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PLANEJAMENTO FINANCEIRO

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PLANEJAMENTOFINANCEIROEntenda a importncia do planejamentofinanceiro para sua empresa


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Produzido por:

Escrito por:

Cristiano Freitas

Julho 2015

contabilidade


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Introduo

Por que voc deve fazer o planejamento financeiro?

Como fazer um planejamento financeiro?

Finanas pessoais X Empresa

Planejamento financeiro, Fluxo de Caixa e Budget

5 Ferramentas para elaborar o planejamento financeiro

SUMRIO


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Introduo Um bom planejamento financeiro a principal arma estratgica para que os empreendedores sejam capazes de determinar suas metas financeiras de curto e longo prazo, a partir da anlise da situao financeira da empresa e orientando a tomada de decises sobre o negcio.

Neste sentido, um planejamento financeiro consiste em uma ferramenta administrativa que o gestor utiliza para reconhecer o cenrio atual do empreendimento, estuda os caminhos possveis que se poderia tomar e viabiliza a rota para essas metas serem alcanadas, com a prospeco dos recursos disponveis.

Mas quais so os fundamentos que um planejamento financeiro preciso a sua empresa deve conter?

A Syhus e a FastBill criaram este Ebook com o intuito de mostrar os assuntos fundamentais para criar o planejamento financeiro, descubra quais so eles e como beneficiar seu empreendimento e sua renda.


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POR QUE VOC DEVE FAZER OPLANEJAMENTO FINANCEIRO?


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Quando o gestor tem sua frente um planejamento financeiro, poder organizar as diretrizes da empresa para faz-la crescer de forma sustentvel, desviando do perigo de dificuldades e de falir.

Ser possvel administrar as receitas de modo mais eficaz, entendendo de quanto recurso ser necessrio para o pagamento de impostos e outras despesas mensais, e ainda verificar os gastos e despesas que podem ser cortados ou diminudos.

O aumento no fluxo de caixa admite uma melhor anlise sobre quais os investimentos podem aperfeioar seu bem-estar financeiro global.

O gestor vai entender melhor seus resultados, trazer objetivos financeiros mensurveis, controlar suas entradas e sadas de recursos e abordar seu oramento de maneira muito mais dinmica e eficaz.

Ou seja, ter um planejamento financeiro um expediente de alta relevncia no s para a manuteno do negcio, mas para seu desenvolvimento.

Quais so os componentes desta ferramenta?

O planejamento financeiro rene um conjunto de aes e controles, desde acompanhar contas at preparar oramentos, tudo em prol do monitoramento e melhor desempenho das finanas da empresa. Portanto, a ordem de instrumentos pode variar de negcio para negcio, mas em geral, engloba pelo menos a gesto do fluxo de caixa e a idealizao oramentriada empresa.

So esses fatores, principalmente, que vo permitir que sejam desenhados roteiros de metas e objetivos a serem conquistadas, alm de compreender quais aes devem ser tomadas para a execuo desses propsitos.

Vantagens de terceirizar o planejamento financeiro

O gestor pode aproveitar os benefcios de um software de gesto financeira para organizar de maneira mais adequada as finanas da empresa, e pode tambm contar com o auxlio de uma empresa especializada nos servios de contabilidade para o porte de seu negcio.

A opo por terceirizar as anlises e registros contbeis pode ajud-lo a evitar erros de lanamentos, abater custos e a se concentrar mais na sua atividade. Lembre-se sempre de que realizar uma tima gesto de finanas algo essencial para os negcios.

Se o gestor tem em sua rotina prticas que o abasteam com informaes precisas e valiosas sobre a sade financeira de seu negcio, ele ter muito mais preciso na hora de saber o que fazer para que o empreendimento prospere e evitar os riscos de mercado.

E o primeiro passo para assegurar que seu planejamento financeiro vai ser cumprido da melhor forma possvel se cercar dos melhores profissionais, de modo que o cenrio atual seja percebido com muita sensatez e acerto, e para que se tenha um plano personalizado para o seu negcio, com metas bem esquematizadas.


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COMO FAZER UM PLANEJAMENTO FINANCEIRO?


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Nenhuma palavra representa melhor o que preciso para um empreendedor ter sucesso do que planejamento.

Desde o momento em que a ideia ainda embrionria, preci-so planejar para evitar percalos no rduo, porem gratificante, processo de criao da prpria empresa.

Ocorre que muitos empresrios do pouca ateno ao Plane-jamento financeiro, baseando-se na premissa de que nin-gum consegue prever o futuro ou de que os dados nunca so precisos.

A verdade que para a evoluao de seu negcio extrema-mente importante trabalhar suas projees financeiras, seja para ajudar a conseguir um investimento, seja para evitar que o dinheiro acabe antes do esperado.

Mas como fazer um planejamento financeiro? Vamos apre-sentar o que preciso fazer de forma bsica e, em seguida, daremos dicas e estratgias sobre o assunto.

Determine qual ser a sua margem de lucro por unidade

Sua margem de lucro profundamente relevante. Qual o seu custo de produo e a quanto voc deveria vender seu pro-duto ou servio para o seu negocio prosperar? Essa margem deve ser de ao menos 40%, caso contrrio os custos operacio-nais, de marketing e vendas podem virar grandes problemas.

Estime o seu volume de vendas

No basta dizer que sua empresa ter um percentual x ou y do mercado. fundamental que a estimativa seja um com-promisso com metas crveis, mas sempre o mais audaciosas possvel.

Caso voc j esteja no mercado, faa uma anlise do cresci-mento mensal e projete suas vendas de acordo com os va-lores analisados, sempre adicionando outras ponderaes, como diminuio do custo de aquisio de clientes, multi-plicadores orgnicos/virais e outros fatores que possam influenciar no aumento de suas vendas.

Faa uma projeo de gastos fixos e variveis

Pense muito bem sobre quanto voc realmente gastar para mover o seu negcio.

H gastos com consultorias, escritrio, processos buro-crticos, legais, tributos, contratao de pessoal, divul-gao, marketing, aluguis. E ainda h milhares de outros dependendo do tipo de empresa ou setor de atuao.

Nenhuma empresa ter um futuro promissor caso sempre se depare com custos nunca previstos.

Entenda o seu fluxo de caixa e projete seu pon-to de equilbrio

Nada mais importante para saber da sade de sua em-presa do que o fluxo de caixa. Controle e projete o seu com o objetivo de chegar ao ponto de equilbrio, ou seja, o momento em que as suas receitas se igualam s suas des-pesas.


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Levando em considerao a sua margem de lucro porunidade, sua projeo de receitas e seus custos, em quan-to tempo chegar ao ponto de equilbrio desejado? Se faa sempre esta pergunta!

Alm destes pontos bsicos na produo de um planeja-mento financeiro, apresentamos agora 6 dicas e estrat-gias que vo colaborar com a sade financeira de seu negcio, bem como com sua credibilidade com seus inves-tidores.

1- Negocie pagamentos parcelados (sem juros, claro).

Sempre que possvel, negocie com seus fornecedores o pagamento parcelado, evitando que custos se acumulem em um nico ms ou perodo financeiro, deixando seu caixa com poucos recursos.

O parcelamento sem juros (ou com juros muito baixos) tambm permite que voc se organize melhor e projete seus gastos de modo mais preciso.

2- Promova vendas vista

Quanto antes voc tiver o pagamento pelos seus produtos ou servios em mos, melhor.

Promova meios de pagamento vista atravs de promoes, descontos ou outras incentivos do gnero, impulsionando uma maior entrada de dinheiro para a empresa.

3- Pense em mais de um cenrio

H muitos empreendedores otimistas e muitos pessimistas.

O ideal pegar o melhor dos dois mundos e pensar em ao menos trs cenrios ao fazer seu planejamento financeiro: o primeiro considerando receitas menores ou custos maiores com uma economia ruim, o segundo considerando uma ma-nuteno da economia e das projees e, por fim, um otimista, com aumento das receitas e investimentos.

Assim, independentemente da situao enfrentada, sua em-presa j estar preparada.

4- Leve a sazonalidade em considerao

Quase a maioria dos produtos e servios so sazonais, ou seja, h pocas do ano em que vendem bem e pocas em que vendem mal.

Para algumas empresas crucial considerar estes perodos na previso financeira, visando evitar, por exemplo, contratao de funcionrios ou busca por investimentos quando os neg-cios no esto no seu pice.

5- Mantenha um calendrio e replaneje todo quadrimestre

crucial ter um calendrio com o lanamento de todas as despesas e receitas passadas e futuras de sua empresa. um timo mecanismo para evitar surpresas e analisar a sade de seus negcios.

A realidade de uma empresa, principalmente das PMEs (pe-quenas e mdias empresas), pode mudar muito rapidamente de acordo com flutuaes de mercado.

As empresas precisam se ajustar e a cada ajuste um novo planejamento financeiro deve ser feito, principalmente sobre os seus custos. O ideal que se replaneje todo quadrimestre.


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6- Adicione um extra ao investimento almejado

Faa seu planejamento financeiro de acordo com o que j apresentamos neste artigo e determine quando o seu fluxo de caixa chegar ao fim.

Na hora de buscar investimentos, adicione entre 20% e 30% a mais como margem de segurana. Por exemplo, se voc pro-jetou que precisar de R$ 200.000,00 mil reais para a sua empresa funcionar por um ano, tente um investimento de R$ 250.000,00 mil reais.

claro que s vezes o plano financeiro pode nunca ser 100% preciso e esperamos que voc tenha se convencido da im-portncia de possuir um.

A verdade que o fim do planejamento no ser certeiro em suas previses, mas sim servir como um plano B em caso de adversidades, como uma ferramenta de explorao de cen-rios, de comunicao e de gesto empresarial para um futuro de sucesso.

Agora que voc j entende melhor sobre como se preparar melhor para os passos que sua empresa daro, hora de colocar todas essas lies em prtica.

Com o objetivo de orientar as startups, a Syhus Contabilidade e o Startupi criaram juntos o ebook Minha startup recebeu investimento, e agora? Para empresas que receberam ou esto pretendendo receber investimento.

Para acompanhar outros materiais gratuitos que produzimos, veja nossa rea de Materiais e Cursos


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FINANAS PESSOAIS X EMPRESA


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Muitos empreendedores at tm o conhecimento de que no se devem misturar suas finanas pessoais com as da empresa. S que, vira e mexe, usam um mesmo carto de crdito para seus pagamentos e as contas da empresa, ou fazem uma pequena retirada de seu caixa para pagar uma prestao do carro ou outra conta pessoal, por exemplo, correndo o risco de se esquecer de repor mais adiante.

Essa falta de organizao pode levar ao descontrole finan-ceiro, tanto no seu negcio quanto do mbito domstico.

Entenda a importncia de sempre separar as finanas da empresa das finanas pessoais!

Este um erro bastante comum

mais comum do que se imagina a situao em que os em-preendedores usam eventualmente o dinheiro da empresa para quitar contas pessoais ou vice-versa, usando os re-cursos prprios para cobrir algumas contas da empresa.

Porm, importante fazer a destinao adequada dos re-cursos de cada pessoa (a pessoa fsica e a pessoa jurdi-ca), mesmo que o negcio ainda seja de pequeno ou mdio porte. E isso pode ser feito a partir de uma organizao bem planejada de rotinas e hbitos de controle financeiro da empresa e de suas contas pessoais.

Existem importantes motivos para separar as finanas

Ainda que voc seja o dono (e o gestor) de sua empresa, na realidade voc e sua empresa so duas pessoas distintas,

e fica difcil fazer um planejamento financeiro apropriado quando no existe diviso entre os montantes de recursos para operar.

A situao hbrida impede que o empreendedor tenha a noo precisa dos cenrios e da posio financeira da en-tidade.

Neste sentido, existem basicamente dois motivos para separar as finanas da empresa de sua contabilidade pes-soal.

As finanas de seu negcio indicam quais os setores esto dando mais retorno, e onde possvel enxugar ou investir mais para expandir o empreendimento.

Alm disso, s a partir do histrico de movimentaes fi-nanceiras de sua empresa vai ser possvel fazer uma boa gesto contbil e seguir corretamente as regras fiscais, avaliando-se inclusive a possibilidade de obter isenes e o melhor enquadramento de tributao.

No difcil fazer a separao financeira entre empresa e mbito pessoal

Pode at parecer inesperado separar tudo que se refere ao seu negcio do que notadamente de sua ordem pes-soal. Mas essencial para o sucesso do negcio e para no se confundir mais tarde.


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Tem dvidas relacionadas a organizao das fi-nanas? Imagine se voc pudesse ser ensinado por algum que j trilhou um ramo parecido com o seu? Saiba como um mentor pode auxiliar a construir bases slidas para o crescimento da sua empresa. Veja nosso post Por que preciso de um mentor para minha startup?

Deve-se, logo de cara, abrir uma conta bancria s para a empresa. At porque existem propostas de crdito com condies diferenciadas para pessoa jurdica, o que no seria vivel de se fazer com a conta em seu nome.

Solicite tambm um carto de crdito para a empresa, se for o caso de realizar muitas compras a prazo. E, para que voc possa contar com as rendas provenientes do seu negcio, estipule para si mesmo um salrio ou pr-labore, respeitando-se o quanto voc precisa para se manter.

A gesto financeira bem feita uma das atividades mais complexas que o gestor deve cumprir.

Fazendo tudo da melhor maneira, e separando as finanas, vai ser possvel ganhar um cmodo pagamento por seu tra-balho, manter em ordem o fluxo de caixa da empresa e am-parar uma excelente escriturao contbil.


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PLANEJAMENTO FINANCEIRO, FLUXO DE CAIXA E BUDGET


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Planejar e controlar em um ambiente cada vez mais competiti-vo. Essas duas funes tpicas do administrador se tornam ainda mais importantes para o fortalecimento e desenvolvimento de uma empresa.

Do ponto de vista financeiro, essas atividades representam a possibilidade de garantir a sobrevivncia do negcio no mercado, auxiliando tambm na resoluo de questes como a sustentabilidade e a eficincia na aplicao de recursos.

Para tanto, preciso escolher com critrio quais sero os indicadores a serem acompanhados e, principalmente, estabelecer um planejamento financeiro detalhado ainda no incio das atividades. Dentre eles, um dos mais usados habitualmente so os fluxos de caixa e o budget.

Nesse captulo, pretendemos fazer uma abordagem completa a respeito de todos esses processos e indicadores, de modo que voc possa implement-los com sucesso no seu empreendimento.

Planejamento financeiro: o norte de qualquer empresa

Voc sabia que um dos motivos que levam aproximadamente metade das empresas brasileiras a fecharem as portas em menos de trs anos a falta de planejamento financeiro? Os dados do IBGE so assustadores, e revelam a imaturidade do empresariado brasileiro com relao a essa questo.

O planejamento a essncia de uma boa administrao, pois cria fundamentos, valores, objetivos e metas, critrios de controle e os planos de ao de uma empresa.

O planejamento financeiro se apoia no planejamento estratgico do negcio, pois, enquanto o ltimo estabelece os grandes objetivos da empresa no longo prazo como, por exemplo, estabelecer ou expandir em determinado mercado, ou, ainda, criar um novo produto , o primeiro focar em questes mais objetivas e menos abrangentes, como a quantidade de capital necessria para colocar os planos em ao, metas de vendas necessrias, polticas de controle de custos, dentre outros.

Fluxos de caixa: a ferramenta bsica das finanas

A princpio, os fluxos de caixa funcionam de uma maneira muito simples: So registros que devem ser realizados diariamente, em planilhas especficas de preferncia com softwares de gesto financeira para acompanhar as entradas e sadas de recursos financeiros de um determinado empreendimento, de modo que, ao confrontar essas duas variveis, teremos o nosso saldo para determinado perodo.

No entanto, no simplrio que habita a complexidade. Esse simples clculo j nos permite realizar diversas anlises sobre o empreendimento.

Em primeiro lugar, poderemos determinar o nosso capital de giro necessrio para que as atividades dirias do empreendimento no sejam comprometidas, ou seja, o valor em moeda grau de liquidez , ou facilmente conversvel em moeda (como a conta de bancos, ou a conta poupana), que precisamos para manter a empresa operante.


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Alm disso, os fluxos de caixa tambm ajudam o gestor a ter uma perspectiva melhor do seu empreendimento, ao permitir que sejam realizadas projees, com base nas experincias passadas da empresa (como em perodos sazonais de vendas, por exemplo), ou, ainda, ao determinar as necessidades da empresa por capital de terceiros, metas de vendas necessrias, dentre muitos outros critrios.

Budget: auxilio no controle de custos

No basta, no entanto, possuir uma viso focada apenas nos fluxos de caixa.

Sabemos que o objetivo de um empreendedor lucrar.

No entanto, nem sempre o fato de uma empresa estar lucrando sinal de que ela est bem das pernas. O motivo muito simples. Se o faturamento de uma organizao alto, no entanto, apesar de haver lucro, ele seja proporcionalmente baixo com relao ao faturamento, esse um sinal de que estamos enfrentando um mercado de alto risco, ou, ainda, que estamos realizando custos demais que sero deduzidos do faturamento.

Para saber exatamente como os recursos esto sendo aplicados e, desta forma, possuir uma compreenso maior a respeito da melhor forma de aloc-los, o empreendedor precisar apurar o seu budget (ou oramento), para cada um de seus gastos e atividades.

Basicamente, o budget tem como base o faturamento da empresa, analisando um item especfico.

Um exemplo o custo das mercadorias vendidas e os impostos, que so deduzidos diretamente das vendas (e, consequentemente, do faturamento).

Ao fazer uma simples regra de trs, onde temos o faturamento bruto que representa a totalidade de recursos financeiros gerados pela empresa (100%), e o oramento de cada item, podemos descobrir exatamente qual percentual do faturamento determinado tipo de custo est trazendo para o empreendimento (saber o quanto do dinheiro vai para comisses, salrios, custos fixos, dentre outros).

Saiba que ter um fluxo de caixa atualizado pode ser o segredo que estava faltando para o seu negcio decolar. Baixe o e-book Fluxo de caixa: organize e mantenha as contas no azul e conhea mais detalhes sobre como montar e manter este instrumento de gesto organizado.


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5 FERRAMENTAS PARA ELABORARUM PLANEJAMENTO FINANCEIRO


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Uma experincia negativa vivida como consequncia do descontrole financeiro muitas vezes um fator motivador para a organizao das despesas. Se na vida pessoal voc est suscetvel ao descontrole, na administrao de um negcio no h grandes diferenas.

O melhor evitar a tenso de lidar com imprevistos e conservar como um hbito o registro das movimentaes de ordem financeira. A prtica de controle sobre os gastos um passo adiante para o preparo de um bom planejamento financeiro.

Hoje em dia, com a grande variedade de ferramentas disponibilizadas gratuitamente online, executar esse tipo de controle e planejamento mais simples do que se imagina, basta que voc escolha o software que mais atende suas necessidades e adapte-se ao manuseio dos dados nesse novo sistema.

Anotar gastos do dia a dia nunca esteve to fcil e intuitivo. Dispensados papel e caneta, as chances de erro so mais reduzidas.

Ainda que voc esteja pouco disposto a compreender novos softwares, no h motivos para seguir vtima do desconforto financeiro, o uso de simples planilhas pode tambm ser bastante til.

Nesse captulo sero apresentadas seis ferramentas prticas que podem ajud-lo a realizar um planejamento financeiro eficiente.

Minhas Economias

um administrador de finanas pessoais que funciona na nuvem. Por oferecer uma interface semelhante ao do Office, do sistema operacional Windows, acaba sendo mais convidativo pelo conforto da familiaridade. Como operar a partir da nuvem, requer que o usurio cadastre-se ao site.

Os dados inseridos nas tabelas podem ser dispostos em grficos ou relatrios, inclusive em relatrios especficos. Voc pode, por exemplo, conseguir um relatrio sobre um item em exclusividade; gua, alimentao, ou outro.

A possibilidade de importar ou exportar dados uma funcionalidade atrativa, pois possibilita que trazer para o aplicativo planilhas do Excel que voc usava antes.

Personal Finances Free

A partir do simples recurso da diviso por cores, torna-se um programa simples de operar e compreender; intuitivo. Faz ainda controle de fluxo de caixa, ou seja, um registro das entradas e sadas de dinheiro, e tem disponvel a possibilidade de registro de transferncias bancrias.

No emite relatrios especficos, nem permite que se exportem dados para planilhas de Excel. Acaba por representar uma alternativa para controle de gastos mais domsticos, no entanto uma tima oportunidade para quem quer ir se habituando aos poucos a operar programas com funcionalidades de planejamento financeiro. Inclusive, fornece opes para o usurio criar suas prprias categorias e agrupar os itens sua escolha.


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Dinheirama Online

Gratuito, possui verso em aplicativos que podem ser baixados para smartphones e tablets. De fcil utilizao, gera grficos personalizados e permite analisar o fluxo de caixa.

O fato de ter surgido a partir de um blog de educao financeira, para depois ter se tornado uma ferramenta de planejamento, interessante.

Nele voc consegue administrar mltiplas contas, sejam fluxos do banco ou do carto de crdito.

O programa promete a mesma segurana e privacidade de uma ferramenta bancria, o que traz alguma tranquilidade.

FastBill

FastBill uma plataforma de gesto financeira que trabalha diretamente com os clientes, a equipe e contador. Foi projetada especialmente para micro e pequenas empresas.

Permite a emisso de boletos e notas fiscais sem burocracia e a criao de propostas e faturas com a sua prpria marca.

Alm disso, digitaliza documentos como recibos em qualquer lugar. Com seu smartphone ou tablet voc sempre tem acesso imediato.

A FastBill concede um acesso individual ao seu contador para baixar arquivos ou entregue os documentos contbeis de forma digital.

Oramento Mensal Pessoal

Este um modelo da Microsoft, portanto feito para Excel e compatvel com verses do programa de 2007. Cumpre a proposta, facilitando a organizao financeira e, para isso, vem com as frmulas j prontas, compostas a partir de alguns dos principais fatores geradores dos custos familiares.

Por possuir uma interface amplamente conhecida, fcil sentir-se mais vontade para trabalhar o planejamento financeiro a partir dele. O fato de possuir campos para registrar o gasto planejado e o gasto real um diferencial atrativo para quem procura uma forma de exercer controle sobre os gastos domsticos, pois poder perceber a diferena entre o valor esperado para a despesa e o valor real que obteve dela.

Surgiram dvidas? Fale conosco, temos um canal especial para respond-las, nosso tira-dvidas gratuito. Conte com nossas dicas para ajud-lo nesse processo!


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SyhusEmpresa de contabilidade especializada em startups e empresas de tecnologia. Presta servio de contabilidade contemplando as reas de: contabilidade, tributos, finanas e gesto de pessoal.

Alm disso, a Syhus oferece servios complementares aos empreendedores, que so: Abertura e Registro de Empresas, Mapeamento de Incentivos Tributrios, Preparao para Captao de Investimento e Consultoria para Gesto financeira.

A Syhus conta com unidades em Campinas, So Paulo e Belo Horizonte. Se quiser bater um papo conosco entre em contato pelo site www.syhus.com.br ou nos mande e-mail para [email protected]


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FastBillSoftware de gesto financeira projetado para pequenas empresas, freelas e profissionais liberais. FastBill fornece de maneira inteligente solues contbeis, e o jeito mais fcil de lidar com a papelada.

Permite o controle de cobranas, emisso de Boletos, NFSe e arquivo de recibos. Mantenha sempre um olho em suas finanas e seus clientes com FastBill.

Apoia as pequenas empresas no trabalho dirio e na gesto financeira.

Entre em contato conosco. Para saber mais acesse http://www.fastbill.com.br/ ou mande um email para [email protected].

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