFFORT FISCAL 1,151 1,141 0,859 0,944 1,370 0,982 1,316 0,983 0,987 0,707 0,878 1,313 1,127 1,180EF strate 1,099 1,130 1,071 1,035 1,130 1,070 1,130 1,010 1,035 1,010 0,987 1,130 1,035 1,110

REVENU/habitant 14 743 12 301 14 609 12 574 12 042 20 431 13 054 13 845 12 202 13 933 13 447 10 645 12 213 13 165moy nat 13 696


Analyse rétrospective consolidée du territoire

13

un résultat comptable globalement stable (3 M€ pour les communes et 5 M€ pour l’intercommunalité)

un taux d’équipement en forte progression (17,7 M€ en 2012 à 26,6 M€ en 2013, soit 645 €/hab.)

un endettement stabilisé dans les communes mais en progression sur l’intercommunalité au regard du fort taux d’équipement sur les voiries(27 M€ en 2012 à 33 M€ en 2013, soit 808 €/hab.)

une évolution des charges de personnel maitrisée (2% par an sur le bloc local)


Analyse rétrospective consolidée

14

Consolidé

en milliers d'euros 2010 2011 2012 2013 2012 2013 2013

Population 40 900 40 873 41 070 41 260 41 070 41 260 41 260

OPERATIONS DE FONCTIONNEMENTevol

12/13evol

12/13

Total des produits de fonctionnement 34 426 35 534 38 594 40 968 6% 23 659 24 840 5% 65 808Impôts Locaux 13 450 13 804 14 542 15 014 3% 11 224 11 500 2% 26 514Reversements de fiscalité -8 261 -7 849 -7 849Autres impôts et taxes 946 1 165 1 002 933 -7% 10 543 10 212 -3% 11 145Dotations (DGF+DSR+DNP) 6 794 6 700 6 665 6 584 -1% 3 229 3 262 1% 9 846Total des charges de fonctionnement 31 346 32 317 34 100 37 785 11% 18 927 19 269 2% 57 054Charges de personnel 16 524 16 585 16 973 17 224 1% 5 238 5 304 1% 22 528Achats et charges externes 8 534 9 190 9 136 9 531 4% 11 343 10 104 -11% 19 635Charges financières 885 862 854 808 -5% 90 140 56% 948Contingents 1 272 1 286 1 371 1 375 0% 1 375Subventions versées 1 693 1 796 1 985 2 163 9% 511 368 -28% 2 531Résultat comptable 3 081 3 216 4 494 3 181 -29% 4 732 5 571 18% 8 752

OPERATIONS D'INVESTISSEMENTTotal des ressources d'investissement 8 684 9 381 11 030 13 406 22% 8 175 21 255 160% 34 661Emprunt bancaire et dettes assimilées 825 2 142 1 502 1 943 29% 0 7 000 8 943Subventions reçues 2 581 2 107 2 293 1 915 -16% 1 047 1 014 -3% 2 929FCTVA 1 135 984 976 1 059 9% 318 1 775 458% 2 834Total des emplois d'investissement 8 825 9 600 9 888 15 648 58% 12 868 20 464 59% 36 112Dépenses d'équipement 6 916 7 246 7 837 10 114 29% 9 929 16 534 67% 26 648Remboursement d'emprunts 1 795 1 917 1 810 1 850 2% 672 786 17% 2 636

dépenses équipement sur le territoire : 645 €/hab

ENDETTEMENT (encours de dette au 31/12/N) 21 058 21 277 20 960 21 077 1% 6 056 12 270 103% 33 347endettement territoire : 808 €/hab

Bassin Pompeycommunes


Une évolution des charges de personnel maitrisée

15

en milliers d'euros 2009 2010 2011 2012 2013 evol 12/13

evol 09/13

Bouxieres aux Dames 1 154 1 150 1 151 1 216 1 183 -3% 3%

Champigneulles 4 974 4 322 4 267 4 226 4 261 1% -14%dont piscines 480

Custines 845 689 663 693 751 8% -11%

Faulx 241 244 251 249 262 5% 9%

Frouard 4 419 4 276 4 272 4 392 4 462 2% 1%

Lay st Christophe 403 430 463 521 489 -6% 21%

Liverdun 2 224 2 449 2 490 2 576 2 670 4% 20%

Malleloy 173 170 168 165 171 4% -1%

Marbache 274 265 298 301 310 3% 13%

Millery 76 81 103 126 125 -1% 64%

Montenoy 83 84 80 88 91 3% 10%

Pompey 1 885 1 927 1 974 2 007 2 026 1% 7%

Saizerais 409 437 405 413 423 2% 3%

communes 17 160 16 524 16 585 16 973 17 224 1% 0,4%

SI piscine Pompey Frouard Liverdun 540 Bassin Pompey 3 138 4 395 4 929 5 238 5 304 1% 69%

Droit des sols 160 163 166 170 Piscines 1 020 1 040 1 061 1 082

développement compétences (petite enfance, tourisme) 200 236 271

Territoire 20 838 20 919 21 514 22 211 22 528 1% 8%


…. ET DES PERSPECTIVES D'ORGANISATIONS MUTUALISEES

NOUVELLES

16


Préfiguration du schéma de mutualisation

Le périmètre de mutualisation- État des effectifs : 717 agents + 41 extérieurs (689 ETP)

Organisation consolidée au 31.03.2014 : tableau joint

- Masse salariale : 22,2 M€(données DGCL 2012, y compris saisonniers)

- Services concernés par le schéma de mutualisation : 272 agents (voiries, polices, périscolaire/cantines,

informatique, achat/marchés publics)Equipements, matériels et bâtiments pour les centres

techniques et bureaux de police

-116 départs en retraite dans les 5 ans, soit 16 % de l’effectif total.

17

Document de travail à usage internePréfiguration du schéma de mutualisation

Des objectifs partagés - Renforcer les solidarités dans les organisations

communes-intercommunalité- Assurer une plus grande réactivité des services

mutualisés- Rationaliser les moyens et équipements pour

répondre au mieux aux attentes des communes et de la population sans accroitre les coûts

- Optimiser l’utilisation des compétences et savoirs faire des agents dans l’intérêt des services publics locaux

- Une organisation plus intégrée et territorialisée des moyens humains, matériels et équipements

18


Une organisation plus intégrée et territorialisée des moyens humains, matériels et équipements

Un pilotage commun : GTEC et outils managériaux (plan de formation, CIHSCT, mobilités, bourse d’emploi)

Vers une territorialisation descendante pour plus d’efficacité opérationnelle et un déploiement des services en proximité (bureaux de police et centres techniques

Une plateforme de services communs : achat public, informatique, factures cantines/périscolaire, droits des sols en inter-territorialité.

Harmonisation et mise en réseau pour plus d’efficacité opérationnelle à moyen terme

19


20

Voirie : Schéma d’organisation du Service

7

64

9

Effectifs23 transférés 3 communes rurales 2 encadrement/Administratif-----28 ETP

- Travail en ateliers : faisabilité territoriale et centres techniques

- Missions régulières et périmètre :• Balayage incluant le fil d’eau, les cours d’école, places et parkings sur toutes les voiries• Scellement en surface des avaloirs (hors intervention réseau)• Propreté de l’espace public : vidage des poubelles, (hors parcs et jardins, cimetières rattachés aux services espaces verts)• Éclairage public : une équipe centralisée de 2 personnes et une nacelle

pose et dépose illuminations de noël non pris en compte (uniquement consommations)

- Missions saisonnières :• Feuilles mortes, et déneigement : plan d’intervention commun et coordonné des services municipaux et intercommunaux

- Enjeux financiers : tableau


Première approche d’évaluation des chargesVoiries

21

• Les charges de fonctionnement sont évaluées sur la base des 3 derniers CA

• Proposition de répartition des charges d’investissement et matériels – Utilisation lissée des équipements sur l’ensemble du territoire

pour le balayage propreté déneigement– Investissements moyens en éclairage répartis en fonction du

nombre de points lumineux et la vétusté du parc


Première approche d’évaluation des chargesVoiries : balayage-propreté-déneigement

22

H1 : lissage /km H2 : lissage /hab

HabitantsLinéaire

voirie Effectifs (ETP)

Charge annuelle fonctionnement

lissage Matériel

Charge annuelle brute lissée

(par km) lissage

Matériel

Charge annuelle brute lissée

(par hab) Bouxieres aux Dames 4 171 21,9 2,0 69 632 21 919 91 551 20 158 89 790 Champigneulles 6 886 27,1 4,0 137 121 27 134 164 255 33 279 170 400 Custines 2 906 13,2 0,4 13 212 13 202 26 414 14 044 27 256 Faulx 1 310 9,1 0,5 16 895 9 124 26 019 6 331 23 226 Frouard 6 717 26,7 7,0 175 454 26 723 202 177 32 462 207 916 Lay st Christophe 2 524 14,2 0,2 21 412 14 162 35 574 12 198 33 610 Liverdun 6 001 32,3 3,1 119 027 32 328 151 355 29 002 148 029 Malleloy 922 5,9 0,1 6 691 5 895 12 586 4 456 11 147 Marbache 1 758 9,1 1,2 38 135 9 148 47 283 8 496 46 631 Millery 650 5,1 0,2 7 992 5 124 13 116 3 141 11 133 Montenoy 395 4,0 0,1 13 714 4 013 17 727 1 909 15 623 Pompey 4 947 17,5 4,1 116 070 17 535 133 605 23 908 139 978 Saizerais 1 536 10,5 0,7 32 736 10 499 43 235 7 423 40 159

Total 40723 196,6 23,6 768 091 196 808 964 899 196 808 964 899

Recensement des charges annuelles d'investissement:coût actuel des investissements 3 derniers CA 195 627 €amortissement du matériel (10 ans) 3 derniers CA 134 257 €

Proposition d'étalement de charge du matériel:coût de renouvellement des équipements (4 balayeuses, 6 camions, souffleurs) 2,5€ /hab. 101 808 €coût d'entretien du parc (assurance, carburant….) 95 000 €

196 808 €Estimation charge de déneigement (non intégrée)astreintes 15/11 au 15/3 (18 semaines) - 15 équipes*2- base 149,48 € hebdo 80 719 €interventions (10 sorties de nuit * 4h) - base heures supp 21 600 €

102 319 €


Première approche d’évaluation des chargesVoiries : éclairage public

23

Points lumineux

Effectifs actuels (ETP)

Charge annuelle fonctionnement

lissage INVT (par point)

Charge annuelle INVT lissée (par point)

Bouxieres aux Dames 870 0,6 79 512 38 935 118 303 Champigneulles 1153 1,0 99 918 51 600 153 294 Custines 650 79 457 29 089 108 438 Faulx 222 13 355 9 935 23 252 Frouard 1121 99 040 50 168 149 023 Lay st Christophe 434 50 767 19 423 70 007 Liverdun 1165 0,5 108 996 52 137 160 940 Malleloy 124 5 995 5 549 11 524 Marbache 275 25 267 12 307 37 529 Millery 171 16 523 7 653 24 147 Montenoy 95 0,4 4 539 4 252 8 775 Pompey 788 80 538 35 265 115 673 Saizerais 301 0,2 18 709 13 471 32 130

Total 7369 2,7 682 616 329 784 1 013 035

Proposition d'étalement de charge des investissements : coût de renouvellement des points lumineux 3 derniers CA 329 784 €

soit un renouvellement mats sur 50 ans et lampes 5 ans

Vert : patrimoine récent ou nécessitant peu d’investissement à moyen terme = très bon état.Orange: patrimoine mélant ancien et récent nécessitant des investissements raisonnés = état moyen.Rouge : patrimoine ancien ou vétuste en majorité nécessitant des investissements importants = mauvais état.


Police : Schéma d’organisation du service

- Travail en ateliers : faisabilité territoriale et bureaux de police

- Organisation :• 4 bureaux pilotés par un chef de bureau qui encadre des équipes pour assurer les missions de proximité sollicitées par les Maires (séminaire du 27.06.14)

NB : La sécurisation des sorties d’école pourra avoir lieu sur les points noirs (circulation et sécurité routière) et à l’occasion des missions d’ilotage sur les centres villes.

Il est proposé d’assurer des formations de patrouilleurs scolaires

• Temps d’activité : 7h30 à 19h00, du lundi au vendredi pause méridienne 1h• Fonctionnement en équipes du matin et de l’après-midi• Le chef de brigade aura pour rôle l’encadrement et la coordination du fonctionnement

des 4 bureaux ainsi que les plannings, la veille réglementaire et la transmission des formulaires types qui resteront élaborés dans les bureaux de police, la coordination avec les instances CISPD….

- Missions en coordination avec la gendarmerie :• Équipes du soir• Manifestations y compris le weekend

- Enjeux financiers : tableau


Première approche d’évaluation des chargesPolice

25

Effectifs Charge annuelle Répartition territorialeEffectifs actuels

charge annuelle actuelle

Effectifs mutualisés

charge annuelle mutualisée

Pompey 2 87 521 Pompey Frouard 3 140 146 Frouard Marbache MarbacheChampigneulles 4 181 092 ChampigneullesBAD 1 35 653 BADLSC LSCLiverdun 1 30 936 LiverdunSaizerais SaizeraisCustines 1 31 089 Custines Faulx FaulxMalleloy MalleloyMillery MilleryMontenoy Montenoy

communes 12 506 437 communes 12 506 437 17 722 782 Bassin Pompey 5 216 345 Bassin Pompey 5 216 345 -

Total territoire 17 722 782 Total territoire 17 722 782 17 722 782 charge par ETP 42 517

5

5

1

1

227 667

216 745

30 936

31 089

255 100

255 100

127 550

85 033

6

6

3

2

La répartition territorialisée des effectifs intercommunaux permet un renfort d’effectifs sur les bureaux de police de proximité


Plateforme mutualisée Achats Publics

Missions et enjeux de la plateforme: • Expertise en matière d’achat public et plateforme ressources

– Conseils et stratégie d’achat,– harmonisation des procédures d’achat et nomenclatures– Contrôle passation sur marchés les plus importants (seuils à définir)– Veille juridique

• Plateforme documentaire partagée sur Extranet• Priorisation des achats groupés effectuée en ateliers

Organisation: • Une cellule achat : 3 agents• Référents marchés publics dans les communes

Enjeux financiers: • économies potentielle avec l’effet volume si harmonisation des achats

26


Plateforme mutualisée Informatique

Missions et enjeux de la plateforme:

Priorisation des enjeux en atelier• Parc informatique de plus 700 postes dont 300 dans les écoles, 100 imprimantes et 91 copieurs• Parc téléphonie de plus de 400 postes• Achats groupés de matériel• Harmonisation des logiciels• Mise en réseau des administrations: déploiement de la fibre Très Haut Débit dans les communes• Nouveaux usages numériques et modernisation du SIG

Organisation: • Mission d’audit en 2015 pour bâtir diagnostic et création d’une plateforme de services informatiques

unique• Reprise des contrats de maintenance/ assistance technique à la carte• Effectifs actuels de 7 ETP (5,5 ETP informatique et 1,5 ETP Webmaster)

Enjeux financiers: • Dimensionnement des effectifs de la plateforme • Diagnostic du parc et évaluation des contrats de maintenance technique (100 K€) et logiciels

27


VERS UN NOUVEAU PACTE FINANCIER ET FISCAL

28


Le Pacte financier et fiscal :

un outil de prise en charge de nouveaux services et d’harmonisation des coûts au regard du panorama financier

29


L’élaboration d’un nouveau Pacte financier et fiscal et ses finalités- Pour les communes:

- Garantir un niveau de ressources pérenne en limitant la baisse des attributions de compensation et éviter les attributions négatives

- Respecter les niveaux de service de chaque commune

- Rebattre les cartes sur le territoire en mobilisant les moyens disponibles et en poursuivant un objectif d’équité.

30


L’élaboration d’un nouveau Pacte financier et fiscal et ses finalités

- Pour l’intercommunalité:- Assurer la montée en charge des transferts- Garantir la mise en œuvre du projet de territoire dans

une dynamique de développement et d’aménagements- Déployer une ingénierie avec des plateformes

mutualisées avec de fortes valeurs ajoutées

- Objectifs partagés : - Assurer une solidarité financière - Tendre vers une convergence des taux

31


Hypothèse d’un taux unifié de Foncier Bâtiart 72 loi du 16 décembre 2010

32

Taux FB lissés sans correction de taux

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

TMP 19,89% Taux FB 19,89% 19,89% 19,89% 19,89% 19,89% 19,89% 19,89%Ecart de TAUX PERIODE D'UNIFICATION DES TAUXDurée PERIODE 7

Taux commune + syndicats(s)

Taux global

Bouxières-aux-Dames 15,66% 17,31% 0,3682 17,68% 18,05% 18,41% 18,78% 19,15% 19,52% 19,89%Champigneulles 16,86% 18,51% 0,1968 18,71% 18,90% 19,10% 19,30% 19,49% 19,69% 19,89%Custines 12,30% 13,95% 0,8482 14,80% 15,65% 16,49% 17,34% 18,19% 19,04% 19,89%Faulx 11,15% 12,80% 1,0125 13,81% 14,83% 15,84% 16,85% 17,86% 18,88% 19,89%Frouard 24,44% 26,09% -0,8860 25,20% 24,32% 23,43% 22,55% 21,66% 20,77% 19,89%Lay-Saint-Christophe 11,17% 12,82% 1,0097 13,83% 14,84% 15,85% 16,86% 17,87% 18,88% 19,89%Liverdun 19,17% 20,82% -0,1332 20,69% 20,55% 20,42% 20,29% 20,15% 20,02% 19,89%Malleloy 9,00% 10,65% 1,3197 11,97% 13,29% 14,61% 15,93% 17,25% 18,57% 19,89%Marbache 10,97% 12,62% 1,0382 13,66% 14,70% 15,73% 16,77% 17,81% 18,85% 19,89%Millery 8,72% 10,37% 1,3597 11,73% 13,09% 14,45% 15,81% 17,17% 18,53% 19,89%Montenoy 9,00% 10,65% 1,3197 11,97% 13,29% 14,61% 15,93% 17,25% 18,57% 19,89%Pompey 21,01% 22,66% -0,3960 22,26% 21,87% 21,47% 21,08% 20,68% 20,28% 19,89%Saizerais 15,74% 17,39% 0,3568 17,75% 18,10% 18,46% 18,82% 19,17% 19,53% 19,89%

Taux communautaire 1,65%

6 7

Coef. annuel de réduction ou d'augmentat°

du taux1 2 3 4 5

Seules les 3 communes ayant un taux > au taux moyen ont une baisse de tauxModalités de reversement de la taxe harmonisée aux communes à définir


Hypothèse d’un pacte mixant transfert de fiscalité et faible baisse d’attributions de compensation

33

TOTA

L BA

SSIN

BAD

CHAM

PI

CUST

INES

FAU

LX

FRO

UAR

D

LSC

LIVE

RDU

N

MAL

LELO

Y

MAR

BACH

E

MIL

LERY

MO

NTE

NO

Y

POM

PEY

SAIZ

ERAI

S

FB Base FB 45 797 720 3 655 093 9 056 982 3 725 575 580 588 11 584 783 2 270 378 5 129 585 456 834 1 290 240 1 142 352 194 811 5 883 060 827 439

Taux communal actuel 17,44% 15,66% 16,86% 12,30% 11,15% 22,27% 11,17% 19,17% 9,00% 10,97% 8,72% 9,00% 18,97% 15,74%Cotisation communale 7 985 306 572 388 1 527 007 458 246 64 736 2 579 931 253 601 983 341 41 115 141 539 99 613 17 533 1 116 016 130 239Taux intercommunal 1,65%Cotisation intercommunale 755 662 60 309 149 440 61 472 9 580 191 149 37 461 84 638 7 538 21 289 18 849 3 214 97 070 13 653Taux consolidé 19,09% 17,31% 18,51% 13,95% 12,80% 23,92% 12,82% 20,82% 10,65% 12,62% 10,37% 10,65% 20,62% 17,39%

Etape 1 - Variation de taux interco 6,00%Transfert de fiscalité 2 747 863 219 306 543 419 223 535 34 835 695 087 136 223 307 775 27 410 77 414 68 541 11 689 352 984 49 646Taux intercommunal 7,65% Variation de taux communal -6,00%Taux communal après transfert 11,44% 9,66% 10,86% 6,30% 5,15% 16,27% 5,17% 13,17% 3,00% 4,97% 2,72% 3,00% 12,97% 9,74%Taux consolidé après transfert 19,09% 17,31% 18,51% 13,95% 12,80% 23,92% 12,82% 20,82% 10,65% 12,62% 10,37% 10,65% 20,62% 17,39%

Problématique : Afin d’éviter des AC trop négatives il est proposé une baisse des taux communaux (hypothese simulée 6 points) et une hausse des taux intercommunaux


Une possible convergence des taux

34

TOTA

L BA

SSIN

BAD

CHAM

PI

CUST

INES

FAU

LX

FRO

UAR

D

LSC

LIVE

RDU

N

MAL

LELO

Y

MAR

BACH

E

MIL

LERY

MO

NTE

NO

Y

POM

PEY

SAIZ

ERAI

S

FB Base FB 45 797 720 3 655 093 9 056 982 3 725 575 580 588 11 584 783 2 270 378 5 129 585 456 834 1 290 240 1 142 352 194 811 5 883 060 827 439

Etape 2 - Variation de taux communal (possibilité pour une convergence des taux)Evolution taux communaux 1,00% 0,00% 2,00% 2,00% 0,00% 2,00% 0,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 0,00% 2,00%Taux final communal 11,97% 10,66% 10,86% 8,30% 7,15% 16,27% 7,17% 13,17% 5,00% 6,97% 4,72% 5,00% 12,97% 11,74%Cotisation communale 5 483 758 389 633 983 588 309 223 41 512 1 884 844 162 786 675 566 22 842 89 930 53 919 9 741 763 033 97 141

Cotisation comm. En + 36 551 0 74 512 11 612 0 45 408 0 9 137 25 805 22 847 3 896 0 16 549Taux consolidé final 19,62% 18,31% 18,51% 15,95% 14,80% 23,92% 14,82% 20,82% 12,65% 14,62% 12,37% 12,65% 20,62% 19,39%

Les communes ayant des taux éloignés du taux moyen du Bassin ont une marge de manœuvre pour compenser des AC négatives


LE SCHEMA DE MUTUALISATIONOPPORTUNITES DU TRANSFERT

35


Opportunités du transfert pour les communes

- Stabilisation des charges dans les budgets communaux

36

Charge transférée en N charge N+1 charge N+2 charge N+3 charge N+4

Economie réalisée sur le mandat

Bouxieres aux Dames 272 264 279 070 286 047 293 198 300 528 69 789 Champigneulles 727 808 746 003 764 653 783 770 803 364 186 558 Custines 183 383 187 967 192 666 197 483 202 420 47 006 Faulx 61 559 63 098 64 675 66 292 67 950 15 779 Frouard 698 432 715 893 733 790 752 135 770 939 179 028 Lay st Christophe 115 530 118 419 121 379 124 414 127 524 29 614 Liverdun 493 713 506 056 518 707 531 675 544 967 126 553 Malleloy 28 633 29 349 30 083 30 835 31 606 7 339 Marbache 86 670 88 837 91 058 93 334 95 667 22 216 Millery 57 175 58 605 60 070 61 572 63 111 14 656 Montenoy 40 227 41 233 42 264 43 321 44 404 10 311 Pompey 369 298 378 531 387 994 397 694 407 636 94 662 Saizerais 95 493 97 880 100 327 102 836 105 407 24 478

Total 3 230 187 3 310 941 3 393 715 3 478 558 3 565 522 827 989 Hypothèse d'évolution annuelle 2,5% (GVT, contrats…)


Les facteurs d’optimisation du CIF


FPIC 2014FPIC 2015

estiméFPIC estimé

FPIC (hyp baisse AC)

FPIC (hyp transfert fisca)

Revenu par habitant

Potentiel financier/hab

Bouxieres aux dames 15 709 21 317 27 781 24 215 23 553 14 743 850 Champigneulles 42 624 57 441 72 534 64 787 63 016 12 301 1 395 Custines 17 391 23 412 30 659 27 343 26 595 14 609 1 346 Faulx 3 452 4 719 5 974 4 948 4 813 12 574 598 Frouard 35 106 47 379 59 469 54 280 52 796 12 042 1 179 LSC 9 300 12 635 17 293 15 088 14 675 20 431 820 Liverdun 22 131 30 015 38 854 33 788 32 864 13 054 828 Malleloy 2 481 3 388 4 806 4 032 3 922 13 845 606 Marbache 5 775 7 858 10 819 9 317 9 062 12 202 738 Millery 3 069 4 153 5 369 4 918 4 784 13 933 1 061 Montenoy 1 046 1 435 2 010 1 679 1 633 13 447 582 Pompey 21 772 29 566 37 714 33 530 32 613 10 645 985 Saizerais 4 449 6 090 8 096 6 827 6 640 12 213 658

PART communes 184 305 249 408 321 378 284 752 276 966 13 165 101836 626 - 44 412 -

PART de l'EPCI 124 625 173 474 224 907 261 533 269 319 CIF 0,403 0,410 0,412 0,487 0,493

36 626 44 412

308 930 422 882 546 285 546 285 546 285

Ensemble intercommunal (EI) Moyennes nationales

PFIA/hab moyen 710,99 672,18Revenu/hab moyen 13 165 13 696

Effort fiscal agrégé 1,18 1,11

Revenu/hab moyen des communes

Potentiel financier/hab moyen des communes

estimation FPIC années suivantes

Opportunités du transfert pour les communes

38

Toute progression du CIF fait baisser la part de reversement des communes

Document de travail à usage interneOpportunités du transfert pour l’intercommunalité

- Une évolution favorable pour la DGF

39

Toute progression du CIF fait évoluer favorablement la dotation d’intercommunalité

Impact du transfert sur la dotation d'intercommunalité (hors impact effort redressement)

2013 2014 2015 2016 2017

DGF sans transfert 1 045 529 835 615 808 617 788 471 768 471

DGF après transfert (baisses AC) 788 471 937 126 CIF 0,408 0,403 0,401 0,411 0,485

gain DGF - 168 655

DGF après transfert (transfert fisca) 951 408 957 453 CIF 0,408 0,403 0,401 0,478 0,493

gain DGF 162 937 188 982


Synthèse comparative des scénarios droit commun ou transfert de fiscalité

40

Simulation 2 (droit commun)

Simulation3 (transfert de

fiscalité

Dotations de péréquation des communesEffet globalement

favorableDGF intercommunalité Effet favorablePrélèvement FPIC du groupement Effet favorablePrélèvement FPIC des communes Effet favorable

Simulation 1 : taux FB unifié non simulé

Document de travail à usage interneLa procédure d’adoption

Schéma de mutualisation des services obligatoire au sein du bloc local

• Rapport établi par le Président de l’EPCI dans l’année qui suit le renouvellement• Procédure de consultation : avis des conseils municipaux qui ont 3 mois pour se prononcer• Adoption en conseil communautaire (mars 2015)• Mise en œuvre du Schéma sur la durée du mandat avec évaluation annuelle en DOB ou lors du vote du budget prévisionnel sous forme d’une communication du Président à l’assemblée communautaire

41

Documents

Document de travail à usage interne Mutualisation des services Préfiguration du schéma et pacte financier et fiscal 1 Séminaire du Bureau Communautaire