e軸

de 「econocimie[to ,Clasificaci6n y medici6n de ias cue[taS COntabIes e[ me「ito a la Di「ectiva

EF/93.01 ’’Lineamie[tOS Basicos para el p「OCeSO de Saneamiento ContabIe en ei Secto「 P剛CO”

003-201 1一

†siA d。 ,。。h。 。, ,。8i, 2, S。 m。di,i。a 。一Art#鵠:嵩需盤器謹書詰慾露盤諾淵盤‡

常AS,Ade fecha 14.03'12, 「eferido a la co[fo「maci6n de los integ「antes del Comit6 de Saneamiento Contabie de EMA

Que, mediante Resoiuci6[ de Gerencia Gene「aI NOO68-2012-GG-EPS EMAPICA

S.A de fecha 22.08.12, Se mOC冊ca los Articuios P「imero y Segundo de ia Resoiu(沌n de Ge「encia Gene「aI NO

闘1 2-GG-

EPS EMAPICA S.A de fecha Ol.08,12, refe「ido a la confo「maci6n de los integ「antes deI Comit6 de Saneamien[o ContabIe

EMAPICA S.A

Que, mediante Resoluci6n de Ge「encia GeneraI NO125・2014-GG-EPS EMAPICA

.A de fecha O3.仕14, Se deja sin efecto la Resoiuci6n de Gerencia General NOO68-2012-GG-EPS EMAPiCA S上A de fecha

22.08i12 y se designa aI nuevo Comite que tendrata「go el Saneamie=tO ContabIe de EMAPICA S.A

Qu。 m。diant。 Info「m。 NOO61 _201 5_OC_GA_EPS_EMAP-CA 。I J。fed。 6。ntabiIidad

info「me”Que � �aOficinadePatrimonioencoordi �∩ �aci6nconlaOficinadeContabiiidad,alexistirdi ���fe「enciasent ��elossaldos

覿轟 ���Ci6[aCumuiadadeisoftwa「edepatrimonioylossaIdo esdelosafros2011,2012y2013,detectalldoseinconsis SquenOhabiansidodepreciadosyer「O「eSeneIcaIcuio resuItados: 　2011 ���SCOntables,efectu6e tenciaseneIarrastrede deladep「eciaci6nanual, ��iRep「OCeSa Saldospara IuegodeIcu ��韓 音 音

あも徽 患・ 0 ¥ 霊夢 夢- 霊夢 閏 を夢 夢歩 �鮒ta ��Descripci6n ��ContabiIidad ��Pat「imonjo ��Diferenc AcumuI �a

鮎13。1 ��EDIFICACIONES ��1,030,145.64 ��1,030,055.54 ��90.1 � ‾ノ 391305 ��EQUiPOSDIVERSOS ��38,686.97 ��39,686.97 ��(1,000.0 �0)

TOTAL �� �� ��〈909・90〉

2012 ���������

Cuenta �Descripci6n ��ContabiIidad ��Patrimonio ��Diferencia AcumuIada ��

391301 � �EDIFiCACiONES �1,125,146.52 ��1,125,056.42 ��90i「O ��

391302 �MAQJINYEQJiPEX ��69,295.72 ��63,544.96 ��5,750.76 ��

391303 �EQJIPDETRANSP ��802.36 ��668.44 ��133.92 ��

391304 �MUEBLESYENSER ��2,414.68 ��2,260i24 ��154.44 ��

391306 �EQUiPOSDIVERSOS ��45,426.81 ��44,142.45 ��1,284.36 ��

丁O丁Aし �� �� ��7,413.58 ��曇

Direcci6n: Ca=e eas軸⑭Vi汀eyna NO 487 " 1ca - E ㊥誼

Cent「aI: 231 322 〃 Telefax: 056-222773

R.U。c。 ‖0 20147626712

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e軸a ��p看caゝ 肝M圃剛N-C-PALDEAGUAPO輔YALCANTARunDODEroASA

2013

._.言‾ る 鬱 �Cuenta �Descripci6n �Contab帥dad �Patrlmonlo �Dife「encia Acumuiada �

391301 �EDIFICACIONES �1,220,147.40 �1,220,057.30 �90.10 �

391302 �MAQJINYEQJIPEX �70,465.84 �64,295.08 �6,170.76 �

391303 �EQUIPDETRANSP �1,552.33 �1,335.08 �217.25 �

391304 �MUEBLESYENSER �2,546.74 �2,391.42 �155.32 �

391306 �EQJIPOSDIVERSOS �50,083.04 �49,079.69 �1,003.35 �

丁O丁Aし � � �7,636,78 �

「eflejanlosv io§Saidosc○ delosestad COr「egidom P「OCeSOde �　Que, aioresreaiesdeiadep「eciaci6n ntabiesalosvaioresquese「e¶ej OSfinancjeros川0「e¶ejalndosee edianteasientoscontabIes.FinaI SaneamientocontablequevIenee 　Que, miteeiactadere…i6ndetrab Ialadep「eciaci6nacumuladade O「S/7,636.78,SOiicitandoseemit �asimismoindicaque言 acumulada言OSCualesh aneneisoftwa「e:YEste nel田brodeDep「eclaCi menteseidaqueestas fectuandolaemp「esa medianteCartaNOO20-2 ajodelComitedefec laAdminist「aci6nde aeiacto「esoIutivocorre �OSimportesmost「ados ansidove輔cadosyv訓 e「「o「alafechavie[ed 6nAcumuIadaefo「ma modificacionesdesaId 015-CSCEIPresidente ha18.03.15,endonde Palpadelosahos20仕 SPOndiente. �PO「ela「eadep 諾器器謂 adecuada,locuaI OS,debenfo「ma「 deiComitedeSan SeaP「uebaeiSan 2012y2013unIm �三

e 　　　　Quei 藷艶。。i。nd。Est。d。SFin。n。i。.。S.P ��asNo「maslnte「naciona a「「afo15’’LosEstados �lesdeContab嗣adseidanlosiguiente: Financie「osdeber釦P「eSentarraZOnabIe ��而NoOl henteIa

も uaci6nfinancierayeIre[dimientofinancierO ��,aSicomolos叫OSdeefectivodeunaentidad.Estap「esentaci6nn ���laZOnabIe

requie「elapresentaci6nfidedignadelosefectosdelast「ansacciones’aSicomootrossucesosycondiciones・d6acuerdo

con las de帥ciones y los c「ite「ios de 「econocimiento de activos, PaSivos’ing「esos y gastos establecidos e[

onceptuaI. Se presume que Ia ap=caci6n de las N町acompahada de la info「maci6n adicional cuando sea p「ediso, da「a

ga「 a estados師ancie「os que p「opo「cjonen una p「esentaci6n 「azonabIe. NiC NoO8 Cambios en las estihaciones

y errores - Pa「「afo 42 que se楓a “ Co[ Sujeci6n a Io estabiecido en eI parrafo 43 , Ia entidad co「「egir急los

0「eS mate「iaIes de pe「iodos ante「io「es, de forma ret「OaCtiva, en 10S P「imeros estados financie「OS autO「izados pa「a su

[ despues de habe「io descubierto: a) 「eexp「esando ia info「maci6n comparativa pa「a el pe「iodo o pe「iodos apteno「es

que se origi[6 eI error. Pa「「afo 43 “Ei erro「 cor「espondiente a un pe「iodo a[terior se cor「egi「a mediante 「e exp「esi6n

Ctiva, Saivo que sea imp「acticabIe determina「 Ios efectos de cada pe「iodo especifico o el efecto acumuIado dei erro「.

嵩露盤嘉轟薬驚謀議欝欝’器analisis de ias causaies de dicha situaci6n y dispond「ch las acciones de 「egula「izaci6n y e一「egist「o contabie

COrreSPOndiente.

Que, eStando a los iineamientos basicos pa「a eI p「oceso de Sa[eamiento

COntenido en la Di「ectiva NOOO3-2011-EF/93.01, debera procederse conforme a ias acciones 「ecomendadas por

de Saneamiento Co[tabIe, debie[do ap「obarse ei 「egist「o de asiento co[table, PrOPueSto

O8.01.15

Ontabie

Comi胎

e[ el acta de reuni6nlde fecha

De confo「midad con lo informado, e[ uSO de las atribucil

a la Gerencia General e[ ei Estatuto Sociai de la EPS.EMAPiCA S.A., COn Ia confo「midad

Ge「encia de Administ「aci6n y la Visaci6n de ia Oficina de Asesoria Ju「idica;

SE RESJELVE:

DirecciO鵬CalIe Cast「ovirreyれa NO 487 "看ca " Per。

centralこ231322 〇十eIefaxこO56-222773

R,U。C, No 20147626712

e軸a caゝARTICULO PRIMERO: Ap「oba「 e- saneamiento po「 「eVisi6n・ analisis y de

de saldos contables po「 「eCOmendaci6n de- Examen de la Sociedad Audito「a Va-dez y Asociados’COnfo「me aI

COnt約le siguiente:

ASIENTO CONTABLE 2011

Edificaciones

CODICO

CONTABLE

DESCRIPCION

Equipos Diversos

Maquinaria y

saneamientoPa「a efectua「 elcontabIe de la depreciaci6n

acumulada deI aho 201 1 ,Segd冊o「me No O61"2015-OC-GA-

EPS-EMAPICA ,N-C OI pa「rafo 15 y N'C 8 Pa「「afo 42 y 43. y

D融Va N。 003-201 1-EE/93.OI Sa=eamiento ContabIe en eI

! 、摸 し置二°“ l-‾ 千 〇〇ヽ り 一一音I喜 一"● つ后 .看 ヽ こ●÷ 1〇二 〇〇二 ′二 着三 二′三 l �膨　　SectorPub’’CO　As,。n,。。。n,a,,。。柵 �����

;∵ 幽†編 ∴、∴」∵ 哩 蟄 居・ c轄 �CODIGO CONTABLE �　DESCRiPCION Maquina「iayEquipodeExp10taCi6n �DEBE 5,750.76 �HAB �R 国 �

391302 �� � �

1303 ④ 載1304 �J両dadesdeTransporte �133.92 � �音

MueblesyE[SereS �154.44 228436 � �

391305 593231 �EquiposDive「SOS �) �8,323.48

l[muebIeMaqui=a「iayEquipo �

′ 皇 罵 �paraefectua「eisaneamlentOCO=tabIedeladeprecIaC10n acumuIadadeIaho2012,Seg仙nformeNOO61-2015-OC-GA- EPS-EMAPICA,NICOIpa「「afo15yNIC8Pdrafo42y43・y Di「ectivaNOOO3-2011-旺/93.01SaneamientoContabIeeneI SectorP心blico � �

.　　　　AslentoContableano2013 ヤ: 　　　　　　　　　　DEBE　HABER

一　一 �CODIGO CONTABLE �　DESCRIPCION MuinariaEquipodeExplotaci6n � �

2 ��420.00 39130 391303 �aq　y JnidadesdeT「ansporte �83.33 088 �音

391304 �MueblesyEnseres � � �

391305 �EquiposDive「sos � � �281.01

593231 �lnmuebieMaquinariayEquipo � � �223.20 音

paraefectuareIsaneamlentOCOntabledeladepreciaCIOn � � �

acumuladadela肴o2013,Seg血lnfo「meNOO61-2015-OC-GA- EPS-EMAPICA,NICOIp鉦afo15yNIC8P如afo42y43.y DirectivaNOOO3-2011-EE/93.01SaneamientoContabIeeneI

Secto「PubllCO ARTICJLOSEGJNDO:Enca「guese,a‘aGerenciadeAdminist「aci6nyFinanzaslaap=caci6nycum叩 ����li。nt。d。i。 l

dispuesto en la p「esente Resoluci6ni

REGisTRESE,

Direcci6n: Ca=e Castrovirreyna NO 487 " Ica

central: 231322 - †elefax: O56・222773

R,U,c, N。 20147626712

"

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