www.referat.ro

BANCA NAIONAL A ROMNIEI1.1. Statutul juridic i obiectivele Bncii Naionale a Romniei

Datorit monopolizrii dreptului de emisiune monetar, de-a lungul timpului, banca central s-a transformat ntr-o instituie de supraveghere, control i susinere a sistemului bancar n ansamblul su, dobndind de aceea denumirea de bancherul celorlalte bnci sau banc a bncilor.

Sarcina principal a bncii centrale este de a reglementa i influena comportamentul economic al celorlalte bnci, conform obiectivelor politicii economice, prin utilizarea unor instrumente specifice (vnzri cumprri de titluri i devize) i prin msuri de control selectiv al creditelor. Prin aceste instrumente, banca central supravegheaz lichiditatea bncilor i acioneaz ca un creditor n ultim instan pentru acestea, refinanndu-le. De asemeni, asigur o serie de servicii comune pentru profesiunea bancar (centralizarea incidentelor de plat, compensrile interbancare .a.) i are calitatea de bancher i casier al statului.

Statutul legal al BNR este reglementat de Legea nr. 101/1998 privind Statutul BNR. Legea nr. 101/1998 art. 1 i Legea bancar, art. 3 lit. a, prevd c BNR este banca central a statului romn, avnd personalitate juridic. BNR are sediul central la Bucureti i poate avea sucursale i agenii n capital i n alte localiti din ar, avnd statutul unei autoriti administrative autonome de specialitate, fiind independent fa de executiv i desfurndu-i activitatea sub supravegherea Parlamentului Romniei.

Obiectivul fundamental al BNR este stabilit n Legea privind statutul bncii, art. 2, ca fiind asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea preurilor. Pentru ndeplinirea acestui obiectiv, BNR elaboreaz, aplic i rspunde de politica monetar, valutar, de credit, de pli, de autorizarea i supravegherea prudenial bancar, n cadrul politicii generale a statului, urmrind funcionarea normal a sistemului bancar i participarea la promovarea unui sistem financiar specific economiei de pia.

Principiile raporturilor interne i internaionale ale BNR sunt stabilite, conform legii, n scopul atingerii obiectivelor stabilite. Pe plan intern BNR colaboreaz cu autoritile publice centrale i locale pentru ndeplinirea obiectivelor sale. n temeiul Legii 101/1998, art. 3 alin. 2, BNR i se va solicita punctul de vedere asupra actelor normative ale autoritilor publice, care privesc direct politica i activitatea monetar, regimul valutar i datoria public. BNR este consultat n ceea ce privete stabilirea condiiilor mprumuturilor sectorului public (referitor la elaborarea proiectelor bugetelor administraiei publice centrale) i elaboreaz studii i analize privind moneda, regimul valutar i operaiunile sistemului bancar i de pli.

Pe plan extern, BNR este mputernicit de ctre Parlament n ceea ce privete:

- participarea la organizaii internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar sau de pli;

- participarea la tratative i negocieri externe n probleme financiare, monetare, valutare, de credit i de pli i n domeniul autorizrii i supravegherii bancare, n numele statului;

- exercitarea drepturilor i ndeplinirea obligaiilor care revin Romniei n calitate de membru al FMI, inclusiv utilizarea facilitilor acestei instituii de finanare pe termen mediu i lung pentru nevoile balanei de pli i consolidarea rezervelor internaionale ale rii;

- negocierea i ncheierea acordurilor, conveniilor sau altor nelegeri privind mprumuturi pe termen scurt i alte operaiuni financiar bancare cu instituii financiare internaionale, societi bancare i nebancare, cu condiia rambursrii acestora n termen de un an;

- ncheierea, n nume propriu sau n numele statului, n contul i din dispoziia acestuia, de acorduri i contracte de decontare i de pli cu instituii publice sau private care i au sediul n strintate.

1.2. Politica monetar i valutar a B.N.R.

BNR utilizeaz, conform Legii nr. 101/1998 art. 5, proceduri i instrumente specifice pentru operaiuni de pia monetar, de creditare a bncilor i de control al lichiditii prin rezerve minime obligatorii.

Operaiunile BNR pe piaa monetar sunt: scontarea; dobndirea; luarea n gaj; vnzarea de creane, titluri sau alte valori asupra statului, bncilor sau altor persoane juridice; atragerea de depozite de la bnci, n condiiile pe care le consider necesare pentru a realiza obiectivele politicii monetare. Acestea se efectueaz, potrivit art. 7 din Regulamentul nr. 1/2000 privind operaiunile de pia monetar efectuate de BNR i facilitile de creditare i depozit acordate de acestea bncilor, pe baza urmtoarelor tipuri de tranzacii:

a) cumprri-vnzri reversibile (repo/reverse repo) de active eligibile pentru tranzacionare.

Cumprrile reversibile (repo) sunt tranzacii n cadrul crora, n scopul injectrii de lichiditate, BNR cumpr de la bnci active eligibile pentru tranzacionare, cu angajamentul acestora de a rscumpra respectivele active la o dat ulterioar i la un pre stabilit n momentul tranzacionrii.

Vnzrile reversibile (reverse repo) sunt tranzacii reversibile n cadrul crora BNR vinde bncilor active eligibile pentru tranzacionare, angajndu-se s rscumpere activele la o dat ulterioar i la un pre stabilit.

b) acordare de credite colateralizate cu active eligibile pentru garantare, tranzacii reversibile n scopul injectrii de lichiditate, n cadrul crora BNR acord credite bncilor, acestea pstrnd proprietatea asupra activelor eligibile aduse n garanie;

c) vnzri-cumprri de active eligibile pentru tranzacionare cu scopul absorbiei sau al creterilor de lichiditate, conform crora BNR vinde/cumpr active eligibile pentru tranzacionare, care implic transferul proprietii asupra activelor eligibile respective de la vnztor la cumprtor prin mecanismul livrare contra plat;

d) emitere de certificate de depozit, n scopul absorbiei de lichiditate;

e) swap valutar (dou tranzacii simultane, ncheiate cu aceeai contrapartid, prin care BNR cumpr la vedere valut convertibil contra lei, n scopul creterii lichiditilor, i vinde la o dat ulterioar aceeai sum n valut convertibil contra lei; respectiv vinde la vedere valut convertibil contra lei pentru absorbia de lichiditate i cumpr la o dat ulterioar aceeai sum n valut convertibil contra lei;

f) atragere de depozite pentru creterea lichiditilor - de la bncile participani eligibili, cu scaden prestabilit.

Criterii de eligibilitate (conform art. 2 din Regulamentul nr. 1/2000):

- n cazul bncilor, persoane juridice romne, constituirea de rezerve minime obligatorii i ncadrarea n prevederile reglementrilor BNR privind indicatorii de solvabilitate;

- n cazul sucursalelor bncilor din Romnia, persoane juridice strine, constituirea de rezerve minime obligatorii i certificarea de ctre autoritatea de supraveghere bancar din ara de origine a ncadrrii bncii strine n prevederile reglementrilor de pruden bancar n vigoare n ara respectiv.

Operaiunile de creditare ale BNR conform Legii nr. 101/1998 se realizeaz prin acordarea de credite n condiii de rambursare, garantare i dobnd, stabilite prin reglementri proprii. Legea interzice creditarea de ctre BNR a societilor bancare sub forma autorizrii descoperirii de cont.

Politica valutar a BNR. Potrivit art. 9 L. 101/1998, BNR are calitatea de agent al statului n ceea ce privete aplicarea reglementrilor legale viznd controlul valutar la persoanele juridice crora le-a acordat autorizaie i de la care este n drept s solicite toate informaiile i documentele necesare ndeplinirii atribuiilor care i revin, fiind mputernicit a lua msuri pentru impunerea respectrii reglementrilor sale.

n administrarea regimului valutar, BNR rspunde de:

a. emiterea reglementrilor referitoare la operaiunile cu active externe i aur, pentru protejarea monedei naionale;

b. elaborarea balanei de pli i a altor lucrri privind poziia investiional internaional a rii;

c. stabilirea cursurilor de schimb, calcularea i publicarea cursurilor medii pentru evidena statistic;

d. autorizarea i retragerea autorizaiei, supravegherea persoanelor juridice care au obinut autorizaia de a efectua tranzacii valutare;

e. stabilirea de plafoane i alte limite pentru deinerea de active externe i operaiuni cu aur i active externe pentru persoane juridice i fizice;

f. stabilirea plafonului i a condiiilor ndatorrii externe a persoanelor juridice i fizice care intr sub incidena regimului valutar;

g. pstrarea i administrarea rezervelor internaionale ale statului.

h. elaboreaz reglementri privind monitorizarea i controlul tranzaciilor valutare pe teritoriul rii; emite autorizaii pentru transferuri n strintate.

1.3. Emisiunea monetar

Potrivit dispoziiilor art. 13 din L. 101/1998, BNR este unica instituie autorizat s emit nsemne monetare ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei, fiind singura n drept s stabileasc valoarea nominal, dimensiunile, greutatea, desenul i alte caracteristici tehnice ale bancnotelor i monedelor metalice.

BNR elaboreaz programul de emisiune astfel nct s se asigure necesarul de numerar n strict concordan cu nevoile reale ale circulaiei bneti, iar suma total a bancnotelor i monedelor aflate n circulaie exclusiv rezerva de numerar se evideniaz ca pasiv n contabilitatea BNR.

Emiterea monedei se face pe baza a trei tipuri de creane: titluri publice; valute i devize; anumite tipuri de titluri private. Legea prevede c trana de numerar n circulaie, emis de BNR peste nivelul rezervelor internaionale stabilite i meninute conform prevederilor L. 101/1998, trebuie acoperit integral de urmtoarele active:

a. titluri de stat n portofoliul de investiii;

b. active rezultate din credite acordate bncilor i altor persoane juridice;

c. cecuri, cambii i alte titluri de credit scontate sau deinute n portofoliu.

Legea nr. 101/1998 instituie n sarcina BNR obligaia de a retrage din circulaie i a distruge bancnotele i monedele metalice uzate sau necorespunztoare sau de a le nlocui cu altele noi, fr taxe i comisioane.

De asemeni, BNR poate hotr schimbarea nsemnelor monetare - anularea sau retragerea din circulaie a oricror bancnote sau monede metalice i punerea n circulaie a altor tipuri de nsemne monetare. Potrivit art. 19 din L. 101/1998, la expirarea perioadei de preschimbare, nsemnele monetare retrase din circulaie nu mai pot fi utilizate pentru plata obligaiilor publice sau private.

Suma total a bancnotelor i monedelor metalice retrase din circulaie, dar nepreschimbate la momentul stabilit, se scade din totalul numerarului n circulaie, nregistrat n evidenele contabile i se nregistreaz ca venit al BNR.

1.4. Rolul sistemului naional de pli al B.N.R. Operaiunile BNR cu bncile. Supravegherea bancar.

Printre operaiunile bancare enumerate de art.8 din Legea nr. 58 / 1998 se gsesc emiterea i gestiunea instrumentelor de plat (instrumente care, indiferent de suportul i procedeul tehnic utilizat, permit unei persoane s transfere fonduri; plile i decontrile; transferurile de fonduri. Este indiferent dac instrumentul de plat este unu materializat ntr-un anumit suport (nscris sau suport magnetic) sau nu; dac transferul de fonduri se face n beneficiul persoanei care dispune efectuarea sa ori n beneficiul unui ter; dac transferul de fonduri are loc la iniiativa creditorului (ca n cazul avizului de prelevare) sau cel al debitorului (cecul, viramentul, cardul bancar).

Se afirm, n mod tradiional, c banca are rolul de casier al clientului su. Operaiunile numite de casierie constau n preluarea fondurilor bneti de ctre banc i distribuirea acestora, la cerere, clienilor, fie n numerar, fie n moned scriptural.

Depunerile de numerar se fac n baza unui document numit not (foaie) de depunere (vrsmnt). Formularul conine data, denumirea bncii, sediul acesteia, contul n care se face depunerea i titularul acesteia, precum i un monetar al tipurilor de bancnote i monede depuse.

n cazul ncasrilor fcute pe baz de instrumente de plat n moned scriptural, respectivul instrument este remis, de regul, bncii la care beneficiarul sumei este titular de cont, urmnd ca operaiunile specifice de ncasare s se desfoare n cadrul circuitului intrabancar sau interbancar, dup cum pltitorul are sau nu un cont bancar la banca beneficiarului.

Operaiunile de plat n numerar se efectueaz fie ctre titularii conturilor bancare deschise la banca respectiv i care urmeaz s ncaseze cecuri emise de ei asupra propriului cont, fie ctre persoane care ncaseaz cecuri emise de clienii bncii respective.

Cele mai frecvente pli se efectueaz, ns, prin debitarea contului bancar al pltitorului i creditarea contului beneficiarului plii, n cadrul aceleiai bnci, respectiv prin intermediul reelei interbancare. Transferul de moned scriptural presupune o simpl operaie scriptic, bazat fie pe mecanismul viramentului, n executarea unui ordin de plat, fie prin remiterea de titluri de credit (cambii, bilete la ordin) sau cecuri spre ncasare.

Operaiunile de ncasri i pli se desfoar, de regul, prin intermediul contului curent. Cadrul contractual al operaiunilor de ncasri i pli l constituie contractul bancar de cont curent i de disponibiliti.

n cazul n care bncile au nevoie de lichiditi, BNR le asigur refinanarea prin intermediul a trei categorii de operaiuni: rescontul; operaiunile pe piaa monetar; creditele n cont.

Rescontul este modalitatea tradiional de refinanare a bncilor i const n vnzarea, la iniiativa bncii, a unor titluri de crean pe termen scurt sau mediu, ctre banca central, n schimbul unei sume de bani reprezentnd valoarea nominal a creanei, diminuat cu o tax de rescont stabilit anticipat.

Creditele n cont pot fi acordate bncilor astfel: sub forma liniilor de credit (limita maxim stabilit de banca central pentru soldul debitor al contului curent al bncii comerciale); sub forma avansurilor n cont (prin creditarea de ctre banca central a contului bncii respective cu o anumit sum).

De lege lata, banca central nu poate credita bncile sub forma autorizrii descoperirii de cont. BNR poate acorda, potrivit legii, dou tipuri de credite de refinanare: creditul special (acordat n mod excepional i garantat cu titluri acceptate de banca central, condiionat de prezentarea unui program de redresare financiar) i creditul lombard (overdraft) pentru asigurarea efectelor plilor exigibile ale unei bnci aflate n criz de lichiditi, prin acordarea unui credit egal cu soldul debitor nregistrat la sfritul zilei de contul curent al bncii respective, deschis la BNR.

BNR nu poate acorda bncilor credite pe termene ce depesc 90 de zile, conform art. 20 din L. 101/1998. Astfel, pentru a obine credite pe termen foarte scurt, bncile pot apela la creditul lombard (acordat overnight i cu o dobnd avnd, de regul, nivelul maxim al ratei dobnzii practicate n sistemul bancar), cu condiia de a avea calitatea de participani eligibili, conform Regulamentului nr. 1/2000. Aceste credite vor fi garantate cu active eligibile constnd n: titluri de stat: cambii i bilete la ordin, warante sau recipise de depozit, depozite constituite la BNR sau la alte persoane juridice agreate de aceasta.

n vederea realizrii acestor operaiuni de creditare a bncilor, BNR stabilete i face publice condiiile de creditare, nivelul maxim al ratei dobnzii i condiiile ce trebuie ndeplinite de bnci pentru a solicita aceste tipuri de credite.

BNR are obligaia de a deschide cte un cont curent pentru Trezoreria statului, pentru fiecare banc i pentru fiecare sucursal a unei bnci, persoan juridic strin, autorizat s funcioneze n Romnia. Per a contrario, bncile persoane juridice strine i casele de compensaii interbancare nerezidente nu pot avea conturi curente la banca central a statului romn.

Atribuiile BNR privind sistemele de pli sunt: emite reglementri generale privind instrumentele de plat, coordoneaz i supravegheaz sistemele de pli de interes naional i stabilete msurile generale pentru prevenirea i eliminarea oricrei situaii care pericliteaz buna funcionare a sistemelor de pli.

Banca central poate asigura servicii de compensare, depozitare i plat prin intermediul conturilor deschise n evidenele sale.

Pentru prevenirea i limitarea riscurilor de plat i de credit, BNR presteaz servicii de colectare i difuzare, la cerere, contra cost, de date i informaii privind incidentele de pli i riscurile de creditare n sistemul bancar, operaiuni gestionate de Centrala Riscurilor Bancare.

Legea nr. 101/1998, art. 26, acord BNR competena exclusiv de autorizare a funcionrii bncilor i rspunderea pentru supravegherea prudenial a bncilor pe care le-a autorizat s funcioneze n Romnia.

BNR este mputernicit:

- s emit reglementri, s ia msuri pentru impunerea respectrii acestora i s aplice sanciunile legale;

- s controleze, s verifice prin inspecii la faa locului registrele, conturile i orice alte documente ale bncilor autorizate.

1.5. Operaiunile BNR pe contul statului

BNR ine n evidenele sale contul curent al Trezoreriei statului, deschis pe numele Ministerului Finanelor i pe seama serviciilor publice descentralizate ale Ministerului Finanelor, conform L. 101/1998 art. 28, raportat la art. 3 din O.G. nr. 66/1994. BNR nu percepe comisioane la decontarea operaiunilor prin contul curent general al Trezoreriei statului, dar pltete dobnzi la disponibilitile din acest cont.

De asemeni, disponibilitile n valut care privesc fondurile publice ce se gestioneaz de Ministerul Finanelor se pstreaz n conturi distincte la BNR.

BNR poate aciona ca agent pe contul statului, conform art. 30 din L. 101/1998, n baza conveniilor ncheiate cu Ministerul de Finane, n ceea ce privete:

1. plasarea emisiunilor de titluri de stat;

2. exercitarea funciilor de agent de nregistrare, depozitare i transfer al titlurilor de stat;

3. plata capitalului, dobnzilor, comisioanelor i spezelor aferente;

4. executarea decontrilor n contul curent general al Trezoreriei statului;

5. alte operaiuni n conformitate cu obiectivele i responsabilitile principale ale BNR;

6. efectuarea de pli aferente celor de mai sus prin conturi deschise n evidenele sale, inclusiv a celor aferente serviciului datoriei emitenilor i altor costuri de tranzacionare i operare.

1.6. Operaiunile BNR cu aur i activele externe

BNR stabilete i menine rezervele internaionale, alctuite cumulativ sau selectiv, potrivit art. 31 din L. 101/1998, din urmtoarele elemente:

a) aur deinut n tezaur n ar dau depozitat n strintate;

b) active externe, sub form de bancnote, monede metalice, disponibil n conturi la bnci sau alte instituii financiare n strintate, exprimate n aceste monede;

c) orice alte active de rezerv necunoscute pe plan internaional;

d) cambii, cecuri, bilete la ordin, obligaiuni i alte valori mobiliare, negociabile sau nu;

e) bonuri de tezaur, obligaiuni i alte titluri de stat, emise sau garantate de guverne strine sau de instituii financiare interguvernamentale, negociabile sau nu.

Prin dispoziiile art. 32 din L. 101/1998, BNR este autorizat s efectueze urmtoarele operaiuni:

a. s tranzacioneze lingouri i monede din aur sau alte metale preioase, valute cu bonuri de tezaur, obligaiuni i alte titluri emise sau garantate de guverne strine sau de instituii financiare interguvernametale, cu valori mobiliare emise sau garantate de bnci centrale sau alte instituii;

b. s deschid i s menin conturi la bnci centrale i autoriti monetare, societi bancare i la alte instituii financiare internaionale;

c. s deschid i s in conturi i s efectueze operaiuni de corespondent pentru instituii financiare internaionale, bnci centrale, societi financiare i bancare etc.

1.7. Situaiile financiare ale BNR

Capitalul BNR este de 100 mld lei i aparine n ntregime statului, majorarea acestuia va fi efectuat prin utilizarea parial a profitului net anual, pn la un nivel de 5% din pasivele monetare agregate din bilanul de la sfritul fiecrui exerciiu financiar anual. Fondul de rezerv a BNR este 20% din profitul brut, pn cnd acesta ajunge s fie egal cu capitalul propriu, dup care cota se reduce la 10%, iar cnd ajunge s fie egal cu dublul capitalului propriu la 5%.

Planul de conturi, bugetul de venituri i cheltuieli, contul de profit i pierderi ale BNR.

BNR are obligaia de a menine conturi i evidene, de a ntocmi rapoarte anuale care s reflecte operaiunile i rezultatele financiare, contabilizate potrivit planului propriu de conturi, avizat de Ministerul Finanelor, pe exerciii financiare anuale (1 ianuarie 31 decembrie).

n cazul cnd n bilanul BNR valoarea activelor scade sub suma angajamentelor, fondului de rezerv i a capitalului propriu, Ministerul Finanelor va transfera BNR, la cerere, titluri de stat negociabile la preul pieei. n termen de 5 ani titlurile vor fi rscumprate prin utilizarea profiturilor nete realizate de BNR sau vor fi renegociate.

1.8. Conducerea i administrarea BNRBNR este condus de un consiliu de administraie (a crui activitate este reglementat de prevederile L. 101/1998 i de regulamentele BNR); conducerea executiv este exercitat de ctre guvernator, prim-viceguvernator i doi viceguvernatori, n condiiile stabilite n regulamentul intern.

Consiliul de administraie a bncii hotrte n principal:

a. politicile n domeniul monetar, valutar, de credit i de pli i ndeplinirea acestora;

b. msurile n domeniul autorizrii i supravegherii prudeniale a bncilor pe care le-a autorizat;

c. organizarea intern, rspunderile personalului;

d. delegarea personal a competenelor sale ctre conducerea executiv cnd situaiile speciale impun aceast soluie.

Consiliul este alctuit din 9 membri, numii de Parlament pe o perioad de 6 ani, i cuprinde: un preedinte guvernator al BNR, un vicepreedinte prim-viceguvernator, apte membri, dintre care doi sunt i viceguvernatori, iar ceilali cinci nu sunt salariai ai BNR. De semeni, revocarea din funcie a oricrui membru se face de ctre Parlament, la propunerea comisiilor permanente de specialitate ale celor dou camere ale Parlamentului.

Membri Consiliului de administraie al BNR nu pot fi parlamentari sau membri ai unui partid politic i nu pot face parte din autoritatea judectoreasc sau din administraia public. De semeni, fr aprobarea expres a Consiliului de administraie, pe timpul mandatului lor, guvernatorul sau viceguvernatorii nu pot ocupa o alt funcie, remunerat sau onorific, n societi comerciale financiare, bancare sau nebancare, cu excepia activitii didactice; nici un salariat al BNR nu va putea deine concomitent o alt funcie, remunerat sau onorific, la o alt societate comercial sau la alt agent economic care urmrete obinerea de profit.

Guvernatorul BNR dispune msuri pentru executarea dispoziiilor legale a hotrrilor Consiliului de administraie, precum i a altor reglementri privind banca central, putnd fi, n cazul absenei sau imposibilitii de a aciona, de prim-viceguvernator.

Guvernatorul numete n funcie personalul din aparatul central al BNR i pe directorii sucursalelor i ai ageniilor, reprezint banca central n relaiile cu terii, prezint Parlamentului, pn la data de 30 iunie a anului urmtor, raportul anual al BNR, care cuprinde principalele evoluii economice, financiare, monetare i valutare, politica monetar n anul precedent etc.

Comisia de cenzori a BNR este format din 5 membri, cu un preedinte, numit de Parlament, conform procedurii de numire a Consiliului de administraie. Aceasta verific respectarea normelor legale privind evaluarea patrimoniului BNR, a ntocmirii bilanului contabil, a contului de profit i pierderi, a execuiei bugetului de venituri i cheltuieli .a.

Anual, Comisia de cenzori ntocmete un raport asupra bilanului contabil, contului de profit i pierderi i asupra execuiei bugetului de venituri i cheltuieli.

Capitolul 2. SOCIETILE BANCARE

2.1. Societile bancare societi comerciale cu statut special

Rolul i poziia economic a bncilor. Bncile reprezint principalii intermediari financiari n economie. Ele faciliteaz formarea capitalului disponibil n economie i coordoneaz procesul economisire-investire, n scopul creterii volumului total de resurse alocate economiei. Bncile sunt caracterizate prin capacitatea lor de a pune n circulaie creane asupra lor nsele, sporind volumul mijloacelor de plat i, implicit, al masei monetare. n derularea procesului de intermediere financiar, ncrederea este un element esenial. Bncile ofer deponenilor garania c i pot retrage fondurile oricnd i le plaseaz spre fructificare pe cele de care acetia au nevoie imediat.

Banca ndeplinete dou funcii fundamentale:

Constituirea de resurse prin atragerea disponibilitilor bneti temporare ale clienilor i plasarea acestora spre fructificare, n principal prin acordarea de credite;

Asigurarea mecanismului de funcionare a plilor ntre titularii de cont.

n exercitarea acestor funcii, bncile efectueaz o serie de operaiuni specifice (activiti bancare):

Atragerea disponibilitilor monetare prin operativitate i condiii de depozitare avantajoas din punct de vedere al remunerrii, lichiditii, disponibilitii i siguranei;

Acordarea de credite;

Asigurarea gestiunii mijloacelor i instrumentelor de plat;

Pstrarea n siguran a valorilor;

Asigurarea de servicii financiare pentru clieni.

Statutul special al societilor bancare. Generaliti. Potrivit art. 1 din Legea bancar nr. 58 / 1998, n Romnia activitatea bancar se desfoar prin Banca Naional a Romniei i prin bnci (bnci persoane juridice romne, constituite ca societi comerciale i sucursale din Romnia ale bncilor, persoane juridice strine).

Condiii pentru dobndirea statutului de banc, referitoare la:

Statutul juridic;

Forma juridic;

Obiectul de activitate;

Denumire;

Capital social;

Structura acionariatului, conductorii, administratorii, cenzorii, auditorul independent.

Bncile se constituie i funcioneaz dup reguli specifice, cu autorizarea i sub supravegherea Bncii Naionale a Romniei. Aceste reguli privesc, n esen, constituirea bncii (autorizarea prealabil de constituire din partea Bncii Naionale a Romniei; autorizarea funcionrii bncii, respectarea unor cerine de capital, a unor cerine prudeniale i a unor interdicii privind anumite categorii de tranzacii, secretul profesional bancar, supravegherea prudenial a bncilor de ctre Banca Naional a Romniei, procedurile de prevenire a falimentului i de faliment.

2.2. Constituirea societilor bancare

2.2.1. Consideraii generale.

Sistemul bancar romnesc este structurat pe dou nivele:

1. Banca central a statului romn, Banca Naional a Romniei, cu atribuii privind politica monetar, valutar de credit i de pli, precum i n materia autorizrii i supravegherii prudeniale bancare;

2. Bncile (persoane juridice autorizate s desfoare, n principal, activiti de atragere de depozite i de acordare de credite n nume i n cont propriu).

Definiia legal a bncilor ofer o prim limitare a sferei persoanelor care pot desfura activiti bancare: numai persoanele juridice pot avea calitatea de banc, potrivit legii. Dispoziia din legea bancar romn este concordant cu normele n materie din legislaiile europene, potrivit crora au acces la profesiunea bancar doar persoanele juridice, nu i persoanele fizice. Acestea din urm sunt excluse, de plano, de la exercitarea operaiunilor bancare.

O a doua limitare este instituit de art. 9 din Legea bancar nr. 58 / 1998, care prevede c bncile se constituie sub forma juridic de societate comercial pe aciuni. Pe cale de consecin, activitatea bancar nu poate fi desfurat de orice persoan juridic, indiferent de forma juridic pe care o mbrac: n primul rnd, numai o societate comercial poate avea calitatea de banc, cu excluderea regiilor autonome, a organizaiilor cooperatiste, a asociaiilor i fundaiilor etc.; n al doilea rnd, banca nu poate funciona dect sub forma societii comerciale pe aciuni, fiind excluse societile de persoane, societatea n comandit pe aciuni i societatea cu rspundere limitat. Restrngerea libertii comerciantului de a alege forma societii reprezint o msur excepional, fundamentat pe natura juridic a activitii bancare, activitate economic de interes public, i pe faptul c principalul instrument al acestei activiti este capitalul.

Pentru a funciona ca banc nu este suficient nfiinarea unei societi comerciale pe aciuni care s aib ca obiect de activitate operaiunile bancare. Doctrina juridic francez mparte condiiile pe care trebuie s le ndeplineasc societile bancare pentru a putea fi constituite i a funciona n: condiii de procedur (autorizarea constituirii i a funcionrii bncii de ctre o autoritate administrativ autonom de specialitate) i condiii de fond, care privesc societatea nsi (forma juridic, obiectul de activitate, capitalul social, condiii privind conductorii, administratorii i acionarii, etc.).

Aceast clasificare este pertinent i n materia reglementrii romneti a societilor bancare. Legea bancar prevede o serie de proceduri care preced, respectiv succed constituirii propriu-zise a societii comerciale bancare, n temeiul Legii societilor comerciale i, totodat, impune anumite condiii de fond, pe care societatea comercial bancar trebuie s le ndeplineasc.

Astfel, din punct de vedere procedural, potrivit art. 9 din Legea nr. 58 / 1998, bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine, pot funciona numai pe baza autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei. Mai mult dect att, ele se constituie n baza aprobrii Bncii Naionale a Romniei, cu respectarea prevederilor legale n vigoare aplicabile societilor comerciale (Legea nr. 31 / 1990 privind societile comerciale).

Procedura de constituire a societilor bancare este una sui generis, datorit statutului special al acestor societi comerciale, care au potrivit art. 4 7 din Legea bancar, un monopol legal asupra activitilor bancare. Acest monopol justific instituirea unui control public al accesului la profesiunea bancar, sub forma unei proceduri de autorizare de ctre banca central, procedur concretizat ntr-un agrement de natur administrativ al nfiinrii i funcionrii bncii. Este vorba de o exigen administrativ excepional pentru o activitate comercial, care este instituit tocmai datorit specificitii profesiunii bancare.

Dei excepional, aceast cerin nu este singular: societile de valori mobiliare i societile de asigurri sunt supuse, i ele, unei proceduri de autorizare. Potrivit legii nr. 52 / 1994 privind valorile mobiliare i bursele de valori, societile de intermediere de valori mobiliare, societile de consultan de plasament de valori mobiliare i societile de compensare i depozitare colectiv de valori mobiliare, trebuie s obin autorizaia, respectiv avizul Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare. De asemenea, conform art. 12 13 din Legea nr. 32 / 2000 privind societile de asigurri i supravegherea asigurrilor, constituirea i funcionarea societilor de asigurri sunt supuse autorizrii Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, n calitate de autoritate administrativ autonom de specialitate.

Autorizarea constituirii bncii de ctre Banca Naional a Romniei i autorizarea funcionrii bncii de ctre banca central sunt reglementate de Legea bancar nr. 58 / 1998, n capitolul 3 (Autorizarea bncilor) i de Normele nr. 2 / 1999 privind autorizarea bncilor, emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea Legii bancare.

Potrivit acestor reglementri, procesul de autorizare a bncilor de ctre Banca Naional a Romniei cuprinde dou etape:

Aprobarea constituirii bncii, n conformitate cu prevederile Legii nr. 31 / 1990 privind societile comerciale i ale Legii nr. 58 / 1998;

Autorizarea funcionrii bncii.

Ambele faze ale procedurii sunt iniiate pe baza unei cereri adresate de fondatorii bncii centrale, nsoit de documentaia justificativ, i se ncheie cu emiterea de ctre Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate administrativ autonom, a unor acte administrative de autoritate: aprobarea de constituire i autorizaia de funcionare.

n privina condiiilor de fond, Legea bancar reglementeaz, prin norme cu caracter special fa de cele cuprinse n Legea nr. 31 / 1990 privind societile comerciale i n Legea nr. 26 / 1990 privind registul comerului, forma juridic, obiectul de activitate, denumirea, capitalul social, structura acionariatului, conductorii, administratorii, cenzorii, auditorul independent, etc..

2.2.2. Aprobarea constituirii societilor comerciale.

Procedura de aprobare a constituirii societii bancare urmrete verificarea de ctre Banca Naional a Romniei a ntrunirii garaniilor financiare, de competen i moralitate prevzute de Legea bancar, n scopul asigurrii securitii clientelei, a terilor i a sistemului bancar nsui. Verificarea are, deci, ca obiect, posibilitatea ndeplinirii de ctre viitoarea banc a condiiilor de fond impuse de Legea nr. 58 / 1998.

Potrivit art. 11 din Legea nr. 58 / 1998, forma cererii de autorizare, documentaia care trebuie s nsoeasc cererea, termenele i procedura de autorizare vor fi stabilite prin reglementrile Bncii Naionale a Romniei. Condiiile n care autorizaia poate fi acordat vor fi reglementate de Banca Naional a Romniei i se vor referi, fr a fi limitative, la:

Calificarea i experiena profesional a conductorilor bncii;

Nivelul minim al capitalului social subscris, care trebuie vrsat, n form bneasc, n totalitate, la momentul constituirii;

Studiul de fezabilitate a bncii;

Acionarii semnificativi i fondatorii bncii;

Structura acionariatului;

Sediul bncii;

Auditorul independent.

n aplicarea acestor dispoziii, normele nr. 2 / 1999 dezvolt i concretizeaz condiiile care trebuie respectate de ctre societatea bancar care urmeaz s fie nfiinat.

Astfel, bncile, persoane juridice romne, se constituie sub forma juridic de societate pe aciuni, fie prin subscripie integral i simultan a capitalului social de ctre semnatarii actului constitutiv, fie prin subscripie public.

Capitalul social al bncii trebuie s fie subscris cel puin la nivelul capitalului minim stabilit de Banca Naional a Romniei (n prezent 250 miliarde lei, potrivit Normelor Bncii Naionale a Romniei nr. 9 / 2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor strine) i fiecare acionar va vrsa integral i n form bneasc valoarea aciunilor subscrise pn la momentul constituirii. Se stabilesc, astfel, dou importante derogri de la regimul general al societilor pe aciuni: n primul rnd, aporturile la capitalul social al unei bnci nu pot fi dect aporturi n numerar, cu excluderea aporturilor n creane i a celor n natur; n al doilea rnd, valoarea aciunilor subscrise trebuie vrsat integral pn la momentul constituirii societii; spre deosebire de societile ordinare pe aciuni, la care valoarea vrsmintelor la momentul nfiinrii trebuie s fie de 30 % din capitalul subscris n cazul constituirii simultane, respectiv 50 % n cazul constituirii continuate.

Denumirea bncii trebuie astfel stabilit, nct s nu fie de natur s produc confuzie cu denumirea altor bnci autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Denumirea bncii trebuie s fie n limba romn, cu excepia cazului n care banca este o filial a unei persoane juridice strine.

Spaiul destinat s constituie sediul social al unei bnci nu poate fi amplasat la subsolurile cldirilor sau la etajele ansamblurilor de locuine i trebuie s corespund, ca suprafa, condiiilor de securitate i dotrii activitilor propuse.

Obiectul de activitate al bncii va fi stabilit cu respectarea dispoziiilor art. 8 din Legea nr. 58 / 1998, care prevede exhaustiv activitile permise bncilor:

Acceptarea de depozite;

Contractarea de credite;

Operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer, inclusiv forfetare;

Emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit;

Pli i decontri;

Leasing financiar;

Transferuri de fonduri;

Emiterea de garanii i asumarea de angajamente;

Tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de depozit), valut, instrumente financiare derivate, metale preioase, obiecte confecionate din acestea, pietre preioase, valori mobiliare;

Intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea de servicii legate de acesta;

Administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul acestora;

Custodia i administrarea de valori mobiliare;

Depozitar pentru organismele de plasament colectiv de valori mobiliare;

nchirierea de casete de siguran;

Consultan financiar-bancar;

Operaiuni de mandat.

Subsecvent acestei dispoziii, Legea bancar conine dou precizri, care nuaneaz valoarea juridic a enumerrii: pe de o parte, bncile pot desfura activitile prevzute de legislaia privind valorile mobiliare i bursele de valori prin societi distincte, care vor funciona sub reglementarea i supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare, cu excepia activitilor care, potrivit acestei legislaii, pot fi desfurate n mod direct de ctre bnci; pe de alt parte, operaiunile de leasing financiar vor fi desfurate de ctre bnci prin societi distincte, constituite n acest scop. Pe cale de consecin, potrivit Normelor nr. 2 / 1999, n obiectul de activitate nu vor fi incluse activitile pe care, potrivit acestor dispoziii, bncile nu le pot efectua n mod direct i nici activitile care nu sunt definitorii pentru scopul n care o banc se constituie i funcioneaz.

Analiza condiiilor privind acionarii semnificativi, fondatorii i structura acionariatului necesit cteva precizri prealabile, de ordin terminologic. Astfel, potrivit art. 3 lit. i din Legea nr. 58 / 1998, prin persoan se nelege persoana fizic, juridic i orice grup de persoane care acioneaz mpreun, indiferent dac constituie sau o persoan juridic. Prin sintagma grup de persoane care acioneaz mpreun trebuie neles, conform Legii bancare, un grup format din dou sau mai multe persoane care au ncheiat un acord, n vederea obinerii sau exercitrii dreptului de vot, pentru a nfptui o politic comun fa de banc. Se consider c exist acord:

a) ntre soi, rude i afini pn la gradul al doilea inclusiv, precum i ntre acetia i societile aflate sub controlul efectiv al acestora;

b) ntre o societate, preedintele consiliului de administraie i administratorii acesteia;

c) ntre o societate i societile asupra crora ea deine, direct sau indirect, puterea efectiv de control;

d) ntre societile aflate sub control efectiv al aceleiai sau al acelorai persoane.

Aceast definiie legal a grupului de persoane care acioneaz mpreun necesit unele precizri. Potrivit art. 127 din Legea nr. 31 / 1990, dreptul de vot n adunarea general a acionarilor nu poate fi cedat, iar orice convenie privind exercitarea ntr-un anumit fel a dreptului de vot este nul. Cum printr-o definiie legal a unei sintagme nu se poate institui o derogare de la o dispoziie legal imperativ, norma amintit este a priori lovit de ineficacitate.

Conform art. 3 lit. l din Legea nr. 58 / 1998, sensul sintagmei societate aflat sub control efectiv este de societate n care o persoan fizic sau juridic:

Deine cel puin 50 % din drepturile de vot;

Are dreptul de a numi sau de a nlocui majoritatea membrilor consiliului de administraie;

Poate decide asupra gestiunii i politicii financiar-bancare n baza unui acord ncheiat cu ali acionari sau asociai.

Persoanele juridice care au calitatea de fondator sau de acionar semnificativ trebuie s fie n funciune de cel puin 3 ani. n cazul constituirii bncii pe calea subscripiei publice, fondatorii au obligaia de a participa la capitalul social al bncii, per total, cu cel puin 30 %. Fondurile deschise de investiii i fondurile cu capital de risc sau orice alte organisme de plasament colectiv n valori mobiliare, fr personalitate juridic, constituite ca societate civil, nu pot participa ca fondator sau acionar semnificativ al unei bnci.

Conductorii bncii trebuie s aib onorabilitatea adecvat funciei pentru care au fost propui i s ndeplineasc condiiile de pregtire i experien profesional prevzut la art. 25 din Legea nr. 58 / 1998; s fie rezideni n Romnia; s exercite exclusiv funcia n care au fost numii; cel puin unul dintre acetia s fie cetean romn; s fie liceniat; s fi lucrat cel puin 5 ani n activitatea financiar-bancar; s nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unei societi comerciale.

Pentru ndeplinirea condiiilor de experien profesional, o persoan trebuie s satisfac cel puin una dintre urmtoarele cerine:

S fi ocupat un post de conducere ntr-o banc, n Banca Naional a Romniei, Ministerul Finanelor, Comisia Naional a Valorilor Mobiliare sau n instituii echivalente din strintate, ntr-unul dintre domeniile specifice activitii acestora;

S fi condus o societate care i desfoar activitatea pe piaa de capital, o societate de leasing financiar sau o societate de asigurare-reasigurare;

S fi lucrat ntr-o instituie financiar-bancar internaional cel puin la nivel de consilier (expert) ntr-un domeniu specific activitii instituiei n cauz.

Nu vor putea fi numite conductori ai unei bnci persoanele care sunt supuse vreunei interdicii de a conduce o instituie financiar-bancar sau care se afl ntr-una din situaiile prevzute la art. 27 alin. 2 lit. b i c. De asemenea, vor fi avute n vedere, fr a fi limitative, urmtoarele situaii: exercitarea, fr aprobarea Bncii Naionale a Romniei, a atribuiilor de conductor al unei bnci; ocuparea unor funcii de conducere ntr-o banc ce a nregistrat sau nregistreaz un nivel de solvabilitate sub nivelul minim stabilit prin reglementrile bncii centrale sau asupra creia s-a instituit o msur de supraveghere special ori de administrare special de ctre Banca Naional a Romniei.

Persoanele numite n calitatea de administrator trebuie s ndeplineasc condiiile prevzute la art. 27 din Legea nr. 58 / 1998. Astfel, prin derogare de la dispoziiile Legii societilor comerciale, administratorii bncii pot fi numai persoane fizice, n numr de cel mult 11, care nu se afl n vreo situaie de incompatibilitate prevzut de legislaia n vigoare. Termenul mandatului lor nu poate fi mai mare de 4 ani, cu posibilitatea de a fi realei. n afara condiiilor comune referitoare la administratori, o persoan nu poate fi aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a fost aleas, decade din mandatul su, dac:

a) Este salariat al bncii n cauz, cu excepia conductorilor acesteia;

b) este salariat, administrator sau cenzor la o alt banc (cu excepia salariailor i administratorilor unei bnci, n cazul n care sunt alei administratori la o filial a bncii);

c) n ultimii 5 ani s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, cu titlu de sanciune, potrivit art. 69 din Legea nr. 58 / 1998, sau a fost nlocuit, potrivit art. 70 din Legea nr. 58 / 1998, ca urmare a unei msuri de remediere luat de banc.

Persoanele desemnate n calitate de cenzor trebuie s ndeplineasc condiiile prevzute la art.28 din Legea nr. 58 / 1998. Astfel, pot fi cenzori ai unei bnci numai persoanele fizice care au calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare, n condiiile Legii, i au experien de cel puin 5 ani n domeniul financiar-bancar, precum i societile de expertiz contabil autorizate s desfoare aceast activitate pe teritoriul Romniei. Nu pot fi cenzori ai unei bnci persoanele care, potrivit art. 70 din Legea nr. 58 / 1998, au fost n ultimii 5 ani nlocuite ca urmare a unei msuri de remediere luate de o banc, i nici persoanele care se afl n vreo situaie de incompatibilitate prevzut de legislaia n vigoare.

Aa dup cum am artat, verificarea ndeplinirii condiiilor legale analizate anterior se efectueaz de ctre Banca Naional a Romniei, n cadrul primei etape a procesului de autorizare: aprobarea constituirii societii bancare. Potrivit art. 20 din Normele nr. 2 / 1999, n vederea obinerii aprobrii de constituire, solicitanii trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei urmtoarea documentaie:

a) Cererea de autorizare;

b) Procura autentic prin care membrii fondatori desemneaz una sau mai multe persoane pentru a- reprezenta n relaia cu Banca Naional a Romniei;

c) Proiectul actului constitutiv;

d) Repartiia aciunilor i a drepturilor de vot pentru fondatori;

e) Un chestionar completat de fondatori, cuprinznd denumirea bncii, identitatea participanilor la capitalul social i informaii despre acetia, sumele i procentele participaiei la capitalul social al bncii, sursele acestora, obiectivele urmrite prin obinerea participaiei la capitalul social al bncii;

f) Studiul de fezabilitate, nsuit de conductorii propui ai bncii, care va cuprinde: tipul, denumirea i descrierea principalelor produse i servicii prevzute a fi oferite de ctre banc; clientela creia i se adreseaz banca i modalitile de atragere a acesteia; studiul segmentului de pia n care banca intenioneaz s i desfoare activitatea; natura resurselor financiare utilizate; proiectul structurii organizatorice a bncii i atribuiile fiecrui compartiment, cu precizarea numrului i a repartiiei personalului pe funcii; estimri ale bilanului i ale contului de profit i pierderi pentru urmtorii 3 ani; estimarea costurilor de constituire;

g) Comunicri privind identitatea conductorilor bncii, a membrilor consiliului de administraie i a cenzorilor, nsoite de o documentaie din care s rezulte onorabilitatea, calificarea i experiena profesional, care s fie compatibile cu funcia pentru care au fost desemnai;

h) n cazul constituirii unei filiale a unei bnci strine, declaraia autoritii de supraveghere bancar din ara de origine privind viabilitatea bncii strine respective;

i) Denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, la care se va deschide contul de colectare a capitalului social, cont care va fi blocat pn la nmatricularea bncii n registrul comerului;

j) Orice alte informaii pe care fondatorii le consider de natur s susin viabilitatea proiectului prezentat.

n cazul constituirii bncii prin subscripia public, documentaia privind administratorii i cenzorii nu va prezentat n aceast etap ntruct numirea acestora, potrivit art. 27 din Legea nr. 31 / 1990, este atribuia adunrii constitutive.

Banca Naional a Romniei poate cere solicitantului s prezinte orice informaie, precum i documente suplimentare, dac cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.

Conform art. 34 din Normele nr. 2 / 1999, persoanele care intenioneaz s solicite sau care au solicitat aprobarea constituirii bncii au obligaia de a pstra confidenialitatea proiectului atta timp ct Banca Naional a Romniei nu s-a pronunat asupra acestuia, sub sanciunea respingerii cererii, n temeiul art. 14 lit. h din Legea nr. 58 / 1998.

Potrivit art. 13 din Legea nr. 58 / 1998, n termen de cel mult 4 luni de la primirea cererii, Banca Naional a Romniei va aproba constituirea bncii sau va respinge cererea i va comunica n scris solicitantului hotrrea sa, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia, n cazul respingerii cererii.

Criteriile de apreciere sunt, aa dup cum rezult din enumerarea analizat anterior, de dou categorii: criterii obiective (care privesc condiiile speciale privind forma juridic, capitalul social minim, conductorii, administratorii, cenzorii, etc.) i criterii subiective (cuprinse, n principal, n studiul de fezabilitate i n chestionarul completat de fondatori cu informaii despre participanii la capitalul social al bncii). Limitarea i chiar eliminarea criteriilor subiective este de dorit, de lege ferenda, astfel nct s permit un control jurisdicional efectiv al hotrrii Bncii Naionale a Romniei.

Decizia Bncii Naionale a Romniei poate fi contestat n termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat, n temeiul art. 83 din Legea nr. 58 / 1998, la Curtea Suprem de Justiie Secia de contencios administrativ, n termen de 15 zile de la comunicare.

2.2.3. Constituirea societii comerciale bancare. Reglementare.

Dup obinerea aprobrii de constituire din partea Bncii Naionale a Romniei, fondatorii bncii vor putea iniia procedura de nfiinare a societii comerciale bancare, acest drept fiind principalul efect al aprobrii.

Constituirea propriu-zis a societii bancare este reglementat de dispoziiile referitoare la societatea pe aciuni din Titlul II (Constituirea societilor comerciale) al Legii nr. 31 / 1990 privind societile comerciale i de regulile speciale prevzute de Legea bancar. Astfel, societatea pe aciuni se constituie prin voina asociailor exprimat n actul constitutiv.

2.2.4. Actele constitutive ale societii bancare.

Conform art. 5 din Legea nr. 31 / 1990, societatea pe aciuni se constituie prin contract de societate i statut. Contractul de societate i statutul pot fi ncheiate i sub forma unui nscris unic, denumit act constitutiv. Actele constitutive ale societii vor fi semnate de toi acionarii (n cazul constituirii simultane), respectiv de fondatori (n cazul constituirii prin subscripie public).

Contractul de societate trebuie ncheiat n form autentic. El va cuprinde elementele prevzute de art. 8 din Legea nr. 31 / 1990 i de normele speciale din legislaia bancar: clauze de identificare a acionarilor; clauze privind identificarea societii (denumirea, forma juridic de societate pe aciuni, sediul, emblema societii); clauze privind caracteristicile societii (obiectul de activitate, cu precizarea domeniului i a activitii principale; durata societii, care poate fi limitat de un termen sau nelimitat; capitalul social, cu precizarea capitalului social subscris, care trebuie vrsat integral i n form bneasc, la momentul subscrierii); clauze privind conducerea i gestiunea societii (conductorii, administratorii, cenzorii societii, administrarea, controlul gestiunii i funcionarea societii); clauze privind drepturile i obligaiile acionarilor, clauze privind sediile secundare ale societii; clauze privind dizolvarea i lichidarea societii.

Statutul societii pe aciuni va fi ncheiat n form autentic i va cuprinde aceleai elemente ca i contractul de societate, dezvoltnd clauzele care privesc organizarea i funcionarea societii.

2.2.5. Modaliti de constituire a societii bancare n funcie de modul de formare a capitalului social

Societatea comercial bancar poate fi constituit (conform regulilor pe care le urmeaz societile de capital) fie simultan (cnd acionarii acoper, prin aporturile lor, ntregul capital social i efectueaz vrsmintele integral, n numerar, pn la momentul constituirii), fie prin subscripie public (n cazul n care acionarii care iniiaz nfiinarea bncii nu dispun de resursele financiare necesare pentru a subscrie i a vrsa ntregul capital social; n aceast ipotez, constituirea societii presupune o etap premergtoare, necesar formrii capitalului social pe calea subscripiei publice, dar i n acest caz fondatorii trebuie s dein o participaie de cel puin 30 % din capitalul social al bncii).

Indiferent de procedura de constituire, ns, formarea capitalului social al societilor bancare i participaiile la acesta trebuie s respecte normele speciale prevzute de Legea nr. 58 / 1998.

Astfel, potrivit art. 40 din Legea nr. 58 / 1998 i art. 2 din Normele nr. 9 / 2000, capitalul social al unei bnci trebuie vrsat, integral i n form bneasc, la momentul subscrierii. La constituire, aportul de capital va fi vrsat ntr-un cont, cu dobnda la vedere sau la termen, deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Contul de capital va fi blocat pn la nmatricularea bncii n registrul comerului.

De asemenea, orice persoan care intenioneaz s achiziioneze (inclusiv prin subscrierea aciunilor) o participaie de cel puin 5 % din capitalul social al bncii este obligat, potrivit art. 51 din Legea nr. 58 / 1998, s obin aprobarea prealabil a Bncii Naionale a Romniei.

2.2.6. Formalitile necesare constituirii societii bancare

ntocmirea actelor constitutive, constnd n redactarea i autentificarea acestora, precum i nmatricularea societii bancare n registrul comerului urmeaz regulile de drept comun din Legea nr. 31 / 1990, fiind aceleai att n cazul constituirii simultane, ct i n cazul constituirii prin subscripie public. Formalitile sunt ndeplinite de ctre acionari, cnd constituirea este simultan, respectiv de persoanele desemnate de adunarea constitutiv, cnd constituirea este continuat. n ambele cazuri, potrivit art. 40 din Legea nr. 31 / 1990, societatea bancar devine persoan juridic din ziua nmatriculrii n registrul comerului.

Astfel, dup redactarea nscrisurilor constitutive i autentificarea lor de ctre un notar public, fondatorii sau persoanele desemnate ca administratori ai societii ori un mputernicit al acestora va solicita nmatricularea societii bancare la oficiul registrului comerului n a crui raz teritorial i va avea sediul societatea, n termen de 15 zile de la data autentificrii actului constitutiv. Potrivit art. 35 alin. 2 din Legea nr. 31 / 1990, cererea de nmatriculare, care cuprinde, n esen, elementele actului constitutiv, este nsoit de urmtoarele documente:

a) Actul sau actele constitutive, n form autentic;

b) Dovada efecturii vrsmintelor, n condiiile stabilite n actul constitutiv;

c) Actele constatatoare ale operaiunilor ncheiate n contul societii i aprobate de acionari;

d) Declaraia pe proprie rspundere a fondatorilor, a administratorilor i a cenzorilor c ndeplinesc condiiile prevzute de Legea nr. 31 / 1990.

ntruct toate avizele sau actele de autorizare eliberate de autoritile publice, n funcie de obiectul de activitate al societii, trebuie solicitate de ctre oficiul registrului comerului, n termen de 5 zile de la nregistrarea cererii de nmatriculare a societii bancare oficiul va solicita Bncii Naionale a Romniei aprobarea de constituire a societii respective. Banca central este obligat s comunice actul de autorizare n termen de 15 zile.

Controlul legalitii nmatriculrii societii se exercit de ctre judectorul delegat la oficiul registrului comerului. Obiectul controlului l reprezint respectarea normelor imperative prevzute n Legea nr. 31 / 1990 i n Legea nr. 58 / 1998.

2.2.7. Consecinele nclcrii cerinelor legale de constituire a societii bancare

n aceast materie, Legea nr. 31 / 1990 urmrete s realizeze un echilibru ntre protecia intereselor terilor i imperativul respectrii dispoziiilor legale privind constituirea societilor comerciale. Soluia principal adoptat de lege este regularizarea societii i, doar n mod excepional, nulitatea acesteia.

Singura prevedere legal care ar putea recunoate o aplicaiune special n cazul societilor bancare este art. 56 lit. e i g din Legea nr. 31 / 1990, care prevede, printre neregularitile sancionate cu nulitatea societii, cazul lipsei autorizrii legale administrative de constituire a societii (n cazul societilor bancare aprobarea de constituire emis de Banca Naional a Romniei), i cel al nclcrii dispoziiilor legale privind capitalul social minim, subscris i vrsat.

2.2.8. nfiinarea sucursalelor i filialelor societii bancare

Activitatea societii bancare poate presupune necesitatea nfiinrii unor sucursale i filiale, care s desfoare aceeai activitate comercial bancar ca i societatea iniial, concomitent cu constituirea acesteia.

Legea bancar cuprinde o definiie legal special a sucursalei unei societi bancare: unitate operaional fr personalitate juridic a unei bnci i care efectueaz n mod direct toate sau unele dintre activitile bncii, n limita mandatului dat de aceasta. Conform art. 46 din Legea nr. 58 / 1998, bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine, pot deschide pe teritoriul Romniei sucursale i alte sedii secundare (agenii i altele asemenea) n condiiile prevzute de reglementrile Bncii Naionale a Romniei, cu obligaia notificrii acesteia n termen de 5 zile de la data nmatriculrii n registrul comerului. Se instituie astfel, n mod expres, posibilitatea sucursalei n Romnia a unei bnci strine de a deschide, la rndul ei, sucursale i alte sedii secundare pe teritoriul Romniei.

Filiala este definit de art. 3 lit. c din Legea bancar ca fiind persoana juridic n care o alt persoan sau un grup de persoane care acioneaz mpreun, dein 50 % sau mai mult din aciunile cu drept de vot sau o participaie semnificativ, care permite acestora s exercite controlul efectiv asupra conducerii sau politicilor filialei. ntruct reprezint societi comerciale de sine stttoare, filialele bncilor vor fi nfiinate conform procedurii ordinare de constituire a unei societi comerciale (i, eventual, potrivit Legii speciale n materia respectiv valori mobiliare, asigurri, leasing), fr s fie necesar existena unei meniuni n acest sens n actul constitutiv al societii al crei filial este.

2.2.9. Autorizarea funcionrii societilor bancare

Constituirea societii bancare, chiar precedat de aprobarea de constituire emis de Banca Naional a Romniei, nu este suficient pentru ca banca s aib dreptul de a efectua operaiuni bancare. n scopul de a utiliza denumirea de banc i de a desfura activiti bancare, societatea legal constituit trebuie s primeasc autorizarea de funcionare din partea Bncii Naionale a Romniei, care apreciaz aptitudinea societii de realizare a obiectivelor economico-financiare propuse i compatibilitatea acestora cu funcionarea sistemului bancar.

n termen de 2 luni de la comunicarea aprobrii de constituire (respectiv n termen de 8 luni n cazul bncilor care se constituie pe calea subscripiei publice), n vederea obinerii autorizaiei de funcionare vor fi prezentate bncii centrale documentele care atest constituirea legal a bncii. Nerespectarea acestor termene au drept consecin, potrivit art. 31 din Normele nr. 2 / 1999, revocarea aprobrii constituirii bncii. Vor fi prezentate urmtoarele documente:

a) Actul constitutiv;

b) Scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie cont special deschis pentru colectarea capitalului social, blocat pn n momentul nmatriculri bncii;

c) Dovada deinerii cu titlu legal a spaiului aferent sediului social;

d) Informare cu privire la repartiia capitalului social;

e) Identitatea auditorului independent, nsoit de o documentaie care s dovedeasc ndeplinirea condiiilor legale;

f) Copii de pe cererea de nmatriculare i de pe certificatul eliberat de oficiul registrului comerului, din care rezult nmatricularea bncii;

g) Comunicare privind existena reglementrilor proprii referitoare la desfurarea activitii.

n cazul n care banca s-a constituit pe calea subscripiei publice, se vor transmite i documentele privind acionarii semnificativi, precum i cele care privesc identitatea administratorilor i a cenzorilor societii.

Banca Naional a Romniei decide cu privire la autorizarea funcionrii bncii n termen de 4 luni de la data primirii documentelor menionate. Opiunile bncii centrale sunt: autorizarea funcionrii bncii; respingerea cererii de autorizare a funcionrii; autorizarea parial a funcionrii bncii (doar pentru anumite categorii de activiti bancare), echivalnd cu un refuz parial de autorizare.

Cererea de autorizare poate fi respins de Banca Naional a Romniei n orice etap a procesului de autorizare, potrivit art. 14 din Legea nr. 58 / 1998, dac:

a) Documentaia prezentat este incomplet sau nu este ntocmit n conformitate cu dispoziiile legale n vigoare;

b) Documentaia prezentat este insuficient pentru a determina dac: banca va desfura o activitate n conformitate cu prezenta lege; onorabilitatea, pregtirea i experiena profesional a conductorilor bncii i calitatea acionarilor semnificativi sunt corespunztoare pentru ndeplinirea obiectivelor prevzute n studiul de fezabilitate i a activitilor financiar-bancare propuse a fi desfurate;

c) Capitalul social este mai mic dect nivelul minim stabilit de banca central;

d) Forma juridic este alta dect cea de societate comercial pe aciuni;

e) Din evaluarea studiului de fezabilitate i / sau din rapoartele anuale ale bncii strine, dup caz, rezult c banca nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse n condiii compatibile cu buna funcionare a sistemului bancar i cu regulile unei practici bancare prudente, care s asigure clientelei o siguran satisfctoare, sau acestea nu corespund condiiilor existente n cadrul segmentului de pia care urmeaz a fi acoperit de serviciile oferite de banc;

f) Conductorii unitii, administratorii sau cenzorii acesteia nu au onorabilitatea necesar, calificarea i experiena profesional adecvate funciei lor, potrivit art. 25 din Legea nr. 58 / 1998, sau cu privire la care a fost luat una din msurile prevzute de Legea nr. 58 / 1998 la art. 69 (sanciuni aplicate de Banca Naional a Romniei) sau la art. 70 (msurile de remediere luate de Banca Naional a Romniei);

g) Calitatea fondatorilor sau a acionarilor semnificativi nu corespunde nevoii garantrii unei gestiuni sntoase i prudente a bncii, pentru cauze cum ar fi: puterea financiar a acestora nu este suficient pentru a evita dependena de dividendele distribuite sau de alte avantaje pe care le-ar putea obine de la banc, n vederea satisfacerii obligaiilor lor financiare n primii 3 ani de activitate a bncii; sursa fondurilor utilizare pentru obinerea participaiei este un credit intern; condamnri penale; persoanele juridice care au calitatea de fondator sau de acionar semnificativ sunt n funciune de mai puin de 3 ani;

h) nainte de obinerea aprobrii de constituire, fondatorii au fcut comunicri publice asupra nfiinrii sau funcionrii bncii;

i) Nu sunt respectate prevederile Legea nr. 58 / 1998 sau reglementrile date n aplicarea acesteia.

Hotrrea de respingerea a acordrii autorizaiei de funcionare a bncii va fi comunicat prilor interesate, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia. Decizia Bncii Naional a Romniei poate fi contestat, n temeiul art. 63 alin. 1 din Legea nr. 58 / 1998, n termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat la Curtea Suprem de Justiie secia de contencios administrativ, n termen de 15 zile de la comunicare.

La fel ca n cazul aprobrii de constituire, i la acordarea autorizaiei de funcionare Banca Naional a Romniei trebuie s verifice att ndeplinirea unor criterii obiective (capitalul social, forma juridic, etc.), ct i a unor criterii de ordin subiectiv (evaluarea studiului de fezabilitate, a calitii fondatorilor i a acionarilor semnificativi).

Potrivit art. 31 alin. 1 din Normele nr. 2 / 1999, neacordarea autorizaiei de funcionare atrage n mod automat revocarea aprobrii constituirii. O nou cerere de autorizare poate fi adresat Bncii Naionale a Romniei numai dup trecerea unui termen de 6 luni de la comunicarea respingerii cererii de autorizare i numai dac au fost remediate deficienele care au constituit motivele de respingere a proiectului.

n ipoteza autorizrii funcionrii societii bancare, banca nou-constituit va putea utiliza denumirea de banc i, totodat, va putea desfura activiti bancare ncepnd cu data eliberrii autorizaiei de funcionare de ctre Banca Naional a Romniei, aceast autorizaie constituind condiia de acces la profesiunea bancar.

n termen de 5 zile de la data efecturii primei operaiuni bancare, banca va notifica acest lucru Bncii Naionale a Romniei. Notificarea va cuprinde menionarea operaiunilor cu care banca i-a nceput activitatea i va fi nsoit, potrivit art. 7 din Normel nr. 2 / 1999, de reglementrile interne privind desfurarea respectivelor operaiuni.

Pe msura extinderii activitii cu efectuarea altor operaiuni bancare, n limita obiectului de activitate autorizat, banca va transmite Bncii Naionale a Romniei reglementrile interne corespunztoare.

2.2.10. Precizri n legtur cu societile bancare cu statut special

Alturi de societile bancare ordinare, n sistemul bancar romnesc exist o serie de bnci cu statut special, ntemeiat, de regul, pe natura activitilor bancare principale pe care le efectueaz. Aceste bnci au fost nfiinate i funcioneaz n temeiul unor legi speciale, care se completeaz cu Legea general n materie.

Astfel, C.E.C. este persoan juridic de drept privat, fiind reorganizat n societate bancar pe aciuni, n temeiul Legii nr. 66 / 1999 privind reorganizarea Casei de Economii i Consemnaiuni n societate bancar pe aciuni, cu acionar unic statul romn.

De asemenea, Banca de Export-Import a Romniei EXIMBANK SA a fost constituit n temeiul Hotrrii Guvernului nr. 189 / 1991 privind aprobarea nfiinrii Bncii de Export-Import a Romniei societate de aciuni (Romanian Eximbank), statutul ei juridic actual fiind reglementat de Legea nr. 96 / 2000 privind organizarea i funcionarea Bncii de Export-Import a Romniei EXIMBANK SA i instrumentele specifice de susinere a comerului exterior, care a abrogat expres actul normativ n temeiul cruia a fost nfiinat.

n fine, o alt categorie de bnci o reprezint societile bancare nfiinate, n temeiul exclusiv al Legii, nainte de 1989, respectiv n temeiul unor hotrri ale Guvernului Romniei, dup 1990, i care au fost reorganizate n societi comerciale pe aciuni dup adoptarea Legii nr. 31 / 1990 privind societile comerciale i a Legii nr. 33 / 1991 privind activitatea bancar. Aceste societi bancare, ns, nu au un statut special, ci au fost constituite sub imperiul altor reglementri dect cele astzi n vigoare, n prezent fiind guvernate exclusiv de Legea bancar nr. 58 / 1998.

2.2.11. Constituirea sucursalelor bncilor strine

Prevederile Legii bancare nr. 58 / 1998 se aplic n mod corespunztor i n cazul sucursalelor bncilor, persoane juridice strine.

Bncile strine pot nfiina sucursale pe teritoriul Romniei, n baza aprobrii Bncii Naionale a Romniei, cu respectarea formalitilor prevzute de legislaia romn n vigoare. Se poate susine, astfel, c Legea bancar reglementeaz un sistem bancar deschis accesului bncilor strine.

La nfiinare, sucursalele trebuie s dispun de un capital de dotare la nivelul prevzut pentru capitalul social minim al bncilor (250 miliarde lei). Potrivit art. 11 din Normele nr. 9 / 2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, capitalul de dotare trebuie s fie vrsat n totalitate, n form bneasc, ntr-un cont deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Sursa de constituire a capitalului de dotare al sucursalelor bncilor strine este contravaloarea n lei a sumelor n devize, puse la dispoziia sucursalei, cu caracter permanent, de banca strin de care aparine.

De asemenea, prevederile Normelor nr. 2 / 1999 referitoare la spaiul destinat sediului social al bncilor i la conductori sunt aplicabile i n cazul sucursalelor bncilor strine.

La stabilirea obiectului de activitate al sucursalei unei bnci strine se va avea n vedere, alturi de condiiile care trebuie ndeplinite n cazul unei bnci persoan juridic romn, i faptul c activitile ce urmeaz a fi desfurate nu pot excede obiectului de activitate al bncii strine respective: aceasta nu va putea efectua n Romnia, prin intermediul unei sucursale, activiti bancare pe care nu are dreptul s le desfoare n ara de origine.

Totodat, persoana sau persoanele care, potrivit art. 60 din Legea nr. 58 / 1998, urmeaz s verifice i s semneze bilanul contabil al sucursalei trebuie s ndeplineasc condiiile prevzute pentru cenzorii bncii, persoan juridic romn.

Potrivit art. 28 din Normele nr. 2 / 1999, n vederea obinerii aprobrii de nfiinare, banca strin solicitant trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei urmtoarea documentaie:

a) Cererea de autorizare;

b) Actul constitutiv, din care rezult denumirea, forma juridic, sediul social i modul de funcionare a bncii strine;

c) Extras din registrul comerului din ara de origine, care atest nmatricularea bncii i identitatea reprezentanilor acesteia;

d) Descrierea bncii strine, care va include: clasificarea sa n ara de origine, n funcie de mrimea activelor, descrierea structurii organizatorice; descrierea acionarilor semnificativi; descrierea activitii sale;

e) Ultimele trei rapoarte anuale ale bncii, certificate de auditori independeni;

f) Descrierea sistemului de reglementare bancar din ara de origine: prezentarea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine; modul n care societatea bancar strin, inclusiv sucursala pe care o va deschide n Romnia, este supravegheat de aceast autoritate;

g) Hotrrea organului statutar al bncii strine, referitoare la deschiderea unei sucursale pe teritoriul Romniei, din care s rezulte cel puin: sediul sucursalei; operaiunile pe care sucursala urmeaz s le desfoare pe teritoriul Romniei; suma care va fi pus la dispoziia sucursalei drept capital de dotare; identitatea conductorilor (cel puin doi), mputernicii s angajeze banca legal n Romnia i competenele acestora;

h) Studiul de fezabilitate;

i) Comunicare privind identitatea persoanei sau persoanelor care urmeaz s verifice i s semneze bilanul contabil al sucursalei;

j) Denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, la care se deschide contul unde va fi transferat suma reprezentnd capitalul de dotare al sucursalei.

n termen de 2 luni de la comunicarea aprobrii de constituire, n vederea obinerii autorizaiei de funcionare, vor fi prezentate Bncii Naionale a Romniei, conform art. 29 din Normele nr. 2 / 1999, documentele care atest ndeplinirea tuturor formalitilor pentru nfiinarea sucursalei, documentaie care va cuprinde:

a) Scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie capitalul de dotare al sucursalei, care s confirme depunerea acestuia de ctre banca strin ntr-un cont blocat pn la nmatricularea sucursalei bncii n registrul comerului;

b) Dovada care atest deinerea cu titlu legal a spaiului aferent sediului sucursalei;

c) Copie de pe cererea de nmatriculare i de pe certificatul eliberat de oficiul registrului comerului, din care rezult nmatricularea sucursalei.

2.2.12. Retragerea autorizaiei de funcionare a bncii

Autorizarea funcionrii societii bancare de ctre Banca Naional a Romniei nu are caracter definitiv. Potrivit art. 16 din Legea nr. 58 / 1998, Banca Naional a Romniei poate retrage autorizaia unei bnci sau a unei filiale a unei bnci romneti, ori a unei filiale sau sucursale a unei bnci strine, fie la cererea bncii, fie ca sanciune, potrivit art. 69 alin. 2 lit. e din Legea nr. 58 / 1998, fie pe baza unuia dintre urmtoarele motive:

a) Banca nu a nceput operaiunile pentru care a fost autorizat, n termen de un an de la primirea autorizaiei, sau nu i-a exercitat, de mai mult de 6 luni, activitatea de acceptare de depozite;

b) Autorizaia a fost obinut pe baza unor declaraii false sau prin orice alt mijloc ilegal;

c) Acionarii au decis s dizolve i s lichideze banca;

d) A avut loc o fuziune sau o divizare a bncii;

e) Autoritatea competent din ara n care are sediul banca strin ce a nfiinat o sucursal n Romnia i-a retras acesteia autorizaia de a desfura activiti bancare;

f) S-a retras autorizaia bncii a crei filial este.

Trebuie remarcat, fa de aceast enumerare, nerespectarea de ctre legiuitor a unor principii elementare de logic juridic: n realitate, motivele de la literele a, b i f constituie temeiuri pentru retragerea autorizaiei cu titlu de sanciune, iar cele de la lit. c i d reprezint cazuri n care banca nsi solicit acest lucru; astfel c, n fapt, enumerarea ar fi trebuit s cuprind un singur motiv: retragerea autorizaiei bncii strine de ctre autoritatea competent din ara de origine.

Hotrrea Bncii Naionale a Romniei de retragere a autorizaiei se comunic n scris bncii, filialei sau sucursalei n cauz, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia, i se public n Monitorul Oficial al Romniei, precum i n dou publicaii de circulaie naional.

Hotrrea de retragere a autorizaiei produce efecte de la data publicrii ei n Monitorul Oficial sau de la o dat ulterioar, specificat n hotrrea respectiv. Ea poate fi contestat, n temeiul art. 83 alin. 1 din Legea nr. 58 / 1998, n termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat la Curtea Suprem de Justiie secia de contencios administrativ, n termen de 15 zile de la comunicare.

Conform art. 18 din Legea nr. 58 / 1998, ncepnd cu data intrrii n vigoare a hotrrii de retragere a autorizaiei, bncii, filialei sau sucursalei respective i se interzice angajarea n orice operaiune financiar.

2.2.13. Deschiderea de reprezentane de ctre bncile strine

Procedura deschiderii de reprezentane de ctre bncile strine este fundamental diferit de cea a nfiinrii de sucursale, datorit diferenelor de regim juridic existente ntre cele dou categorii de dezmembrminte ale societilor bancare: sucursala bncii strine poate desfura orice activiti bancare, n limita autorizaiei Bncii Naionale a Romniei, n timp ce reprezentana bncii strine desfoar o activitate limitat la acte de informare, de legtur sau de reprezentare.

Astfel, potrivit art. 10 din Legea nr. 58 / 1998, bncile strine au obligaia s notifice Bncii Naionale a Romniei deschiderea de reprezentane n Romnia, n conformitate cu reglementrile date de aceasta.

n aplicarea acestei dispoziii, Banca Naional a Romniei a emis Normele nr. 6 / 1998 privind notificarea deschiderii n Romnia de reprezentane de ctre bncile strine. Bncile cu sediul n strintate au obligaia de a notifica bncii centrale deschiderea de reprezentane n Romnia, n termen de 15 zile de la data deschiderii efective a acestora.

Scrisoarea oficial de notificare trebuie s precizeze n mod explicit c reprezentana i va limita activitatea la acte de informare, de legtur sau de reprezentare i c nu va efectua nici un fel de operaiuni supuse dispoziiilor Legii bancare nr. 58 / 1998. Scrisoarea va fi nsoit de urmtoarele documente:

a) Informaii privind banca strin respectiv (denumirea i forma juridic; sediul social; descrierea principalelor activiti);

b) O atestare din partea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine a bncii strine, conductorilor si i faptul c societatea n cauz este autorizat ca banc i este supus supravegherii autoritii respective;

c) Ultimul raport anual al bncii strine;

d) Informaii cu privire la reprezentana a crei deschidere este notificat (obiectul activitii, sediul, durata de funcionare);

e) mputernicire autentificat, semnat de unul dintre conductorii bncii strine, pentru reprezentanii desemnai s angajeze valabil n Romnia banca strin;

f) Copie de pe documentul emis de autoritatea competent din Romnia, prin care se autorizeaz funcionarea reprezentanei.

Scrisoarea oficial de notificare, nsoit de documentaia de mai sus, prezentat n limba romn, va fi transmis, potrivit art. 4 din Normele nr. 6 / 1998, Bncii Naionale a Romniei Direcia general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare.

Pentru a permite bncii centrale s in evidena reprezentanelor bncilor strine deschise n Romnia, acestea au obligaia de a comunica, n termen de 15 zile, Direciei generale autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare orice modificare a principalelor lor caracteristici sau a celor ale bncii strine pe care o reprezint, precum i, dac este cazul, nchiderea lor.

2.2.14. Registrul bancar

Potrivit art. 1 din Normele nr. 1 / 1999 privind registrul bancar emise de Banca Naional a Romniei, bncile, persoane juridice romne i sucursalele bncilor strine care au fost autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei vor fi nmatriculate ntr-un registru, numit registrul bancar, inut de Banca Naional a Romniei n sistem computerizat. Aceast eviden cu caracter special, similar celei inute de oficiul registrului comerului, va fi permanent accesibil publicului, la sediul central al Bncii Naionale a Romniei (prin Direcia comunicare din cadrul Secretariatului general) i la sucursalele acesteia.

Registrul bancar va cuprinde, conform art. 2 din Normele nr. 1 / 1999, urmtoarele rubrici: numrul, i data nmatriculrii n registrul bancar; denumirea bncii, nsoit de forma juridic sau, dup caz, de meniunea sucursal; adresa sediului social; numrul i data nmatriculrii n registrul comerului; data autorizrii funcionrii de ctre Banca Naional a Romniei; seria, numrul i data autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei; data radierii nregistrrii; observaii.

nmatricularea bncilor n registrul bancar se va face n ordinea cronologic a autorizrii acestora de ctre Banca Naional a Romniei. Despre situaiile de retragere a autorizaiei, reorganizare, lichidare, faliment, fuziune, schimbarea denumirii i alte situaii similare se va face meniunea n registrul bancar, la rubrica Observaii.

2.3. Funcionarea societilor bancare

2.3.1. Principiile funcionrii societilor bancare

Datorit specificului activitii bancare, necesitnd o reglementare i o protecie speciale, Legea nr. 58 / 1998 consacr, chiar dac folosind o tehnic legislativ deficitar, o serie de capitole speciale unor principii i reguli care completeaz dispoziiile privind funcionarea societilor pe aciuni din Legea nr. 31 / 1990, crend un cadru juridic special, aplicabil doar funcionrii societilor bancare.

Legea nr. 58 / 1998 stabilete, cu valoare de principiu, n art. 38, c:

a) n activitatea lor, bncile se supun reglementrilor i ordinelor emise de Banca Naional a Romniei, date n aplicarea legislaiei privind politica monetar, de credit, valutar, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere bancar;

b) Bncile i organizeaz ntreaga activitate n conformitate cu regulile unei practici bancare prudente i sntoase i cu cerinele Legii.

O premis a funcionrii societilor bancare este stabilit de art. 39 din Legea bancar: n vederea funcionrii, n termen de 30 de zile de la data obinerii autorizaiei, fiecare banc este obligat s deschid cont curent la Banca Naional a Romniei. Transferurile bneti operate prin nscrieri n contul curent deschis n evidenele bncii centrale sunt irevocabile i necondiionate. Bncile pot deschide la Banca Naional a Romniei i alte conturi, n condiiile stabilite de aceasta.

2.3.2. Aciunile emise de societatea bancar. Drepturile i obligaiile acionarilor societii bancare

n societile comerciale bancare, societi pe aciuni, asociaii contribuie la formarea capitalului social sau la majorarea acestuia prin efectuarea unui aport n numerar, n schimbul cruia vor primi aciuni.

Aciunile sunt titluri reprezentative ale contribuiei asociailor la capitalul social, constituind fraciuni ale acestui capital care confer posesorului calitatea de acionar. Prin derogare de la regula de drept comun n materia societilor pe aciuni, aciunile emise de bnci vor putea fi, potrivit art. 38 din Legea nr. 58 / 1998, numai nominative. Raiunea acestei norme rezid n necesitatea cunoaterii identitii tuturor proprietarilor aciunilor bncii, n vederea exercitrii de ctre Banca Naional a Romniei a supravegherii prudeniale bancare, cu deosebire asupra situaiei acionarilor semnificativi, care, pentru a dobndi aceast calitate, trebuie s obin aprobarea prealabil a bncii centrale.

Caracteristica aciunilor nominative este aceea c identific titularul aciunii. n titlu se vor meniona, alturi de elementele de la art. 93 din Legea nr. 31 / 1990, numele, prenumele i domiciliul acionarului, persoan fizic, respectiv denumirea, sediul i numrul de nmatriculare ale acionarului, persoan juridic. Aceleai elemente de identificare sunt nscrise i n registrul de aciuni al societii. Drepturile aferente aciunii aparin i pot fi exercitate numai de ctre titularul aciunii.

Calitatea de acionar confer drepturile i obligaiile prevzute de Legea nr. 31 / 1990. astfel, acionarii au urmtoarele drepturi, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial: dreptul de a participa la adunarea general a acionarilor; dreptul de vot; dreptul de informare; dreptul la dividende; dreptul asupra prii cuvenite din lichidarea societii.

Prin lege sau prin actele constitutive ale societii se pot stabili anumite restricii referitoare la transmiterea aciunilor societii. O restricie legal specific societilor bancare este instituit de art. 51 i art. 52 din Legea nr. 58 / 1998. aceste dispoziii condiioneaz achiziionarea unei participaii de cel puin 5 % din capitalul social al unei bnci, respectiv majorarea unei asemenea participaii, astfel nct proporia capitalului social deinut s ating sau s depeasc niveluri reprezentnd multipli de 5 %, de obinerea aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei.

Legea nr. 31 / 1990 interzice societilor pe aciuni ncheierea anumitor acte juridice care vizeaz aciunile proprii. Astfel, societatea nu poate s acorde avansuri sau mprumuturi i nici s constituie garanii n vederea subscrierii sau a dobndirii propriilor sale aciuni de ctre un ter. Totodat, Legea asimileaz luarea n gaj a propriilor aciuni, fie direct, fie prin persoane care acioneaz n nume propriu, dar pe seama societii, cu dobndirea propriilor aciuni. Art. 105 alin. 3 din Legea nr. 31 / 1990 excepteaz, ns, n mod expres operaiunile curente ale societilor bancare i de credit de la aplicarea acestei interdicii.

2.3.3. Adunarea general a acionarilor societii bancare

Adunarea general a acionarilor este organul de deliberare i decizie al societii bancare. Cuprinznd toi acionarii, adunarea general exprim voina social i decide asupra problemelor date de lege n competena sa. Adunrile generale ale acionarilor sunt ordinare (nsrcinate s decid asupra problemelor curente ale societii), respectiv extraordinare (nsrcinate s hotrasc asupra modificrilor n situaia societii). Legea nr. 31 / 1990 stabilete atribuiile fiecruia, precum i condiiile de cvorum i majoritate pentru luarea deciziilor. Singura chestiune specific incident n materia adunrii generale a acionarilor bncii este aceea c orice aciune pltit d dreptul la un vot, n cazul societilor bancare nefiind admise excepii de la acest principiu.

2.3.4. Organizarea societilor bancare

Organizarea bncii se stabilete prin actele constitutive ale societii, n conformitate cu legislaia comercial i cu respectarea dispoziiilor Legii bancare.

Fiecare banc va avea, conform art. 24 din Legea nr. 58 / 1998, un regulament propriu de funcionare, aprobat de organele statutare, prin care va stabili cel puin:

Structura organizatoric a bncii;

Atribuiile fiecrui compartiment al bncii i relaiile dintre acestea;

Atribuiile sucursalelor i ale altor sedii secundare ale bncii;

Atribuiile comitetului de risc, comitetului de administrare a activelor i pasivelor, comitetului de credite, nfiinarea acestor comitete fiind obligatorie n desfurarea activitii bncii;

Competenele i rspunderea conductorilor bncii, directorilor executivi, efilor sucursalelor i ai altor sedii secundare ale bncii i ale altor salariai care se angajeaz n operaiuni financiar-bancare n numele i n contul bncii;

Sistemul de control intern al bncii.

2.3.5. Conducerea i administrarea societii bancare. Generaliti.

Conducerea i administrarea societilor bancare sunt reglementate de dispoziiile Legii nr. 31 / 1990, cu caracter general, i de Legea nr. 58 / 1998, care conine o serie de norme specifice.

Legea nr. 31 / 1990 a consacrat concepia clasic privind administrarea societii pe aciuni: administrarea se realizeaz de un administrator unic sau de un consiliu de administraie, preedintele acestuia fiind i directorul general al societii; poate exista i un al doilea organ colegial de administrare, comitetul de direcie, care este condus de directorul general al societii.

2.3.6. Conducerea societilor bancare

Conducerea bncilor se stabilete, potrivit art. 21 din Legea nr. 58 / 1998, prin actele constitutive ale societii, n conformitate cu legislaia comercial i cu respectarea dispoziiilor Legii bancare.

Conform art. 3 lit. h din Legea nr. 58 / 1998, conductorii bncii sunt persoanele, cel puin dou, care, potrivit actelor constitutive sau hotrrii organelor statutare ale bncii, sunt mputernicite s conduc i s coordoneze activitatea zilnic a acesteia i sunt investite cu competena de a angaja rspunderea bncii: preedintele i unul sau mai muli vicepreedini ai consiliului de administraie sau, dup caz, directorul general i unul sau mai muli directori generali adjunci, membri ai comitetului de direcie, n cazul bncilor, persoane juridice romne, i, respectiv, directorii mputernicii s angajeze legal n Romnia banca strin autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei printr-o sucursal.

Conductorii bncii trebuie s fie, potrivit art. 25 din Legea nr. 58 / 1998, rezideni n Romnia, s exercite exclusiv funcia n care au fost numii i cel puin unul dintre acetia s fie cetean romn. Ei trebuie s fie liceniai, s fi lucrat cel puin 5 ani n activitatea financiar-bancar i s nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unei societi comerciale. Persoanele desemnate n calitate de conductori ai bncii trebuie s fie aprobate de Banca Naional a Romniei nainte de nceperea exercitrii funciei.

n cazul n care consiliul de administraie al bncii deleag o parte din competenele sale unui comitet de direcie, conform art. 26 din Legea nr. 58 / 1998, toi conductorii bncii vor face parte din acesta.

Art. 23 din Legea nr. 58 / 1998 prevede c banca este angajat prin semntura a cel puin doi conductori, avnd competenele stabilite prin actele constitutive proprii, sau a cel puin dou persoane mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu regulamentele proprii ale bncii i cu reglementrile emise de Banca Naional a Romniei.

2.3.7. Administrarea societii bancare. Generaliti.

n afar de condiiile pe care Legea societilor comerciale le instituie pentru numirea administratorilor (condiii ce privesc capacitatea, onorabilitatea, cetenia administratorilor i limitarea cumulului de funcii), Legea bancar stabilete o serie de reguli speciale n materie. Astfel, dei Legea nr. 31 / 1990 permite desemnarea ca administrator al societii comerciale i o persoan juridic, art. 27 din Legea nr. 58 / 1998 derog de la aceast regul, dispunnd imperativ c administratorii bncii pot fi numai persoane fizice. Totodat, art. 27 din Legea nr. 58 / 1998 prevede c o persoan nu poate fi aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a fost aleas, decade din mandatul su, dac: este salariat al bncii n cauz, cu excepia conductorilor acesteia; este salariat, administrator sau cenzor la o alt banc; n ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, cu titlu de sanciune, potrivit art. 69 din Legea nr. 58 / 1998, sau a fost nlocuit, potrivit art. 70 din Legea nr. 58 / 1998 ca urmare a unei msuri de remediere luate de banc.

Administratorii sunt desemnai la constituirea societii sau ulterior, de ctre adunarea general a acionarilor. Durata funciei de administrator al unei bnci nu poate fi, potrivit art. 27 din Legea nr. 58 / 1998, mai mare de 4 ani, cu posibilitatea de a fi reales. Administratorii sunt, deci, temporari i revocabili. Dac durata funciei nu a fost stabilit prin actele constitutive, aceasta va fi de 2 ani. Conform aceleiai dispoziii, numrul administratorilor bncii nu poate fi mai mare de 11.

Sunt aplicabile, i pentru administratorii societilor bancare, regulile de drept comun privind garania administratorilor, formalitile de publicitate, obligaiile administratorilor i remunerarea acestora, puterile, rspunderea lor i ncetarea calitii de administrator, consiliul de administraie. Sunt necesare, totui cteva precizri n legtur cu regulile speciale privind administratorii societilor bancare.

Astfel, Legea nr. 31 / 1990 instituie principiul c puterea de a reprezenta societatea este distinct de puterea de administrare a societii, ea existnd numai dac a fost conferit administratorului. Mai mult dect att, n cazul societilor bancare, art. 23 din Legea nr. 58 / 1998 prevede c banca este angajat prin semntura a cel puin 2 conductori, avnd competenele stabilite prin actele constitutive proprii, sau a cel puin dou persoane mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu regulamentele proprii ale bncii i cu reglementrile emise de Banca Naional a Romniei.

Potrivit art. 55 din Legea nr. 31 / 1990, societatea este angajat prin actele organelor sale, chiar dac aceste acte depesc obiectul de activitate, n afar de cazul n care societatea dovedete c terii cunoteau sau, n mprejurrile date, trebuia s cunoasc depirea acestuia. Publicarea actului constitutiv nu poate constitui, singur, dovada cunoaterii. n cazul societilor bancare, proba cunoaterii de ctre teri a depirii obiectului de activitate se poate face prin intermediul prezumiei de cunoatere a Legii. Art. 8 din Legea nr. 58 / 1998 stabilete, expres i limitativ, activitile care pot fi desfurate de ctre bnci, n limita autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei. n cazul n care obiectul actului depete cadrul enumerrii de la art. 8, prezumia amintit poate face, singur, proba cunoaterii de ctre ter a depirii obiectului de activitate. n ipoteza