DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2018-2020 · ... TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ... POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE ... indirizzo effettuate e delle risorse umane

COMUNE DI BAGNOLO CREMASCO

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE

2018-2020

Sommario

PREMESSA _____________________________________________________________________________ 4

INTRODUZIONE AL DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE (DUP) ____________________________ 5

SEZIONE STRATEGICA (SeS) _____________________________________________________________ 8 SeS - Analisi delle condizioni esterne ____________________________________________________ 12

1. Obiettivi individuati dal Governo __________________________________________________ 12 2. Valutazione della situazione socio economica del territorio _____________________________ 12

Popolazione _________________________________________________________________ 12 Territorio____________________________________________________________________ 13 Strutture operative ____________________________________________________________ 13 Economia insediata ___________________________________________________________ 14

3. Parametri economici ____________________________________________________________ 15 SeS – Analisi delle condizioni interne ____________________________________________________ 17

1. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali __________________________ 17 Elenco degli organismi ed enti strumentali e società controllate e partecipate _____________ 17

2. Indirizzi generali di natura strategica _______________________________________________ 18 a. Investimenti e realizzazione di opere pubbliche ___________________________________ 18 b. I programmi ed i progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi ___ 19 c. Tributi e tariffe dei servizi pubblici _____________________________________________ 20 d. La spesa corrente con specifico riferimento alla gestione delle funzioni fondamentali anche con riferimento alla qualità dei servizi resi e agli obiettivi di servizio _____________________ 23 e. L’analisi delle necessità finanziarie e strutturali per l’espletamento dei programmi ricompresi nelle varie missioni ____________________________________________________________ 24 f. La gestione del patrimonio ___________________________________________________ 25 g. Il reperimento e l’impiego di risorse straordinarie e in conto capitale __________________ 26 h. L’indebitamento con analisi della relativa sostenibilità e andamento tendenziale nel periodo di mandato __________________________________________________________________ 26 i. Gli equilibri della situazione corrente e generali del bilancio ed i relativi equilibri in termini di cassa _______________________________________________________________________ 26

3. Disponibilità e gestione delle risorse umane _________________________________________ 27 4. Coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità interno e con i vincoli di finanza pubblica __________________________________________________________ 27 5. Gli obiettivi strategici ___________________________________________________________ 28

Missioni_____________________________________________________________________ 28 MISSIONE 01 – SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE _______________________ 28 MISSIONE 02 – GIUSTIZIA _______________________________________________________ 30 MISSIONE 03 – ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA _____________________________________ 30 MISSIONE 04 – ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO _________________________________ 31 MISSIONE 05 – TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITÀ CULTURALI. _________ 32 MISSIONE 06 – POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO._________________________ 33 MISSIONE 07 – TURISMO. ______________________________________________________ 34 MISSIONE 08 – ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA. ____________ 34 MISSIONE 09 – SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE. _______ 35 MISSIONE 10 – TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ. ________________________________ 36 MISSIONE 11 – SOCCORSO CIVILE. ________________________________________________ 37 MISSIONE 12 – DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA. ________________________ 37 MISSIONE 13 – TUTELA DELLA SALUTE. ____________________________________________ 39 MISSIONE 14 – SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ. _____________________________ 39 MISSIONE 15 – POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE _____________ 40 MISSIONE 16 – AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA ___________________ 41

3

MISSIONE 17 – ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE ________________ 41 MISSIONE 18 – RELAZIONI CON LE ALTRE AUTONOMIE TERRITORIALI E LOCALI ____________ 42 MISSIONE 19 – RELAZIONI INTERNAZIONALI ________________________________________ 42 MISSIONE 20 – FONDI E ACCANTONAMENTI. _______________________________________ 42 MISSIONE 50 e 60 – DEBITO PUBBLICO e ANTICIPAZIONI FINANZIARIE. ___________________ 43 MISSIONE 99 – SERVIZI PER CONTO TERZI. _________________________________________ 44

SEZIONE OPERATIVA (SoS) ____________________________________________________________ 45 SoS – Introduzione___________________________________________________________________ 45 SoS - Parte prima e Parte seconda - Analisi per missione _____________________________________ 48

Analisi delle risorse________________________________________________________________ 48 Analisi della spesa ________________________________________________________________ 53

MISSIONE 01 – SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE _______________________ 54 MISSIONE 02 – GIUSTIZIA _______________________________________________________ 54 MISSIONE 03 – ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA _____________________________________ 54 MISSIONE 04 – ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO _________________________________ 55 MISSIONE 05 – TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITÀ CULTURALI. _________ 55 MISSIONE 06 – POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO._________________________ 55 MISSIONE 07 – TURISMO. ______________________________________________________ 56 MISSIONE 08 – ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA._______________________ 56 MISSIONE 09 – SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE. _______ 56 MISSIONE 10 – TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ. ________________________________ 57 MISSIONE 11 – SOCCORSO CIVILE. ________________________________________________ 57 MISSIONE 12 – DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA. ________________________ 58 MISSIONE 13 – TUTELA DELLA SALUTE. ____________________________________________ 58 MISSIONE 14 – SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ. _____________________________ 59 MISSIONE 15 – POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE _____________ 59 MISSIONE 16 – AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA ___________________ 59 MISSIONE 17 – ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE ________________ 60 MISSIONE 18 – RELAZIONI CON LE ALTRE AUTONOMIE TERRITORIALI E LOCALI ____________ 60 MISSIONE 19 – RELAZIONI INTERNAZIONALI ________________________________________ 60 MISSIONE 20 – FONDI E ACCANTONAMENTI. _______________________________________ 60 MISSIONE 50 – DEBITO PUBBLICO. ________________________________________________ 62 MISSIONE 60 – ANTICIPAZIONI FINANZIARIE ________________________________________ 62 MISSIONE 99 – SERVIZI PER CONTO TERZI. _________________________________________ 62

SoS - Riepilogo Parte seconda __________________________________________________________ 63 Risorse umane disponibili __________________________________________________________ 63 Piano delle opere pubbliche_________________________________________________________ 74

Piano biennale di forniture e servizi _______________________________________________75 Piano delle alienazioni _____________________________________________________________ 75

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PREMESSA

La programmazione di bilancio è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando

coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare,

in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di

fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.

Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e

tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei

portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni ente, si conclude con la

formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani

futuri riferibili alle missioni dell’ente.

Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli

obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di

coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e

119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

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INTRODUZIONE AL DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e

consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e

organizzative.

Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di

bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.

Entro il 31 luglio di ciascun anno la Giunta presenta al Consiglio il Documento Unico di

Programmazione (DUP), che sostituisce, la relazione previsionale e programmatica.

Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima

ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda

pari a quello del bilancio di previsione.

La Sezione Strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46

comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e06/12/2014, con un orizzonte temporale

pari al mandato amministrativo, individua gli indirizzi strategici dell’Ente. In particolare, la SeS

individua le principali scelte che caratterizzano il programma dell’Amministrazione, da realizzare

nel corso del mandato amministrativo, in coerenza con il quadro normativo di riferimento, nonché

con le linee di indirizzo della programmazione regionale, compatibilmente con i vincoli di finanza

pubblica.

Nel corso del mandato amministrativo, la Giunta Comunale rendiconta al Consiglio Comunale, lo

stato di attuazione del programma di mandato.

Tra i contenuti della sezione, si sottolineano in particolare i seguenti ambiti:

- analisi delle condizioni esterne: considera gli obiettivi individuati dal Governo alla luce degli indirizzi e delle scelte contenute nei documenti di programmazione comunitari e nazionali, nonché le condizioni e le prospettive socio-economiche del territorio dell’Ente. Si tratta quindi di delineare sia il contesto ambientale che gli interlocutori istituzionali, più specificatamente il territorio ed i partner pubblici e privati con cui l’ente interagisce per gestire tematiche di più ampio respiro. Assumono pertanto importanza gli organismi gestionali a cui l’ente partecipa a vario titolo e gli accordi negoziali raggiunti con altri soggetti pubblici o privati per valorizzare il territorio, in sostanza gli strumenti di programmazione negoziata; - analisi delle condizioni interne: l’analisi riguarderà le problematiche legate all’erogazione dei servizi e le conseguenti scelte di politica tributaria e tariffaria nonché lo stato di avanzamento delle opere pubbliche. Si tratta di indicare precisamente l’entità delle risorse destinate a coprire il fabbisogno di spesa corrente e d'investimento. Si porrà inoltre attenzione sul mantenimento degli equilibri di bilancio nel tempo, sia in termini di competenza che di cassa, analizzando le

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problematiche legate ad un eventuale ricorso all’indebitamento ed i possibili vincoli imposti dal patto di stabilità.

La Sezione Operativa ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento

a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi

strategici fissati nella Sezione Strategica del Documento unico di programmazione.

In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a

riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale.

Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati

nella Sezione Strategica, costituisce guida e vincolo ai processi di redazione dei documenti

contabili di previsione dell’ente.

La Sezione operativa del documento unico di programmazione è redatta, per il suo contenuto

finanziario, per competenza con riferimento all’intero periodo considerato, e per cassa con

riferimento al primo esercizio, si fonda su valutazioni di natura economico-patrimoniale e copre un

arco temporale pari a quello del bilancio di previsione.

La Sezione operativa supporta il processo di previsione per la predisposizione della manovra di

bilancio.

La Sezione operativa individua, per ogni singola missione, i programmi che l’ente intende

realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella Sezione Strategica. Per ogni

programma, e per tutto il periodo di riferimento del Documento unico di programmazione, sono

individuati gli obiettivi operativi annuali da raggiungere.

Per ogni programma sono individuati gli aspetti finanziari, sia in termini di competenza con

riferimento all’intero periodo considerato che di cassa con riferimento al primo esercizio, della

manovra di bilancio.

La SeO si struttura in due parti fondamentali:

Parte 1: sono illustrati, per ogni singola missione e coerentemente agli indirizzi strategici contenuti

nella SeS, i programmi operativi che l’ente intende realizzare nel triennio 2018-202020, sia con

riferimento all’Ente che al gruppo amministrazione pubblica.

Il contenuto minimo della SeO è costituito:

a) dall’indicazione degli indirizzi e degli obiettivi degli organismi facenti parte del gruppo amministrazione pubblica;

b) dalla dimostrazione della coerenza delle previsioni di bilancio con gli strumenti urbanistici vigenti;

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c) per la parte entrata, da una valutazione generale sui mezzi finanziari, individuando le fonti di finanziamento ed evidenziando l'andamento storico degli stessi ed i relativi vincoli;

d) dagli indirizzi in materia di tributi e tariffe dei servizi;

e) dagli indirizzi sul ricorso all’indebitamento per il finanziamento degli investimenti;

f) per la parte spesa, da una redazione per programmi all’interno delle missioni, con indicazione delle finalità che si intendono conseguire, della motivazione delle scelte di indirizzo effettuate e delle risorse umane e strumentali ad esse destinate;

g) dall’analisi e valutazione degli impegni pluriennali di spesa già assunti;

h) dalla valutazione sulla situazione economico – finanziaria degli organismi gestionali esterni;

Parte 2: contiene la programmazione in materia di personale, lavori pubblici e patrimonio. In

questa parte sono collocati:

- la programmazione del fabbisogno di personale al fine di soddisfare le esigenze di funzionalità e

di ottimizzazione delle risorse per il miglior funzionamento dei servizi, compatibilmente con le

disponibilità finanziarie e i vincoli di finanza pubblica;

- il programma triennale delle opere pubbliche 2018-2020;

- il piano biennale di forniture e servizi 2018-2019;

- il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari.

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SEZIONE STRATEGICA (SeS)

La sezione strategica del documento unico di programmazione discende dal Piano strategico

proprio dell’Amministrazione che risulta fortemente condizionato dagli indirizzi contenuti nei

documenti di programmazione nazionali (legge di stabilità vigente).

In particolare, la sezione individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli

obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma

dell’amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo e che possono avere un

impatto di medio e lungo periodo, le politiche di mandato che l’ente vuole sviluppare nel

raggiungimento delle proprie finalità istituzionali e nel governo delle proprie funzioni

fondamentali e gli indirizzi generali di programmazione riferiti al periodo di mandato.

Gli obiettivi strategici sono ricondotti alle missioni di bilancio e sono conseguenti ad un processo

conoscitivo di analisi strategica delle condizioni esterne all’ente e di quelle interne, sia in termini

attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica.

Le linee programmatiche di mandato approvate dal Consiglio Comunale in sede di insediamento,

rappresentano l’impegno che l’Amministrazione si pone per il raggiungimento di obiettivi nei

confronti della popolazione, che nel nuovo ordinamento contabile si esplicano nelle diverse

missioni di bilancio. Di seguito si elencano gli obiettivi proposti nel programma di mandato con

associato il riferimento alla missione di bilancio.

PROGRAMMA

DI MANDATO

OBIETTIVI MISSIONI

1.1 ENTRATE COMUNALI

Attuare una equilibrata distribuzione del carico fiscale sui cittadini ispirata alla massima equità e giustizia sociale 1.2 PROCEDURE E ATTI AMMINISTRATIVI Promozione della trasparenza e della legalità

MISSIONE 1

SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE

3.1 SICUREZZA

• Implementare il servizio di

MISSIONE 3

ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA

9

videosorveglianza nei punti di maggior criticità del paese

• Attività informative finalizzate a prevenire le truffe a danno degli anziani

4.1 COLLABORAZIONE CON ISTITUTI SCOLASTICI

• Collaborazione con la dirigenza scolastica, con gli insegnanti e le famiglie per migliorare l’offerta formativa scolastica

• Mantenere i servizi educativi in essere: pre scuola, post scuola del mercoledì pomeriggio, dopo scuola per la scuola secondaria.

• Proseguire nel progetto del Consiglio Comunale dei ragazzi per portare i giovani ad essere protagonisti delle decisioni che li riguardano da vicino

• Attuazione piando diritto allo studio con particolare attenzione agli alunni che necessitano di sostegno

• Programmazione di incontri di sensibilizzazione su diverse tematiche (affettività, uso responsabile di internet, cyberbullismo etc.)

• Sostegno ad attività extradidattiche quali campus estivo di inglese, teatro, musica e danza.

4.2 MANUTENZIONE EDIFICI SCOLASTICI

• Contenimento energetico del settore nord della scuola secondaria di primo grado (cappotto serramenti e impianto diffusione del calore della palestra)

MISSIONE 4

ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO

5.1 INIZIATIVE CULTURALI

• Proseguire nell’organizzazione della rassegna teatrale per bambini e del “Cinema sotto le stelle” e nell’organizzazioni di uscite culturali;

• Organizzare mercatini a tema, come quelli della festa di primavera;

• Riproporre i corsi ricreativi e culturali, sia diurni che serali presso il Centro Culturale.

MISSIONE 5

TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA’ CULTURALI

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6.1 PROMOZIONE DELLO SPORT

• Sostenere lo sport nella scuola;

• Proseguire nella collaborazione con l’Associazione Bagnolo Sport per la gestione degli spazi e delle strutture sportive;

• Organizzare manifestazioni sportive e ricreative.

6.2 MANUTENZIONE CENTRO SPORTIVO

• Realizzare l’isolamento termico e sostituire i serramenti della palestra di via Lodi.

MISSIONE 6

POLITICHE GIOVANILI SPORT E TEMPO LIBERO

8.1 URBANISTICA

• Incentivare il recupero del patrimonio edilizio esistente.

MISSIONE 8

URBANISTICA E ASSETTO DEL TERRITORIO

9.1 GESTIONE DEI RIFIUTI URBANI

• Sensibilizzazione, in particolar modo degli studenti, sull’importanza della raccolta differenziata e promozione di giornate ecologiche volte alla pulizia e alla tutela del territorio.

9.2 AREE VERDE

• Revisione dei pachi pubblici attraverso piccoli interventi di miglioramento al fine di renderli maggiormente fruibili al pubblico, specialmente anziani e bambini;

• Mantenere vivo il progetto Orti sociali.

MISSIONE 9

SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL’AMBIENTE

10.1 VIABILITA’

• Costruzione di nuove piste ciclabili e miglioramento di quelle esistenti;

• Riqualificazione del centro storico;

• Rinnovo manti bituminosi strade comunali;

• Ammodernamento dell’intera rete di illuminazione pubblica e risparmio energetico ambientale.

MISSIONE 10

TRASPORTO E DIRITTO ALLA MOBILITA’

11

12.1 INCENTIVI E SOSTEGNO

• Sostegno economico alle famiglie in difficoltà;

• Organizzazione di interventi a favore degli anziani quali: la consegna del pasto a domicilio, continuazione delle attività al centro diurno e del servizio di assistenza domiciliare;

• Massima collaborazione e sostegno alle associazioni locali che propongono attività educative a favore dei giovani come oratorio e associazioni sportive;

• Istituzione di una consulta giovani;

• Favorire l’integrazione degli stranieri, nel rispetto della legalità.

MISSIONE 12

DIRITTI SOCIALI POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA

14.1 COMMERCIO E ATTIVITA’ PRODUTTIVE

• Favorire iniziative che possano dare nuova linfa alle attività commerciali e produttive quali: l’isola pedonale estiva e manifestazioni varie che possano animare il paese.

• Collaborazione con le attività imprenditoriali, artigianali e agricole del paese.

MISSIONE 14

SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA’

12

SeS - Analisi delle condizioni esterne

1. Obiettivi individuati dal Governo

Gli obiettivi individuati dal Governo per il periodo considerato anche alla luce degli indirizzi e delle

scelte contenute nei documenti di programmazione comunitari e nazionali sono i seguenti:

Il programma economico-finanziario del Governo per il 2017 si pone l'obiettivo di stimolare la crescita e al tempo stesso di proseguire nel percorso di riduzione del rapporto deficit/PIL. Infatti il quadro programmatico contempla nel prossimo anno una crescita del Prodotto interno lordo in ragione dell'1,0% rispetto all'anno in corso mentre il deficit è atteso in diminuzione al 2,0% del PIL (era pari al 3,0% nel 2014, al 2,6% nel 2015, viene stimato al 2,4% nel 2016).

2. Valutazione della situazione socio economica del territorio

Di seguito viene riportata la situazione socio-economica del territorio e della domanda di servizi

pubblici locali anche in considerazione dei risultati e delle prospettive future di sviluppo socio-

economico.

Popolazione

Nel quadro che segue sono riportati alcuni dati di sintesi sulla consistenza della popolazione

residente nel COMUNE DI BAGNOLO CREMASCO.

Popolazione legale al censimento n. 4788

Popolazione residente al 31/12/2016 di cui: maschi femmine Nuclei familiari Comunità/convivenze

4846

2430 2416 2000

2

13

Territorio

Superficie in Kmq 10,37

RISORSE IDRICHE * Fiumi e torrenti

STRADE * Statali Km. * Regionali Km. * Provinciali Km. * Comunali Km. * Autostrade Km.

5,00 0,00 2,50

19,80 0,00

PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI * Piano regolatore adottato Si No del. G.R. n. 12-12116 del 14/09/2009 * Programma di fabbricazione Si No * Piano edilizia economica e popolare Si No PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI * Industriali Si No * Artigianali Si No * Commerciali Si No Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti (art. 170, comma 7, D.L.vo 267/2000) Si No Se si, indicare l’area della superficie fondiaria (in mq.) 0

P.E.E.P. P.I.P.

AREA INTERESSATA mq. 0,00 mq. 0,00

AREA DISPONIBILE mq. 0,00 mq. 0,00

Strutture operative

Tipologia

Esercizio precedente

2017

Programmazione pluriennale

2018 20199 2020

Asili nido n. 1 posti n. 30 30 30 30

Scuole materne n. 1 posti n. 121 121 121 121

Scuole elementari n. 1 posti n. 184 184 184 184

Scuole medie n. 1 posti n. 180 180 180 180

Strutture per anziani

n. 0 posti n. 0 0 0 0

Farmacia comunali n. n. n. n.

Rete fognaria in Km. bianca nera

0 0

0 0

0 0

14

mista 18 19,30 19,30

Esistenza depuratore Si x No Si x No Si x No Si x No

Rete acquedotto in km. 22 22 22 22

Attuazione serv.idrico integr.

Si No Si No Si No Si No

Aree verdi, parchi e giardini

n. 9 hq. 25,00

n.9 hq. 25,00

n. 9 hq. 25,00

n. 9 hq. 25,00

Punti luce illuminazione pubb. n.

670 680 690 690

Rete gas in km. 25 25 25,60 25,60

Raccolta rifiuti in quintali 0 0 0 0

Raccolta differenziata Si X No Si x No Si X No Si X No

Mezzi operativi n. 0 0 0 0

Veicoli n. 0 0 0 0

Centro elaborazione dati Si No Si No Si No Si No

Personal computer n. 0 0 0 0

Altro

Note:

Economia insediata (Riferimento file 2015 C.C.I.A. e denunce TARI)

AGRICOLTURA Attività di coltivazione 18

ARTIGIANATO Attività 94

INDUSTRIA

COMMERCIO Attività 99

15

3. Parametri economici

Si riportano di seguito una serie di parametri normalmente utilizzati per la valutazione dell’attività

dell’Amministrazione Comunale nel suo complesso e sono riferiti alle varie norme ed obblighi che

nel corso degli anni il legislatore ha posto a capo dei Comuni ai fini della loro valutazione.

INDICATORI FINANZIARI (Dati tratti dal Conto Consuntivo anno 2016)

AUTONOMIA FINANZIARIA

TIT.I + TIT.III

2.802.523,62 92,25

TIT.I + TIT.II + TIT.III

3.037.989,39

AUTONOMIA IMPOSITIVA

TIT.I

2.138.509,76

70,39


3.037.989,39

PRESSIONE FINANZIARIA

TIT.I+ TIT.II

2.373.975,53 489,88

POPOLAZIONE

4.846,00

PRESSIONE TRIBUTARIA

TIT.I

2.138.509,76 445,71

POPOLAZIONE

4.846,00

INTERVENTO ERARIALE

TRASFERIMENTI ERARIALI

104.242,94 21,73

POPOLAZIONE

4.846,00

INTERVENTO REGIONALI

TRASFERIMENTI REGIONALI

350,00 0,07

POPOLAZIONE

4.846,00

INCIDENZA RESIDUI ATTIVI

TOTALE RESIDUI ATTIVI

373.480,10 10,31

16

TOTALE ACCERTAMENTI DI COMPETENZA

3.624.201,11

INCIDENZA RESIDUI PASSIVI

TOTALE RESIDUI PASSIVI

516.358,83 13,82

TOTALE IMPEGNI DI COMPETENZA

3.737.116,43

INDEBITAMENTO LOCALE PRO CAPITE

RESIDUI DEBITI MUTUI

1.705.215,53 351,88

POPOLAZIONE

4.846,00

VELOCITA' RISCOSSIONE ENTRATE PROPRIE

RISCOSSIONE TIT.I + TIT.III

2.456.429,48 87,65

ACCERTAMENTI TIT.I + TIT.III

2.802.523,62

VELOCITA'DI GESTIONE SPESE CORRENTI

PAGAMENTI TIT.I COMPETENZA

2.412.527,86 87,19

IMPEGNI TIT.I COMPETENZA

2.766.824,96

RIGIDITA' SPESA CORRENTE

SPESA PERSONALE + QUOTE AMM. MUTUI

891.979,10 29,36


3.037.989,39

REDDITIVITA' DEL PATRIMONIO

ENTRATE PATRIMONIALI

151.962,91 20,31

VALORE PATRIMONIALE DISPONIBILE

748.357,32

PATRIMONIO PRO CAPITE

VALOER BENI PATRIMONIALI INDISPONIBILI

5.588.217,58 1153,16

POPOLAZIONE

4.846,00

VALORE BENI PATIRMINIALI DISPONIBILI

748.357,32 154,43

POPOLAZIONE

4.846,00

17

VALORE BENI DEMANIALI

2.944.577,30 607,63

POPOLAZIONE

4.846,00

POPOLAZIONE

4846 242,30

DIPENDENTI 20

SeS – Analisi delle condizioni interne

1. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali

In sintesi i principali servizi comunali sono gestiti attraverso le seguenti modalità:

Servizio Modalità di gestione Soggetto gestore

Servizio raccolta e smaltimento rifiuti

Affidamento a società Linea Gestioni srl

Scuola dell’infanzia Convenzione con Istituto suore trinitarie

Istituto Suore Trinitarie

Asilo nido Affidamento tramite gara

Cooperativa Filikà

Servizio Assistenza Domiciliare Affidamento gestione amministrativa a Comunità Sociale Cremasca con delibera G.C. 112 del 13.12.2016

Elenco degli organismi ed enti strumentali e società controllate e partecipate

Gli enti partecipati dall’Ente che, per i quali, ai sensi dell’art. 172 del TUEL, è previsto che i

rendiconti siano allegati al Bilancio di Previsione del Comune, sono i seguenti:

Denominazione Tipologia % di parte-

cipaz

Capitale sociale

al 31/12/2016 Note

1 Padania Acque Società per azioni 1,76809 % 33.749.473,16

2 S.C.R.P Società per azioni 2,91% 2.000.000,00

3 Comunità sociale Cremasca

Azienda speciale 2,67%

164.635,00

18

Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle

società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla

gestione dei servizi affidati ai medesimi.

Gli interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti

detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare

alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive

comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione

e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere

le stesse in base al dettato normativo di riferimento.

Società Partecipate

Ragione

sociale

Sito web

della società

Attività

svolta

Risultati

di

bilancio

2014

Risultati

di

bilancio

2015

Risultati

di

bilancio

2016

Padania Acque spa

www.padania-acque.it 1.328.669

1.006.671

2.155.796

S.C.R.P www.scrp.it 131.188 120.261 2.940.119

Comunità sociale cremasca

www.comunitasocialecremasca.it Servizi alla persona dei comuni nell’ambito del territorio cremasco

0

0

0

2. Indirizzi generali di natura strategica

a. Investimenti e realizzazione di opere pubbliche

Il Comune al fine di programmare la realizzazione delle opere pubbliche sul proprio territorio è

tenuto ad adottare il programma triennale e l'elenco annuale dei lavori sulla base degli schemi

tipo previsti dalla normativa.

19

Principali investimenti programmati per il triennio 2018-2020

Opera Pubblica 2018 2019 2020

Rinnovo manti bituminosi strade

comunali

100.000,00 70.000,00 70.000,00

Manutenzione straordinaria immobili 100.000,00

Riqualificazione del centro storico:vie e

piazze (Moro-Roma)

100.000,00

Completamento rivestimento loculi II

blocco sud cimitero

0 0

Manutenzione Plessi scolastici 175.000,00 115.000,00 110.000,00

Piste ciclabili 85.000,00 100.000,00

Riqualificazione palestra polivalente

centro sportivo

280.000,00

Totale 560.000,00 565.000,00 180.000,00

Il programma delle opere pubbliche è stato aggiornato con delibera di Giunta Comunale n. 98 del 14.10.2017

b. I programmi ed i progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi

Gli investimenti possono essere realizzati nel rispetto dei vincoli di finanza pubblica. Con determina 325 del 22.11.2017 si è proceduto ad aggiudicare definitivamente la procedura negoziata ai sensi dell’art. 36, comma 2, lett. b), del D.Lgs. n. 50/2016 per l’affidamento dei lavori di ““Rinnovo manto d’usura di Via Europa 2017” Codice CUP: E67H17000730004 Codice CIG: 7237619025 in favore della ditta CARBA SRL, con sede Via Don Luigi Sturzo – 24056 Fontanella (BG), C.F./P.IVA 03211570167, per un importo di 54 964,41 a cui vanno aggiunti € 800,00 (duemilacinquecento/00) a titolo di oneri per la sicurezza non soggetti a ribasso e così per complessivi € 55.764,41 (cinquantacinquesettecentosessantaquattro/41).

Con determina 365 del 19.12.2017 si è proceduto ad affidare i lavori di SOSTITUZIONE COPERTURA LOCULI PERIMETRALI NORD - CIMITERO alla ditta Montagnoli Rino SURL, con sede in via Sandro Pertini n. 10 – 21010 Arsago Serpio (VA), C.F/P.IVA 02165930021 per l’importo di euro € 11.887,86 (IVA esclusa) e € 3.465,82 per gli oneri di sicurezza D.Lgs. n. 81/2008, e quindi con un importo pari

20

a € 15.353,68 (IVA esclusa);

Sono in corso di esecuzione i lavori di riqualificazione di Salita Santo Stefano con rifacimento totale di tutti i sottoservizi a seguito di un accordo di programma con Padani Acque.

c. Tributi e tariffe dei servizi pubblici

I.U.C (Imposta unica comunale)

L’art. 1 commi dal 639 al 704 della Legge n. 147 del 27.12.2013 (Legge di Stabilità 2014), ha istituito l'Imposta Unica Comunale (IUC) basata su due presupposti impositivi : - uno costituito dal possesso di immobili e collegato alla loro natura e valore - l'altro collegato all'erogazione e alla fruizione di servizi comunali. La IUC (Imposta Unica Comunale) è composta da : - IMU (imposta municipale propria) È la componente patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali (ad eccezione di quelle rientranti nelle categorie A1-A8-A9) - TASI (tributo servizi indivisibili) È la componente legata alla fruizione dei servizi, a carico sia del possessore che dell'utilizzatore dell'immobile, per i servizi indivisibili comunali - TARI (tributo servizio rifiuti) È la componente destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell'utilizzatore. Per quanto riguarda l'IMU le aliquote deliberate per il 2018 sono: - 0,45 per cento per l' unità immobiliare classificata nelle categorie catastali A1, A8 o A9 e adibita ad abitazione principale del soggetto passivo e relative pertinenze (massimo una per le categorie C/2 C/6 e C/7) - 0,90 per cento per gli altri immobili (diversi dall'abitazione principale e dai fabbricati rurali ad uso strumentale e dagli immobili in categoria D/5), per i terreni agricoli e per le aree edificabili - 0,95 per cento per gli immobili in categoria D/5 - fabbricati rurali ad uso strumentale esenti dall' anno 2014 ai sensi art. 1 comma 708 L. 147/2013 Per quanto riguarda la TARI: Il comma 654 art. 1 della legge 147/2013 prevede l'obbligo di assicurare la copertura integrale dei costi di investimento e di esercizio risultanti dal piano finanziario, con conseguente impossibilità per il Comune di coprire una percentuale del costo con altre entrate; Per la TASI nell’anno 2018 sono in vigore le seguenti aliquote:

• aliquota TASI nella misura del 1,5 per mille per gli immobili di categoria da A1, A8

e A9 adibiti ad abitazione principale e relative pertinenze assoggettate ad aliquota

21

IMU del 4,5 per mille ;

• aliquota TASI nella misura del 1,0 per mille per tutti gli altri immobili, fabbricati

e aree fabbricabili assoggettati ad aliquota IMU del 9 per mille:

• aliquota TASI nella misura del 1,0 per mille per gli immobili in categoria D/5

assoggettati ad aliquota IMU del 9,5 per mille;

• aliquota TASI nella misura del 1,0 per mille per i fabbricati rurali ad uso

strumentale.

Il gettito TASI tiene conto della minore entrata legata all’abolizione della TASI sull’abitazione principale (art. 1 comma 14 della L. 208/2015) ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF L’addizionale viene applicata ai soggetti passivi aventi domicilio fiscale nel Comune di Bagnolo Cremasco alla data del 1° gennaio di ogni anno e viene versata direttamente dall’Agenzia delle Entrate ai Comuni. Le aliquote attualmente in vigore sono differenziate sulla base degli scaglioni di reddito e precisamente: da 0 a 15.000 euro 0,4 da 15.000,01 a 28.000 euro 0,5 da 28.000,01 a 55.000 euro 0,6 da 55.000,01 a 75.000 euro 0,7 oltre 75.000,01 euro 0,8 La soglia di esenzione è per i redditi imponibili fino a € 12.000,00 ed è intesa ai sensi dell’art. 1 comma 11 del D.L. 138/2011 come limite di reddito al di sotto del quale l’addizionale non è dovuta, nel caso di superamento del suddetto limite la stessa si applica al reddito complessivo. IMPOSTA PUBBLICITA’ E T.O.S.A.P.: L'importo iscritto a bilancio 2018 è pari allo stanziamento degli anni precedenti, il servizio di accertamento e riscossione dell’Imposta di pubblicità e della TOSAP è affidato in concessione alla ditta Maggioli Tributi. FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE: Il fondo di solidarietà comunale viene alimentato con una quota dell’IMU di spettanza dei comuni definita con apposito DPCM. La finalità è di attuare una perequazione orizzontale tra gli enti. Sul sito del Ministero dell’Interno sono pubblicati i dati delle effettive spettanze dei singoli Comuni.

TRASFERIMENTI DA AMMINISTRAZIONI CENTRALI: I trasferimenti erariali riguardano:

- Il contributo compensativo per i minori introiti IMU per gli immobili merce - Il contributo compensativo per i minori introiti IMU per terreni agricoli e fabbricati

strumentali - Contributo per scuola materna comunale paritaria.

TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI LOCALI

22

I trasferimenti dalla Regione e da altri Enti sono stati previsti sulla base delle previsioni degli esercizi precedenti, si confermano anche le entrate da altri Comuni per la gestione in qualità di Ente capofila del sub-ambito del servizio di assistenza domiciliare minori. ENTRATE EXTRATRIBUTARIE: Le tariffe dei servizi a domanda individuale, cioè quelle prestazioni rese dal Comune su domanda dell’utente, sono state approvate con delibera di Giunta Comunale del 18.02.2017, la percentuale di copertura è del 51,20%.

SERVIZI ANNO 2017 PERSONALE ALTRE SPESE TOTALE % COP.

Corsi extrascolastici di insegnamento

(corso psicomotricità.) 7.000,00 7.000,00 7.000,00 100%

Mense scuola materna

35.907,00 42.508,00 78.415,00 53.050,00 67,65%

Minigrest

2.015,75 17.697,45 19.713,20 8.800,00 44,64%

trasporto scolastico 26.574,39 26.574,39 7.000,00 26,34%

trasporto diversamente abili 10.210,18 10.210,18 1.127,00 11,04%

assistenza educ. Complet. Orario scolastico 2.808,00 2.808,00 2.808,00 100,00%

pre scuola-post scuola 2.900,00 2.900,00 2.700,00 93,10%

assistenza domiciliare 29.952,00 29.952,00 6.000,00 20,03%

corsi ricreativi e culturali 5.000,00 5.000,00 5.000,00 100,00% 37.922,75 144.650,02 182.572,77 93.485,00 51,20%

La scuola dell'infanzia è comunale e provvede ad erogare direttamente i pasti ai bambini che la frequentano.

Le tariffe della scuola dell'infanzia a partire dall'anno scolastico 2012/2013 sono state rideterminate utilizzando l'indicatore della Situazione Economica Equivalente (ISEE), in corso di validità, per differenziare la contribuzione secondo le possibilità di ciascun nucleo familiare. Il Comune ha stipulato un contratto per la concessione del servizio di distribuzione del gas naturale con Linea Distribuzione srl,.

23

Il Comune gestisce direttamente numero 18 appartamenti E.R.P. introitando il relativo affitto, ha concesso in affitto ai medici due locali adibiti ad ambulatori privati e mantiene in essere il contratto di affitto per il bar del centro sportivo, per la posta e la caserma dei carabinieri. Il canone di quest'ultima è di euro 17.000,00 annui. Il Comune di Bagnolo Cremasco è a capo della convenzione di segreteria, per questo motivo riceve un rimborso dai comuni di Cremosano, Dovera, Monte e Pieranica.

d. La spesa corrente con specifico riferimento alla gestione delle funzioni fondamentali anche con riferimento alla qualità dei servizi resi e agli obiettivi di servizio

Le missioni rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici perseguiti dalla singola

amministrazione. Tali attività utilizzano risorse finanziarie, umane e strumentali ad esse

destinate. Viene indicato come "spesa corrente" l’importo della singola missione stanziato per

fronteggiare il fabbisogno richiesto dal normale funzionamento dell’intera macchina operativa

dell’ente. Si tratta di mezzi impegnati per coprire i costi dei redditi di lavoro dipendente e

relativi oneri riflessi, imposte e tasse, acquisto di beni di consumo e prestazioni di servizi,

utilizzo dei beni di terzi, interessi passivi, trasferimenti correnti, ammortamenti ed oneri

straordinari o residuali della gestione di parte corrente.

La spesa corrente, con riferimento alla gestione delle funzioni fondamentali, risulta ripartita

come segue:

24

Previsioni Cassa Previsioni Previsioni

2018 2018 2019 2020

MISSIONE 01 Servizi istituzionali generali di gestione 948.621,00 1.092.713,44 883.880,45 898.913,00

MISSIONE 02 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 76.424,00 83.288,95 76.757,00 78.062,00

MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 717.733,54 935.958,77 652.145,00 657.290,00

MISSIONE 05Tutela e valorizzazione dei beni e delle

attività culturali92.579,20 109.229,38 95.154,00 95.753,00

MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 148.073,00 169.387,25 411.786,00 134.025,00

MISSIONE 07 Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 16.500,00 18.736,52 16.780,00 17.065,00

MISSIONE 09Sviluppo sostenibile e tutela del

territorio e dell’ambiente467.919,00 547.735,99 475.873,00 483.963,00

MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 548.971,00 775.561,11 404.337,00 308.318,00

MISSIONE 11 Soccorso civile 0,00 4.880,00 0,00 0,00

MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 424.916,00 593.383,96 426.967,00 434.137,00

MISSIONE 13 Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 15Politiche per il lavoro e la formazione

professionale0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 16Agricoltura, politiche agroalimentari e

pesca0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 17Energia e diversificazione delle fonti

energetiche0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie locali 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 19 Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 64.352,26 64.352,26 67.744,50 68.314,50

MISSIONE 50 Debito pubblico 229.194,00 229.194,00 208.420,00 192.164,00

MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 633.811,00 641.992,10 633.811,00 633.811,00

Totale generale spese 4.369.094,00 5.266.413,73 4.353.654,95 4.001.815,50

Missioni Denominazione

Si può dare seguito ad un intervento che comporta un esborso solo in presenza della contropartita

finanziaria. Ciò significa che l'ente è autorizzato ad operare con specifici interventi di spesa solo se

l'attività ha ottenuto la richiesta copertura. Fermo restando il principio del pareggio, come

impiegare le risorse nei diversi programmi in cui si articola la missione nasce da considerazioni di

carattere politico o da esigenze di tipo tecnico.

Una missione può essere finanziata “autofinanziata”, quindi utilizzare risorse appartenenti allo

stesso ambito oppure, nel caso di un fabbisogno superiore alla propria disponibilità, può essere

finanziata dall'eccedenza di risorse reperite da altre missioni (la missione in avanzo finanzia quella

in deficit).

e. L’analisi delle necessità finanziarie e strutturali per l’espletamento dei programmi ricompresi nelle varie missioni

25

f. La gestione del patrimonio

Il conto del patrimonio mostra il valore delle attività e delle passività che costituiscono, per

l’appunto, la situazione patrimoniale di fine esercizio dell'ente. Questo quadro riepilogativo della

ricchezza comunale non è estraneo al contesto in cui si sviluppa il processo di programmazione. Il

maggiore o minore margine di flessibilità in cui si innestano le scelte dell'Amministrazione, infatti,

sono influenzate anche dalla condizione patrimoniale. La presenza, nei conti dell’ultimo

rendiconto, di una situazione creditoria non soddisfacente originata anche da un ammontare

preoccupante di immobilizzazioni finanziarie (crediti in sofferenza), o il persistere di un volume

particolarmente elevato di debiti verso il sistema creditizio o privato (mutui passivi e debiti di

finanziamento) può infatti limitare il margine di discrezione che l’Amministrazione possiede

quando si appresta a pianificare il proprio ambito di intervento. Una situazione di segno opposto,

invece, pone l'ente in condizione di espandere la capacità di indebitamento senza generare

preoccupanti ripercussioni sulla solidità della situazione patrimoniale. Riportiamo nei prospetti

successivi i principali aggregati che compongono il conto del patrimonio, suddivisi in attivo e

passivo.

Denominazione Importo

Immobilizzazioni immateriali 2.542,49

Immobilizzazioni materiali 9.618.941,49

Immobilizzazioni finanziarie 689.786,87

Rimanenze 0,00

Crediti 453.876,15

Attività finanziarie non immobilizzate 0,00

Disponibilità liquide 768.178,98

Ratei e risconti attivi 6.922,46

Attivo Patrimoniale 2016

Composizione dell'attivo

Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali

Immobilizzazioni finanziarie Rimanenze

Crediti Attività finanziarie non immobilizzate

Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi

Composizione del passivo

Patrimonio netto Conferimenti Debiti Ratei e r isconti

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Patrimonio netto 5.369.329,98

Conferimenti 3.402.358,37

Debiti 2.140.237,36

Ratei e risconti 628.322,73

Passivo Patrimoniale 2016

g. Il reperimento e l’impiego di risorse straordinarie e in conto capitale

h. L’indebitamento con analisi della relativa sostenibilità e andamento tendenziale nel periodo di mandato

Il limite per l’indebitamento degli enti locali è stabilito dall’art. 1, comma 539, del D.L.

190/2014.

Tale limite è stabilito nella percentuale del 10% del totale dei primi tre titoli dell’entrate del

penultimo esercizio approvato (2015), per i tre esercizi del triennio 2018-2020.

L’andamento del debito residuo dell’indebitamento nel triennio, sarà il seguente:

Anno 2016 2017 2018 2019 2020

Residuo debito

1.896.530,20

1.705.215,53

1.506.158,53

1.332.761,53 1.383.507,53

Nuovi prestiti 210.000,00

Prestiti rimborsati

191.314,67 199.057,00

173.397,00

159.254,00

143.859,00

Estinzioni anticipate

Altre variazioni - (specificare)

Totale fine anno

1.705.215,53

1.506.158,53

1.332.761,53

1.383.507,53

1.239.648,53

i. Gli equilibri della situazione corrente e generali del bilancio ed i relativi equilibri in termini di cassa

Il consiglio comunale, con l'approvazione politica di questo importante documento di

programmazione, identifica gli obiettivi generali e destina le conseguenti risorse di bilancio. Il

tutto, rispettando nell'intervallo di tempo richiesto dalla programmazione il pareggio tra

risorse destinate (entrate) e relativi impieghi (uscite). L'Amministrazione può agire in quattro

direzioni ben definite: la gestione corrente, gli interventi negli investimenti, l'utilizzo dei

movimenti di fondi e la registrazione dei servizi per C/terzi. Ognuno di questi comparti può

essere inteso come un'entità autonoma. Di norma, le scelte inerenti i programmi riguardano

solo i primi due contesti (corrente e investimenti) perché i servizi C/terzi sono semplici partite

di giro, mentre i movimenti di fondi interessano operazioni finanziarie di entrata e uscita che si

compensano.

27

3. Disponibilità e gestione delle risorse umane

Il piano del fabbisogno del personale per il triennio 2018/2020 è stato redatto ai sensi dell’art. 91

del D.Lgs. 267/2000 e dell’art. 39 della Legge n. 449/1997.

Le previsioni di spesa garantiscono il rispetto dei vincoli di finanza pubblica in tema di spesa di

personale.

Nel triennio 2018/2020 non sono previsti incrementi di spesa riconducibili a nuove assunzioni

conseguenti ad istituzioni di nuovi posti in organico.

Nel prospetto che segue è illustrato il quadro delle risorse umane presenti nell’Ente al 01.01.2017

Dotazione organica suddivisa per contingente di categoria alla data dell’1.1.2017

Categorie Posti in dotazione organica Posti in servizio

D1 6 5

C1 6 5

B3 3 2

B1 5 3

A1 3 3

TOTALE 23 18

Le Posizioni Organizzative sono state conferite dal Sindaco con proprio decreto nei seguenti settori:

Settore

SETTORE FINANZIARIO

SETTORE TECNICO MANUTENTIVO

PUBBLICA ISTRUZIONE – CIMITERO- PERSONALE

4. Coerenza e compatibilità presente e futura con i vincoli di finanza pubblica

28

Ai fini della verifica della previsione con gli obiettivi di finanza pubblica richiesti dall’art. 9 della

legge 243/2012, la legge di bilancio 2017 prevede che a decorrere dal 2017, gli enti debbano

conseguire un saldo non negativo, in termini di competenza, tra le entrate finali e le spese finali.

Le entrate finali sono quelle iscrivibili ai titoli 1, 2, 3, 4 e 5, le spese finali sono quelle iscrivibili ai

titoli 1,2 e 3 dello schema di bilancio.

Per gli anni 2018-2020 nelle entrate e spese finali in termini di competenza è considerato il fondo

pluriennale vincolato di entrata e di spesa, al netto della quota rinveniente dall’indebitamento.

Non rileva la quota di fondo pluriennale vincolato di entrata che finanzia gli impegni cancellati

definitivamente dopo l’approvazione del rendiconto dell’anno precedente.

5. Gli obiettivi strategici

Missioni

La Sezione Strategica del documento unico di programmazione viene suddivisa in missioni e le

stesse sono riconducibili a quelle presenti nello schema di bilancio di previsione approvato con

Decreto Legislativo 118/2011 opportunamente integrato dal DPCM 28 dicembre 2011.

La nuova struttura di bilancio è composta da novantanove missioni, non tutte di competenza degli

Enti Locali, a loro volta suddivise in programmi come meglio quantificati in sede di Sezione

Operativa.

Di seguito si riportano l’analisi delle singole missioni.

In ambito strategico si posso ricondurre le seguenti argomentazione delle singole missioni tratte

dal piano strategico per il bilancio 2018-2020.

MISSIONE 01 – SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE

La missione prima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi, delle

attività per lo sviluppo dell'ente in una ottica di governance e partenariato e per la comunicazione

istituzionale.

Amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi. Amministrazione e

funzionamento dei servizi di pianificazione economica in generale e delle attività per gli affari e i

servizi finanziari e fiscali. Sviluppo e gestione delle politiche per il personale.

29

Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria di carattere generale e di

assistenza tecnica”

La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento

2018 2018 2019 2020

01 Organi istituzionali 38.678,00 46.514,91 39.335,00 40.004,00

02 Segreteria generale 230.425,00 241.177,41 234.847,00 238.842,00

03 Gestione economico finanziaria e

programmazione 82.697,00 97.545,57 84.103,00 85.533,00

04 Gestione delle entrate tributarie 105.210,00 113.012,32 106.999,00 108.817,00

05 Gestione dei beni demaniali e

patrimoniali130.222,00 177.333,38 51.064,45 51.933,00

06 Ufficio tecnico 86.715,00 88.084,28 88.189,00 89.690,00

07 Elezioni – anagrafe e stato civile 74.623,00 74.657,03 75.892,00 77.183,00

08 Statistica e sistemi informativi 0,00 13.984,36 0,00 0,00

09 Assistenza tecnico-amministrativa

agli enti locali0,00 0,00 0,00

10 Risorse umane 147.375,00 183.542,38 149.880,00 152.429,00

11 Altri servizi generali 52.676,00 56.861,80 53.571,00 54.482,00

Programmi

Interventi già posti in essere e in programma

- Per garantire la massima trasparenza dell’attività dell’Ente, si proseguirà nella puntuale

informazione e comunicazione delle attività e servizi istituzionali tramite la pubblicazione sul

sito istituzionale.

- Gestione delle procedure per l’adeguamento al nuovo ordinamento contabile secondo il

D.Lgs. 118/2011, in particolare alla contabilità economico patrimoniale.

- Gestione delle fatture elettroniche

- Assistenza al contribuente per il corretto assolvimento dell’obbligazione tributaria attraverso

l’attivazione di uno sportello web sul sito del Comune per il conteggio delle imposte dovute e

l’attività di front-office presso l’ufficio tributi.

- Attività di accertamento e riscossione anche coattiva delle entrate al fine di recuperare le

risorse con la lotta all’evasione .

- Interventi diversi di manutenzione sui fabbricati comunali.

- Progettazione interna come da programma delle opere pubbliche.

- Dematerializzazione dell’archivio anagrafico cartaceo attraverso l’acquisizione della

documentazione in formato digitale.

- Adeguamento alla normativa per il protocollo informatico.

30

Obiettivo

Rientrano nella finalità di questa missione gli interventi per il funzionamento dei servizi generali e

di supporto all’organo esecutivo , l’attività dei servizi finanziari e fiscali e la gestione delle politiche

per il personale.

MISSIONE 02 – GIUSTIZIA

La missione seconda viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione, funzionamento per il supporto tecnico, amministrativo e gestionale per gli

acquisti, i servizi e le manutenzioni di competenza locale necessari al funzionamento e

mantenimento degli Uffici giudiziari cittadini e delle case circondariali. Interventi che rientrano

nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di giustizia.”



2018 2018 2019 2020

01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 03 – ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA

La missione terza viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento delle attività collegate all’ordine pubblico e alla sicurezza a

livello locale, alla polizia locale, commerciale e amministrativa. Sono incluse le attività di supporto

alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Sono comprese

anche le attività in forma di collaborazione con altre forze di polizia presenti sul territorio.

Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di ordine pubblico e

sicurezza”


31


2018 2018 2019 2020

01 Polizia locale e amministrativa 76.424,00 83.288,95 76.757,00 78.062,00

02 Sistema integrato di sicurezza

urbana0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi


- Pattugliamento diurno e serale attraverso la convenzione di polizia locale.

- Sorveglianza degli alunni nei periodi di entrata e uscita dalle scuole in collaborazione con i

nonni vigili;

- Implementare il servizio videosorveglianza nei punti di maggior criticità del paese.

Obiettivo

Vivere in una società ordinata in grado di darsi e far rispettare regole comuni per la tranquillità e il

benessere di tutti i cittadini

MISSIONE 04 – ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO

La missione quarta viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione, funzionamento ed erogazione di istruzione di qualunque ordine e grado per

l'obbligo formativo e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica, trasporto e refezione), ivi

inclusi gli interventi per l'edilizia scolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allo studio. Sono

incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle

politiche per l'istruzione. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in

materia di istruzione e diritto allo studio”



2018 2018 2019 2020

01 Istruzione prescolastica 158.525,54 190.581,95 148.231,00 151.073,00

02 Altri ordini di istruzione non

universitaria297.763,00 344.041,33 239.849,00 236.970,00

04 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00 0,00

05 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00 0,00

06 Servizi ausiliari all'istruzione 241.795,00 371.400,49 244.081,00 248.923,00

07 Diritto allo studio 19.650,00 29.935,00 19.984,00 20.324,00

Programmi


- Gestione della Scuola dell’Infanzia comunale E. De Magistris con la convenzione con l’Istituto

delle Suore Trinitarie di Roma e la cooperativa Filikà di Crema per l’insegnamento e il

sostegno ai disabili.

32

- Gestione del servizio mensa con predisposizione di pasti presso la cucina della scuola

dell’Infanzia;

- Garantire il sostegno scolastico ai bambini diversamente abili;

- Predisposizione del Piano Diritto allo Studio in collaborazione con le scuole al fine di

migliorare l’offerta formativa e garantire l’organizzazione di varie attività integrative (musica,

inglese, teatro, servizio counseling)

- Mantenimento dei servizi di refezione alla scuola primaria, di pre e post scuola del mercoledì

pomeriggio, di doposcuola per gli alunni della scuola secondaria di primo grado

- Proseguire nel progetto del Consiglio Comunale dei Ragazzi per portare i giovani ad essere

protagonisti delle decisioni che li riguardano da vicino.

- Garantire il trasporto degli alunni alle scuole in sicurezza attraverso i servizi di scuolabus e

piedibus .

- Sostituzione dei serramenti asilo e scuole,

- Sostituzione generatori di calore scuole e sistema di diffusione del riscaldamento della

palestra delle scuole medie,

- Abbattimento barriere architettoniche edifici scolastici.

Obiettivo

Le scuole rappresentano un patrimonio educativo da salvaguardare e valorizzare e quindi è

prioritaria la collaborazione con le stesse per il potenziamento delle competenze dei bambini e

per rimuovere gli ostacoli alla frequenza di bambini diversamente abili.

MISSIONE 05 – TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITÀ CULTURALI.

La missione quinta viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento delle attività di tutela e sostegno, di ristrutturazione e

manutenzione dei beni di interesse storico, artistico e culturale e del patrimonio archeologico e

architettonico

Amministrazione, funzionamento ed erogazione di servizi culturali e di sostegno alle strutture e alle

attività culturali non finalizzate al turismo. Sono incluse le attività di supporto alla

programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.

Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di tutela e

valorizzazione dei beni e delle attività culturali”

33



2018 2018 2019 2020

01 Valorizzazione dei beni di interesse

storico0,00 0,00 0,00 0,00

02 Attività culturali e interventi diversi

nel settore culturale92.579,20 109.229,38 95.154,00 95.753,00

Programmi


- Prosecuzione delle attività tradizionalmente offerte dalla biblioteca comunale in

collaborazione con il sistema bibliotecario cremonese;

- Organizzazione di attività di promozione alla lettura coinvolgendo gli alunni dalla scuola

dell’infanzia alla scuola secondaria di primo grado;

- Organizzazioni di corsi ricreativi e culturali

- Organizzazione di manifestazioni e visite culturali, rassegna teatrale per ragazzi e cinema

all’aperto.

Obiettivo

La cultura svolge da sempre una funzione di collante sociale, catalizzatore di energie e sviluppo.

Anche in questo momento di particolare congiuntura sfavorevole è necessario che la cultura ritorni

a svolgere il proprio ruolo. L’Assessorato alla cultura propone iniziative ludiche, storiche , musicali,

ricreative e tradizionali.

La biblioteca rimane luogo di incontro per bambini, giovani e adulti a seguito delle iniziative

poste in essere.

MISSIONE 06 – POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO.

La missione sesta viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani, incluse la

fornitura di servizi sportivi e ricreativi, le misure di sostegno alle strutture per la pratica dello sport

o per eventi sportivi e ricreativi e le misure di supporto alla programmazione, al coordinamento e al

monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale

unitaria in materia di politiche giovanili, per lo sport e il tempo libero.”


34


2018 2018 2019 2020

01 Sport e tempo libero 148.073,00 169.387,25 411.786,00 134.025,00

02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi


- Sostenere il progetto Sport e Scuola in collaborazione con le amministrazioni comunali di

Chieve, Vaiano e Monte Cremasco nella Scuola Primaria;

- Promuovere e sostenere l’Associazione Bagnolo Sport che, tramite una convenzione, gestisce

gli spazi e le strutture sportive valorizzando la partecipazione delle società sportive;

- Organizzare manifestazioni sportive e ricreative.

- Realizzare l’isolamento termico e sostituire i serramento della palestra di via Lodi.

Obiettivo

Lo sport riveste una grande rilevanza sociale per cui è necessario promuovere e sostenere le

attività sportive che coinvolgono circa 800 atleti compresi tra i 5 e i 70 anni.

MISSIONE 07 – TURISMO.

La missione settima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi relativi al turismo e per la promozione

e lo sviluppo del turismo sul territorio, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al

coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della

politica regionale unitaria in materia di turismo.”



2018 2018 2019 2020

01 Sviluppo e valorizzazione del

turismo0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 08 – ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA.

La missione ottava viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività relativi alla pianificazione e

alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al

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politica regionale unitaria in materia di assetto del territorio e di edilizia abitativa.”



2018 2018 2019 2020

01 Urbanistica e assetto del territorio 600,00 980,64 610,00 620,00

02 Edilizia residenziale pubblica e

locale e piani di edilizia economico-

popolare

15.900,00 17.755,88 16.170,00 16.445,00

Programmi


- Gestione delle case popolari di via Antonietti- Crespi e via Geroldi

Obiettivo

- Incentivare il recupero del patrimonio edilizio esistente

MISSIONE 09 – SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE.

La missione nona viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del

territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del

suolo, dell'acqua e dell'aria Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi inerenti l'igiene

ambientale, lo smaltimento dei rifiuti e la gestione del servizio idrico. Sono incluse le attività di

supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.

Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di sviluppo

sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente.”



2018 2018 2019 2020

01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Tutela valorizzazione e recupero

ambientale52.270,00 63.396,69 53.158,00 54.062,00

03 Rifiuti 415.649,00 484.339,30 422.715,00 429.901,00

04 Servizio Idrico integrato 0,00 0,00 0,00 0,00

05 Aree protette, parchi naturali, protezione

naturalistica e forestazione0,00 0,00 0,00 0,00

06 Tutela valorizzazione delle risorse idriche 0,00 0,00 0,00 0,00

07 Sviluppo sostenibile territorio montano

piccoli Comuni0,00 0,00 0,00 0,00

08 Qualità dell'aria e riduzione

dell'inquinamento0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

36

La missione contempla molteplici programmi legati alla gestione del verde pubblico, al Sistema

idrico Integrato e al Ciclo dei rifiuti solidi urbani.


- Massima attenzione alla raccolta differenziata al fine di migliorare l’attuale percentuale

pari al 78%;

- Revisione dei parchi pubblici attraverso piccoli interventi di miglioramento al fine di renderli

maggiormente fruibili al pubblico, specialmente per anziani e bambini;

- Progetto Orti Sociali

Obiettivo

- Sensibilizzazione, in particolar modo degli studenti, sull’importanza della raccolta

differenziata e Promozione di giornate ecologiche volte alla pulizia e tutela del territorio;

- Salvaguardia del territorio: il territorio in generale ed in particolare quello della Pianura

Padana è stato oggetto negli ultimi decenni di un’aggressione senza precedenti, diventa

fondamentale preservarlo anche per le future generazioni.

MISSIONE 10 – TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ.

La missione decima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la

gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio. Sono incluse le attività di

supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.

Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di trasporto e diritto

alla mobilità.”



2018 2018 2019 2020

01 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 0,00 0,00

03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,00 0,00 0,00

04 Altre modalità di trasporto 0,00 0,00 0,00 0,00

05 Viabilità e infrastrutture stradali 548.971,00 775.561,11 404.337,00 308.318,00

Programmi

37


- Costruzione di nuove piste ciclabili e miglioramento di quelle esistenti;

- Riqualificazione Salita Santo Stefano;

- Realizzazione della ciclabile di via Europa e completamento degli interventi di messa in

sicurezza;

- Rinnovo manti bituminosi strade comunali;

- Aggiudicazione gara finalizzata all’ammodernamento della rete di illuminazione pubblica e al

risparmio energetico ambientale;

Obiettivo

Proseguire nella costruzione o nel miglioramento delle piste ciclabili al fine di ridurre

l’inquinamento e avvicinare le persone all’ambiente.

Provvedere al rinnovo dei manti bituminosi per mantenere in sicurezza il sistema viario.

MISSIONE 11 – SOCCORSO CIVILE.

La missione undicesima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul

territorio, per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze e per

fronteggiare le calamità naturali. Programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi

di soccorso civile sul territorio, ivi comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre

amministrazioni competenti in materia. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale

unitaria in materia di soccorso civile. ”



2018 2018 2019 2020

01 Sistema di protezione civile 0,00 4.880,00 0,00 0,00

02 Interventi a seguito di calamità naturali 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 12 – DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA.

La missione dodicesima viene così definita dal Glossario COFOG:

38

“Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione

sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei minori, degli anziani, dei disabili, dei

soggetti a rischio di esclusione sociale, ivi incluse le misure di sostegno e sviluppo alla cooperazione

e al terzo settore che operano in tale ambito. Sono incluse le attività di supporto alla

programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che

rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di diritti sociali e famiglia.”



2018 2018 2019 2020

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili

nido 66.899,00 85.701,87 68.035,00 69.192,00

02 Interventi per la disabilità 112.222,00 129.812,18 114.130,00 116.070,00

03 Interventi per gli anziani 49.210,00 63.216,90 50.047,00 50.896,00

04 Interventi per soggetti a rischio di

esclusione sociale2.500,00 2.500,00 2.542,00 2.585,00

05 Interventi per le famiglie 6.000,00 8.860,00 6.102,00 6.206,00

06 Interventi per il diritto alla casa 11.000,00 14.925,20 11.187,00 11.377,00

07 Programmazione e governo della rete dei

servizi sociosanitari e sociali 151.640,00 188.830,57 149.047,00 151.495,00

08 Cooperazione e associazionismo 0,00 0,00 0,00 0,00

09 Servizio necroscopico e cimiteriale 25.445,00 99.527,24 25.877,00 26.316,00

Programmi


Sostegno economico alle famiglie in difficoltà;

Organizzazione di interventi a favore degli anziani quali: la consegna del pasto a domicilio, la

continuazione delle attività al centro diurno e del servizio di assistenza domiciliare;

Massima collaborazione e sostegno alle associazioni locali che propongono attività educative a

favore dei giovani come oratorio e associazioni sportive;

Istituzione di una consulta giovani;

Favorire l’integrazione degli stranieri nel rispetto della legalità;

Sostegno alle famiglie per l’inserimento delle persone diversamente abili nei centri diurni per

disabili e in strutture residenziali.

Il Comune di Bagnolo Cremasco è il Comune capo-fila del sub ambito 3.

Le azioni poste in essere in ambito sociale sono svolte in stretta collaborazione con Comunità

Sociale Cremasca.

Convenzione per la gestione dell’asilo nido comunale.

Obiettivo

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In un periodo di grave crisi come quella attuale il sostegno alle fasce deboli della popolazione,

come famiglie, bambini, anziani e disabili, di pone come obiettivo prioritario dell’Amministrazione

al fine di tutelare la persona in ogni fase della sua vita e soprattutto nelle situazioni di maggior

fragilità.

MISSIONE 13 – TUTELA DELLA SALUTE.

La missione tredicesima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela

e la cura della salute. Comprende l'edilizia sanitaria.

Programmazione, coordinamento e monitoraggio delle politiche a tutela della salute sul territorio.

Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di tutela della

salute.”



2018 2018 2019 2020

01 Servizio sanitario regionale - finanziamento

ordinario corrente per la garanzia dei LEA0,00 0,00 0,00 0,00


aggiuntivo corrente per livelli di assistenza

superiori ai LEA

0,00 0,00 0,00 0,00


aggiuntivo corrente per la copertura dello

squilibrio di bilancio corrente

0,00 0,00 0,00 0,00

04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi

sanitari relativi ad esercizi pregressi0,00 0,00 0,00 0,00

05 Servizio sanitario regionale - investimenti

sanitari0,00 0,00 0,00 0,00

06 Servizio sanitario regionale - restituzione

maggiori gettiti SSN0,00 0,00 0,00 0,00

07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 14 – SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ.

La missione quattordicesima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento delle attività per la promozione dello sviluppo e della

competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul

territorio delle attività produttive, del commercio, dell'artigianato, dell'industria e dei servizi di

pubblica utilità.

40

Attività di promozione e valorizzazione dei servizi per l'innovazione, la ricerca e lo sviluppo

tecnologico del territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al


politica regionale unitaria in materia di sviluppo economico e competitività”



2018 2018 2019 2020

01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Commercio - reti distributive - tutela dei

consumatori0,00 0,00 0,00 0,00

03 Ricerca e innovazione 0,00 0,00 0,00 0,00

04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

Il governo ed il controllo delle attività produttive locali, pur in presenza di regole di

liberalizzazione, comporta la necessità di verifica continua e puntuale della regolarità operativa dei

soggetti economici, nonché del rispetto delle norme contenute nelle leggi nazionali, regionali e

regolamentari.


- Favorire iniziative che possano dare nuova linfa alle attività commerciali e produttive quali:

l’isola pedonale e manifestazioni varie che possano animare il paese.

- Adesione al distretto del commercio visconteo;

- Collaborazione con le attività imprenditoriali, artigianali e agricole del paese.

Obiettivo

Sostenere il commercio e le attività produttive, colpite dall’’attuale crisi economica

e favorire tutte quelle iniziative che ne possano dare nuovo slancio e vigore.

Orizzonte temporale (anno)

MISSIONE 15 – POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE

La missione quindicesima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento delle attività di supporto: alle politiche attive di sostegno e

promozione dell'occupazione e dell'inserimento nel mercato del lavoro; alle politiche passive del

lavoro a tutela dal rischio di disoccupazione; alla promozione, sostegno e programmazione della

rete dei servizi per il lavoro e per la formazione e l'orientamento professionale.

41

Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle

relative politiche, anche per la realizzazione di programmi comunitari. Interventi che rientrano

nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di lavoro e formazione professionale”



2018 2018 2019 2020

01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00

03 Sostegno all'occupazione 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 16 – AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA

La missione sedicesima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione, funzionamento ed erogazione di servizi inerenti lo sviluppo sul territorio delle

aree rurali, dei settori agricolo e agroindustriale, alimentare, forestale, zootecnico, della caccia,

della pesca e dell'acquacoltura. Programmazione, coordinamento e monitoraggio delle relative

politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione comunitaria e statale. Interventi

che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di agricoltura, sistemi

agroalimentari, caccia e pesca.”



2018 2018 2019 2020

01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema

agroalimentare0,00 0,00 0,00 0,00

02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 17 – ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE

La missione diciassettesima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Programmazione del sistema energetico e razionalizzazione delle reti energetiche nel territorio,

nell’ambito del quadro normativo e istituzionale comunitario e statale. Attività per incentivare

l’uso razionale dell’energia e l’utilizzo delle fonti rinnovabili.

Programmazione e coordinamento per la razionalizzazione e lo sviluppo delle infrastrutture e delle

reti energetiche sul territorio. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria

in materia di energia e diversificazione delle fonti energetiche.”


42


2018 2018 2019 2020

01 Fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 18 – RELAZIONI CON LE ALTRE AUTONOMIE TERRITORIALI E LOCALI

La missione diciottesima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Erogazioni ad altre amministrazioni territoriali e locali per finanziamenti non riconducibili a

specifiche missioni, per trasferimenti a fini perequativi, per interventi in attuazione del federalismo

fiscale di cui alla legge delega n.42/2009. Comprende le concessioni di crediti a favore delle altre

amministrazioni territoriali e locali non riconducibili a specifiche missioni.

Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria per le relazioni con le altre

autonomie territoriali.”



2018 2018 2019 2020

01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie

territoriali0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 19 – RELAZIONI INTERNAZIONALI

La missione diciannovesima viene così definita dal Glossario COFOG:

“Amministrazione e funzionamento delle attività per i rapporti e la partecipazione ad associazioni

internazionali di regioni ed enti locali, per i programmi di promozione internazionale e per la

cooperazione internazionale allo sviluppo. Interventi che rientrano nell'ambito della politica

regionale di cooperazione territoriale transfrontaliera.”



2018 2018 2019 2020

01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo

sviluppo0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 20 – FONDI E ACCANTONAMENTI.

La missione ventesima viene così definita dal Glossario COFOG:

43

“Accantonamenti a fondi di riserva per le spese obbligatorie e per le spese impreviste, a fondi

speciali per leggi che si perfezionano successivamente all'approvazione del bilancio, al fondo crediti

di dubbia esigibilità.

Non comprende il fondo pluriennale vincolato.”

In tale missione viene inserito il fondo crediti di dubbia e difficile esazione che è stato definito

secondo quanto previsto dalla normativa e altri Fondi istituiti per le spese obbligatorie o

impreviste successivamente all’approvazione del bilancio.


2018 2018 2019 2020

01 Fondo di riserva 13.556,87 13.556,87 13.787,00 14.355,00

02 Fondo svalutazione crediti 50.795,39 50.795,39 53.957,50 53.959,50

03 Altri fondi 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 50 e 60 – DEBITO PUBBLICO e ANTICIPAZIONI FINANZIARIE.

La missione cinquantesima e sessantesima vengono così definita dal Glossario COFOG:

“DEBITO PUBBLICO – Pagamento delle quote interessi e delle quote capitale sui mutui e sui prestiti

assunti dall'ente e relative spese accessorie. Comprende le anticipazioni straordinarie.

ANTICIPAZIONI FINANZIARIE – Spese sostenute per la restituzione delle risorse finanziarie anticipate

dall'Istituto di credito che svolge il servizio di tesoreria, per fare fronte a momentanee esigenze di liquidità.”

Tali missioni evidenziano il peso che l’Ente affronta per la restituzione da un lato del debito a

medio lungo termine verso istituti finanziari, con il relativo costo, e dall’altro del debito a breve, da

soddisfare all’interno dell’esercizio finanziario, verso il Tesoriere Comunale.

Le presenti missioni si articolano nei seguenti programmi: Missione 50


2018 2018 2019 2020

01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti

obbligazionari55.797,00 55.797,00 49.166,00 48.305,00

02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti

obbligazionari173.397,00 173.397,00 159.254,00 143.859,00

Programmi

Missione 60

44


2018 2018 2019 2020

01 Restituzione anticipazione di tesoreria 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

L’art. 204 del T.U.E.L. prevede che l’ente locale può deliberare nuovi mutui nell’anno 2018 solo se

l’importo degli interessi relativi sommato a quello dei mutui contratti precedentemente non

supera il 10% delle entrate correnti risultanti dal rendiconto del penultimo anno precedente.

LIMITE PREVISTO INCIDENZA INTERESSI

2016 3.037.989,39 2018 55.797,00 303.798,94 1,84%

2017 3.240.848,80 2019 49.166,00 324.084,88 1,52%

2018 3.127.496,27 2020 48.305,00 312.749,63 1,54%

ENTRATE CORRENTI INTERESSI PASSIVI

Altro elemento di esposizione finanziaria potrebbe essere l’accesso all’anticipazione di cassa. Per l’anno

2018 il budget massimo consentito dalla normativa è pari ad € 759.497,35 come risulta dalla seguente tabella.

Titolo 1 rendiconto 2016 2.138.509,76

Titolo 2 rendiconto 2016 235.465,77

Titolo 3 rendiconto 2016 664.013,86

TOTALE 3.037.989,39

3/12 759.497,35

LIMITE MASSIMO ANTICIPAZIONE

MISSIONE 99 – SERVIZI PER CONTO TERZI.

La missione novantanove viene così definita dal Glossario COFOG:

“Spese effettuate per conto terzi. Partite di giro. Anticipazioni per il finanziamento del sistema

sanitario nazionale.”

Tale missione termina il raggruppamento del bilancio dell’Ente locale. E’ di pari importo sia in

entrata che in spesa ed è ininfluente sugli equilibri di bilancio poiché generatrice di accertamenti

ed impegni autocompensanti.


2018 2018 2019 2020

01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 633.811,00 641.992,10 633.811,00 633.811,00

02 Anticipazioni per i l finanziamento del sistema

sanitario nazionale0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

45

SEZIONE OPERATIVA (SoS)

La sezione operativa ha il compito di ricondurre in ambito concreto quanto enunciato nella sezione

strategica.

Data l’approvazione del Bilancio di previsione 2017 – 2019 i dati finanziari, economici e patrimoniali

del presente Documento Unico di Programmazione sono coerenti con quanto approvato in quella

sede, mentre per il 2020 si ritiene di considerare il mantenimento di quanto previsto per il 2019.

In particolare per ciò che riguarda quanto proprio della parte prima sia in ambito di entrata che di

spesa si propone una lettura dei dati di bilancio in base alle unità elementari dello stesso così

individuate dal legislatore delegato:

Parte Entrata: Titolo - Tipologia

Parte Spesa: Missione - Programma

SoS – Introduzione

Parte prima

La parte prima della sezione operativa ha il compito di evidenziare le risorse che l’Ente ha

intenzione di reperire, la natura delle stesse, come vengano impiegate ed a quali programmi

vengano assegnate.

Il concetto di risorsa è ampio e non coincide solo con quelle a natura finanziaria ma deve essere

implementata anche dalle risorse umane e strumentali che verranno assegnate in sede di Piano

Esecutivo di Gestione e Piano delle performance.

Parte seconda

Programmazione operativa e vincoli di legge

La parte seconda della sezione operativa riprende ed approfondisce gli aspetti della

programmazione in materia personale, di lavori pubblici e patrimonio, sviluppando di conseguenza

tematiche già delineate nella sezione strategica ma soggette a precisi vincoli di legge. Si tratta dei

comparti del personale, opere pubbliche e patrimonio, tutti interessati da una serie di disposizioni

di legge tese ad incanalare il margine di manovra dell'amministrazione in un percorso delimitato

da precisi vincoli, sia in termini di contenuto che di procedimento. L'ente, infatti, provvede ad

approvare il piano triennale del fabbisogno di personale, il programma triennale delle OO.PP. con

l'annesso elenco annuale ed infine il piano della valorizzazione e delle alienazioni immobiliari. Si

46

tratta di adempimenti propedeutici alla stesura del bilancio, poiché le decisioni assunte con tali

atti a valenza pluriennale incidono sulle previsioni contabili.

Fabbisogno di personale

Il legislatore, con norme generali o con interventi annuali presenti nella rispettiva legge finanziaria

(legge di stabilità), ha introdotto specifici vincoli che vanno a delimitare la possibilità di manovra

nella pianificazione delle risorse umane. Per quanto riguarda il numero, ad esempio, gli organi

della pubblica amministrazione sono tenuti alla programmazione triennale del fabbisogno di

personale, compreso quello delle categorie protette. Gli enti soggetti al patto di stabilità devono

invece effettuare una manovra più articolata: ridurre l'incidenza delle spese di personale sul

complesso delle spese correnti anche attraverso la parziale reintegrazione dei cessati ed il

contenimento della spesa del lavoro flessibile; snellire le strutture amministrative, anche con

accorpamenti di uffici, con l'obiettivo di ridurre l'incidenza percentuale delle posizioni dirigenziali;

contenere la crescita della contrattazione integrativa, tenuto anche conto delle disposizioni

dettate per le amministrazioni statali.

Programmazione dei lavori pubblici

La realizzazione di interventi nel campo delle opere pubbliche deve essere svolta in conformità ad

un programma triennale e ai suoi aggiornamenti annuali. I lavori da realizzare nel primo anno del

triennio sono compresi nell’elenco annuale che costituisce il documento di previsione per gli

investimenti in lavori pubblici e il loro finanziamento. L'ente locale deve pertanto analizzare,

identificare e quantificare gli interventi e le risorse reperibili per il finanziamento dell'opera

indicando, dove possibile, le priorità e le azioni da intraprendere per far decollare il nuovo

investimento, la stima dei tempi e la durata degli adempimenti amministrativi per la realizzazione

e il successivo collaudo. Vanno inoltre stimati, ove possibile, i relativi fabbisogni finanziari in

termini di competenza e cassa. Nelle eventuali forme di copertura dell'opera si dovrà fare

riferimento anche al finanziamento tramite l’applicazione nella parte entrata del bilancio del

Fondo Pluriennale Vincolato.

Valorizzazione o dismissione del patrimonio

L’ente, con delibera di giunta, approva l’elenco dei singoli beni immobili ricadenti nel proprio

territorio che non sono strumentali all'esercizio delle funzioni istituzionali e che diventano, in virtù

del loro inserimento nell'elenco, suscettibili di essere valorizzati o, in alternativa, di essere

47

dismissioni. Viene così redatto il piano delle alienazioni e delle valorizzazioni immobiliari da

allegare al bilancio di previsione, soggetto poi all’esame del consiglio. L'avvenuto inserimento di

questi immobili nel piano determina la conseguente riclassificazione tra i beni nel patrimonio

disponibile e ne dispone la nuova destinazione urbanistica. La delibera di consiglio che approva il

piano delle alienazioni e delle valorizzazioni costituisce variante allo strumento urbanistico. Questa

variante, in quanto relativa a singoli immobili, non ha bisogno di ulteriori verifiche di conformità

con gli eventuali atti di pianificazione di competenza della provincia o regione.

48

SoS - Parte prima e Parte seconda - Analisi per missione

Analisi delle risorse

Nella sezione operativa ha rilevante importanza l’analisi delle risorse a natura finanziaria

demandando alla parte seconda la proposizione delle risorse umane nella trattazione dedicata alla

programmazione in materia di personale.

Tra le innovazioni più significative, rilevanti ai fini della comprensione dei dati esposti in questa

parte, si rileva la costituzione e l’utilizzo del fondo pluriennale vincolato (d’ora in avanti FPV). Il

FPV è un saldo finanziario, costituito da risorse già accertate in esercizi precedenti destinate al

finanziamento di obbligazioni passive dell’Ente già impegnate, ma esigibili in esercizi successivi a

quello in cui è accertata l’entrata.

Il fondo garantisce la copertura di spese imputate agli esercizi successivi a quello nel quale sono

assunte e nasce dall’esigenza di applicare il nuovo principio di competenza finanziaria potenziato,

rendendo evidente la distanza temporale intercorrente tra l’acquisizione dei finanziamenti e

l’effettivo impiego di tali risorse.

Le entrate sono così suddivise:

Titolo Descrizione Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento

2018 2018 2019 2020

Utilizzo avanzo presunto di amministrazione

0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato spese correnti

0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato spese in conto capitale

0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

2.177.314,00 2.502.161,28 2.214.741,95 2.232.007,50

TITOLO 2 Trasferimenti correnti 304.361,00 316.311,88 296.711,00 301.756,00

TITOLO 3 Entrate extratributarie 662.269,00 786.140,52 638.391,00 649.241,00

TITOLO 4 Entrate in conto capitale 591.339,00 595.339,00 360.000,00 185.000,00

TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie

0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 6 Accensione prestiti 210.000,00 0,00

TITOLO 7 Anticipazione istituto tesoriere 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro 633.811,00 634.211,00 633.811,00 633.811,00

Totale 4.369.094,00 4.834.163,68 4.353.654,95 4.001.815,50

49

Di seguito si riporta il trend storico dell’entrata per titoli dal 2015 al 2020 con la nuova

classificazione dei titoli previsti dal 2016 in base alla normativa sulla sperimentazione contabile:

Rendiconto Rendiconto Stanziamento Stanziamento Stanziamento Stanziamento

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Fondo pluriennale vincolato spese

correnti210.196,00 46.215,57 37.768,70 0,00 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato spese in

conto capitale56.563,85 0,00 7.800,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 1Entrate correnti di natura tributaria,

contributiva e perequativa2.167.176,99 2.138.509,76 2.163.688,00 2.177.314,00 2.214.741,95 2.232.007,50

TITOLO 2 Trasferimenti correnti 213.913,84 235.465,77 282.309,00 304.361,00 296.711,00 301.756,00

TITOLO 3 Entrate extratributarie 713.248,84 664.013,86 794.851,80 662.269,00 638.391,00 649.241,00

TITOLO 4 Entrate in conto capitale 213.757,70 188.005,42 517.367,00 591.339,00 360.000,00 185.000,00

TITOLO 5Entrate da riduzione di attività

finanziarie0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 6 Accensione prestiti 0,00 0,00 0,00 210.000,00 0,00

TITOLO 7 Anticipazione istituto tesoriere 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro 396.710,17 398.206,30 633.811,00 633.811,00 633.811,00 633.811,00

3.971.567,39 3.670.416,68 4.437.595,50 4.369.094,00 4.353.654,95 4.001.815,50

Titolo Descrizione

Totale

Si evidenzia che le cosiddette entrate di finanza derivata hanno subito notevoli variazioni a causa di continui cambiamenti normativi negli ultimi anni.

ENTRATE 2017

fpv-s pc

0,84%

fpv-spcc

0,17%

TITOLO 1

48,37%

TITOLO 2

6,69%

TITOLO 3

18,49%

TITOLO 411,44%

TITOLO 5

0,00%

TITOLO 6

0,00%

TITOLO 7

0,00%

TITOLO 9

14,01%

fpv-spc fpv-spcc TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3

TITOLO 4 TITOLO 5 TITOLO 6 TITOLO 7 TITOLO 9

Al fine di meglio comprendere l’andamento dell’entrata, si propone un’analisi della stessa

partendo dalle unità elementari in bilancio quantificate in cui essa è suddivisa presentandone un

trend storico quinquennale.

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Le entrate di natura tributaria e contributiva erano in precedenza codificate in maniera diversa;

per ragioni di omogeneità dei dati e per permetterne il necessario confronto si propone la

collocazione del dato contabile con la nuova codifica propria dal 2016 in avanti.


2015 2016 2017 2018 2019 2020

Tipologia 101 - Imposte, tasse e

proventi assimilati1.837.347,40 1.596.374,83 1.603.720,00 1.597.744,00 1.625.318,95 1.632.564,50

Tipologia 104 - Compartecipazioni di

tributi0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tipologia 301 - Fondi perequativi da

Amministrazioni Centrali329.829,59 542.134,93 559.968,00 579.570,00 589.423,00 599.443,00

Tipologia 302 - Fondi perequativi dalla

Regione o Provincia autonoma0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 2.167.176,99 2.138.509,76 2.163.688,00 2.177.314,00 2.214.741,95 2.232.007,50

Entrate correnti di natura tributaria,

contributiva e perequativa

Le entrate da trasferimenti correnti, pur rientranti tra le entrate di parte corrente, subiscono

notevoli variazioni dovute dall’applicazione dei dettati delle diverse leggi di stabilità che si

susseguono negli anni e dei relativi corollari normativi a loro collegate.


2015 2016 2017 2018 2019 2020

Tipologia 101 - Trasferimenti correnti

da Amministrazioni pubbliche178.716,34 175.907,42 193.700,00 221.386,00 212.325,00 215.934,00


da Famiglie0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


da Imprese35.197,50 59.558,35 88.609,00 82.975,00 84.386,00 85.822,00


da Istituzioni Sociali Private0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


dall'Unione Europea e dal Resto del

Mondo0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 213.913,84 235.465,77 282.309,00 304.361,00 296.711,00 301.756,00

Trasferimenti correnti

Le entrate extratributarie raggruppano al proprio interno le entrate derivanti dalla vendita e

dall’erogazione di servizi, le entrate derivanti dalla gestione di beni, le entrate da proventi da

attività di controllo o repressione delle irregolarità o illeciti, dall’esistenza d’eventuali interessi

attivi su fondi non riconducibili alla tesoreria unica, dalla distribuzione di utili ed infine rimborsi ed

altre entrate di natura corrente.

51


2015 2016 2017 2018 2019 2020

Tipologia 100 - Vendita di beni e servizi e

proventi derivanti dalla gestione dei beni502.727,77 527.208,12 536.425,00 484.581,00 492.820,00 501.198,00

Tipologia 200 - Proventi derivanti dall'attività di

controllo e repressionedelle irregolarità e degl6.234,50 5.124,72 10.000,00 10.000,00 10.170,00 10.342,00

Tipologia 300 - Interessi attivi 286,28 0,58 100,00 100,00 102,00 104,00Tipologia 400 - Altre entrate da redditi da

capitale 59.477,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tipologia 500 - Rimborsi e altre entrate correnti 144.523,01 131.680,44 248.326,80 167.588,00 135.299,00 137.597,00

Totale 713.248,84 664.013,86 794.851,80 662.269,00 638.391,00 649.241,00

Entrate extratributarie

Le entrate in conto capitale raggruppano al proprio interno le entrate derivanti da tributi in conto

capitale, da contributi per gli investimenti e da alienazioni di beni materiali ed immateriali censiti

nel patrimonio dell’Ente.


2015 2016 2017 2018 2019 2020

Tipologia 100 - Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tipologia 200 - Contributi agli investimenti 0,00 72.193,84 156.737,00 151.339,00 0,00 0,00

Tipologia 300 - Altri trasferimenti in conto

capitale45.539,20 13.924,00 50.000,00 130.000,00 0,00 0,00

Tipologia 400 - Entrate da alienazione di beni

materiali e immateriali53.521,52 28.184,89 60.630,00 60.000,00 265.000,00 5.000,00

Tipologia 500 - Altre entrate in conto capitale 114.696,98 73.702,69 250.000,00 250.000,00 95.000,00 180.000,00

Totale 213.757,70 188.005,42 517.367,00 591.339,00 360.000,00 185.000,00

Entrate in conto capitale

Di seguito si riportano le Entrate relative al Titolo sesto – Accensione di prestiti) e al Titolo settimo

– Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere.


2015 2016 2017 2018 2019 2020

Tipologia 100 - Emissione di titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tipologia 200 - Accensione prestiti a breve

termine0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tipologia 300 - Accensione mutui e altri

finanziamenti a medio lungo termine0,00 0,00 0,00 0,00 210.000,00 0,00

Tipologia 400 - Altre forme di indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 210.000,00 0,00

Accensione Prestiti


2015 2016 2017 2018 2019 2020Tipologia 100 - Anticipazioni da

istituto tesoriere/cassiere0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Anticipazioni da istituto

tesoriere/cassiere

52

In conclusione, si presentano le entrate per partite di giro.


2015 2016 2017 2018 2019 2020Tipologia 100 - Entrate per partite di

giro202.663,90 398.206,30 583.811,00 583.811,00 583.811,00 583.811,00

Tipologia 200 - Entrate per conto terzi194.046,27 0,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00

Totale 396.710,17 398.206,30 633.811,00 633.811,00 633.811,00 633.811,00

Entrate per conto terzi e partite di

giro

53

Analisi della spesa

La spesa è così suddivisa:


2018 2018 2019 2020

TITOLO 1 Spese correnti 2.980.547,00 3.533.922,66 2.990.589,95 3.039.145,50

TITOLO 2 Spese in conto capitale 581.339,00 917.101,97 570.000,00 185.000,00

TITOLO 3 Spese per incremento attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 4 Rimborso Prestiti 173.397,00 173.397,00 159.254,00 143.859,00

TITOLO 5Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto

tesoriere/cassiere0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 7 Uscite per conto terzi e partite di giro 633.811,00 641.992,10 633.811,00 633.811,00

4.369.094,00 5.266.413,73 4.353.654,95 4.001.815,50

Titolo Descrizione

Totale

Di seguito si riporta il trend storico della spesa per titoli dal 2015 al 2020 con la nuova

classificazione dei titoli previsti dal 2016 in base alla normativa sulla sperimentazione contabile:


2015 2016 2017 2018 2019 2020

TITOLO 1 Spese correnti 2.866.206,17 2.766.824,96 3.111.437,50 2.980.547,00 2.990.589,95 3.039.145,50

TITOLO 2 Spese in conto capitale 269.696,11 380.770,50 582.490,00 581.339,00 570.000,00 185.000,00

TITOLO 3 Spese per incremento attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 4 Rimborso Prestiti 184.647,93 191.314,67 199.057,00 173.397,00 159.275,00 143.859,00

TITOLO 5Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto

tesoriere/cassiere0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 7 Uscite per conto terzi e partite di giro 396.710,17 398.206,30 633.811,00 633.811,00 633.811,00 633.811,00

3.717.260,38 3.737.116,43 4.526.795,50 4.369.094,00 4.353.675,95 4.001.815,50

Titolo Descrizione

Totale

Al fine di meglio comprendere l’andamento della spesa si propone la scomposizione delle varie

missioni nei programmi a loro assegnati e il confronto con i dati relativi al rendiconto 2015 e 2016.

Si evidenzia che i dati non sono del tutto confrontabili a causa della diversa collocazione di diverse

voci nel nuovo bilancio armonizzato e delle variazioni apportate al bilancio a seguito della

definizione del fondo pluriennale vincolato.

54

MISSIONE 01 – SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE

PARTE 1

La missione viene scomposta nei seguenti programmi con il seguente andamento finanziario per

quanto riguarda la spesa corrente:


2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Organi istituzionali 36.535,75 35.651,73 38.678,00 38.678,00 39.335,00 40.004,00

02 Segreteria generale 226.902,64 222.465,28 230.870,00 230.425,00 234.847,00 238.842,00

03 Gestione economico finanziaria e

programmazione 72.303,74 76.039,64 88.697,00 82.697,00 84.103,00 85.533,00

04 Gestione delle entrate tributarie 124.164,50 110.659,70 114.347,00 105.210,00 106.999,00 108.817,00

05 Gestione dei beni demaniali e

patrimoniali85.559,02 61.557,81 46.381,00 130.222,00 51.064,45 51.933,00

06 Ufficio tecnico 92.720,41 85.933,78 88.715,00 86.715,00 88.189,00 89.690,00

07 Elezioni – anagrafe e stato civile 66.759,05 77.932,93 63.517,00 74.623,00 75.892,00 77.183,00

08 Statistica e sistemi informativi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

09 Assistenza tecnico-amministrativa

agli enti locali0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Risorse umane 114.925,75 107.213,63 162.609,70 147.375,00 149.880,00 152.429,00

11 Altri servizi generali 52.224,49 49.938,45 54.194,03 52.676,00 53.571,00 54.482,00

Totale 872.095,35 827.392,95 888.008,73 948.621,00 883.880,45 898.913,00

Programmi

MISSIONE 02 – GIUSTIZIA

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 03 – ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA

PARTE 1



55


2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Polizia locale e amministrativa 63.381,53 64.397,45 76.319,00 76.424,00 76.757,00 78.062,00

02 Sistema integrato di sicurezza

urbanaa0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 63.381,53 64.397,45 76.319,00 76.424,00 76.757,00 78.062,00

Programmi

MISSIONE 04 – ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Istruzione prescolastica 117.965,22 128.362,28 136.229,54 158.525,54 148.231,00 151.073,00

02 Altri ordini di istruzione non

universitaria97.917,51 112.073,77 123.852,00 297.763,00 239.849,00 236.970,00

04 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

06 Servizi ausiliari all'istruzione 208.898,21 213.106,54 255.475,25 241.795,00 244.081,00 248.923,00

07 Diritto allo studio 0,00 19.175,00 19.271,00 19.650,00 19.984,00 20.324,00

Totale 424.780,94 472.717,59 534.827,79 717.733,54 652.145,00 657.290,00

Programmi

MISSIONE 05 – TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITÀ CULTURALI.

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Valorizzazione dei beni di

interesse storico0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Attività culturali e interventi

diversi nel settore culturale95.961,64 90.257,44 95.581,00 92.579,20 95.154,00 95.753,00

Totale 95.961,64 90.257,44 95.581,00 92.579,20 95.154,00 95.753,00

Programmi

MISSIONE 06 – POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO.

PARTE 1



56


2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Sport e tempo libero 120.832,82 124.183,97 129.583,00 148.073,00 411.786,00 134.025,00

02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 120.832,82 124.183,97 129.583,00 148.073,00 411.786,00 134.025,00

Programmi

MISSIONE 07 – TURISMO.

PARTE 1

La missione è composta dal seguente programma con il seguente andamento finanziario per



2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Sviluppo e valorizzazione del

turismo0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 08 – ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA.

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,00 381,00 600,00 610,00 620,00

02 Edilizia residenziale pubblica e

locale e piani di edilizia economico-

popolare

15.466,58 15.659,08 15.900,00 15.900,00 16.170,00 16.445,00

Totale 15.466,58 15.659,08 16.281,00 16.500,00 16.780,00 17.065,00

Programmi

MISSIONE 09 – SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE.

PARTE 1



57


2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Tutela valorizzazione e recupero

ambientale64.195,88 57.661,79 51.253,00 52.270,00 53.158,00 54.062,00

03 Rifiuti 462.883,22 460.121,08 464.476,00 415.649,00 422.715,00 429.901,00

04 Servizio Idrico integrato 2.159,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05 Aree protette, parchi naturali, protezione

naturalistica e forestazione0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

06 Tutela valorizzazione delle risorse idriche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

07 Sviluppo sostenibile territorio montano

piccoli Comuni0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

08 Qualità dell'aria e riduzione

dell'inquinamento0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 529.238,39 517.782,87 515.729,00 467.919,00 475.873,00 483.963,00

Programmi

MISSIONE 10 – TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ.

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

04 Altre modalità di trasporto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05 Viabilità e infrastrutture stradali 296.124,91 211.588,05 318.101,80 548.971,00 404.337,00 308.318,00

Totale 296.124,91 211.588,05 318.101,80 548.971,00 404.337,00 308.318,00

Programmi

MISSIONE 11 – SOCCORSO CIVILE.

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Sistema di protezione civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Interventi a seguito di calamità

naturali0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

58

MISSIONE 12 – DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA.

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili

nido 14.108,00 57.059,79 67.424,97 66.899,00 68.035,00 69.192,00

02 Interventi per la disabilità 3.258,63 106.684,70 110.296,00 112.222,00 114.130,00 116.070,00

03 Interventi per gli anziani 0,00 47.078,44 46.163,00 49.210,00 50.047,00 50.896,00

04 Interventi per soggetti a rischio di

esclusione sociale0,00 0,00 0,00 2.500,00 2.542,00 2.585,00

05 Interventi per le famiglie 3.519,09 2.535,77 5.900,00 6.000,00 6.102,00 6.206,00

06 Interventi per il diritto alla casa 0,00 1.885,20 11.000,00 11.000,00 11.187,00 11.377,00

07 Programmazione e governo della rete dei

servizi sociosanitari e sociali 336.398,82 147.660,06 144.995,00 151.640,00 149.047,00 151.495,00

08 Cooperazione e associazionismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

09 Servizio necroscopico e cimiteriale 14.313,21 11.306,96 25.298,00 25.445,00 25.877,00 26.316,00

Totale 371.597,75 374.210,92 411.076,97 424.916,00 426.967,00 434.137,00

Programmi

MISSIONE 13 – TUTELA DELLA SALUTE.

PARTE 1




2018 2019 2020 2018 2019 2020


ordinario corrente per la garanzia dei LEA0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


aggiuntivo corrente per livelli di assistenza

superiori ai LEA

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


aggiuntivo corrente per la copertura dello

squilibrio di bilancio corrente

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi

sanitarirelativi ad esercizi pregressi0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05 Servizio sanitario regionale - investimenti

sanitari0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

06 Servizio sanitario regionale - restituzione

maggiori gettiti SSN0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

59

MISSIONE 14 – SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ.

PARTE 1



Rendiconto Rendiconto Stanziamento Stanziamento Stanziamento

2015 2016 2017 2018 2019

01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Commercio - reti distributive - tutela dei

consumatori1.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 Ricerca e innovazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 1.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 15 – POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 Sostegno all'occupazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 16 – AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema

agroalimentare0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

60

MISSIONE 17 – ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 18 – RELAZIONI CON LE ALTRE AUTONOMIE TERRITORIALI E LOCALI

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Relazioni finanziarie con le altre

autonomie territoriali0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 19 – RELAZIONI INTERNAZIONALI

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Relazioni internazionali e

Cooperazione allo sviluppo0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 20 – FONDI E ACCANTONAMENTI.

PARTE 1

La missione viene scomposta nei seguenti programmi:

Programma Descrizione

01 Fondo di riserva

02 Fondo crediti di dubbia e difficile esazione

61

Il Fondo di riserva deve essere previsto per un importo non inferiore allo 0,30 e non superiore al 2

per cento del totale delle spese correnti inizialmente previste in bilancio.

Il Fondo crediti di dubbia e difficile esazione nasce in sede di bilancio di previsione tramite

l’“accantonamento al fondo crediti di dubbia e difficile esazione”.

In sede di bilancio di previsione, i passi operativi necessari alla quantificazione

dell’accantonamento da inserire in bilancio sono i seguenti:

a) individuare le categorie d’entrata stanziate in sede di programmazione, che potranno dar luogo

a crediti di dubbia e difficile esazione;

b) calcolare, per ogni posta sopra individuata, la media tra incassi ed accertamenti degli ultimi

cinque anni;

c) cumulare i vari addendi ed iscrive la sommatoria derivante in bilancio secondo le tempistiche

proprie del medesimo principio contabile applicato.

L’armonizzazione dei nuovi sistemi contabili stabilisce che le entrate di dubbia e difficile esazione

devono essere accertate per il loro intero ammontare ma allo stesso tempo occorre stanziare nelle

spese un accantonamento a titolo di fondo svalutazione crediti che, non potendo essere

impegnato confluirà nell’avanzo di amministrazione come quota accantonata vincolata.

Non richiedono accantonamento al Fondo:

- i trasferimenti da altre amministrazioni pubbliche;

- i crediti assistiti da fideiussione

- le entrate tributarie.

La scelta è lasciata al singolo ente che deve, comunque, dare adeguata motivazione.

Nel primo esercizio di applicazione della nuova contabilità è possibile stanziare in bilancio una

quota almeno pari al 36% dell’importo dell’accantonamento quantificato nel prospetto

riguardante il fondo allegato al bilancio.

Andamento finanziario:


2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Fondo di riserva 0,00 0,00 13.819,21 13.556,87 13.787,00 14.355,00

02 Fondo svalutazione crediti 0,00 0,00 49.014,00 50.795,39 53.957,50 53.959,50

03 Altri fondi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 62.833,21 64.352,26 67.744,50 68.314,50

Programmi

62

MISSIONE 50 – DEBITO PUBBLICO.

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Quota interessi ammortamento mutui e

prestiti obbligazionari75.026,26 68.634,64 63.096,00 55.797,00 49.166,00 48.305,00

02 Quota capitale ammortamento mutui e

prestiti obbligazionari184.647,93 191.317,00 199.057,00 173.397,00 159.254,00 143.859,00

Totale 259.674,19 259.951,64 262.153,00 229.194,00 208.420,00 192.164,00

Programmi

MISSIONE 60 – ANTICIPAZIONI FINANZIARIE

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Restituzione anticipazione di

tesoreria0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmi

MISSIONE 99 – SERVIZI PER CONTO TERZI.

PARTE 1




2015 2016 2017 2018 2019 2020

01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 396.710,17 398.206,30 633.811,00 633.811,00 633.811,00 633.811,00

02 Anticipazioni per il finanziamento del sistema

sanitario nazionale0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 396.710,17 398.206,30 633.811,00 633.811,00 633.811,00 633.811,00

Programmi

63

SoS - Riepilogo Parte seconda

Risorse umane disponibili

La programmazione del fabbisogno di personale che gli organi di vertice degli enti sono tenuti ad

approvare, ai sensi di legge, deve assicurare le esigenze di funzionalità e di ottimizzazione delle

risorse per il miglior funzionamento dei servizi compatibilmente con le disponibilità finanziarie e i

vincoli di finanza pubblica.

La distribuzione delle risorse umane può essere così sintetizzata:

NUOVA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DEL COMUNE DI BAGNOLO CREMASCO PER CATEGORIE ECONOMICHE

SETTORE TECNICO MANUTENTIVO

-n.2 istruttori direttivi tecnici cat.D1 -n.1 collaboratore amministrativo cat.B3 part-time 24 ore -n.1 operaio specializzato cat.B3 vacante

-n.1 operaio cat.B1 -n.1 addetto alle attività operative cat.B1 vacante

-n.1 operaio A1

SETTORE AMMINISTRATIVO, AFFARI GENERALI E SPORT

-n.1 istruttore amministrativo cat.C1 -n.1 esecutore e operatore Ced cat. B1 part-time 24 ore -n.1collaboratore amministrativo cat.B3 -n.1 istruttore amministrativo cat.C1 vacante

SETTORE BIBLIOTECA, CULTURA E TEMPO LIBERO

-n.1 istruttore direttivo biblioteca cat.D1 vacante -n.1 istruttore amministrativo cat.C1 part-time 24 ore

SETTORE FINANZIARIO

-n.1 istruttore direttivo amministrativo cat. D1 -n.1 istruttore amministrativo cat.C1

64

SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE

-n.1 istruttore direttivo amministrativo cat.D1 -n.1 autista –messo cat.B3 vacante

-n.2 addette alla conduzione della cucina scuola dell’infanzia cat.A1 di cui una part-time 20 ore

SETTORE SOCIO-ASSISTENZIALE

-n.1 istruttore direttivo assistente sociale cat.D1 -n.1assistente ad personam cat.B1

SETTORE POLIZIA LOCALE

-n.2 agenti di polizia locale cat.C1

65

L’organigramma rappresenta uno strumento per rappresentare le risorse umane disponibili:

Al fine di rappresentare ancora più specificamente il quadro delle risorse umane si allegano la

tabella 1 - Personale dipendente a tempo indeterminato e personale dirigente in servizio al 31

dicembre 2016:

COMPARTO REGIONI ED AUTONOMIE LOCALI 2016 #

#

N U M E R O D I D I P E N D E N T I

qualifica / posiz.economica/profilo Cod.

Totale

dipendenti

al

31/12/2015

Dotazioni

organiche

A tempo

pieno

In part-time

fino al 50%

In part-time

oltre il 50%

Totale

dipendenti al

31/12/2016

Uomini Donn

e Uomini Donn

e Uomini Donn

e Uomini Donn

e Uomini Donne

SEGRETARIO A 0D0102

SEGRETARIO B 0D0103 1 1 1

SEGRETARIO C 0D0485

SEGRETARIO GENERALE CCIAA 0D0104

DIRETTORE GENERALE 0D0097

DIRIGENTE FUORI D.O. art.110 c.2 TUEL 0D0098

Tabella 1 - Personale dipendente a tempo indeterminato e personale dirigente in servizio al 31 dicembre

66

ALTE SPECIALIZZ. FUORI D.O.art.110 c.2 TUEL 0D0095

DIRIGENTE A TEMPO INDETERMINATO 0D0164

DIRIGENTE A TEMPO DETERMINATO 0D0165

ALTE SPECIALIZZ. IN D.O. art.110 c.1 TUEL 0D0I95

POSIZ. ECON. D6 - PROFILI ACCESSO D3 0D6A00

POSIZ. ECON. D6 - PROFILO ACCESSO D1 0D6000

POSIZ.ECON. D5 PROFILI ACCESSO D3 052486

POSIZ.ECON. D5 PROFILI ACCESSO D1 052487 1 1 1



POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO D3 058000 2

POSIZIONE ECONOMICA D3 050000 1 1 1

POSIZIONE ECONOMICA D2 049000

POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO D1 057000 2 7 2 2

POSIZIONE ECONOMICA C5 046000

POSIZIONE ECONOMICA C4 045000 1 1 1 1 1 1



POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO C1 056000 1 2 9 1 1 1 1 2

POSIZ. ECON. B7 - PROFILO ACCESSO B3 0B7A00 1 1 1 1

POSIZ. ECON. B7 - PROFILO ACCESSO B1 0B7000

POSIZ.ECON. B6 PROFILI ACCESSO B3 038490

POSIZ.ECON. B6 PROFILI ACCESSO B1 038491 1

POSIZ.ECON. B5 PROFILI ACCESSO B3 037492 1 1 1




POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO B3 055000 3

POSIZIONE ECONOMICA B3 034000


POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO B1 054000 1 9 1 1

POSIZIONE ECONOMICA A5 0A5000 2 1 1 2

POSIZIONE ECONOMICA A4 028000 1 1 1

POSIZIONE ECONOMICA A3 027000


POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO A1 053000 5

CONTRATTISTI (a) 000061

COLLABORATORE A T.D. ART. 90 TUEL (b) 000096

67

TOTALE 7 15 35 5 10 5 5 15

La tabella 9 – personale dipendente a tempo indeterminato e personale dirigente distribuito per

titolo di studio posseduto al 31 dicembre 2016:

qualifica/posiz.economica/profilo

Cod. FINO ALLA

SCUOLA

DELL'OBBLIGO

LIC. MEDIA

SUPERIORE LAUREA BREVE LAUREA

SPECIALIZZAZIO

NE

POST LAUREA/

DOTTORATO DI

RICERCA

ALTRI TITOLI

POST LAUREA

TOTALE

Uomi

ni Donn

e Uomi

ni Donn

e Uomi

ni Donn

e Uomi

ni Donn

e Uomi

ni Donn

e Uomi

ni Donn

e Uomi

ni Donn

e

SEGRETARIO A 0D010

2

SEGRETARIO B 0D010

3 1 1

SEGRETARIO C 0D048

5


4


7

DIRIGENTE FUORI D.O. art.110 c.2 TUEL

0D0098

ALTE SPECIALIZZ. FUORI D.O.art.110 c.2 TUEL

0D0095

DIRIGENTE A TEMPO INDETERMINATO

0D0164

DIRIGENTE A TEMPO DETERMINATO

0D0165

ALTE SPECIALIZZ. IN D.O. art.110 c.1 TUEL

0D0I95

POSIZ. ECON. D6 - PROFILI ACCESSO D3

0D6A00

POSIZ. ECON. D6 - PROFILO ACCESSO D1

0D6000

POSIZ.ECON. D5 PROFILI ACCESSO D3

052486


052487

1 1


051488


051489

2 2

TABELLA 9 - Personale dipendente a tempo indeterminato e personale dirigente distribuito per titolo di studio posseduto al 31 dicembre

68

POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO D3

058000

1 1


0


0


057000

1 1 2


0


0 1 1 1 1


0


0

POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO C1

056000

1 1 1 1 2

POSIZ. ECON. B7 - PROFILO ACCESSO B3

0B7A00

1 1


0B7000

POSIZ.ECON. B6 PROFILI ACCESSO B3

038490


038491


037492

1 1


037493

1 1


036494


036495

1 1

POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO B3

055000


0


0


054000

1 1

POSIZIONE ECONOMICA A5 0A500

0 2 2


0 1 1


0


0

69

POSIZIONE ECONOMICA DI ACCESSO A1

053000


1

COLLABORATORE A T.D. ART. 90 TUEL (b)

000096

TOTALE 2 5 3 4 2 4 5 15

La tabella 8 – personale a tempo indeterminato e personale dirigente distribuito per classi di età al

31 dicembre 2016:

qualifica/posiz.economica/profilo Cod.

fino a

19

anni

tra 20

e 24

anni

tra 25

e 29

anni

tra 30

e 34

anni

tra 35

e 39

anni

tra 40

e 44

anni

tra 45

e 49

anni

tra 50

e 54

anni

tra 55

e 59

anni

tra 60

e 64

anni

tra 65

e 67

anni

68 e

oltre TOTALE

U D U D U D U D U D U D U D U D U D U D U D U D U D

SEGRETARIO A 0D0102

SEGRETARIO B 0D0103 1 1

SEGRETARIO C 0D0485




0D0098


0D0095

DIRIGENTE A TEMPO INDETERMINATO 0D0164



0D0I95


0D6A00


0D6000


POSIZ.ECON. D5 PROFILI ACCESSO D1 052487 1 1


Tabella 8 - Personale a tempo indeterminato e personale dirigente distribuito per classi di età al 31 dicembre

70



058000

POSIZIONE ECONOMICA D3 050000 1 1



057000 1 1 2


POSIZIONE ECONOMICA C4 045000 1 1 1 1




056000 1 1 1 1 2


0B7A00 1 1


0B7000



POSIZ.ECON. B5 PROFILI ACCESSO B3 037492 1 1





055000




054000 1 1

POSIZIONE ECONOMICA A5 0A5000 1 1 2

POSIZIONE ECONOMICA A4 028000 1 1




053000


71


000096

TOTALE 1 2 3 1 1 2 1 2 6 1 5 15

E la tabella 7 – Personale a tempo indeterminato e personale dirigente distribuito per classi di

anzianità di servizio al 31 dicembre 2016:

Qualifica/Posiz.economica/Profilo Cod. tra 0 e

5 anni

tra 6 e

10 anni

tra 11

e 15

anni

tra 16

e 20

anni

tra 21

e 25

anni

tra 26

e 30

anni

tra 31

e 35

anni

tra 36

e 40

anni

tra 41

e 43

anni

44 e

oltre TOTALE

U D U D U D U D U D U D U D U D U D U D U D

SEGRETARIO A 0D0102

SEGRETARIO B 0D0103 1 1

SEGRETARIO C 0D0485




0D0098


0D0095

DIRIGENTE A TEMPO INDETERMINATO

0D0164



0D0I95


0D6A00


0D6000


POSIZ.ECON. D5 PROFILI ACCESSO D1 052487 1 1




058000

POSIZIONE ECONOMICA D3 050000 1 1



057000 1 1 2

Tabella 7 - Personale a tempo indeterminato e personale dirigente distribuito

72


POSIZIONE ECONOMICA C4 045000 1 1 1 1




056000 1 2 1 2


0B7A00 1


0B7000








055000




054000 1 1

POSIZIONE ECONOMICA A5 0A5000 2 2

POSIZIONE ECONOMICA A4 028000 1 1




053000



000096

TOTALE 2 2 1 1 1 4 3 1 2 1 1

1 5 15

La difficoltà nell’applicare le numerose e spesso poco chiare norme sul lavoro pubblico

complicano sempre di più la possibilità per i Comuni virtuosi di programmare una necessaria,

serena e corretta gestione delle risorse umane.

73

I prospetti seguenti indicano l’incidenza delle spese del personale rispetto le spese correnti.

2.900.000,00 2.950.000,00 3.000.000,00 3.050.000,00 3.100.000,00 3.150.000,00

2017

2018

2019

2020

3.111.437,50

2.980.547,00

2.990.589,95

3.039.145,50

Spese correnti

24,00%

24,92%

25,26% 25,28%

2017 2018 2019 2020

Incidenza

730.000,00735.000,00740.000,00745.000,00750.000,00755.000,00760.000,00765.000,00770.000,00

2017

2018

2019

2020

746.844,70

742.873,00

755.501,00

768.347,00

Spese per il personale

74

Piano delle opere pubbliche

La politica dell’Amministrazione nel campo delle opere pubbliche è tesa ad assicurare al cittadino

un livello di infrastrutture che garantisca nel tempo una quantità di servizi adeguata alle

aspettative della collettività. Il tutto, naturalmente, ponendo la dovuta attenzione sulla qualità

delle prestazioni effettivamente rese. Il comune, con cadenza annuale, pianifica la propria attività

di investimento e valuta il fabbisogno richiesto per attivare nuovi interventi o per ultimare le

opere già in corso. In quel preciso ambito, connesso con l’approvazione del bilancio di previsione,

sono individuate le risorse che si cercherà di reperire e gli interventi che saranno finanziati con tali

mezzi. Le entrate per investimenti sono costituite da alienazioni di beni, contributi in conto

capitale e mutui passivi, eventualmente integrate con l’avanzo e il FPV di precedenti esercizi, oltre

che dalle possibili economie di parte corrente. È utile ricordare che il comune può mettere in

cantiere un'opera solo dopo che è stato ottenuto il corrispondente finanziamento. Per quanto

riguarda i dati esposti, la prima tabella mostra le risorse che si desidera reperire per attivare i

nuovi interventi mentre la seconda riporta l'elenco delle opere che saranno realizzate con tali

mezzi.


Avanzo 0,00

FPV 0,00

Risorse correnti 0,00

Contributi in C/Capitale 260.000,00

Mutui passivi 225.000,00

Altre entrate 360.000,00

Principali investimenti programmati per il triennio 2018-2020

Opera Pubblica 2018 2019 2020

Rinnovo manti bituminosi strade

comunali

100.000,00 70.000,00 70.000,00

Manutenzione straordinaria immobili 100.000,00

Riqualificazione del centro storico:vie e 100.000,00

Finanziamento degli investimenti

Avanzo FPV Risorse correnti Contributi in C/Capitale Mutui passivi Altre entrate

75

piazze (Moro-Roma)

Completamento rivestimento loculi II

blocco sud cimitero

0 0

Manutenzione Plessi scolastici 175.000,00 115.000,00 110.000,00

Piste ciclabili 85.000,00 100.000,00

Riqualificazione palestra polivalente

centro sportivo

280.000,00

Totale 560.000,00 565.000,00 180.000,00

Piano biennale di forniture e servizi

Il programma biennale di forniture e servizi, ed i relativi aggiornamenti annuali, debbono riportare

gli acquisti di beni e servizi di importo stimato pari o superiore a 40.000,00 euro da esperirisi nel

corso del biennio successivo.

COMUNE DI BAGNOLO CREMASCO

PROGRAMMA BIENNALE DELLE FORNITURE E SERVIZI Art. 21 D.Lgs. 20/2016 - ANNI 2018-2019

Tipologia (Forniture=F Servizi=S)

Descrizione dell'Appalto Data inzio appalto

Importo presunto esclusa Iva anno 2018

Importo contrattuale presunto TOTALE

S Pulizia degli immobili comunali 2019 0 € 91.106,22

S Affidamento Servizio di Refezione Scolastica

2018 32.419,00

€ 129.675,00

S Lavori di Manutenzione Edili 2018 30.000,00

€ 60.000,00

Piano delle alienazioni

Il Piano delle alienazioni viene stato redatto in conformità con quanto disposto dall'art. 58 Decreto

Legge 25 giugno 2008 n.112, convertito in Legge 133/2008, con il quale il legislatore impone

all'ente locale, al fine di procedere al riordino, gestione e valorizzazione del patrimonio

76

immobiliare, l'individuazione in apposito elenco di singoli beni immobili ricadenti nel territorio di

competenza, non strumentali all'esercizio delle proprie funzioni istituzionali, suscettibili di

valorizzazione ovvero dismissione.

La ricognizione degli immobili è operata sulla base della documentazione esistente presso gli

archivi e uffici dell’ente.

L’iscrizione degli immobili nel piano determina una serie di effetti di natura giuridico –

amministrativa previsti e disciplinati dalla legge.

Il primo prospetto che segue riporta il patrimonio dell'ente, composto dalla somma delle

immobilizzazioni immateriali, materiali e finanziarie, dai crediti, rimanenze, attività finanziarie,

disponibilità liquide e dai ratei e risconti attivi. In questo ambito (attivo patrimoniale), la parte

interessata dal piano è quella delle immobilizzazioni materiali. L'accostamento tra queste due

poste consente di valutare l'incidenza del processo di vendita rispetto al totale del patrimonio

inventariato. Il secondo prospetto riporta invece il piano adottato dall'ente mostrando il valore

delle vendite previste per ogni singolo aggregato, quindi fabbricati non residenziali, residenziali,

terreni ed altro. L’ultimo indica separatamente anche il numero degli immobili oggetto di vendita

nel triennio.


Immobilizzazioni immateriali 2.542,49

Immobilizzazioni materiali 9.618.941,49

Immobilizzazioni finanziarie 689.786,87

Rimanenze 0,00

Crediti 453.876,15

Attività finanziarie non immobilizzate 0,00

Disponibilità liquide 768.178,98

Ratei e risconti attivi 6.922,46

Attivo Patrimoniale 2016


Fabbricati non residenziali 0,00

Fabbricati residenziali 260.000,00

Terreni 50.000,00

Altri beni 0,00

Piano delle Alienazioni 2018-2020

Composizione dell'attivo

Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali

Immobilizzazioni finanziarie Rimanenze

Crediti Attività finanziarie non immobilizzate

Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi

Valore totale alienazioni

Fabbricati non residenziali Fabbricati residenziali Terreni Altri beni

77

Stima del valore di alienazione (euro)

Tipologia 2018 2019 2020

Fabbricati non

residenziali

Fabbricati

Residenziali 260.000,00

Terreni

Altri beni (diritto

superficie) 50.000,00 0

Totale 50.000,00 260.000,00

Unità immobiliari alienabili (n.)

Tipologia 2018 2019 2020

Non residenziali

Residenziali

Terreni

Altri beni

Totale

Documents

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2018-2020 · ... TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ... POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE ... indirizzo effettuate e delle risorse umane