上海三银涂料科技股份有限公司...2015/08/18 · 上海三银涂料科技股份有限公司 2015 年半年度度告 5 七、其它有关资料 (一)公司首次注册登记日期:2012

上海三银涂料科技股份有限公司 2015 年半年度报告

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上海三银涂料科技股份有限公司

2015 年半年度报告

(股份代码 100386)

二〇一五年八月

上海三银涂料科技股份有限公司 2015 年半年度度告

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重要提示

本公司及本公司董事会､监事会及董事､监事､高级管理人员保证本报告所

载资料不存在任何虚假记载､误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性､

准确性和完整性承担个别及连带责任｡

本报告经公司第一届董事会第三次会议审议通过｡

公司 2015 年半年度报告未经审计。

公司负责人黄银贤､主管会计工作负责人梁乃文､会计机构负责人郑巧玲

声明:保证 2015 年半年度报告中财务报告的真实､完整｡


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目录

第一章公司基本情况 ................................................................................................... 4

第二章主要财务数据和指标 ....................................................................................... 6

第三章董事会报告 ....................................................................................................... 8

第四章重要事项 ......................................................................................................... 15

第五章公司技术的权属情况 ..................................................................................... 19

第六章股本变动及股东情况 ..................................................................................... 22

第七章董事､监事､高级管理人员､核心技术人员情况 ........................................... 25

第八章公司治理 ......................................................................................................... 26

第九章财务报告 ......................................................................................................... 30

第十章备查文件目录 ................................................................................................. 73


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第一章公司基本情况

一、公司法定中文名称:上海三银涂料科技股份有限公司

公司中文名称缩写:三银股份

二、公司法定代表人:黄银贤

三、公司董事会秘书:池钟慷

联系地址:上海市青浦区徐泾镇华徐公路 685 号

邮政编码:201702

联系电话:021-59883377

传真:021-59884001

电子信箱:[email protected]

四、公司注册地址:上海市青浦区联民路 1881 号 7 幢 2 层 B 区 233 室

公司办公地址:上海市青浦区徐泾镇华徐公路 685 号

邮政编码:201702

公司信箱:[email protected]

五、公司登载半年度报告的指定网站网址:http://www.china-see.com

半年度报告备置地点:公司董事会办公室

六、公司股份挂牌场所:上海股权托管交易中心

公司依据《上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务

暂行管理办法》的有关规定,委托上海汇昌富股权投资基金管理有限公司作

为推荐机构会员代为办理公司股份在上海股权托管交易中心股份转让服务

业务｡

股份简称:三银股份股份代码:100386


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七、其它有关资料

(一)公司首次注册登记日期:2012 年 10 月 19 日

(二)注册登记地点:上海市工商行政管理局

(三)企业法人营业执照注册号:310118002778811

(四)税务登记证号码:310229055862441

(五)公司聘请的会计师事务所名称:上海旭升会计师事务所（普通合伙）

(六)会计师事务所办公地址:上海浦东新区商城路 738号胜康廖氏大厦 1603

室


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第二章主要财务数据和指标

一､公司主要会计数据

单位:人民币元

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月本报告期比上年同

期增减(%)

营业收入 10,530,337.86 2,149,658.29 389.86

营业利润 255,813.20 300,309.80 -14.82

利润总额 275,813.20 300,309.80 -8.16

(归属于母公司)普通股股东的净利

润 206,859.90 225,232.35 -8.16

(归属于母公司)普通股股东的扣除

非经常性损益后的净利润 191,859.90 225,232.35 -14.82

经营活动产生的现金流量净额 -2,543,504.73 29,309.37 -8,778.13

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日本报告期末比上年

度期末增减(%)

总资产 13,146,032.77 15,831,315.38 -16.96

(归属于母公司)所有者权益(或股

东权益) 10,676,683.38 10,472,724.15 1.95

股本(实收资本) 10,000,000.00 10,000,000.00 --

二､公司主要财务指标

单位:人民币元

期间财务指标 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月本报告期比上年同期

增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.02 0.02 -

稀释每股收益(元/股) 0.02 0.02 -

全面摊薄净资产收益率(%) 1.94 2.15 减少 0.21 个百分点

每股经营活动产生的现金流量净

额(元/股) -0.25 0.01 -2,600.00

毛利率(%) 28.90 26.98 增加 1.92 个百分点

应收账款周转率(次) 5.82 3.78 -

存货周转率(次) 1.06 0.54 -

期末财务指标 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日本报告期末比上年度

期末增减(%)


7

每股净资产(元/股) 1.07 1.05 1.90

资产负债率(%) 18.78 33.85 减少 15.07 个百分点

流动比率(倍) 4.98 2.84 -

速动比率(倍) 1.61 1.76 -

三､非经常性损益项目和金额

单位:人民币元

非经常性损益项目年初至报告期期末金额

非经常性收益(+): 20,000.00

非经常性收益小计 20,000.00

非经常性损失(-): --

非经常性损失小计 --

非经常性损益对所得税的影响（-） 5,000.00

合计 15,000.00


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第三章董事会报告

一､报告期内公司经营情况的分析

(一)经营情况回顾

2015 年上半年，是三银股份销量及业绩上涨的一年。按照 2014 年度的战

略部署，目标管理机制的优势逐步发挥出来，营销团队的建设更趋于完善，产

销链的搭建更接近市场，全国各大地理区域都配备了专业的营销人才，这一切

支撑了 2015 年度上半年的销量突破式增长。2015 年度上半年主营业务收入实

现 1,053.03 万元，同比增加 389.86%；毛利率 28.90%，同比增加 1.92 个百分点，

其他数据也都一致向好。

公司引进多名资深涂料技术研发人员，加大了对水性环保涂料系列产品的研

发力度，同时加强前端采购控制，以“合理规划产品线原材料采购”为中心，不

断规范完善招标采购标准。依托提炼的“房地产的专业裁缝”的行业定位及品牌

理念，以综合型外墙涂料专业供应商和全面涂装解决方案专业服务商的角色实现

与房地产商的直线接轨，与金科、世茂、旭辉、绿地等多家百强地产形成了稳固

的战略合作关系。通过嫁接互联网思维，实现线上线下为一体的全方位品牌营销

矩阵，加速了品牌沉淀及品牌影响力的扩散。

(二)经营情况介绍

1､公司主营业务情况

公司所处行业为涂料行业,公司主要从事环保水性工装涂料的研发与销售业

务,是一种能够代替大理石､砖块､铝板等传统装饰材料的新型材料,属于现代精细

化工行业中的涂料行业;同时,其具备低能耗等高新技术产业的行业属性,属于国

家重点鼓励的投资项目｡经过公司多年的业务经营与技术积累,公司已成为一家

能提供优质､高性价比､多系列､多品种环保水性工装涂料产品,能满足公司不同

客户对外观､耐候､防腐等高性能要求的创新型涂料专业供应商｡公司实行“订单


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驱动”的委托加工(OEM)生产模式,根据客户下达的订单需求制定OEM生产计划;

采取渠道分销､直接销售和品牌合作的模式在全国主要城市设立经营网点,直接

与大型建筑商､涂装建筑公司､政府等机关单位､设计院､土建施工单位及其他覆

盖涂料销售业务的企业建立合作关系;公司建有专业销售团队,负责售前､售后服

务与销售物流控制;并且公司建立了由专业技术人员､商务服务人员､业务洽谈人

员及管理后勤人员组成的四个层次的招投标小组,权利服务经销商与甲方客户｡

目前公司的水性工装涂料已经形成七大类产品体系:“水包水多彩仿石涂料

系列”､“真石漆仿石系列”､“质感仿砖涂料系列”､“水性氟碳仿铝系列”､

“功能性水性弹性涂料系列”､“水性外墙乳胶漆系列”､“内墙乳胶漆系列”｡

公司产品广泛应用于各种建筑外墙墙面装饰与保护,具有涂层外观美观､耐候性

好,防腐能力强等性能特征,部分产品还具备隔热保温､耐酸等特殊的功能作用,

而且具有较强的科技性和环保性,能够基本替代大理石､瓷砖､铝板等传统外墙装

饰材料｡

2､公司经营具体情况

(1)主营业务产品或服务情况表

单位:人民币元

分产品或服务营业收入营业成本毛利率

(%)

营业收入

比上年同

期增减(%)

营业成本比

上年同期增

减(%)

毛利率比

上年同期

增减(%)

外墙弹性乳胶漆

系列 5,846,174.93 3,923,616.83 32.89 328.58 332.53

减少 0.61

个百分点

真石漆系列 1,958,345.29 1,512,320.45 22.78 824.84 842.03 减少 1.41

个百分点

水包水多彩涂料 940,770.09 528,235.36 43.85 451.26 365.68 增加 10.32

个百分点

抗碱漆 713,717.62 531,094.16 25.59 5,433.32 5,213.00 增加 3.09

个百分点

丙烯酸外墙漆 203,083.98 200,386.01 1.33 -34.93 -35.43 增加 0.77

个百分点

其他 868,245.95 791,254.12 8.87 1,010.47 1,059.59 减少 3.86

个百分点


10

合计 10,530,337.86 7,486,906.93 28.90 389.86 376.97 增加 1.92

个百分点

报告期内,公司向控股股东及其他关联方销售产品和提供劳务的关联交易

总金额为 0万元｡

(2)主营业务分地区情况

单位:人民币元

地区营业收入营业收入比上年同期增减(%)

西南大区 3,026,814.33 --

华北大区 1,232,399.32 570.28

西北大区 563,593.59 19064.24

华东大区 5,400,983.90 182.56

东北大区 306,546.72 771.24

华中大区 -- -100.00

合计 10,530,337.86 389.86

(3)公司财务状况说明

①资产负债表重要项目变动原因分析

单位:人民币元

资产负债表

项目 2015-6-30 2014-12-31 增减幅度（%）变动原因

货币资金 1,486,674.36 4,062,199.42 -63.40

支付货款、购原材料

应收账款 2,481,391.73 1,136,474.90 118.34

本年度销售增加，相应

应收帐款也增加

预付账款 -- 4,256,373.98 -100.00

上年度预付的材料款，

本年陆续收货入库

其他应收款 -- -- -- -

存货 8,330,639.22 5,770,127.26 44.38

预计销量提升,备货增

加

固定资产 273,069.04 312,977.02 -12.75 -

无形资产 260,496.04 278,209.18 -6.37 -

短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 -

应付账款 600,160.85 2,293,776.95 -73.84 支付较多货款

预收账款 8,716.00 1,811,739.74 -99.52 销货冲减预收货款


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其他应付款 455,624.80 203,897.00 -123.46 支付往来款项

应付职工薪酬 142,556.93 -- 计提工资金额

②利润表重要项目变动原因分析

单位:人民币元

利润表项目 2015年 1-6月 2014年 1-6月增减幅度

（%）变动原因

营业收入 10,530,337.86 2,149,658.29 389.86 销量大幅增加

营业成本 7,486,906.93 1,569,676.42 376.97

销量大幅增加，成本总额也对

应增加

营业税金及附加 35,767.61 -- -- -

销售费用 675,349.18 157,452.43 328.92 职工增加较多

管理费用 2,046,259.81 121,013.40 1,590.94 职工增加较多

财务费用 30,241.13 1,206.24 2,407.06 有新增短期借款 100 万利息

③现金流量表重要项目变动原因分析

单位:人民币元

现金流量表项目 2015年 1-6月 2014年 1-6月增减幅度

（%）变动原因

经营活动产生的现

金流量净额 -2,543,504.73 29,309.37 -8,778.13 本年度支付材料款较多

投资活动产生的现

金流量净额 -1,680.00 -- - 购买固定资产

筹资活动产生的现

金流量净额 -30,340.33 -- - 短期借款 100 万利息支出

二､报告期内,全资､控股子公司经营情况

报告期内,公司无全资､控股子公司｡

三､公司经营中遇到的挑战和未来发展的展望

为了尽快实现企业产品科技化､生产现代化､产业延伸化､规模集团化的企业

发展目标,抓住战略性机遇,建立和完善高效､优质的管理､服务及保障体系,全面

提升公司的社会效益和经济效益,促进公司持续､稳定､和谐､健康发展,公司制定

了中长期发展规划｡

(一)业务发展目标


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公司未来五年发展规划设计为三个阶段｡

第一阶段(2014-2015年):公司将建立集团公司下的股份制模式运营,坚持规模

化发展战略,提高资本运作能力,强化公司法人治理结构｡

本阶段末企业需完成的综合经济指标:利用股份制模式运作优势,合理利用多

元融资渠道,合理安排国内市场布局,实现销售收入3,000-5,000万元｡

第二阶段(2015-2016年):以渠道为重心,以品牌为依托,坚持规模化发展战略,

全面创新经营,提高资本运作能力｡

本阶段末企业需完成的综合经济指标:

在第一阶段发展的基础之上,利用集团公司下股份制模式运作优势,充分发挥

规模优势,占领国内市场,争做行业佼佼者,确保实现产品销售达到8,000-10,000万

元,为公司在资本市场发展奠定基础｡

第三阶段(2016-2017年):坚持多元化合作发展战略,积极推进国内资本市场上

市公司｡

本阶段企业需完成的综合经济指标:在第二阶段发展的基础之上,利用企业上

市契机和多元化､规模化优势,占领国内外市场,拓展市场合作空间,争取实现1.5亿

元｡

(二)人力资源开发计划

(1)实施多方面､高层次的人才引进计划,继续引进具有经营专长､技术专长和

管理才能的专业化人才,特别是高级工程师和技术研发人员,建立一支高效稳定的

人才队伍,保证公司持续健康发展｡

(2)继续完善员工招聘､考核､录用､选拔､奖惩､培训､竞争上岗制度,建立良好

的用人机制,为员工提供广阔的发展空间,加强岗位和技能培训,不断提高员工的

整体素质,培养出“忠诚､敬业､创新､高效”的员工队伍｡

(三)水性工装涂料产品和项目建设计划


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(1)公司水性工装涂料产品市场已经成熟,公司计划在2015年上半年加大市场

推广力度,增加终端产品销售,完善公司产品市场布局｡

(2)继续推进环保水性涂料系列产品的技术研发及新产品项目｡

(四)市场开发与营销网络建设计划

(1)公司将进一步加强市场营销策划,及时掌握市场动态,有效地保证营销战

略的成功实施;扩大公司优势产品及新产品的宣传力度,扩大企业品牌和产品的影

响力｡

(2)建立和完善营销管理信息系统,切实运用信息化手段,重点推行现代营销

管理体系,迅速对反馈信息进行分析总结,及时满足客户和市场的需要,增强在市

场中的核心竞争能力｡

(3)公司聘请专业的品牌与营销咨询机构,全程从营销诊断､品牌策划､市场推

广､广告创意､媒体投放､到后期推广执行为公司提供全方位､可持续发展的战略

支持｡

(4)进一步完善营销网络服务体系建设,建立多元销售渠道和完善终端服务管

理体系,加强､规范各区域市场管理制度,最终达成服务与销售相互促进的良性循

环｡并进一步健全和完善客户信用管理体系,积极防范和控制各种风险｡

四､报告期内的募集资金使用情况

报告期内,公司未募集资金｡

五､预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损､实现扭亏为盈或者

与上年同期相比发生大幅度变动(包括预计利润大幅增长)的说明

报告期内,公司不存在上述情况｡

六､关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明

公司 2015 年上半年度财务报告未经审计

七､利润分配､资本公积金转增实施情况


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公司 2015 年上半年不进行利润分配、资本公积金转增。


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第四章重要事项

一､重大诉讼仲裁事项

报告期内,公司不存在重大诉讼､仲裁事项｡

二､报告期内发生的破产相关事项

报告期内,公司不存在破产相关事项｡

三､公司重大资产收购､出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析

报告期内,公司不存在重大资产收购､出售或处置以及企业收购兼并的情况｡

四､报告期内发生的重大关联交易情况

(一)与日常经营相关的关联交易

报告期内,公司于日常经营相关的关联交易具体情况如下:

单位:人民币元

关联方

向关联方销售产品

和提供劳务

向关联方采购产品和接受劳务

交易

金额

占同类交易

金额的比例

(%)

交易金额占同类交易

金额的比例(%)

上海三银制漆有限公司 - - 1,304,043.29 100.00

上海三银制漆有限公司 58,536.00 13.99

上海三银制漆有限公司 119,259.12 1.32

上海一通世界投资管理

有限公司

- - 49,380.00 100.00

合计 - - 1,531,218.41

报告期内,公司向控股股东及其他关联方销售产品或提供劳务的关联交易

金额 0.00 万元｡

报告期内,公司累计发生关联交易 19 次,累计关联交易金额为 1,531,218.41

元｡


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(1)采购商品/接受劳务

关联方

关联交易

内容

关联交易定

价方式及决

策程序

2015 年上半年

金额占同类交易金额的

比例（%）

上海三银制漆有

限公司加工费市场价

1,304,043.29 100.00


限公司

代加工辅助

材料市场价 119,259.12 1.32

上海一通世界投资

管理有限公司物业管理费市场价

49,380.00 100.00

(2)关联租赁情况

承租情况

出租方名称承租方名称租赁资

产种类

租赁起始

日

租赁

终止日

租赁费

定价依

据

半年度确

认的租赁

费

上海三银制漆

有限公司

上海三银涂料

科技股份有限

公司

房屋 2014-5-1 2017-4-30 市价 18,792.00

上海三银制漆

有限公司

上海三银涂料

科技股份有限

公司

房屋 2013-1-1 2015-12-31 市价 39,744.00

(3)关联方应收应付款项

① 应收关联方款项

报告期末没应收关联方款项

② 应付关联方款项


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项目名称关联方 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

应付帐款上海三银制漆有限公司 46,480.55 274,963.42

其他应付款上海一通世界投资管理有

限公司 46,320.00 24,540.00

其他应付款上海三银制漆有限公司 52,960.00 8,016.00

(二)关联债权债务往来

报告期内,公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额 0 万元,余额 0

万元｡

报告期间公司没有债权债务，关联公司的余额都是由交易产生的，并不是

单纯的资金借贷。

(三)担保事项

报告期内，公司无担保事项

五､重大合同及履行情况

报告期内,公司不存在重大合同｡

六､公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行情

公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项｡

七､聘任､解聘会计师事务所情况

公司聘任上海旭升会计师事务所（普通合伙）负责公司审计工作,聘期为 1

年｡

八､报告期内,公司及其董事､监事､高级管理人员､公司控股股东､实际控制人､

核心技术人员､收购人处罚及整改情况

公司及其董事､监事､高级管理人员､公司控股股东､实际控制人､核心技术人

员无处罚及整改情况｡


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九､报告期内公司披露的公告信息

公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站(www.china-see.com),

报告期内,公司披露的公告情况具体如下:

事项刊载日期内容

股份转让说明书 2015/01/05 三银股份公司内部股东股份转让

公司章程 2015/01/05 三银股份章程

审计报告 2015/01/05 2012年度、2013年度、2014年1-7月审

计报告

法律意见书 2015/01/05 三银股份申请进入股交中心出具的法

律意见书

2014年年度报告 2015/04/20 三银股份2014年度审计报告

第一届董事会第二次会议决议公

告暨召开2014年年度股东大会的

通知

2015/04/20 三银股份召开2014年度股东大会的通

知

第一届监事会第二次会议决议公

告

2015/04/20 三银股份监事会决议公告

2014年年度股东大会法律意见书 2015/05/19 三银股份2014年年度股东大会法律意

见书

2014年年度股东大会决议公告 2015/05/19 三银股份2014年年度股东大会决议公

告

十､其它重大事项

报告期内未发生其他重大事项。

http://www.china-see.com/searchDetail.do?articleId=15652












19

第五章公司技术的权属情况

一､专利权

(一)已获专利

截至本报告期,公司已拥有的专利共 3 项｡

序

号

专利名称类型专利号取得时间保护期

限

取得方

式

专利权

人

1

保温抗裂

型氟碳涂

装结构

发明

专利

技术

ZL200820152477.1 2014.07 10 年转让

上海三

银涂料

科技股

份有限

公司

2

建筑外墙

用自洁水

性氟碳涂

料

发明

专利

技术

ZL200910048071.8 2014.07 20 年转让

上海三

银涂料

科技股

份有限

公司

3

外墙弹性

水性氟碳

涂料

发明

专利

技术

ZL200910048078.X 2014.07 20 年转让

上海三

银涂料

科技股

份有限

公司

其中 3 项专利为受让所得,受让情况如下:

序号专利名称转让协议

签署时间转让费转让方

挂牌时承

诺事项(如

有)

是否核

准变更

权利人

1 保温抗裂型氟碳涂装

结构 2014.07 70,000.00

上海三银

制漆有限

公司

无是

2 建筑外墙用自洁水性

氟碳涂料 2014.07 70,000.00

上海三银

制漆有限

公司

无是

3 外墙弹性水性氟碳涂

料 2014.07 70,000.00

上海三银

制漆有限

公司

无是

二､著作权


20

截至本报告期,公司无新增的著作权｡

三､软件著作权

截至本报告期,公司无新增的软件著作权。

四､公司拥有的商标

截至本报告期,公司及拥有 1 项注册商标:

序

号

商标名称

商标注册证

号

核定使用的商

品

保护期限商标申请人

1

9638760

涂层(建筑涂

料);非金属建

筑涂面材料;

防火水泥涂

料;屋顶用沥

青涂层(截止)

10 年

上海三银

制漆有限

公司

其中 1 项注册商标为受让所得,受让情况如下:

序号商标名称转让协议签署

时间

转让权

利范围转让费转让方

挂牌时承诺事

项

1

2014-5-23 永久独

占无偿

上海三

银制漆

有限公

司

无


21

第六章股本变动及股东情况

一､报告期内最新股本情况

截至报告期末,公司股本变动情况如下:

单位:股

股份性质期初股份

本期增加本期减少期末股份

数量比例(%) 数量比例(%)

一､有限售条件股份 10,000,000 100.00 - - 10,000,000 100.00

其中:高管股份 4,900,000 49.00 - - 4,900,000 49.00

其他法人或非法

人机构 5,100,000 51.00 - - 5,100,000 51.00

个人或基金 - - - - - -

二､无限售条件股份 - - - - - -

股份总数 10,000,000 100.00 - - 10,000,000 100.00

二､公司前 10 名股东及其持股数量和相互间的关联关系

截至本报告期末,持有公司前 10名股东及其持股数量和相互间的关联关系

具体如下:

单位:股

股东总数

(名) 5

公司前10名股东持股情况

股东名称股东性

质

报告期初

持股总数

报告期

内增减

报告期末

持股总数

报告期末

持股比例

可转让

股份数量

质押或冻结

的股份数量

上海三银制

漆有限公司法人 5,100,000 0 5,100,000 51 0 0

黄银贤自然人 2,900,000 0 2,900,000 29 0 0

梁乃文自然人 1,000,000 0 1,000,000 10 0 0

池钟慷自然人 600,000 0 600,000 6 0 0

何小敏自然人 400,000 0 400,000 4 0 0

公司董事黄海媛为公司实际控制人黄银贤胞弟之妻,除此之外,公司董事､监

事､高级管理人员及核心技术人员间均不存在关联关系｡


22

三､控股股东情况

公司控股股东为上海三银制漆有限公司,持有公司5,100,000股股份,占总股本

51%｡

上海三银制漆有限公司 ,2001 年 2 月 15 日成立 , 持有注册号为

310229000584021号《企业法人营业执照》,公司地址:上海市青浦区徐泾镇华徐路

685 号,注册资本:4200 万元,法定代表人:黄银贤,经营范围:油性漆､水性涂料､氟

碳涂料及化工材料领域内的技术研究,生产加工含一､二级易燃溶剂的油漆､辅助

材料及涂料,销售自产产品､建筑材料､金属材料,自有房屋租赁｡【依法须经批准的

项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】｡

上海三银制漆有限公司股权结构如下：

序号股东姓名或名称出资金额（万元）出资比例（%）

1 黄银贤 3,780.00 90.00

2 黄海媛 420.00 10.00

合计 4,200.00 100.00

其中，黄海媛为黄银贤胞弟之妻。

四､实际控制人情况

公司实际控制人为黄银贤先生｡

黄银贤先生通过直接持有公司2,900,000股股份及通过控股三银制漆间接持

有公司4,590,000股股份,据此黄银贤先生间接及直接持有公司股份合计74.90%,为

公司的实际控制人｡

黄银贤 ,男 ,1962年出生,中国国籍 ,无境外永久居留权 ,拥有工商管理硕士

(MBA)学历,现任上海市福建商会副会长､上海市莆田商会常务副会长､莆田市秀

屿区政协常委､上海市科技企业联合会第五届理事会常务副会长､上海健康产业

协会名誉会长､复旦大学视觉艺术学院文化创意产业管理学院客座教授｡黄银贤

先生工作相关经历如下:1995年1月至2001年2月,在福州､深圳等地从事油漆､涂料


23

贸易等相关工作;2001年2月至今,在上海三银制漆有限公司担任总经理;并由股份

公司创立大会暨2014年第一次股东大会选举为董事,任期三年(2014年9月1日至

2017年8月31日)｡2014年9月1日由2014年第一届董事会第一次会议选举为董事长

｡

五､其他

报告期间,无其他情况。


24

第七章董事､监事､高级管理人员､核心技术人员情况

一､董事､监事､高级管理人员､核心技术人员及其持股变动

截至本报告期末,公司董事､监事､高级管理人员､核心技术人员及其持股变

动情况具体如下:

姓名职务年

龄

性

别任职起止日期

年初持股

数（股）

期末持股

数（股）

股份增

减数（股）

是否在公

司领薪

黄银贤

董事长

及实际

控制人

53 男 20140901-20170831 5,100,000 5,100,000 0 否

黄海媛董事 39 女 20140901-20170831 0 0 0 否

梁乃文董事及

总经理 39 男 20140901-20170831 1,000,000 1,000,000 0 是

池钟慷董事及

董事会

秘书

36 男 20140901-20170831 600,000 600,000 0 是

何小敏董事 33 女 20140901-20170831 400,000 400,000 0 是

黄朝雄监事会

主席

29 男 20140901-20170831 0 0 0 否

何生才监事 42 男 20140901-20170831 0 0 0 是

朱宇娟职工

监事 26 女 20140901-20170831 0 0 0 是

郑巧玲财务

总监 33 女 20140901-20170831 0 0 0 是

二､公司董事､监事､高级管理人员变动情况

报告期内,公司董事､监事及高级管理人员无变动｡


25

第八章公司治理

一､公司治理､规范运作情况

股份公司建立以来,按照《公司法》等相关法律法规的要求,建立了由股东

大会､董事会､监事会和高级管理层组成的公司治理结构,建立健全了股东大会､

董事会､监事会等相关制度､公司制定了股份公司《公司章程》､“三会”议事

规则､《对外担保管理制度》､《关联交易管理办法》等规章制度｡

创立大会选举产生了股份公司第一届董事会､监事会成员｡公司职工代表

大会选举产生了一名职工监事｡股份公司第一届董事会第一次会议,选举产生了

董事长,聘任了总经理､董事会秘书和财务负责人｡股份公司第一届监事会第一

次会议,选举产生了监事会主席｡公司实行总经理负责制｡公司建立了与生产经

营及规模相适应的组织机构,设立了人事行政部､财务部､销售部､采购部､技术

研发部､客户服务部等 6 个职能部门,建立健全了内部经营管理机构,建立了相应

的内部管理制度,比较科学的划分了每个部门的责任权限,形成了互相制衡的机

制｡

公司能够依据《公司法》金额《公司章程》的规定发布通知并按期召开股

东大会､董事会､监事会会议;“三会”文件完整,会议中时间､地点､出席人数等要

件齐备,会议决议及会议记录均能够正常签署,“三会”文件均保存完整;“三会”

决议均能够得到顺利执行｡股份公司成立以来,共召开 1 次股东大会,1 次董事会

会议,1 次监事会会议｡公司管理层增强了“三会”的规范运作意识,并注重公司

各项管理制度的执行情况,重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效

性,依照《公司法》､《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行,未

发生损害股东､债权人及第三方合法权益的情形｡

二､内部控制制度的建立和健全


26

公司依据《公司章程》,制订了《股东大会议事规则》､《董事会议事规则》

､《监事会议事规则》､《关联交易管理办法》､《对外担保管理办法》､《对外

投资管理办法》等细则,并由 2014 年 9 月 1 日的股份公司创立大会暨 2014 年第

一次股东大会审议通过｡公司制定了《总经理工作细则》,并由第一届董事会第

一次会议审议通过｡同时,公司实际控制人出具了《公司相关情况书面声明》､

《避免同业竞争承诺函》､《股东､董､监､高减少关联交易的承诺函》､《关于

公司股东是否存在侵占公司资产的情况说明》等相关承诺函｡

三､独立董事履行职责情况

公司无独立董事｡

四､报告期内召开的年度股东大会､临时股东大会

报告期内，公司召开了一次年度股东大会，具体情况如下：

公司于2015年5月17日召开了2014年年度股东大会，审议通过了如下议案：

1、《公司2014年度董事会工作报告》；

2、《公司2014年度监事会工作报告》；

3、《公司2014年年度报告》；

4、《公司2014年度财务决算报告》；

5、《公司2015年度财务预算方案》；

6、《关于公司2014年度利润分配、资本公积金转增的议案》。

五､报告期内公司董事会的有关情况

报告期内,公司召开了一次董事会会议，具体情况如下：

公司第一届董事会二次会议于2015年4月17日召开，审议通过了如下议案：

1、《公司2014年度董事会工作报告》；

2、《公司2014年度总经理工作报告》；


27

3、《公司2014年年度报告》；


5、《公司2015年度财务预算方案》；

6、《关于公司2014年度利润分配、资本公积金转增的议案》；

7、《召开公司2014年年度股东大会的议案》。

六､报告期内公司监事会的有关情况

报告期内,公司召开了一次监事会会议，具体情况如下：

公司第一届监事会第二次会议于2015年4月17日召开，审议通过了如下议案：

1、《公司2014年度监事会工作报告》；

2、《公司2014年年年度报告》；

3、《关于公司2014年度利润分配、资本公积金转增的议案》；


5、《公司2015年度财务预算方案》。


28

第九章财务报告

一、财务报告（未经审计）

资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位：上海三银涂料科技股份有限公司单位：人民币元

资产 2015-06-30 2014-12-31

流动资产：

货币资金 1,486,674.36 4,062,199.42

交易性金融资产

应收票据

应收账款 2,481,319.73 1,136,474.90

预付款项 4,256,373.98

应收利息

应收股利

其他应收款

存货 8,330,639.22 5,770,127.26

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 12,298,633.31 15,225,175.56

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 273,069.04 312,977.02

在建工程

工程物资

固定资产清理

无形资产 260,496.04 278,209.18

开发支出 298,880.76

商誉


29

长期待摊费用

递延所得税资产 14,953.62 14,953.62

其他非流动资产

非流动资产合计 847,399.46 606,139.82

资产总计 13,146,032.77 15,831,315.38

公司负责人：黄银贤主管会计工作负责人：梁乃文会计机构负责人：郑巧玲

资产负债表（续）

2015 年 6 月 30 日


负债和股东权益 2015-06-30 2014-12-31

流动负债：

短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00

交易性金融负债

应付票据

应付账款 600,160.85 2,293,776.95

预收款项 8,716.00 1,811,739.74

应付职工薪酬 142,556.93

应交税费 262,290.81 49,177.54

应付利息

应付股利

其他应付款 455,624.80 203,897.00

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,469,349.39 5,358,591.23

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债


30

非流动负债合计 -- --

负债合计 2,469,349.39 5,358,591.23

股东权益：

股本 10,000,000.00 10,000,000.00

资本公积 301,919.52 301,919.52

减：库存股

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 374,763.86 170,804.63

股东权益合计 10,676,683.38 10,472,724.15

负债和股东权益总计 13,146,032.77 15,831,315.38



31

利润表

2015 年 1-6 月


项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

一、营业收入 10,530,337.86 2,149,658.29

减：营业成本 7,486,906.93 1,569,676.42

营业税金及附加 35,767.61

销售费用 675,349.18 157,452.43

管理费用 2,046,259.81 121,013.40

财务费用 30,241.13 1,206.24

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“-”号

填列）

投资收益（损失以“-”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“-”号填列） 255,813.20 300,309.80

加：营业外收入 20,000.00

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 275,813.20 300,309.80

减：所得税费用 68,953.30 75,077.45

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 206,859.90 225,232.35

五、每股收益 0.02 0.11

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

六、其他综合收益

七、综合收益总额 206,859.90 225,232.35



32

公司现金流量表

2015 年 1-6 月


项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 9,172,626.65 3,326,312.03

收到的税费返还 -- --

收到的其他与经营活动有关的现金 14,420,023.60 782,866.66

经营活动现金流入小计 23,592,650.25 4,109,178.69

购买商品、接受劳务支付的现金 3,327,706.57 1,168,664.50

支付给职工以及为职工支付的现金 1,228,761.11 39,269.00

支付的各项税费 256,443.00 --

支付的其他与经营活动有关的现金 21,323,244.30 2,871,935.82

经营活动现金流出小计 26,136,154.98 4,079,869.32

经营活动产生的现金流量净额 -2,543,504.73 29,309.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的

现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 ---

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的

现金 1,680.00

投资所支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,680.00

投资活动产生的现金流量净额 -1,680.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金


33

筹资活动现金流入小计 1,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,340.33

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,030,340.33

筹资活动产生的现金流量净额 -30.340.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -2,575,525.06 29,309.37

加：期初现金及现金等价物余额 4,062,199.42 448.22

六、期末现金及现金等价物余额 1,486,674.36 29,757.59



34

所有者权益变动表

2015 年 1-6 月


项目

2015 年 1-6 月

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计实收资本（或

股本）资本公积减：库存股盈余公积未分配利润

一、上年年末余额 170,804.63 170,804.63

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年年初余额 10,000,000.00 3 01,919.52 170,804.63 10,472,724.15

三、本期增减变动金额 203,959.23 203,959.23

（一）净利润 206,859.90 206,859.90

（二）其他综合收益 -2,900.67

1．可供出售金融资产公允价值变

动净额

2．权益法下被投资单位其他所有

者权益变动的影响

3．与计入所有者权益项目相关的

所得税影响 -2,900.67 -2,900.67

4．其他


35

上述（一）和（二）小计 203,959.23 203,959.23

（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金

额

3．其他

（四）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

四、本期期末余额 10,000,000.00 301,919.52 374,763.86 10,676,683.38



36

所有者权益变动表

2014 年 1-6 月


项目

2014 年 1-6 月

归属于母公司所有者权益少数股东权

益

所有者权益合

计实收资本

（或股本）资本公积减：库存股盈余公积未分配利润

一、上年年末余额

-118,887.56

-118,887.56

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年年初余额 2,000,000.00

-118,887.56

1,881,112.44

三、本期增减变动金额

225,637.35

225,637.35

（一）净利润

225,232.35

225,232.35

（二）其他综合收益

1．可供出售金融资产公允价值变动

净额

2．权益法下被投资单位其他所有者

权益变动的影响

3．与计入所有者权益项目相关的所

得税影响

4．其他

405.00

405.00


37

上述（一）和（二）小计

225,637.35

225,637.35

（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他

（四）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

四、本期期末余额 2,000,000.00

106,749.79

2,106,749.79



38

二､会计报表附注

上海三银涂料科技股份有限公司

财务报表附注

截至 2015 年 6 月 30 日

(除特别说明外,金额单位为人民币元)

一、公司的基本情况

(一) 公司概况

公司名称:上海三银涂料科技股份有限公司

注册号:310118002778811

类型:股份有限公司(非上市)

住所:上海市青浦区联民路 1881 号 7 幢 2 层 B 区 233 室

法定代表人:黄银贤

注册资本:1000.00 万元

成立日期:2012 年 10 月 19 日

营业期限:2012 年 10 月 19 日至不约定期限

经营范围:涂料､墙体保温材料､化工材料专业领域内的技术研究､技术开发,

保温工程,装饰工程,销售水性涂料､墙体保温材料､化工产品及原料(除危险､监

控､易制毒化学品,民用爆炸物品)､金属材料､金属制品､木材､木制品､建材､五

金制品｡

【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】｡

截至 2015 年 6 月 30 日公司股权结构:

序号股东名称出资金额(元) 出资比例(%) 出资方式


39

1 上海三银制漆

有限公司 5,100,000.00 51.00 货币

2 黄银贤 2,900,000.00 29.00 货币

3 池钟慷 600,000.00 6.00 货币

4 何小敏 400,000.00 4.00 货币

5 梁乃文 1,000,000.00 10.00 货币

合计 10,000,000.00 100.00

(二) 公司历史沿革

1、有限公司成立

上海三银涂料有限公司(以下简称本公司或公司),2012 年 10 月在上海市工

商行政管理局青浦分局注册,取得 310118002778811 号企业法人营业执照,由黄

银贤､池钟慷､何小敏､上海三银制漆有限公司共同出资设立,企业类型为有限责

任公司(国内合资),注册资本 1000.00 万元,实收资本 200.00 万元｡公司的经营地

址为上海市青浦区联民路 1881 号 7 幢 2 层 B 区 233 室,法定代表人为黄银贤｡

营业期限为 10 年,自 2012 年 10 月 19 日至 2022 年 10 月 18 日｡

公司成立时的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资(元) 出资金额(元) 出资比例(%) 出资方式

1 上海三银制漆有限公司 100,000.00 20,000.00 1.00 货币

2 黄银贤 6,900,000.00 1,380,000.00 69.00 货币

3 池钟慷 1,500,000.00 300,000.00 15.00 货币

4 何小敏 1,500,000.00 300,000.00 15.00 货币

合计 10,000,000.00 2,000,000.00 100.00

上述事项已于 2012 年 10 月 16 日由上海智诚富邦会计师事务所(特殊普通

合伙)出具沪智富会师验字(2012)第 ZC10-90 号《验资报告》｡

2､公司股权变更

2014 年 6 月 10 日,公司股东签署股权转让协议,形成如下决议:一､黄银贤将

其持有的 40%股权转让给上海三银制漆有限公司;池钟慷将其持有的 9%的股权

转让给梁乃文;何小敏将所持有的 10%股权转让给上海三银制漆有限公司;何小


40

敏将所持有的 1%的股权转让给梁乃文｡二､附属于股权的其他权利随股权的转

让而转让｡

同一日,公司全体股东召开临时股东会,形成如下决议:一､同意上海三银制

漆有限公司受让黄银贤持有的本公司 40%的股权,受让何小敏持有的本公司 10%

的股权;同意梁乃文受让池钟慷持有的本公司 9%的股权,受让何小敏持有的本

公司 1%的股权;其他股东放弃优先转让权｡二､通过公司新章程｡三､公司股东发

生变动后,公司执行董事及经理､公司法定代表人和公司监事的职务均不变｡

本次股权转让后,公司的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资金额(元) 出资金额(元) 出资比例

(%) 出资方式

1 上海三银制

漆有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 51.00 货币

2 黄银贤 2,900,000.00 2,900,000.00 29.00 货币

3 池钟慷 600,000.00 600,000.00 6.00 货币

4 何小敏 400,000.00 400,000.00 4.00 货币

5 梁乃文 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 货币

合计 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00

截止2014年12月31日,上述出资已经实际缴纳｡

2、公司名称､类型及营业期限等变更

2014年8月31日,公司召开职工大会,一致通过如下决议:同意选举朱宇娟担

任本公司第一届监事会职工代表监事,任期三年｡

2014年9月1日,上海三银涂料有限公司召开了临时股东会,形成如下决议:1､

同意公司名称变更为:上海三银涂料科技股份有限公司;2､根据上海旭升会计师

事务所2014年8月29日出具的编号为旭升会审字(2014)第210号的《审计报告》,

截止到2014年7月31日,本公司所有者权益(即净资产)为人民币10,301,919.52

元;3､本公司将截止2014年7月31日的账面净资产中的人民币10,301,919.52元,按

1.0302:1的比例(即每1.0302元净资产折为1元出资,下同)折成股份公司股本

10,000,000股,每股面值为人民币1.00元,净资产超过注册资本的部分301,919.52

元计入公司的资本公积,本公司全体股东作为股份有限公司的发起人按照各自


41

在公司的出资比例持有相应数额的股份｡4､变更后的股份有限公司将整体保留

公司的全部人员及职能部门,并在此基础上按照《公司法》对股份有限公司法人

治理结构的要求设置组织机构｡发起人按照《公司法》及其他相关法律法规关

于股份有限公司组织结构及治理､运作的要求,拟定股份有限公司章程(草案)｡5､

自公司变更登记为股份有限公司之日起,公司现行章程终止,公司的所有资产､

业务､债权､债务及其它一切权益､权利､义务,由股份有限公司继承,自2014年7

月31日[备注:基准日截止日后一日]至股份有限公司经登记审批机关批准成立

之日起止的经营损益,由公司全体股东或发起人按各自持股比例享有和承担｡

2014年9月1日,上海三银涂料科技股份有限公司召开了创立大会暨2014年

第一次股东大会,经大会审议,通过了如下决议:1､审议并通过了《上海三银涂料

科技股份有限公司章程》;2､选举产生5名董事,组成股份公司第一届董事会,选举

黄银贤､梁乃文､池钟慷､何小敏､黄海媛为股份公司第一届董事会董事,任期三

年;选举产生2名监事与1名职工推举的监事共同组成股份公司第一届监事会,2

名监事分别是何生才､黄朝雄,任期三年;3､审议并通过了《上海三银涂料科技股

份有限公司股东大会议事规则》､《上海三银涂料科技股份有限公司董事会议

事规则》､《上海三银涂料科技股份有限公司监事会议事规则》､《上海三银涂

料科技股份有限公司关联交易管理办法》､《上海三银涂料科技股份有限公司

对外担保管理办法》､《上海三银涂料科技股份有限公司对外投资管理办法》;4

､同意上海三银涂料科技股份有限公司申请进入上海股权托管交易中心挂牌｡

同日,公司召开了第一届董事会第一次会议,会议一致通过如下决议:选举黄

银贤为公司董事长;聘任梁乃文为公司总经理;聘任郑巧玲为公司财务负责人;聘

任池钟慷为董事会秘书;通过了股份公司的内部管理机构的设置方案及内部管

理制度;通过了《上海三银涂料科技股份有限公司总经理工作细则》;同意上海

三银涂料科技股份有限公司申请进入上海股权托管交易中心挂牌｡

同日,公司召开了第一届监事会第一次会议,会议一致通过选举股份公司监

事黄朝雄为本届监事会主席｡


42

2014年9月11日,上海市工商行政管理局核准了企业名称变更为上海三银涂

料科技股份有限公司,公司类型变更为股份有限公司(非上市),公司营业期限为

2012年10月19日至不约定期限｡

二、公司主要会计政策､会计估计和前期差错更正

本公司下列主要会计政策､会计估计和前期差错更正根据《企业会计准则》

制定｡未提及的业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行｡

1. 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》

及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表｡

2. 遵循企业会计准则的声明

本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和

准则解释的要求,真实完整地反映了本公司 2015 年 6 月 30 日的财务状况以及

2014 年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息｡

3. 会计期间

本公司会计年度采用公历制,即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度｡

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币｡

5. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款｡现金等价物指持有的期

限短(一般是指从购买日起三个月内到期)､流动性强､易于转换为已知金额现金

､价值变动风险很小的投资｡

6. 金融工具

(1) 金融资产划分为以下四类:

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产


43

主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票､债券､基金以及不作为有

效套期工具的衍生工具｡包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产｡这类资产在初始计量时按照取得时的公允价

值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益｡支付的价款中包

含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认

为应收项目｡在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益｡资产负债表日,

本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益｡这类金融资产

在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公

允价值变动损益｡

② 持有至到期投资

主要是指到期日固定､回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能

力持有至到期的国债､公司债券等｡这类金融资产按照取得时的公允价值和相

关交易费用之和作为初始确认金额｡支付价款中包含的已到付息期但尚未发放

的债券利息,单独确认为应收项目｡持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和

实际利率计算确认利息收入,计入投资收益｡处置持有至到期投资时,将所取得

价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益｡

③ 贷款和应收款项

应收款项包括应收账款和其他应收款等｡应收账款是指本公司销售商品或

提供劳务形成的应收款项｡应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初

始确认金额｡

④ 可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产､持有至到期投资､贷款和应收款项的金融资产｡可供出售金融资产按照

取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额｡支付的价

款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股

利,单独确认为应收项目｡可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计

入投资收益｡资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动


44

计入资本公积｡处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值

之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应

处置部分的金额转出,计入投资收益｡

(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类:

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负

债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债

初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将

公允价值变动计入当期损益｡

② 其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以外的金融负债｡

(3) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法:

① 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价来确定公

允价值;

② 金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值｡

(4) 金融资产转移

① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对

该项金融资产的确认｡

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:

A. 所转移金融资产的账面价值｡

B. 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

之和｡

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价

值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,

并将下列两项金额的差额计入当期损益:

A. 终止确认部分的账面价值｡


45

B. 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

中对应终止确认部分的金额之和｡

② 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到

的对价确认为一项金融负债｡

(5) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备:

A. 发行方或债务人发生严重财务困难;

B. 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让

步;

D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组;

E. 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据

公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未

来现金流量确已减少且可计量;

G. 债务人经营所处的技术､市场､经济或法律环境等发生重大不利变化,使

权益工具投资人可能无法收回投资成本;

H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据｡

② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行

减值测试,并计提减值准备:

A. 交易性金融资产:在资产负债表日以公允价值反映,公允价值的变动计

入当期损益;

B. 持有至到期投资:在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证


46

据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计

算确认减值损失｡

C. 可供出售金融资产:在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值

情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降｡通常情况下,如果可

供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,在综合考虑各种相关因素后,预

期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确

认减值损失｡可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入

所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失｡

7. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法

在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生

减值的,计提减值准备｡

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将 100 万元以上应收账款,100

万元以上其他应收款确定为单项金额重大｡

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收

款项,单独进行减值测试｡有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流

量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备｡

2、按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据:

组合1:对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重

大的应收款项,本公司以账龄作为信用风险特征组合｡

按组合计提坏账准备的计提方法:账龄分析法

组合 1:根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础,结

合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例,据此计算本

年应计提的坏账准备｡


47

各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下:

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5.00 5.00

1-2 年 10.00 10.00

2-3 年 20.00 20.00

3-4 年 50.00 50.00

4-5 年 80.00 80.00

5 年以上 100.00 100.00

3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄

分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,根据其未

来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账

准备｡

8. 存货

(1) 存货的分类:存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商

品､处在生产过程中的在产品､在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物

料等,包括原材料､库存商品､周转材料等｡

(2) 发出存货的计价方法:发出时按加权平均法｡

(3) 存货的盘存制度:采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额

计入当年度损益｡

(4) 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净

值的,计提存货跌价准备,计入当期损益｡

在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货

的目的､资产负债表日后事项的影响等因素｡

① 产成品､商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经

营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定

其可变现净值｡为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其

可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分


48

的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础｡用于出售的材料等,以市场价格

作为其可变现净值的计量基础｡

② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本､估计的销售费用和相关税费后

的金额确定其可变现净值｡如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该

材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该

材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备｡

③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多､单价较低的存

货,按存货类别计提｡

④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金

额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期

损益｡

(5) 周转材料的摊销方法:

① 低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法｡

② 包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法｡

9. 固定资产

(1) 确认条件:固定资产是指为生产商品､提供劳务､出租或经营管理而持有

的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产｡固定资产在同时满足下列条

件时,按取得时的实际成本予以确认:

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业｡

② 该固定资产的成本能够可靠地计量｡

固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不

符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益｡

(2) 各类固定资产的折旧方法:本公司从固定资产达到预定可使用状态的次

月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别､估计的经济使用年限和预计的


49

净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下:

类别折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

生产设备 5 3 19.40

运输设备 4 3 24.25

电子设备 3 3 32.33

办公设备 5 3 19.40

对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产

减值准备｡

每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命､预计净残值和折旧方法进行复

核｡使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命｡

(3) 固定资产的减值测试方法､减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可

收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资

产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备｡资产减值损失一经

确认,在以后会计期间不再转回｡当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额

计提减值准备:

① 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资

产;

② 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

③ 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;;

④ 已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产｡

(4) 融资租入固定资产的认定依据､计价方法和折旧方法:本公司在租入的

固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁｡融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允

价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定｡融资租入的固定资产采用与自

有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧｡能够合理确定租赁期届满时


50

将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租

赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中

较短的期间内计提折旧｡

10. 无形资产

(1) 无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账｡

(2) 无形资产使用寿命及摊销

① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据

计算机软件 10 年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

发明专利技术 10-20 年法定使用年限

每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进

行复核｡经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同｡

② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的

无形资产｡对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不

确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产

负债表日进行减值测试｡当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的

账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同

时计提相应的无形资产减值准备｡无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间

不再转回｡存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:

A. 该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力

受到重大不利影响;

B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;

C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况｡

③ 无形资产的摊销


51

对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命

内系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益｡具体应摊销金额为其成本

扣除预计残值后的金额｡已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资

产减值准备累计金额,残值为零｡但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用

寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场

在无形资产使用寿命结束时很可能存在｡

对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销｡每年年度终了对使用寿命不确定

的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,

估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销｡

(3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研

究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益｡

② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段｡

③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产:

A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

C. 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产

品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有

用性;

D. 有足够的技术､财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并

有能力使用或出售该无形资产;

E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量｡

11. 收入

(1) 销售商品收入


52

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留

与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金

额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.

(2) 提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确

认提供劳务收入｡提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量(或已经提供的

劳务占应提供劳务总量的比例,或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定｡

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收

的合同或协议价款不公允的除外｡资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完

工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳

务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已

确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本｡

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金

额确认

提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本｡

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计

入当期损益,不确认提供劳务收入｡

12. 政府补助

(1) 范围及分类

公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企

业所有者投入的资本作为政府补助核算｡

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助｡

(2) 政府补助的确认条件


53

公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时,确认为政府补助｡

(3) 政府补助的计量

① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非

货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量

｡

② 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平

均分配,计入当期损益｡但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益｡

③ 与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

(6) 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确

认相关费用的期间,计入当期损益;

(7) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益｡

13.递延所得税资产和递延所得税负债

本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂

时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税｡

(8) 递延所得税资产的确认

(9) 对于可抵扣暂时性差异､能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异､可抵扣亏损和税款抵减的未

来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产｡同时具有下列特征的交

易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:

A. 该项交易不是企业合并;

B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)｡

(10) 本公司对与子公司､联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性

差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:


54

A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回;

B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额｡

C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得

用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所

得税资产｡

(11) 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核｡

如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产

的利益,减记递延所得税资产的账面价值｡在很可能获得足够的应纳税所得额时,

减记的金额予以转回｡

(12) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认,同时具有下列特

征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认:

(13) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(14) 商誉的初始确认;

(15) 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是

企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣

亏损｡

(16) 对于与子公司､合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,

该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能

不会转回｡

14.经营租赁和融资租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此

之外的均为经营租赁｡

（17）经营租赁

（18）本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各


55

个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益｡出租人提供免租期的,

本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法

进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债｡出租人承担了承租人某些费用

的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分

摊｡

初始直接费用,计入当期损益｡如协议约定或有租金的在实际发生时计入当

期损益｡

（19）本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内

确认为收益｡出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租

赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入｡

承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入

余额在租赁期内进行分配｡

初始直接费用,计入当期损益｡金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内

按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益｡如协议约定或有租金的在实

际发生时计入当期收益｡

（20）融资租赁

（21）本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资

产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最

低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用｡在租赁

期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用｡

发生的初始直接费用,计入租入资产价值｡

在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政

策,折旧期间以租赁合同而定｡如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得

租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确


56

定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿

命两者中较短者作为折旧期间｡

（22）本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁

应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表

的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额､初始直接费用及未担

保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用

实际利率法确认为租赁收入,计入租赁收入/业务业务收入｡

13. 主要会计政策､会计估计的变更

本报告期内无会计政策､会计估计的变更｡

14. 前期会计差错更正

本报告期内未发生前期会计差错的更正｡

三、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售商品收入 17%

城市维护建设税流转税额 5%

教育费附加流转税额 3%

地方教育费附加流转税额 2%

河道管理费流转税额 1%

企业所得税应纳税所得额 25%

2.税收优惠及批文

无

四、财务报表主要项目注释

1、货币资金

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

现金: 229,916.12 264,285.60

银行存款: 1,256,758.24 3,797,913.82

合计 1,486,674.36 4,062,199.42


57

注:本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制､存放在境外､有潜在回收风险的款项

｡

2、应收账款

(1) 应收账款按种类列示

种类

2015 年 06 月 30 日

账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准

备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 2,481,319.73 100.00 -- --

其中:组合 1 以账龄作为信用风险

特征的组合

组合小计 2,481,319.73 100.00 -- --

单项金额虽不重大但单项计提坏

账准备的应收账款

合计 2,481,319.73 100.00 -- --

(续上表)

种类

2014 年 12 月 31 日



单项金额重大并单项计提坏账准

备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 1,196,289.37 100.00 59,814.47 100.00

其中:组合 1 以账龄作为信用风险

特征的组合

组合小计 1,196,289.37 100.00 59,814.47 100.00

单项金额虽不重大但单项计提坏

账准备的应收账款

合计 1,196,289.37 100.00

59,814.47 100.00

① 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄

2015 年 06 月 30 日 2014 年 12 月 31 日




1 年以内 2,481,319.73 100.00 -- 1,196,289.37 100.00 59,814.47

1 至 2 年

2 至 3 年


58

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上

合计 2,481,319.73 100.00 -- 1,196,289.37 100.00 59,814.47

(2) 应收账款本期转回或收回情况:无｡

(3) 本报告期实际核销的应收账款情况:无｡

(4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情

况:无｡

(5) 截至2015年6月30日应收账款金额前五名单位情况

单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总

额的比例(%)

上海越贤仪器设备有限公

司客户,非关联方

568,738.58 1 年以内 22.92

菏泽金龙房地产开发有限

公司

客户,非关联方

545,864.00 1 年以内 22.00

上海荔园装饰工程有限公

司

客户,非关联方

538,298.72 1 年以内 21.69

泰州市奇星建设工程有限

公司

客户,非关联方

307,852.60 1 年以内 12.41

上海樱杰装饰材料有限公

司

客户,非关联方

26,733.25 1 年以内 1.08

合计

1,987,487.15

80.10

3、预付款项

报告期内无预付账款

4、其他应收款

报告期内无其他应收账款

5、存货

(1) 存货分类

项目

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额跌价准

备账面价值账面余额

跌价准

备账面价值

原材料 7,242,069.05 -- 7,242,069.05 4,882,690.30 -- 4,882,690.30

委托加工资 --

--

包装物及低

值易耗品 1,088,570.17 -- 1,088,570.17 887,436.96 -- 887,436.96

合计 8,330,639.22

8,330,639.22 5,770,127.26

5,770,127.26


59

6、固定资产

(1) 2015 年 6 月 30 日､2014 年 12 月 31 日固定资产情况

单位:元

项目 2014 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2015 年 06 月 30 日

一､账面原值合计: 360,047.56 4,927.86 364,975.42

生产设备 204,333.33 204,333.33

运输设备 2,393.16 2,393.16

电子设备 134,090.31 4,927.86 139,018.17

办公设备 19,230.76 19,230.76

二､累计折旧合计: 47,070.54 44,835.84 91,906.38

生产设备 20,196.33 20,233.56 40,429.89

运输设备 314.21 290.04 604.25

电子设备 23,840.78 21,981.48 45,822.26

办公设备 2,719.22 2,330.76 5,049.98

三､固定资产账面

净值合计 312,977.02 4927.86 44,835.84 273,069.04

生产设备 184,137.00 163,903.44

运输设备 2,078.95 1,788.91

电子设备 110,249.53 93,195.91

办公设备 16,511.54 14,180.78

四､减值准备合计

生产设备

运输设备

电子设备

办公设备

五､固定资产账面

价值合计 312,977.02 273,069.04

生产设备 184,137.00 163,903.44

运输设备 2,078.95 1,788.91

电子设备 110,249.53 93,195.91

办公设备 16,511.54 14,180.78

(续上表)

项目 2013年 12月 31日本期增加本期减少 2014 年 06 月 30 日

一､账面原值合计: 3,076.92 313,278.32 316,355.24

生产设备

176,153.84 176,153.84

运输设备

2,393.16 2,393.16

电子设备 3,076.92 115,500.56 118,577.48

办公设备 19,230.76 19,230.76


60

二､累计折旧合计: 940.17 4250.28 5,190.45

生产设备

768.21 768.21

运输设备

24.17 24.17

电子设备 940.17 3,069.44 4,009.61

办公设备 388.46 388.46

三､固定资产账面

净值合计 2,136.75 311,164.79

生产设备

175,385.63

运输设备

2,368.99

电子设备 2,136.75 114,567.87

办公设备 18,842.30


生产设备

运输设备

电子设备

办公设备

五､固定资产账面

价值合计 2,136.75 311,164.79

生产设备

175,385.63

运输设备

2,368.99

电子设备 2,136.75 114,567.87

办公设备

18,842.30

(1) 2014 年度 1-6 月､2015 年度 1-6 月计提的折旧额分别为 4,250.28 元､

44,835.84 元｡

(2) 固定资产减值情况

本公司 2015 年 06 月 30 日､2014 年 12 月 31 日固定资产未出现减值迹象｡

(3) 固定资产用于抵押､担保及其他所有权受限的情况说明

截至 2015 年 06 月 30 日,公司无固定资产用于抵押､担保及其他所有权受限

的情况｡

7、无形资产

(1) 无形资产情况


一､账面原值合计 297,378.64 297,378.64

计算机软件 87,378.64 87,378.64

发明专利技术 210,000.00 210,000.00

二､累计摊销合计 19,169.46 17,713.14 36,882.60


61

计算机软件 5,825.24 4,369.00 10,194.24

发明专利技术 13,344.22 13,344.14 26,688.36

三､无形资产账面

净值合计 278,209.18

260,496.04

计算机软件 81,553.40 77,184.40

发明专利技术 196,655.78 183,311.64


计算机软件

发明专利技术

五､无形资产账面

价值合计 278,209.18

260,496.04

计算机软件 81,553.40 77,184.40

发明专利技术 196,655.78 183,311.64

(续上表)


一､账面原值合计

87,378.64

87,378.64

计算机软件

87,378.64

87,378.64

发明专利技术

二､累计摊销合计

1,456.32 1,456.32

计算机软件

1,456.32 1,456.32

发明专利技术

三､无形资产账面

净值合计 85,922.32

计算机软件

85,922.32

发明专利技术


计算机软件

发明专利技术

五､无形资产账面

价值合计

85,922.32

计算机软件

85,922.32

发明专利技术

(1) 无形资产减值情况

本公司 2015 年 06 月 30 日､2014 年 12 月 31 日无形资产未出现减值迹象｡

(2) 无形资产用于抵押､担保及其他所有权受限的情况说明

截至 2015 年 06 月 30 日日,公司无无形资产用于抵押､担保及其他所有权受

限的情况｡


62

(3) 无形资产取得情况说明

财务部门购买 T6 财务软件,金额为 87,378.64 元,2014 年 5 月份购得,从 5 月

开始摊销,摊销年限为 10 年,月摊销额为 728.16 元,截止至 2015 年 06 月摊销 14

个月共 10,194.24 元,净值为 77,184.40 元｡

发明专利技术“保温抗裂型氟碳涂装结构”系 2014 年 7 月通过转让方式

取得,金额为 70,000.00 元,专利号为 ZL200820152477.1,专利申请日为 2008 年 8

月 29 日,有效期限 10 年,未来有效使用年限为 3 年零 1 个月,2014.07-2015.06 摊

销金额为 8,896.12 元｡

发明专利技术“建筑外墙用自洁水性氟碳涂料”系 2014 年 7 月通过转让

方式取得,金额为 70,000.00 元,专利号为 ZL200910048071.8,专利申请日为 2009

年3月24日,有效期限20年,未来有效使用年限为13年零8个月,2014.07-2015.06

摊销金额为 8,896.12 元｡

发明专利技术“外墙弹性水性氟碳涂料”系 2014 年 7 月通过转让取得,金

额为 70,000.00 元,专利号为 ZL200910048078.X,专利申请日为 2009 年 3 月 24

日,有效期限 20 年,未来有效使用年限为 13 年零 8 个月, 2014.07-2015.06 摊销金

额为 8,896.12 元｡

8、递延所得税资产

(1) 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

① 已确认的递延所得税资产

单位:元

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

递延所得税资产:

应收账款坏账准备 14,953.62 14,953.62

其他应收款坏账准备

合计 14,953.62 14,953.62

9、短期借款

(1)短期借款分类

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日


63

信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 1,000,000.00 1,000,000.00

(2)借款情况说明

借款日期还款日期金额借款银行月利率

2015 年 03 月 06 日 2016 年 03 月 05 日 1,000,000.00

浙江泰隆商业银行股

份有限公司上海青浦

支行

5.99‰

10、应付账款

(1) 账面余额

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

1 年以内 600,160.85 2,293,776.95

1-2 年

2-3 年

3 年以上

合计 600,160.85 2,293,776.95

(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东

单位或关联方的款项情况

单位 2015 年 6 月 30 日关系

上海三银制漆有限公司 46,480.55 公司股东

合计 46,480.55

(3) 截至 2015 年 6 月 30 日,应付账款金额前五名单位情况

单位:元

单位名称与本公司关系金额年限

占应付账款

总额的比例

(%)

江苏李文甲化工有限公司供应商,非关联方 149,054.00 1 年以内 24.84

上海茗恒实业有限公司供应商,非关联方 99,553.33 1 年以内 16.59

上海马士达实业有限公司供应商,非关联方 88,014.89 1 年以内 14.67

宜兴市德胜印铁制罐有限

公司供应商,非关联方

74,072.58 1 年以内 12.34

上海是诚化工有限公司供应商,非关联方 56,330.66 1 年以内 9.39

合计

467,025.46

77.83

11、预收款项

(1) 2015 年 6 月 30 日､2014 年 12 月 31 日预收款项余额情况

单位:元


64

项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

1 年以内 8,716.00 1,811,739.74

1-2 年

2-3 年

3 年以上

合计 8,716.00 1,811,739.74

(2) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股

东单位或关联方的款项情况｡

(3) 截至2015年6月30日,预收账款金额明细情况:

单位:元

单位名称与本公司关系金额年限

占预收

账款总

额的比

例(%)

天津融科装饰工程有限公司客户,非关联方 8,716.00 1 年以内 100.00

合计

8,716.00

12、应付职工薪酬

项目 2014 年 12 月 31

日

本期增加本期减少 2015 月 6 月 30

日

工资､奖金､津贴和补贴 1,433,712.55 1,274,052.82 159,659.73

职工福利费

社会保险费 67,263.90 67,263.90

工会经费

职工教育经费

住房公积金 38,523.00 55,625.00 -17,102.00

合计 1,539,499.45 1,396,941.52 142,557.93

(续上表)

项目 2013 年 12 月 31

日

本期增加本期减少 2014 月 12 月 31

日

工资､奖金､津贴和补贴 3,400.00 1,041,662.59 1,045,062.59

职工福利费 43,588.00 43,588.00

社会保险费 156,226.80 156,226.80

工会经费

职工教育经费

住房公积金 20,205.00 20,205.00

合计 3,400.00 1,261,682.39 1,265,082.39

13、应交税费

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日


65

增值税 172,742.12 34,800.46

企业所得税 68,953.30 10,032.17

个人所得税 1,593.76 1,908.89

城建税 8,637.10 348.00

教育费附加 5,182.26 1,044.01

地方教育费附加 3,454.84 696.01

河道管理费 1,727.43 348.00

合计 262,290.81 49,177.54

14、其他应付款

(1) 账面余额

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

1 年以内 455,624.80 203,897.00

1-2 年

2-3 年

3 年以上

合计 455,624.80 203,897.00

(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股

东单位或关联方的款项情况

单位:元

单位名称 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日款项性质

上海一通世界投资管理

有限公司 46,320.00 24,540.00 物管费

上海三银制漆有限公司 52,960.00 8,016.00 租金

合计 99,280.00 32,556.00

(3) 截至 2015 年 6 月 30 日,其他应付款金额明细情况

单位:元

单位名称账面金额关联与否款项性质账龄

上海一通世界投资管理有限公司 46,320.00 关联方物业管理费 1 年以内

上海汇昌富股权投资管理基金有

限公司 100,000.00

非关联方服务费 1 年以内

上海三银制漆有限公司 52,960.00 关联方往来款 1 年以内

上海樱杰装饰材料有限公司 180,000.00 非关联方房租款 1 年以内

上海同诺物流有限公司 76,344.8 非关联方运费 1 年以内

合计 203,897.00

15、实收资本

股东名称 2015 年 06 月 30 日 2014 年 12 月 31 日


66

金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)

黄银贤 2,900,000.00 29.00 2,900,000.00 29.00

池钟慷 600,000.00 6.00 600,000.00 6.00

何小敏 400,000.00 4.00 400,000.00 4.00

上海三银制漆有限

公司 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00

梁乃文 1,000,000.00 10.00 1,000,000.00 10.00

合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00

16、资本公积

项目 2014 年 12 月 31 日本年增加本年减少 2015 年 06 月 30 日

所有者权益内部结转 301,919.52

301,919.52

合计 301,919.52

301,919.52

注:2014年 7月 31日本公司由有限公司整体变更设立股份公司时,由上海三银制

漆有限公司等发起人以其拥有的上海三银涂料科技股份有限公司经审计的净

资产 10,301,919.52 元按照 1.0302:1 比例折合股本 10,000,000 元,其余 301,919.52

元计入资本公积｡

17、未分配利润

项目 2015 年 01-06 月 2014 年度

调整前上期末未分配利润

期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-) -2,900.67

调整后期初未分配利润 170,804.63 -118,887.56

加:本期归属于母公司所有者的净利润 206,859.90 591,611.71

减:提取法定盈余公积

减:所有者权益内部结转 301,919.52

期末未分配利润 374,763.86 170,804.63

18、营业收入及营业成本

(1) 营业收入

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

主营业务收入 10,530,337.86 2,149,658.29

其他业务收入

营业收入合计 10,530,337.86 2,149,658.29

主营业务成本 7,486,906.93 1,569,676.42

其他业务成本

营业成本合计 7,486,906.93 1,569,676.42

(2) 主营业务(分产品)

产品类别 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月


67

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

涂料产品收入 10,530,337.86 7,486,906.93 2,149,658.29 1,569,676.42

合计 10,530,337.86 7,486,906.93 2,149,658.29 1,569,676.42

(3) 2015 年 1-6 月公司前五名客户的营业收入情况

客户名称营业收入总额占公司本期全部营业收入的比(%)

重庆市朗云防腐保温工程有限公司 2,139,559.98 20.32%

新疆金彩源贸易发展有限公司 1,312,813.5 12.47%

上海樱杰装饰材料有限公司 1,119,813.59 10.63%

航达建设集团有限公司 708,582.8 6.73%

北京敬业达新型建筑材料有限公司 616,943.2 5.86%

合计 5,897,713.07 56.01%

19、营业税金及附加

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月计缴标准

城市维护建设税 5,743.50 -- 5%

教育费附加 6,729.25 -- 3%

地方教育费附加 4,486.17 -- 2%

河道管理费 2,243.08 -- 1%

合计 19,202.00 -- 11%

20、销售费用

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

差旅费用 29,157.00 22,007.40

办公费用 1,509.43 3,900.00

折旧费用 3,004.33 234.95

工资 329,217.97 38,619.93

业务宣传费 230,758.44 3,396.23

广告费用 45,283.01

招待费用 36,419.00 10,651.64

运费 78,642.27

合计 675,349.18 157,452.42

21、管理费用

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

差旅费用 437,29.00 25,582

办公费用 60,136.95 11,607.17

折旧费用 41,831.51 3,792.16

工资 629,452.44 91,289.41

员工社保 213,137.30 9,663.90

住房公积金 38,947.00 --

交通费 -- 2,612

办公室租金及物管费 467,916.00 204,012


68

招待费用 416.90 3,090

无形资产摊销 17,713.14 1,456.32

展厅装修费用 126,389.00

咨询费 400,390.57

会务费 2,800.00

其他 3,400.00

合计 2,046,259.81 121,013.4

22、财务费用

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

利息支出 30,340.33 --

减:利息收入 1,696.54 147.16

利息净支出 28,643.79 147.16

汇兑净损失 -- --

银行手续费 1,597.34 1,353.40

合计 30,241.13 1,206.24

23、资产减值损失

单位:元

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

一､坏账损失 -- --

合计 -- --

24、营业外收入

(1)营业外收入明细

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

非流动资产处置利得合计 -- --

其中:固定资产处置利得 -- --

无形资产处置利得 -- --

债务重组利得 -- --

非货币性资产交换利得 -- --

接受捐赠 -- --

政府补助 20,000.00 --

其他 -- --

合计 20,000.00 --

25、所得税费用

(1) 所得税费用的组成

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

当期所得税费用 68,953.30 --


69

递延所得税费用 -- --

合计 68,953.30 --

26、现金流量表项目注释

1、收到的其他与经营活动有关的现金

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

其他应付款中收现收入 6,591,376.19 396,782.56

其他应收款中收现收入 7,806,950.87 385,936.94

营业外收入中收现收入 20,000.00

经营性资金利息收入 1,696.54 147.16

合计 14,420,023.60 782,866.66

2、支付的其他与经营活动有关的现金

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

管理费用中的现金支出 1,651,975.08 152,295.63

营业费用中的现金支出 706,848.36 105,862.30

财务费用中的经营性手续费支出 1,597.34 1,353.40

其他应付款有关付现支出 9,861,289.66 1,395,580.92

其他应收款有关付现支出 10,330,294.97 1,256,112.57

合计 22,552,005.41 2,911,204.82

27、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 206,859.90 225,232.35

加:资产减值准备

固定资产折旧､油气资产折耗､生产性生物

资产折旧 44,835.84 4,250.28

无形资产摊销 17,713.14 1,456.32

长期待摊费用摊销

处置固定资产､无形资产和其他长期资产的

损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 30,241.13 1,206.24

投资损失(收益以“-”号填列)

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -2,560,511.96 -2,071,345.41

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 398,364.44 -1,484,249.25


70

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -5,342,592.08 3,038,023.27

其他 7,205,089.59 314,735.57

经营活动产生的现金流量净额 -2,543,504.73

29,309.37

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,486,674.36 29,757.59

减:现金的期初余额 4,062,199.42 448.22

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -2,575,525.06 29,309.37

(2) 现金和现金等价物构成情况

项目 2015 年 01-06 月 2014 年 01-06 月

一､现金 1,486,674.36 29,757.59

其中:库存现金

可随时用于支付的银行存款

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二､现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三､期末现金及现金等价物余额 1,486,674.36 29,757.59

五、关联方关系及其交易

关联方的认定标准:一方控制､共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以

及两方或两方以上同受一方控制､共同控制或重大影响的构成关联方｡

1、本公司的股东情况

股东名称注册资本 (万元) 股东对本公司的

持股比例(%) 股东对本公司的表决权比例(%)

上海三银制造

漆有限公司 5,100,000.00 51.00 51.00

黄银贤 2,900,000.00 29.00 29.00

池钟慷 600,000.00 6.00 6.00

何小敏 400,000.00 4.00 4.00

梁乃文 1,000,000.00 10.00 10.00

合计 10,000,000.00 100.00 100.00


71

2、本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系备注

上海三银投资管理有限公司受同一实际控制人控制

上海一通世界投资管理有限公

司受同一实际控制人控制

上海莎欧科技发展有限公司受同一实际控制人控制

上海三银氟碳涂料科技有限公

司其他关联方关系

股东池钟慷､何小敏参股该公

司

上海耀仁环保科技有限公司其他关联方关系股东池钟慷参股该公司

3、关联交易情况

(1)采购商品/接受劳务

关联方关联交易

内容

关联交易

定价方式

及决策程

序

2015 年上半年

金额占同类交易金额的

比例（%）


限公司加工费市场价 1,304,043.29 100.00


限公司

代加工辅助

材料市场价 119,259.12 1.32

上海一通世界投资

管理有限公司物业管理费市场价 49,380.00 100.00

(2)关联租赁情况

承租情况

出租方名称承租方名称租赁资

产种类

租赁起始

日

租赁

终止日

租赁费

定价依

据

半年度确

认的租赁

费

上海三银制漆

有限公司

上海三银涂料

科技股份有限

公司

房屋 2014-5-1 2017-4-30 市价 18,792.00

上海三银制漆

有限公司

上海三银涂料

科技股份有限

公司

房屋 2013-1-1 2015-12-31 市价 39,744.00

(3)关联方应收应付款项


72

①应收关联方款项

报告期末没应收关联方款项

②应付关联方款项

项目名称关联方 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

应付帐款上海三银制漆有限公司 46,480.55 274,963.42

其他应付款上海一通世界投资管理有

限公司 46,320.00 24,540.00

其他应付款上海三银制漆有限公司 52,960.00 8,016.00

六、或有事项

截止 2015 年 06 月 30 日,本公司无其他应披露未披露的或有事项｡

七、承诺事项

截止 2015 年 06 月 30 日,本公司无其他应披露未披露的承诺事项｡

八、资产负债表日后事项

截止财务报告出具日,本公司无其他应披露未披露的资产负债表日后事项｡

九、其他重要事项

截止 2015 年 06 月 30 日,本公司无其他应披露未披露的其他重要事项｡

十、财务报表的批准

本财务报表于由董事会通过及批准发布｡


73

第十章备查文件目录

一､由董事长签名的《2015年半年度报告》文本;

二､载有法定代表人､主管会计工作负责人､会计机构负责人(会计主管人员)

签名并盖章的财务报表;

三､其他在指定网站(www.china-see.com)中公开披露的文件;

四､文件存放地点:公司董事会办公室｡

上海三银涂料科技股份有限公司董事会

2015年08月14日

Documents

上海三银涂料科技股份有限公司...2015/08/18 · 上海三银涂料科技股份有限公司 2015 年半年度度告 5 七、 其它有关资料 (一)公司首次注册登记日期:2012

上海三银涂料科技股份有限公司...2015/08/18 · 上海三银涂料科技股份有限公司 2015 年半年度度告 5 七、其它有关资料 (一)公司首次注册登记日期:2012