분분분분 기기기기 보보보보 고고고고 서서서서

(제 25 기 3분기)사업연도 2012년 04월 01일 부터2012년 12월 31일 까지금융위원회한국거래소 귀중 2013년 2월 14일회 사 명 : 하이투자증권주식회사대 표 이 사 : 서 태 환본 점 소 재 지 : 부산시 동래구 온천1동 153- 10번지

(전 화) 051- 554- 5111

(홈페이지) http:/ /www.hi- ib.com작 성 책 임 자 : (직 책) 팀장 (성 명) 박 수 홍(전 화) 02- 2122- 9079

목목목목 차차차차ⅠⅠⅠⅠ.... 회회회회사사사사의의의의 개개개개요요요요

1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 등 5. 의결권 현황 6. 배당에 관한 사항ⅡⅡⅡⅡ.... 사사사사업업업업의의의의 내내내내용용용용

1. 사업의 개요 2. 영업의 현황 3. 영업종류별 현황 4. 파생상품거래 현황 5. 영업설비 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항ⅢⅢⅢⅢ.... 재재재재무무무무에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항

1. 요약별도재무정보 2. 연결재무정보 3. 재무정보 이용상의 주의점ⅣⅣⅣⅣ.... 감감감감사사사사인인인인의의의의 감감감감사사사사의의의의견견견견 등등등등

1. 회계감사인의 감사의견 등 2. 회계감사인의 변경 3. 내부통제에 관한 사항ⅤⅤⅤⅤ.... 이이이이사사사사의의의의 경경경경영영영영진진진진단단단단 및및및및 분분분분석석석석의의의의견견견견 (분기보고서 생략)

ⅥⅥⅥⅥ.... 이이이이사사사사회회회회 등등등등 회회회회사사사사의의의의 기기기기관관관관 및및및및 계계계계열열열열회회회회사사사사에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항

1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 4. 계열회사 등의 현황ⅦⅦⅦⅦ.... 주주주주주주주주에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 2. 최대주주 변동현황 3. 주식의 분포 4. 주식사무ⅧⅧⅧⅧ.... 임임임임원원원원 및및및및 직직직직원원원원등등등등에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항

1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수 등ⅨⅨⅨⅨ.... 이이이이해해해해관관관관계계계계자자자자와와와와의의의의 거거거거래래래래내내내내용용용용

1. 대주주에 대한 신용공여 및 자산양수도 등 2. 대주주와의 영업거래 3. 부동산 임대차 거래 4. 기타 이해관계자와의 거래

ⅩⅩⅩⅩ.... 그그그그밖밖밖밖에에에에 투투투투자자자자자자자자보보보보호호호호를를를를 위위위위하하하하여여여여 필필필필요요요요한한한한 사사사사항항항항

1. 공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황 2. 우발채무 등 3. 제제현황 등 그밖의 사항 4. 기타 고객보호 현황ⅩⅩⅩⅩⅠⅠⅠⅠ.... 재재재재무무무무제제제제표표표표 등등등등

1. 재무제표 2. 대손충당금 설정현황

3. 재고재산 현황 4. 기업어음증권 발행실적 등ⅩⅩⅩⅩⅡⅡⅡⅡ.... 부부부부속속속속명명명명세세세세서서서서

공정가치평가 절차요약[[[[ 전전전전문문문문가가가가의의의의 확확확확인인인인]]]]

1. 전문가의 확인 2. 전문가와 이해관계

【【【【 대대대대표표표표이이이이사사사사 등등등등의의의의 확확확확인인인인 】】】】

- 1 -

대표이사등의확인서명

- 2 -

IIII.... 회회회회사사사사의의의의 개개개개요요요요

1111.... 회회회회사사사사의의의의 개개개개요요요요가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 한글로 '하이투자증권주식회사'라고 표기하며, 영문으로는

'HI INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.'라 표기합니다.나. 설립일자 및 존속기간당사는 1989년 10월 28일 창립총회를 개최하였으며, 1989년 10월 30일 설립등기하였습니다.다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소부산) 부산시 동래구 온천1동 153- 10번지서울) 서울시 영등포구 여의도동 25- 15번지전화번호 : 1588- 7171 홈페이지 : http:/ /www.hi- ib.com라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.마. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.바. 주요 사업의 내용 및 추진하려는 신규사업당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 장외파생상품 투자매매업, 신탁업(금전), 투자자문업, 투자일임업의 인가를 받아 영위하고 있습니다.전통적으로 강점을 지닌 자산관리사업부문의 노하우를 바탕으로, 다양한 국내외 펀드, 주식/선물/옵션의 중개, 신탁상품, 선박펀드, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소액채권 등 다양한 금융투자상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하- 3 -

고 있습니다. 또한 IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 투자은행업무(IB)외에도 업계 상위의 리서치를 기반으로 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물· 옵션· 채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하고, 퇴직연금사업과 선박금융을 활성화하여 회사의수익원을 확충해 나가고 있습니다. 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.사. 주요 계열회사에 관한 사항당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 현대중공업 기업집단에 속한 계열회사로서, 당 분기말 현재 현대중공업 기업집단에는 27개의 국내계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 4개사이며, 비상장사는 23개사입니다.상장여부 업 종 회 사 명 회사수상 장 선박건조업 "종합무역업외항화물운송업 현대중공업(주)

(주)현대미포조선 현대종합상사(주)

하이골드오션8호국제선박투자회사 4

비 상 장

선박건조업기타 엔지니어링 서비스업기타 여신금융업 "선물거래 수탁 및 매매중개업선박용 엔진생산 및 판매스포츠클럽운영업선박 구성부분품 제조업외항화물운송업증권중개업자산운용업호텔업전기업,건설업,서비스업 "

"전기장비제조업원유정제처리업화학물질 및 화학제품제조업광업지원서비스업 창고 및 운송관련 서비스업

현대삼호중공업(주)

(주)미포엔지니어링 현대기업금융대부(주)

현대기술투자(주)

현대선물(주)

바르질라 현대엔진 유한회사 (주)현대중공업스포츠 (주)힘스 (주)코마스 하이투자증권(주)

하이자산운용(주)

(주)호텔현대 태백풍력발전(주)

무주풍력발전(주)

창죽풍력발전(주)

현대아반시스(주)

현대오일뱅크(주)

현대코스모(주)

현대자원개발(주)

현대오일터미널(주)

23

- 4 -

상장여부 업 종 회 사 명 회사수스포츠 및 오락관련 서비스업석유정제품 제조업디젤고속엔진 제작업 신고려관광(주)

현대쉘베이스오일㈜ 현대커민스엔진(유)회사수 27

*현대커민스엔진 유한회사 2012.11.1일 계열편입함*하이골드오션8호국제선박투자회사 2013.1.17일 계열제외됨아. 신용평가에 관한 사항당사는 기업어음을 평가대상으로 A1, 기업신용등급을 평가대상으로 A+의 신용등급을 유지하고 있으며, 최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.평가일 평가대상유가증권 등 신용등급 평가회사

(신용평가등급범위)평가구분

2010.6.15 기업어음(CP) A2+ 한신정평가 (A1 ~ D) 본평정2010.6.17 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가 (A1 ~ D) 본평정2010.9.20 기업신용등급 A+ 한신정평가 (AAA~D) 본평정2011.3.18 기업어음(CP) A1 한신정평가 (A1~D) 정기평가2011.3.18 기업어음(CP) A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평가2011.9.20 기업어음(CP) A1 한신정평가 (A1~D) 본평정2011.9.20 기업어음(CP) A1 한국신용평가 (A1~D) 본평정2011.9.20 기업신용등급 A+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평정2012.3.29 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가2012.3.30 기업어음(CP) A1 한신정평가㈜ (A1~D) 정기평가2012.08.28 후순위사채 A 한국신용평가㈜ (AAA~D) 본평가2012.08.29 후순위사채 A 한국기업평가㈜ (AAA~D) 본평가2012.09.25 기업어음(CP) A1 나이스신용평가㈜ (A1~D) 본평가2012.09.25 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 본평가2012.09.25 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

[한신정평가(주)의 기업어음 등급 정의]등 급 정 의A1

적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임- 5 -

등 급 정 의A2

적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음A3

적기상환능력이 양호하여 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음C 적기상환능력이 의문시 됨D 지급불능 상태에 있음▷ 위 등급 중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부

[한신정평가(주)의 기업신용등급 정의]등 급 정 의AAA

전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임AA

전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해다소 열등한 요소가 있음A

전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음BBB

전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음BB

전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음B

전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음C

채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨D 채무 지급불능 상태에 있음▷ 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호 첨부

[한국기업평가(주)의 기업어음 등급 정의]

- 6 -

등 급 정 의A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D 현재 채무불이행 상태에 있다. ▷ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여▷ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기[한국기업평가(주)의 기업신용등급 정의]등 급 정 의

AAA 채무상환능력이 최고 수준이다.

AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D 현재 채무불이행 상태에 있다.▷ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있다.▷ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기한다.

- 7 -

2222.... 회회회회사사사사의의의의 연연연연혁혁혁혁

(최근 5사업연도 기준) 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경부산광역시 동래구 온천1동 153- 10번지 (변경사항 없습니다)나. 경영진의 중요한 변동구 분 2008.9.18 2010.6.11 2012.6.21내 용 서태환 (대표이사)윤병춘 (상임이사)안승배 (상임이사)

서태환 (대표이사)윤병춘 (상임이사)안승배 (상임이사)이형태 (상임이사)

서태환 (대표이사)이형태 (상임이사)이병철 (상임이사)김양범 (상임이사)비고 최대주주변경에 따른 경영진 변경 재선임 및 추가 선임 재선임 및 신규선임다. 최대주주의 변동

2008년 9월 18일에 CJ(주) → (주)현대미포조선으로 변경되었으며, 자세한 내용은「Ⅶ.주주에 관한사항」을 참조하시기 바랍니다.라. 상호의 변경변경일 변경전 상호 변경후 상호 비고2008. 9. 18 CJ투자증권(주) 하이투자증권(주) 대주주 변경마. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등해당사항 없습니다.바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

2009년 2월「자본시장과금융투자업에관한법률」의 시행에 따라 '증권업'에서 '금융투자업'으로 주된 사업이 변경되었으며, 당사가 영위하는 목적사업은 아래와 같습니다. 목적사업 비 고회사는 다음 각호의 업무를 영위함을 목적으로 한다- 8 -

목적사업 비 고 1.자본시장과금융투자업에관한법률(이하“ 자본시장법” 이라 한다)에 의한 다

음 각목의 업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자자문업 마. 투자일임업 바. 신탁업 2.자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 다른 금융업무 및

부수업무 3.기타 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 겸영업무 4.기타 위 각호에 부수하는 일체의 업무사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용일 자 변 동 사 항

2007

2.12

3.28

4.30

5.28

8.13

8.30

9.13

강남지점 폐지목동지점 이전영업1부 이전 및 지점명 변경(명동지점)서울본사 이전, 금융센터 영업부 신설교대역지점 이전거제지점 신설천안지점 신설2008

1.28

2.15

3.10

3.19

3.31

9.18

9.18

10.1

10.13

10.27

11.24

12.12

금융센터 도곡드림지점 신설주식분할 및 자본감자 결의 (액면 5,000원 → 500원)영도지점 이전자본감소 (총자본금 1,075억원)양산지점 이전대주주 변경(CJ(주) → 현대미포조선)상호변경(CJ투자증권 → 하이투자증권)현대중공업그룹으로 계열사 편입전하동지점 및 현중영업소 신설남목지점 신설목포지점 신설유상증자 549억원 실시 (자본금 1,187억원)

2009

2.4

4.22

6.8

8.5

금융투자업 재인가 취득금융결제원 소액지급결제업무 인가퇴직연금사업자(운용관리업무) 등록송도지점 신설- 9 -

일 자 변 동 사 항9.3

10.12

서울아산병원지점 신설고객자산운용센터(랩어카운트운용) 신설2010

2.22

3.3

5.12

9.1

10.1

10.7

12.20

울산지점 이전(신정동 → 삼산동)지점명 변경(훼밀리 → 송파, 금융센터도곡드림 → 도곡)신탁업 예비인가 승인신탁업(금전) 인가유상증자 2,563억원 실시 (자본금 1,757억원) 퇴직연금사업자(자산관리업무) 등록대송지점 신설2011

1.12

6.27

7.25

8.1

부산법인영업부지점 신설도곡지점 폐지삼성역지점 이전동래지점 이전2012

4.4

6.20

9.3

11.12

12.24

투자매매업 장외파생상품 예비인가 획득투자매매업 장외파생상품 본인가 획득분당지점(舊 서현지점명 변경) 이전인천지점 이전송도, 죽전, 거제지점 폐지3333.... 자자자자본본본본금금금금 변변변변동동동동사사사사항항항항가. 자본금 변동현황 (증자 및 감자현황)

2010년 9월 주주배정유상증자를 실시(주식발행일 및 등기일은 납입일인 2010년 9월

30일의 다음 날인 2010년 10월 1일임)하였으며, 현재까지의 자본금 변동현황은 아래와 같습니다.증자(감자)현황(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 원, 천주)주식발행

(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고

2007년 03월 20일 전환권행사 보통주 61,380 5,000 5,000전환상환우선주(-6,000)상환우선주(-9,276)

2007년 09월 01일 주식매수선택권행사 보통주 129 5,000 5,000

2008년 03월 19일 주식분할 보통주 967,585 500 - 액면분할 5,000→500원2008년 03월 19일 무상감자 보통주 860,076 500 - 총발행주식수의 80%감자

- 10 -

주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행

(감소)가액 비고2008년 07월 23일 주식매수선택권행사 보통주 29 500 2,500

2008년 12월 12일 유상증자(주주배정) 보통주 22,404 500 2,450

2010년 10월 01일 유상증자(주주배정) 보통주 113,933 500 2,250나. 전환사채 등 발행현황해당사항 없습니다.

4444.... 주주주주식식식식의의의의 총총총총수수수수 등등등등 주식의 총수 현황(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주)구 분 주식의 종류 비고보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 2,000,000,000 - 2,000,000,000 -

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 1,211,460,547 - 1,211,460,547 -

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 860,075,680 - 860,075,680 -

1. 감자 860,075,680 - 860,075,680 -

2. 이익소각 - - - -

3. 상환주식의 상환 - - - -

4. 기타 - - - -

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 351,384,867 - 351,384,867 -

Ⅴ. 자기주식수 - - - -

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 351,384,867 - 351,384,867 -

나. 자기주식 및 다양한 종류의 주식 현황해당사항 없습니다.

5555.... 의의의의결결결결권권권권 현현현현황황황황

- 11 -

현재 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 351,384,867주입니다.

(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주)구 분 주식의 종류 주식수 비고발행주식총수(A)보통주 351,384,867 -우선주 - -의결권없는 주식수(B)보통주 - -우선주 - -정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)

보통주 - -우선주 - -기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주 - -우선주 - -의결권이 부활된 주식수(E)보통주 - -우선주 - -의결권을 행사할 수 있는 주식수

(F = A - B - C - D + E)

보통주 351,384,867 -우선주 - -

6666.... 배배배배당당당당에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항 등등등등가. 배당에 관한 사항정관에 기재된 배당관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다.구 분 내 용제11조

(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 제45조

(이익배당)

①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제46조

(배당금지급청구권의 소멸시효)

①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다- 12 -

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항구 분 주식의 종류 제24기 제23기 제22기주당액면가액 (원) 500 500 500당기순이익 (백만원) 6,742 27,965 18,337주당순이익 (원) 19 95 77현금배당금총액 (백만원) - - -주식배당금총액 (백만원) - - -현금배당성향 (%) - - -현금배당수익률 (%)보통주 - - -우선주 - - -주식배당수익률 (%)보통주 - - -우선주 - - -주당 현금배당금 (원)보통주 - - -우선주 - - -주당 주식배당 (주)보통주 - - -우선주 - - -※ 제24기, 제23기는 한국채택국제회계기준 (K- IFRS)기준이며, 제22기는 K- GAAP 기준입니다.

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IIIIIIII.... 사사사사업업업업의의의의 내내내내용용용용

1111.... 사사사사업업업업의의의의 개개개개요요요요가. 산업현황(1) 산업의 특성증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반국민들에게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 자본시장법의 시행으로 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.

(단위: pt,조,%)구분 2012.12월말 2011.12월말 2010.12월말 2009년12월말 2008년12월말 2007년12월말주가지수 KOSPI 1997.05 1825.74 2051.00 1682.77 1124.47 1897.13

KOSDAQ 496.32 500.18 510.69 513.57 332.05 704.23시가총액 금액 1263.4 1148.0 1239.9 974.0 623.1 1,051.8증가율 10.1 -7.4 27.3 56.3 -40.8 35.4거래대금 금액 1724.3 2260.1 1893.7 1,997.2 1,596.1 1,862.3증가율 - 23.7 19.3 -5.2 25.1 -14.4 46.1※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함(3) 경쟁요소증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류

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별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다. 이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한 정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우수성,리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M&A를 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다.이에 금융투자업계는 단순한 수탁매매수수료 중심의 수익구조를 벗어나 다양한 상품을 기반으로 하는 안정적인 수익달성과 M&A, PI, IB영업 등에서 신규 수익원에 대한 역량을 강화하는 등 경쟁력 확보와 수익원 다변화를 추구하고 있습니다.나. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단당사는 전통적으로 강점을 지닌 자산관리사업부문의 노하우를 바탕으로, 다양한 국내외 펀드, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소액채권 등 다양한 금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자,회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 투자은행(IB)업무외에도 업계 상위권의 리서치를 기반으로 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물· 옵션· 채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다. 당사는 리서치를 기반으로 기업금융 및 퇴직연금분야의 사업을 확대하고, 선박금융을 활성화하여 업계 선도적인 위치를 확보할 것이며, 장외파생상품인가를 통한 상품경쟁력 제고 및 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 고품질의 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다.

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2222.... 영영영영업업업업의의의의 현현현현황황황황가. 영업 개황 유럽국가의 재정위기 및 글로벌 경기 둔화에 대한 우려가 지속되면서 KOSPI 지수는

1800~ 2000Pt 구간의 박스권 흐름 속에 2012년 유가증권 시장의 일평균 거래대금이 4

.8조원으로 전년대비 30% 급감하면서 영업환경이 악화되었습니다.

(단위 : 백만원)구분 제25기 3분기 제24기 3분기 제24기영업수익 수수료수익 85,237 92,970 122,346 금융상품평가 및 처분이익 80,938 75,556 98,550 파생상품평가 및 거래이익 94,467 153,424 190,385 이자수익 67,525 75,119 97,110 대출채권평가 및 처분이익 0 0 0 외환거래이익 2 32 32 기타의영업수익 7,977 7,162 7,292 영업수익 합계 336,147 404,264 515,715 법인세차감전순이익 6,220 9,768 10,187 당기순이익 3,608 5,904 6,742 ※ K- IFRS 별도기준입니다.

(1) 자산관리영업 집합투자증권 수탁고 7.3조원으로 업계 8위의 시장지위를 유지하고 있으며, 신탁영업은 수탁고 1.5조원을 기록하고 있습니다. 자산관리영업관련 수수료는 집합투자증권취급수수료 146억원, 신탁보수 19억원, 자산관리수수료 7억원입니다. 향후 고객예탁자산 기반을 강화하고, 다양한 금융신상품을 출시하여 자산관리영업력을 강화해 나갈 것입니다.

(2) 주식위탁매매영업 주식M/S는 1.05%이며, 시장거래대금 급감에 따라 수탁수수료수익은 336억원으로 전년 동기 540억원보다 감소하였습니다.

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(3) 기업금융 인수 및 주선수수료는 161억원이며, 주관사금액실적 5.4조원, 인수금액실적 5.3조원을 기록하였습니다.

(단위:백만주,백만원)구 분 주관사 실적 인수 실적 인수,주선 수수료수량 금액 수량 금액지분증권 8,299 142,669 6,770 113,845 4,265채무증권 4,649,817 5,238,714 3,018,774 5,142,558 11,786외화증권 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0합 계 4,658,116 5,381,383 3,025,544 5,256,403 16,051

(4) 수수료 내역 (단위:백만원)과 목 제25기 3분기 제24기 3분기 제24기수탁수수료 33,612 53,963 69,852인수및주선수수료 16,051 8,167 12,091사채모집수탁수수료 24 - -집합투자증권취급수수료 14,585 16,791 22,798자산관리수수료 708 1,971 2,378신탁보수 1,941 1,855 2,562송금수수료수익 1 1 1방카슈랑스수수료 527 33 37기타수수료수익 17,787 10,188 12,626합 계 85,237 92,970 122,346나. 영업의 종류자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다.

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다. 영업부문별 자금조달

(단위:백만원)구 분 제25기 3분기 제24기평균잔액 비중 평균잔액 비중자본 자본금 175,692 6.3% 175,692 6.4%자본잉여금 339,068 12.1% 339,068 12.3%자본조정 0 0.0% 0 0.0%기타포괄손익누계액 -4,569 -0.2% -870 0.0%이익잉여금 61,108 2.2% 66,513 2.4%예수부채 투자자예수금 219,941 7.9% 211,743 7.7%수입담보금 3,485 0.1% 4,074 0.1%당기손익인식금융부채 단기매매금융부채 82,094 2.9% 188,782 6.9%당기손익인식지정금융부채 17,435 0.6% 0 0.0%파생상품 159 0.0% 148 0.0%차입부채 콜머니 125,946 4.5% 224,505 8.2%차입금 160,375 5.7% 77,779 2.8%사채 40,683 1.5% 0 0.0%

RP매도 1,523,486 54.4% 1,414,125 51.4%기타부채 퇴직급여부채 12,637 0.5% 11,337 0.4%기타 44,023 1.6% 39,646 1.4%합 계 2,801,563 100.0% 2,752,542 100.0%※ 한국채택국제회계(K- IFRS) 별도재무제표 기준라. 자금운용실적 (단위:백만원)구 분 제25기 3분기 제24기평균잔액 비중 평균잔액 비중현,예금 현금및현금성자산 78,685 2.8% 81,717 3.0%예치금 136,315 4.9% 75,188 2.7%당기손익인식금융자산 1,874,142 66.9% 1,852,083 67.3%매도가능금융자산 200,998 7.2% 254,173 9.2%

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구 분 제25기 3분기 제24기평균잔액 비중 평균잔액 비중유가증권 만기보유금융자산 0 0.0% 0 0.0%지분법투자지분 139,571 5.0% 141,985 5.2%파생상품 263 0.0% 794 0.0%대출채권 콜론 2,171 0.1% 3,612 0.1%신용공여금 143,885 5.1% 144,824 5.3%대여금 9,262 0.3% 9,223 0.3%

RP매수 920 0.0% 190 0.0%기타 15,099 0.5% 7,561 0.3%유형자산 18,979 0.7% 19,418 0.7%기타 181,272 6.5% 161,775 5.9%합 계 2,801,563 100.0% 2,752,542 100.0%※ 한국채택국제회계(K- IFRS) 별도재무제표 기준3333.... 영영영영업업업업종종종종류류류류별별별별 현현현현황황황황가. 투자매매 업무

(1) 증권 거래현황

(단위:백만원)구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익지분증권

주식 유가증권시장 522,525 284,876 807,401 -9,680 -225코스닥시장 56,548 54,227 110,776 6,567 309기타 0 0 0 21,245 0소계 579,073 339,104 918,177 18,132 85신주인수권증서 유가증권시장 0 0 0 0 0코스닥시장 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0소계 0 0 0 0 0기타 유가증권시장 0 0 0 0 0코스닥시장 0 0 0 0 0기타 0 38,941 38,941 2,906 0소계 0 38,941 38,941 2,906 0

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구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익계 579,073 378,045 957,118 21,039 85

채무증권

국채,지방채 국고채 43,797,867 44,763,073 88,560,940 39,015 -98국민주택채권 1,005,707 988,444 1,994,151 1,089 2기타 773,578 605,515 1,379,094 41,523 392소계 45,577,153 46,357,032 91,934,185 81,627 296특수채 통화안정증권 11,409,563 10,605,295 22,014,858 328,635 -235예금보험공사채 1,920,045 2,211,813 4,131,858 0 0토지개발채권 368,339 421,648 789,986 90,441 -320기타 5,521,308 6,294,970 11,816,278 138,388 -380소계 19,219,254 19,533,726 38,752,981 557,464 -935

금융채 산금채 696,597 636,099 1,332,696 74,198 -73중기채 1,808,183 1,628,781 3,436,963 166,571 -45은행채 2,723,223 2,564,381 5,287,603 293,754 -652여전채 1,561,176 1,358,740 2,919,916 146,304 -205종금채 0 0 0 0 0기타 440,600 235,497 676,097 0 0소계 7,229,779 6,423,497 13,653,276 680,827 -975회사채 131,471 131,177 262,648 317,475 -895기업어음증권 1,004,088 833,036 1,837,123 62,223 223기타 0 0 0 0 0계 73,161,744 73,278,469 146,440,213 1,699,615 -2,286집합투자증권 ETF 270,891 149,935 420,826 85,958 857기타 1,481,963 1,734,472 3,216,435 6,910 -84계 1,752,854 1,884,407 3,637,260 92,869 773투자계약증권 0 0 0 0 0

외화증권지분증권 0 0 0 0 0

채무증권 국채,지방채 0 0 0 0 0특수채 457,944 267,498 725,442 0 0금융채 40,551,309 41,413,713 81,965,022 0 0회사채 966,194 948,943 1,915,137 0 0기업어음 758,678 595,211 1,353,889 0 0기타 37,602,964 38,220,037 75,823,001 0 0소계 80,337,090 81,445,400 161,782,490 0 0집합투자증권 1,828,929 2,090,677 3,919,606 0 0투자계약증권 357,056 410,365 767,421 0 0파생결합증권 5,323,305 6,107,018 11,430,323 0 0

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구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익기타 15,942,054 16,186,486 32,128,540 0 0계 103,788,433 106,239,946 210,028,380 0 0파생결합증권 ELS 1,708,916 1,509,679 3,218,595 0 0

ELW 2,544,599 2,374,488 4,919,087 0 0기 타 1,509,123 1,316,687 2,825,811 0 0계 5,762,638 5,200,855 10,963,493 0 0기타증권 19,988 9,929 29,916 0 0합계 185,064,729 186,991,651 372,056,380 1,813,523 -1,428※ K- IFRS 별도 재무제표 기준임나. 투자중개 업무

(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(단위:백만원)구분 매수 매도 합계 수수료지분증권

주식 유가증권시장 9,116,758 9,308,687 18,425,445 20,077코스닥시장 2,428,277 2,542,501 4,970,778 9,301기타 96 22 118 0소계 11,545,131 11,851,210 23,396,342 29,378신주인수권증서 유가증권시장 3,112 2,232 5,345 15코스닥시장 0 7 7 0기타 0 0 0 0소계 3,112 2,239 5,351 15기타 유가증권시장 45,911 9,823 55,734 38코스닥시장 0 0 0 0기타 0 0 0 0소계 45,911 9,823 55,734 38지분증권합계 11,594,154 11,863,272 23,457,427 29,432

채무 채권 장내 35,194 15,579 50,773 28장외 0 0 0 0소계 35,194 15,579 50,773 28기업 장내 0 0 0 0장외 0 0 0 0

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구분 매수 매도 합계 수수료증권 어음 소계 0 0 0 0기타 장내 0 0 0 0장외 0 0 0 0소계 0 0 0 0채무증권계 35,194 15,579 50,773 28집합투자증권 1,219,590 1,114,820 2,334,410 1,150투자계약증권 0 0 0 0파생결합증권 ELS 0 0 0 0

ELW 29,014 28,342 57,357 79기 타 0 0 0 0파생결합증권합계 29,014 28,342 57,357 79외화증권 0 0 0 0기타증권 181,451 62,183 243,634 0증권계 13,059,403 13,084,197 26,143,600 30,690선물 국내 22,072,278 22,219,915 44,292,193 1,648해외 0 0 0 0소계 22,072,278 22,219,915 44,292,193 1,648

옵션 장내 국내 394,651 392,818 787,469 1,275해외 0 0 0 0소계 394,651 392,818 787,469 1,275장외 국내 0 0 0 0해외 0 0 0 0소계 0 0 0 0옵션합계 394,651 392,818 787,469 1,275선도 국내 0 0 0 0해외 0 0 0 0소계 0 0 0 0기타 파생상품 0 0 0 0파생상품합계 22,466,930 22,612,732 45,079,662 2,923합 계 35,526,333 35,696,929 71,223,262 33,612다. 투자자문 업무- 22 -

공시대상기간중 발생실적이 없습니다.라. 투자일임 업무(역외투자자문업자 제외)

(1) 투자운용인력 현황성명 직위 생년월일 담당업무 전화번호 자격증 종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인

계약수 운용규모(백만원)박상철 팀장 65.12.20 투자일임 02-2122

-9248 투자자산운용사 20010429하이투자증권 고객자산운용팀장, 투자자산운용사 20111102 상근 등록 운용 - -서원서 차장 75.2.9

02-2122

-924620111007

하이투자증권 고객자산운용팀 FI운용,

CFA, (전) 아이투신 채권운용역 20111014 상근 등록 운용 39 449,121 복권훈 과장 75.1.1002-2122

-925020060104

하이투자증권 고객자산운용팀 주식운용 20111102 상근 등록 운용 168 7,109

(2) 투자일임계약 현황

(단위:명,건,백만원)구 분 전분기말(2012.9월말)

당기말(2012.12월말)

증감고객수 543 484 -59 일임계약건수 652 591 -61 일임계약 자산총액(계약금액) 597,108 480,609 -116,499 일임계약 자산총액(순자산총액) 597,852 481,301 -116,551

(3) 일임수수료 수입 현황

(단위:백만원)구 분 전분기(2012.7.1~9.30)

당기(2012.10.1~12.31)

증감일임수수료 일반투자자 305 485 180 전문투자자 149 172 23 계 454 657 203 기타수수료 일반투자자 16 51 35 전문투자자 - - 0 계 16 51 35 합계 일반투자자 320 536 216 전문투자자 149 172 23

- 23 -

구 분 전분기(2012.7.1~9.30)

당기(2012.10.1~12.31)

증감계 469 708 239

(4) 투자일임재산 현황

(단위:백만원)구 분 금융투자업자 은행 보험 연기금 종금 개인 기타 계국내계약자산 일반투자자 572 0 0 0 0 30,085 87,111 117,768 전문투자자 11,367 0 110,185 0 0 0 241,981 363,533 계 11,939 0 110,185 0 0 30,085 329,092 481,301 해외계약자산 일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 전문투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 계 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 일반투자자 572 0 0 0 0 30,085 87,111 117,768 전문투자자 11,367 0 110,185 0 0 0 241,981 363,533 계 11,939 0 110,185 0 0 30,085 329,092 481,301

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위:건,백만원)구분 계약건수 계약금액일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율1억원미만 510 1 511 86.5% 19,911 18 19,929 4.1%

1억원이상~3억원미만 36 0 36 6.1% 5,082 0 5,082 1.1%

3억원이상~5억원미만 4 0 4 0.7% 1,633 0 1,633 0.3%

5억원이상~10억원미만 1 2 3 0.5% 572 1339 1,911 0.4%

10억원이상~50억원미만 3 1 4 0.7% 9,911 1541 11,452 2.4%

50억원이상~100억원미만 - 0 0 0.0% 0 0 0 0.0%

100억원이상 5 28 33 5.6% 80,659 360635 441,294 91.7%합계 559 32 591 100.0% 117,768 363533 481,301 100.0%※ 계약금액 기준임(6) 투자일임재산 운용현황

(단위:백만원)

- 24 -

구분 국내 해외 합계현금및 예치금 62,257 0 62,257 단기금융상품 0 0 0 증권 채무증권 0 0 0 지분증권 28,245 0 28,245 수익증권 0 0 0 파생결합증권 0 0 0 기타 0 0 0 파생상품 장내파생상품 0 0 0 장외파생상품 0 0 0 기타 390,799 0 390,799 합계 481,301 0 481,301

(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위:명,백만원)예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고하이투자증권484

28,245 -대우증권 70,149 -동양종금증권 200,520 -교보증권 110,113 -하나대투증권 10,016 -증권금융 62,257 -합계 484 481,300 -마. 신탁업무(1) 재무제표(가) 재무상태표 (신탁계정)

(단위:백만원)계정과목 말잔 월평 기평Ⅰ.자산총계 1,513,251 1,772,307 1,595,486

1. 현금및예치금 321,617 351,199 460,839

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계정과목 말잔 월평 기평 가. 현금및현금성자산　　 0 0 0

나. 예치금 321,617 351,199 460,839

1) 원화예치금 321,617 351,199 460,839

가) 기타예치금 321,617 351,199 460,839

2) 외화예치금 0 0 0

2. 증권　　　　　　　　　　　　 595,554 598,109 461,619

가. 지분증권　　　 228 228 228

1) 주식 228 228 228

나. 채무증권 15,893 15,997 23,763

1) 사채 15,893 15,997 23,763

다. 외화증권　　 2,865 2,804 2,003

라. 매입어음 256,100 255,703 235,925

1) 보증어음 0 0 0

2) 기업어음 256,100 255,703 234,543

3) 발행어음 0 0 1,382

마. 수익증권 3,737 3,520 3,359

1) 공사채형수익증권 1,886 1,841 1,839

2) 주식형수익증권 195 114 64

3) 기타 수익증권 1,656 1,565 1,457

바. 파생결합증권 316,327 319,445 195,913

1) 주가연계증권 78,002 81,893 81,672

2) 기타 238,326 237,552 114,241

사. 기타 증권　　　　　　　 404 412 427

3. 금전채권　　　　 591,542 821,474 671,678

가. 환매조건부매수　　 591,542 821,474 671,678

4. 파생상품　　 0 0 0

5. 동산· 부동산　 0 0 0

6. 실물자산 0 0 0

7. 기타운용 자산 0 0 0

8. 기타자산　　　　　　　 4,538 1,526 1,350

가. 미수수익 4,537 1,525 1,349

1) 미수이자 4,537 1,525 1,349

- 26 -

계정과목 말잔 월평 기평 나. 선급금 0 0 1

1) 채권경과이자 0 0 1 Ⅱ.부채총계 1,513,251 1,772,307 1,595,486

1. 금전신탁 1,492,626 1,754,063 1,578,979

가. 특정금전신탁 1,356,519 1,635,453 1,466,788

1) 수시입출금식 454,585 699,925 556,624

2) 자문형 0 0 0

3) 자사주 0 0 0

4) 기타 901,934 935,529 910,165

나. 퇴직연금신탁 136,107 118,610 112,191

1) 확정급여형 124,860 108,131 102,482

2) 확정기여형 2,345 1,771 1,400

3) 개인퇴직계좌 8,901 8,708 8,309

2. 재산신탁 0 0 0

3. 종합재산신탁 0 0 0

4. 공익신탁 0 0 0

5. 담보부사채신탁 0 0 0

6. 기타신탁 0 0 0

7. 차입금 0 0 0

8. 차입유가증권 0 0 0

9. 파생상품 0 0 0

10. 기타부채 20,626 18,244 16,507

가. 선수수익 5,617 9,064 8,442

나. 미지급신탁보수 471 51 40

다. 미지급신탁이익 14,538 9,129 8,026

(나) 손익계산서 (신탁계정)

(단위:백만원)계정과목 금액 Ⅰ. 신탁이익계 47,042

1. 예치금이자 12,118

- 27 -

계정과목 금액

가. 원화예치금이자 12,118

1) 기타예치금이자 12,118

2. 증권이자 12,179

가. 사채이자 1,124

나. 매입어음이자 8,321

1) 보증어음이자 0

2) 기업어음이자 8,288

3) 표지어음이자 0

4) 중개어음이자 0

5) 발행어음이자 33

다. 수익증권이자 116

1) 공사채형수익증권이자 94

2) 주식형수익증권이자 0

3) 기타수익증권이자 21

라. 파생결합증권이자 2,618

마. 기타증권이자 0

3. 금전채권이자 17,280

가. 환매조건부채권이자 17,280

4. 배당금수익 0

5. 증권매매이익 4,672

가. 채무증권매매이익 27

나. 파생결합증권매매이익 4,644

다. 기타증권매매이익　　　　　　　 2

6. 증권평가이익 0

7. 증권상환이익 0

8. 증권손상차손환입 0

9. 파생상품거래이익 0

10. 수수료수익 0

11. 동산· 부동산수익 0

12. 실물자산수익 0

13. 무체재산권수익 0

14. 유가증권대여료 0

- 28 -

계정과목 금액

15. 기타수익 792

가. 기타잡수익 792

1) 신탁이익조정계정 0

2) 기타잡수입 792

16. 고유계정대이자 0

17. 신탁본지점이자 0

18. 특별유보금환입 0

19. 채권평가충당금환입 0

20. 손익금 0Ⅱ. 신탁손실계 47,042

1. 금전신탁이익 44,826

가. 특정금전신탁이익 41,187

1) 수시입출금식신탁이익 13,096

2) 자문형신탁이익 0

3) 자사주신탁이익 0

4) 기타신탁이익 28,091

나. 퇴직연금신탁이익 3,639

1) 확정급여형신탁이익 3,504

2) 확정기여형신탁이익 24

3) 개인퇴직계좌신탁이익 111

2. 재산신탁이익 0

3. 종합재산신탁이익 0

4. 공익신탁이익 0

5. 담보부사채신탁이익 0

6. 기타신탁이익 0

7. 차입금이자 0

8. 기타지급이자 0

9. 증권매매손실 19

가. 채무증권매매손실 0

나. 수익증권매매손실 7

다. 파생결합증권매매손실 11

10. 증권평가손실 0

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계정과목 금액

11. 증권상환손실 15

12. 증권손상차손 0

13. 파생상품거래손실 0

14. 제상각 0

15. 지급수수료 246

가. 파생금융상품관련지급수수료 0

나. 기타지급수수료 246

16. 동산· 부동산처분손 0

17. 유가증권차입료 0

18. 기금출연료 0

19. 세금과공과 0

20. 신탁보수 1,936

21. 기타비용 0

타. 기타잡비용 0

(2) 신탁별 수탁현황 (단위:건, 백만원)구분 전기말(A) 신규(B) 종료(C)

당기말(D=A+B-C)건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액금전신탁 확정배당신탁 0 0 0 0 0 0 0 0원본보전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0실적배당신탁 특정금전신탁 MMT 176 673,826 299 11,456,743 91 11,675,985 384 454,585 퇴직연금 확정급여형 40 101,962 13 48,630 4 25,732 49 124,860 확정기여형 17 928 20 10,829 0 9,411 37 2,345

IRA형 78 8,285 182 3,966 129 3,351 131 8,901 소계 135 111,175 215 63,425 133 38,493 217 136,107 기타 3,857 751,230 4,504 2,110,034 4,422 1,959,330 3,939 901,934 실적배당신탁계 4,168 1,536,231 5,018 13,630,202 4,646 13,673,808 4,540 1,492,626 재산신탁 재산신탁 0 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0 0합계 4,168 1,536,231 5,018 13,630,202 4,646 13,673,808 4,540 1,492,626

(3) 자금조달 운용현황- 30 -

(가) 금전신탁 자금조달 현황 (단위:백만원)구분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계금전신탁 확정배당신탁 0 0 0 0 0 0 원본보전신탁 0 0 0 0 0 0 실적배당신탁 특정금전신탁 수시입출식 454,585 0 0 0 301 454,886자문형 0 0 0 0 0 0자사주 0 0 0 0 0 0퇴직연금 확정급여형 124,860 0 0 0 5,132 129,992확정기여형 2,345 0 0 0 23 2,369

IRA형 8,901 0 0 0 407 9,308소계 136,107 0 0 0 5,562 141,669기타 901,934 0 0 0 14,763 916,697실적배당신탁계 1,492,626 0 0 0 15,064 1,513,251합계 1,492,626 0 0 0 15,064 1,513,251

(나) 금전신탁 자금운용 현황 (단위:백만원)구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 기타 손익 합계회사채 주식 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계금전신탁 확정배당신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 원본보전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 실적배당신탁 특정금전신 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 454,849 37 0 454,886 자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자사주 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 퇴 확정급여형 0 0 0 0 121 0 0 0 0 121 0 1,148 0 128,695 28 0 129,992

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구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 기타 손익 합계회사채 주식 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계탁 직연금 확정기여형 0 0 0 0 640 0 0 0 0 640 0 93 0 1,634 1 0 2,369

IRA형 0 0 0 0 2,976 0 0 0 0 2,976 0 2 0 6,325 4 0 9,308 소계 0 0 0 0 3,737 0 0 0 0 3,737 0 1,244 0 136,654 34 0 141,669 기타 0 15,893 228 256,100 0 316,327 0 2,865 0 591,817 0 320,373 0 39 4,467 0 916,697 실적배당신탁계 0 15,893 228 256,100 3,737 316,327 0 0 0 595,554 0 321,617 0 591,542 4,538 0 1,513,251 합계 0 15,893 228 256,100 3,737 316,327 0 2,865 0 595,554 0 321,617 0 591,542 4,538 0 1,513,251 바. 증권인수 실적 (단위:백만주,백만원)구분 주관사 실적 인수실적 인수·주선 수수료수량 금액 수량 금액지분증권 기업공개 유가증권시장 21 98,621 16 90,459 3,003코스닥시장 0 0 0 0 0유상증자 유가증권시장 25 34,801 0 0 643코스닥시장 0 0 0 0 0기타 8,253 9,247 6,754 23,386 619소계 8,299 142,669 6,770 113,845 4,265채무증권 국채· 지방채 0 0 0 0 0특수채 3,179,700 3,179,700 1,930,580 2,446,758 1,583금융채 345,500 335,491 180,000 180,000 360회사채 일반회사채 650,030 680,000 907,200 1,107,000 4,475

ABS 50,000 50,000 3 30,000 79소계 700,030 730,000 907,203 1,137,000 4,554기업어음 424,587 993,524 991 1,378,800 5,290기타 0 0 0 0 0

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구분 주관사 실적 인수실적 인수·주선 수수료수량 금액 수량 금액소계 4,649,817 5,238,714 3,018,774 5,142,558 11,786외화증권 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0합계 4,658,116 5,381,383 3,025,544 5,256,403 16,051

4444.... 파파파파생생생생상상상상품품품품거거거거래래래래 현현현현황황황황가. 장내파생상품 거래현황

(단위:백만원)구분 거래금액 잔액 평가 손익투기 헤지 기타 합계 자산 부채선물 국내 상품선물 금 0 9,526 0 9,526 71 0 72돈육 0 0 0 0 0 0 0기타 0 6,746 0 6,746 0 38 -38소계 0 16,273 0 16,273 71 38 34금융

선물 금리선물 국채3년 0 11,979,164 0 11,979,164 0 0 -148국채5년 0 0 0 0 0 0 0국채10년 0 0 0 0 0 0 0통안증권 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0소계 0 11,979,164 0 11,979,164 0 0 -148통화선물 미국달러 0 5,447 0 5,447 0 0 0엔 0 0 0 0 0 0 0유로 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0소계 0 5,447 0 5,447 0 0 0지수선물 KOSPI200 177,868,260 0 0 177,868,260 0 0 -653

KOSTAR 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0소계 177,868,260 0 0 177,868,260 0 0 -653개별주식 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0계 177,868,260 11,984,611 0 189,852,871 0 0 -801기타 0 0 0 0 0 0 0국내계 177,868,260 12,000,884 0 189,869,143 71 38 -767해외 상품선물 농산물 0 0 0 0 0 0 0비철금속, 귀금속 0 4,611 0 4,611 0 0 0

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구분 거래금액 잔액 평가 손익투기 헤지 기타 합계 자산 부채에너지 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0소계 0 4,611 0 4,611 0 0 0금융선물 통화 선물 0 0 0 0 0 0 0금리 선물 0 0 0 0 0 0 0주가지수 0 0 0 0 0 0 0개별주식 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0소계 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0해외계 0 4,611 0 4,611 0 0 0선물계 177,868,260 12,005,495 0 189,873,754 71 38 -767옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 5,640,058 0 0 5,640,058 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0소계 5,640,058 0 0 5,640,058 0 0 0개별주식 0 0 0 0 0 0 0통화 미국달러 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0소계 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0국내계 5,640,058 0 0 5,640,058 0 0 0해외 주가지수 0 0 0 0 0 0 0개별주식 0 0 0 0 0 0 0금리 0 0 0 0 0 0 0통화 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0해외계 0 0 0 0 0 0 0옵션계 5,640,058 0 0 5,640,058 0 0 0기타 국내 0 0 0 0 0 0 0해외 0 0 0 0 0 0 0기타계 0 0 0 0 0 0 0합계 183,508,317 12,005,495 0 195,513,812 71 38 -767나. 장외파생상품 거래현황

(단위: 백만원)구분 거래금액 잔액 평가 손익투기 헤지 기타 계 자산 부채선도 신용 0 0 0 0 0 0 0

- 34 -

구분 거래금액 잔액 평가 손익투기 헤지 기타 계 자산 부채주식 0 0 0 0 0 0 0일반상품 0 0 0 0 0 0 0금리 0 0 0 0 0 0 0통화 0 216,504 0 216,504 1,074 0 1,074기타 0 0 0 0 0 0 0계 0 216,504 0 216,504 1,074 0 1,074옵션 신용 0 0 0 0 0 0 0주식 0 0 0 0 0 0 0일반상품 0 0 0 0 0 0 0금리 0 0 0 0 0 0 0통화 0 0 0 0 0 0 0기타 0 1,000 0 1,000 18 0 2계 0 1,000 0 1,000 18 0 2스왑 신용 0 0 0 0 0 0 0주식 0 0 0 0 0 0 0일반상품 0 0 0 0 0 0 0금리 0 550,000 0 550,000 70 0 70통화 0 0 0 0 0 0 0기타 0 0 0 0 0 0 0계 0 550,000 0 550,000 70 0 70기타 0 16,026 489 16,514 38,174 38,283 54합계 0 783,529 489 784,017 39,336 38,283 1,200다. 풋백옵션 및 신용파생상품 거래현황발생실적이 없습니다.

5555.... 영영영영업업업업설설설설비비비비가. 지점 등 설치 현황(단위:개)

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지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계서울 17 　 　 17부산 14 　 　 14대구 2 　 　 2인천 1 　 　 1대전 1 　 　 1울산 4 1 　 5경기 2 　 　 2충남 1 　 　 1경북 1 　 　 1경남 6 　 　 6전남 1 　 　 1계 50 1 51

* 법인영업부(2지점;서울 1, 부산1)를 포함나. 영업설비 등 현황(단위 : 백만원 )구 분 토지 건물 합 계 비 고본사 2,636 4,573 7,209 영업점 1,504 411 1,915 합 계 4,140 4,984 9,124 다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 개 )구 분 제25기 3분기 제24기 제23기ATM/CD 5 5 4라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

2012.12.24 죽전,송도,거제 등 3개 지점을 폐지하였습니다.

6666.... 그그그그 밖밖밖밖에에에에 투투투투자자자자의의의의사사사사결결결결정정정정에에에에 필필필필요요요요한한한한 사사사사항항항항

- 36 -

가. 영업용순자본비율

(단위:백만원, %)구 분 25기 3분기 (2012.12.31)

24기 (2012.3.31)

23기 (2011.3.31)

1. 영업용순자본 546,373 419,225 420,126

2. 총위험액 128,680 51,664 60,588

3. 영업용순자본비율 424.60 811.45 693.42

4. 잉여자본 417,693 367,561 359,538

* 제25기 3분기 및 제24기는 한국채택국제회계기준에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제23기 자료는 K- GAAP 기준으로 작성됨나. 자산부채비율

(단위:백만원,%)구 분 25기 3분기 (2012.12.31)

24기 (2012.3.31)

23기 (2011.3.31) 실질자산(A) 3,009,578 1,786,758 1,762,826 실질부채(B) 2,472,065 1,271,799 1,230,998 자산부채비율(A/B) 121.74 140.49 143.20

* 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채× 100(실질가치 기준)

* 제25기 3분기 및 제24기는 한국채택국제회계기준에 의한 별도재무제표 기준으로 작성- 37 -

하였으며, 제23기 자료는 K- GAAP 기준으로 작성됨다. 매매수수료현황구 분 일반위탁매매 HTS(인터넷,PC통신 등) 스마트폰(Smart HI) 스마트폰(MP트레블러) ARS 수수료금액구분 수수료율 금액구분 수수료율 구분 수수료율 금액구분 수수료율주식 유가증권시장/ETF/코스닥시장 2억미만 2억이상~5억미만 5억원이상 0.4972%

0.4472%+100,000원 0.3972%+350,000원 30만원미만

30만원이상~300만원미만 300만원이상~500만원미만 500만원이상 0.4972%

0.1372%+1,000원 0.1172%+1,500원 0.0972%

30만원미만 30만원이상~300만원미만 300만원이상~500만원미만 500만원이상 0.4972%

0.1372%+1,000원 0.1172%+1,500원 0.0972%

- 0.12% 0.2472%

ELW

2억미만 2억이상~5억미만 5억원이상 0.4977%

0.4477%+100,000원 0.3977%+350,000원 30만원미만

30만원이상~300만원미만 300만원이상~500만원미만 500만원이상 0.4977%

0.1377%+1,000원 0.1177%+1,500원 0.0977%

30만원미만 30만원이상~300만원미만 300만원이상~500만원미만 500만원이상 0.4977%

0.1377%+1,000원 0.1177%+1,500원 0.0977%

0.12% 0.2477%선물 KOSPI200/주식선물 5억원미만 5억원이상~10억원미만 10억원이상~50억원미만 50억원이상 0.04975%

0.04475%+25,000원 0.03975%+75,000원 0.03475%+325,000원 - 0.00975% - 0.00975% - 0.00975% -옵션 KOSPI200

1천만원미만 1천만원이상~5천만원미만 5천만원이상 1.495%

0.995%+50,000원 0.495%+300,000원 1천만원미만

1천만원이상 0.495%

0.295%

1천만원미만 1천만원이상 0.495%

0.295%

1천만원미만 1천만원이상 0.495%

0.295%-라. 신용공여 업무 현황구 분 거래한도 담보유지비율 이자율(연체이자율 주1) 융자기간신용거래융자 5억,2억(등급별) 140% 기간별차등(체차 적용)

연6.5% ~ 연 12.0%

90일+1회연장(60일)

(심사후 추가 1회 60일 연장)신용거래대주 2억 140% (주2) 30일(연장불가)증권담보대출(인출형) 5억,2억(등급별) 140%또는170% 단일이율

연8.0%

90일 (연장횟수제한없음)증권담보대출(매매형) 6억 140%또는170% 단일이율

연5.0%

90일 (연장횟수제한없음)증권매도자금담보대출 5억 - 연8.5% -

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구 분 거래한도 담보유지비율 이자율(연체이자율 주1) 융자기간수익증권담보대출 5억 140% 기간별차등(체차 적용)

연7.5% ~ 연 8.5%

90일 (연장횟수제한없음)환매대금 담보대출 5억 - 기간별차등(체차 적용)

연7.5% ~ 연 8.5%

-주식청약 자금대출 해 당 사 항 없 음 - - -

* (주1) 연체이자율 : 연 14.0% / (주2) 대주매각대금이용료 : 연 0.5%마. 준법감시인에 대한 사항(1) 준법감시인(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법 - 준법감시인은 이사회 및 대표이사의 지휘를 받아 준법감시 업무를 수행

- 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회결의로 승인

(나) 준법감시인의 인적사항직위 성명 주요경력 비 고준법감시인 박종선 부산대 법대 졸, 하이투자증권지점장 09.6.15 선임(다) 준법감시인의 주요활동내역 조치일 주요조치내용 조치상대방2012.04.09 내부통제업무요령 개정 내부지시2012.04.09 2012년도 1/4분기 불공정거래 모니터링 적출/조치 실적 보고 거래소2012.04.17 법규준수관리자 내부통제교육(1본부,2본부,법인영업부) 내부지시2012.04.18 법규준수관리자 업무지침 개정 내부지시2012.04.24 내부통제기준 개정 내부지시2012.04.24 본사 법규준수관리자 내부통제교육 내부지시2012.04.25 개인정보보호법 화상교육 내부지시2012.04.26 법규준수관리자 내부통제교육(3본부,4본부,울산지역센터) 내부지시2012.04.27 2012년 1/4분기 내부통제보고서 내부보고2012.05.16 선임책임자 내부통제교육(3본부,4본부,울산지역센터) 내부지시2012.05.23 선임책임자 내부통제교육(1본부,2본부) 내부지시2012.06.25 착오매매처리 업무요령 개정 내부지시2012.07.06 2012년도 2/4분기 불공정거래 모니터링 적출/조치 실적 보고 거래소2012.07.30 2012년 2/4분기 내부통제보고서 내부보고2012.08.17 기업공개 수요예측 업무지침 제정 내부지시

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조치일 주요조치내용 조치상대방2012.08.17 무보증사채 수요예측업무지침 제정 내부지시2012.08.28 개인정보주체의 권리행사 업무처리지침 개정 내부지시2012.08.28 녹취전화에 의한 개인(신용)정보 처리관련 동의기준 제정 내부지시2012.09.14 개인정보 처리방침 개정 내부지시2012.09.17 2012년 애널리스트 윤리교육 내부지시2012.10.19 무보증사채 수요예측업무지침 개정 내부지시2012.10.08 2012년도 3/4분기 불공정거래 모니터링 적출/조치 실적 보고 거래소2012.10.30 2012년 3/4분기 내부통제보고서 내부보고2012.11.01 법규준수관리자 내부통제교육(3본부,4본부,울산지역센터) 내부지시2012.11.07 지점장 내부통제교육(2본부) 내부지시2012.11.08 지점장 내부통제교육(1본부) 내부지시2012.11.13 신용정보관리 및 보호지침 개정 내부지시2012.11.14 수탁업체 점검반 운영기준 제정 내부지시2012.11.14 지점장 내부통제교육(3본부) 내부지시2012.11.16 기업공개 수요예측 업무지침 개정 내부지시2012.11.26 대표주관업무지침 개정 내부지시2012.11.27 지점장 내부통제교육(울산지역센터) 내부지시

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IIIIIIIIIIII.... 재재재재무무무무에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항

1111.... 요요요요약약약약 별별별별도도도도재재재재무무무무정정정정보보보보 가. 요약별도재무상태표 (단위:백만원)구 분 제25기3분기

(2012.12월말)

제24기(2012.3월말)

제23기(2011.3월말)

제22기(전환일 : 2010.3월말)현금및예치금 179,716 101,956 74,207 160,997 당기손익인식금융자산 1,914,227 954,708 1,038,556 864,494 매도가능금융자산 205,435 224,414 234,898 42,836 지분법투자지분 156,460 107,903 118,585 58,685 파생상품 1237 1,027 1,358 576 대출채권 195,080 152,589 165,965 109,740 유형자산 17,664 21,274 16,006 28,653 기타자산 368,785 270,148 319,239 228,635 자자자자산산산산총총총총계계계계 3333,,,,000033338888,,,,666600004444 1111,,,,888833334444,,,,000022220000 1111,,,,999966668888,,,,888811114444 1,494,616 예수부채 210,349 197,045 218,184 226,003 당기손익인식금융부채 131,830 0 102,779 9,570 차입부채 1,828,909 916,360 854,553 837,871 파생상품 44 325 84 15 기타부채 300,934 158,068 231,139 144,568 부부부부채채채채총총총총계계계계 2222,,,,444477772222,,,,000066666666 1111,,,,222277771111,,,,777799999999 1111,,,,444400006666,,,,777733339999 1,218,027 자본금 175,692 175,692 175,692 118,726 자본잉여금 339,068 339,068 339,068 140,138 기타포괄손익누계액 - 3,902 -4,611 1,985 360 이익잉여금 55,680 52,072 45,331 17,365 자자자자본본본본총총총총계계계계 555566666666,,,,555533338888 555566662222,,,,222222221111 562,076 276,589 ※ K- IFRS기준입니다.나. 요약별도손익계산서

(단위:백만원)구 분 제25기3분기(2012.4.1~2012.12.31)

제24기(2011.4.1~2012.3.31)

제23기(2010.4.1~2011.3.31)영업수익 336,147 515,715 410,201 영업비용 326,667 500,974 372,875 영업이익 9,480 14,741 37,326

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구 분 제25기3분기(2012.4.1~2012.12.31)

제24기(2011.4.1~2012.3.31)

제23기(2010.4.1~2011.3.31)법인세차감전순이익 6,220 10,187 38,903 당기순이익 3,608 6,742 27,965 기타포괄손익 709 -6,596 1,624 총포괄손익 4,317 146 29,589

2222.... 연연연연결결결결재재재재무무무무정정정정보보보보 분기결산일 현재 당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 부칙<20947호> 제23조에 따라 2012년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도까지는 한국채택국제회계기준에 따른 연결대상 종속회사를 보유하고 있더라도, 분ㆍ반기 연결재무제표는 작성하지 않고 분ㆍ반기 별도재무제표만을 작성하여 공시할 수있습니다. 이에 당사는 당 분기에 별도재무제표만을 공시하였습니다. 당사의 연결대상 종속회사 현황은 첨부한 분기검토보고서 주석을 참조하시기 바랍니다.

3333.... 재재재재무무무무정정정정보보보보 이이이이용용용용상상상상의의의의 주주주주의의의의점점점점가. 기업회계기준 등의 위반사항 및 기타 유의사항회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된

2012년 3월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.나. 회사가 채택한 재무제표 작성기준중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2012년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다- 42 -

음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시회사는 상기 기준서의 개정에 따라 양도되었으나 전체가 제거되지는 않은 금융자산에 대하여 그 종류별로 양도자산의 성격, 노출된 위험과 보상의 성격, 양도자산과 관련 부채의 장부금액 등을 공시하고 있습니다. 또한 양도에 따라 양도 금융자산 전체가 제거되지만 해당 금융자산에 대해 회사가 지속적으로 관여하는 경우에 지속적 관여를 나타내는 자산과 부채의 장부금액, 지속적 관여에서 발생하는 손실의 최대노출금액 등 지속적 관여의 성격 및 관련된 위험을 평가할 수 있는 정보를 공시하고 있습니다. 회사는 동 기준서의 개정사항이 미치는 영향을 주석에 추가공시하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산'에 따라 공정가치평가모형을사용하여 측정되는 투자부동산의 장부금액은 모두 매각을 통하여 회수될 것이라는반증가능한 가정 하에, 그리고 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'의 재평가모형을사용하여 측정된 비상각자산의 장부금액은 비상각자산의 장부금액 측정기준과 관계없이 매각을 통하여 회수할 것이라는 예상하에 예상되는 세효과를 반영하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정하도록 규정하고 있습니다. 동 개정사항의 도입이분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2114호 확정급여자산한도, 최소적립요구 및 그 상호작용회사는 동 해석서의 개정에 따라 최소적립기여금의 선지급에 따른 초과적립액 자산으로 인식합니다. 이러한 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 회사가조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 기타포괄손익 항목을 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 특정조건을 충족할 때 당기손익으로 재분류 되는 항목으로 구분하여 표시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2012년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로- 43 -

파악하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)동 개정사항은 보험수리적손익의 인식선택권 중 범위접근법과 당기손익인식법을 폐지하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2013년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 동 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 영향을 분기말현재 검토 중입니다.

- 기업회계기준서 제1032호 금융상품:표시(개정)동 개정사항은 금융자산과 금융부채의 상계 표시와 관련된 규정의 의미를 명확히 하여 상계의 권리는 미래사건에 따른 조건부여서는 안되며 약정기간 중 언제나 행사 가능하여야 하고 기업 자신과 거래상대방이 정상적인 사업과정인 경우 뿐만 아니라 채무불이행, 지급불능 등인 경우에도 집행가능 하여야 한다는 것 등을 주요 내용으로하고 있으며, 2014년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 동 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 영향을 분기말 현재 검토 중입니다.

- 기업회계기준서 제1107호 금융상품:공시(개정)동 개정사항은 금융자산과 금융부채의 상계 표시를 주요 내용으로 하고 있으며, 201

3년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 동 기준서의개정이 재무제표에 미치는 영향을 분기말 현재 검토 중입니다.

-기업회계기준서 제1110호 연결재무제표(제정)동 기준서는 지배력을 판단하기 위한 단일의 기준을 제시하고, 투자자가 피투자자에대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대한자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 수 있을 때 피투자자를 지배한다고 규정하고 있습니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향을 분기말 현재 검토중입니다.

-기업회계기준서 제1111호 공동약정(제정)동 기준서는 둘 이상의 당사자가 공동지배력을 가지는 공동약정을 약정 당사자의 권리와 의무에 따라 공동영업과 공동기업으로 분류합니다. 공동영업의 경우 공동영업- 44 -

자는 공동약정의 자산, 부채, 수익 및 비용 중 자신의 몫을 인식하는 회계처리를 하며, 공동기업의 경우 참여자는 공동기업에 대한 투자자산에 지분법을 적용하여 회계처리를 합니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향을 분기말 현재 검토중입니다.

-기업회계기준서 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시(제정)동 기준서는 종속기업, 관계기업, 공동약정 및 비연결구조화기업에 대한 모든 형태지분을 보유하고 있는 기업의 공시를 규정하는 기준서입니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향을 분기말 현재 검토 중입니다.

- 기업회계기준서 제1113호 공정가치 측정(제정)동 기준서는 공정가치 측정에 대한 단일의 지침을 제공하고 있습니다. 동 기준서는공정가치를 정의하고 공정가치를 측정하기 위한 체계를 수립하며 공정가치 측정에관한 공시를 규정하고 있습니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향을 분기말 현재 검토 중입니다.회사는 한국채택국제회계기준에 따라 별도재무제표를 작성하였으며, 세부적인 재무제표 작성기준은 첨부된 분기검토보고서의 주석 "재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 " 및 " 중요한 회계추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다사업연도 변경 내용 변경사유제25기3분기 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2012년 3월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

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제24기 2011년 4월 1일로 개시되는 2011년 회계연도의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2010년 4월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로하고 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를적용하여 재작성 되었습니다.

한국채택국제회계기준 도입제23기 회사의 재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성 -

- 45 -

사업연도 변경 내용 변경사유되었습니다.제22기 회사의 재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었습니다.

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* 재무제표 작성시 중요한 회계처리 방침에 대한 설명은 첨부한 분기검토보고서를 참조하시기 바랍니다.

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IIIIVVVV.... 감감감감사사사사인인인인의의의의 감감감감사사사사의의의의견견견견 등등등등

1111.... 회회회회계계계계감감감감사사사사인인인인의의의의 감감감감사사사사의의의의견견견견 등등등등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견당사의 회계감사인은 안진회계법인이며, 자세한 내용은 첨부한 회계감사인의 검토보고서를 참조하시기 바랍니다. 사 업 연 도 회계감사인 명칭 감사(또는 검토)의견 지적사항 등 요약제25기 3분기 안진회계법인 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

-제24기 연간 안진회계법인 적정 지적사항 없음제23기 연간 삼일회계법인 적정 지적사항 없음나. 감사용역 체결 현황 (단위:백만원)사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간제25기 안진회계법인 개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토, 영업용순자본비율검토 110 1,100 제24기 안진회계법인 개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토, 영업용순자본비율검토 100 1,080 제23기 삼일회계법인 개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토, 영업용순자본비율검토,

IFRS재무제표인증 220 1,920 다. 회계감사인과의 비감사용역 체결 현황(단위 : 백만원)사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고제25기 2012.06.10 법인세 세무조정 및 전자신고 2012.6.11~6.12 9 　제24기 - - - - -제23기 2010.07.23 하이투자증권 주식가치평가 2010.7.23~7.30 50 -

2222.... 회회회회계계계계감감감감사사사사인인인인의의의의 변변변변경경경경

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기존 회계감사인인 삼일회계법인과의 계약기간이 만료하여, 2011 회계연도에 대해 안진회계법인으로 변경되었습니다. 용역범위는 K- IFRS 분반기 별도재무제표 검토, 기말 별도 및 연결재무제표 감사업무,모회사에 대한 연결패키지 검토, 영업용순자본비율 검토(4회) 및 내부회계관리제도 검토(1회)이며, 변경사유는 동일회계법인과 계약관계 장기화로 인한 투명성 약화문제 해소하고, 감사보수절감 및 세무, IT컨설팅 등 감사용역 외 선택의 폭 증가에 있습니다.

3333.... 내내내내부부부부통통통통제제제제에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항가. 내부통제에 관한 사항당사는 일상감사, 영업점 및 본사부서에 대한 수시 및 정기 감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 年 1회이사회에 보고하고 있습니다. 당사는 2011년도 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 지점영업, 리스크, 컴플라이언스, 재무, IT 분야를 중심으로 점검을 실시하여, 회사의 전반적인 내부통제 수준에 대한 평가결과를 2012년 4월에 이사회에 보고하였습니다.나. 내부회계관리제도에 관한 사항내부회계관리자는 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가결과를

2012년 5월 이사회에 보고하였습니다.

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VVVV.... 이이이이사사사사의의의의 경경경경영영영영진진진진단단단단 및및및및 분분분분석석석석의의의의견견견견분기보고서 작성시 해당사항 없습니다.

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VVVVIIII.... 이이이이사사사사회회회회 등등등등 회회회회사사사사의의의의 기기기기관관관관 및및및및 계계계계열열열열회회회회사사사사에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항

1111.... 이이이이사사사사회회회회에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명으로 구성되어 있으며 이사회내에리스크관리위원회가 있으며, 그외 감사가 있습니다.가. 의결사항 등회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고2012-5 2012.4.27

1. 어음거래약정 만기 재약정의 건 2. 내부통제기준 개정의 건 가결

6 2012.5.9 1. 제24기 재무제표 및 부속명세서 승인의 건 2. 제24기 영업보고서 승인의 건 가결

7 2012.5.22 1. 제24기 정기주주총회 개최의 건 가결8 2012.6.21 1. 대표이사 선임 및 이사 직무분장의 건 가결9 2012.6.28

1. 하이골드오션8호선박투자회사 주식잔액인수의 건 2. 리스크관리위원회 위원선임의 건 3. 서현지점 이전 및 지점명 변경의 건 4. 파생결합증권 발행한도 설정의 건 가결

10 2012.7.26

1. 인천지점 이전의 건 2. 일중대출 재약정의 건 3. 공모파생결합증권 발행의 건 가결

11 2012.8.29 1. 후순위 사채 발행의 건 2. 파생결합증권 공모 발행예정금액 승인 및 일괄신고서 제출의 건 가결

12 2012.9.28 1. 지점폐지의 건 가결13 2012.11.30 1. 하이골드오션8호선박투자회사 지분매각의 건 가결14 2012.12.31 1. 지배인 임면의 건 가결

* 주) 회차는 CY(Calendar Year) 기준입니다.나. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고리스크관리위원회 사내이사

(4명)

서태환이형태이병철김양범 ㆍ리스크관리업무의 효율적 감독,정책수립 및 승인ㆍ리스크관리에 관한 중장기 계획 및 정책수립, 변경 및 이행사항 점검ㆍ전사 리스크관리한도설정 및 리스크관리규정제개정 등(2) 이사회내의 위원회 활동내용

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위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고리스크관리위원회 2012-06-01 2012년 1분기 리스크관리현황 정기보고의 건 -

2012-07-31 2012년 2분기 리스크관리현황 정기보고의 건 -

2012-11-13 2012년 3분기 리스크관리현황 정기보고의 건 -

2012-12-14 리스크관리심의위원회 위원 변경의 건 -다. 이사의 독립성(1) 당사는 이사선임전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주등과의 관계여부 등을 공시합니다. 이사회의 구성은 다음을 참조하시기 바랍니다. 선 임 일 성 명 주 된 직 업 약 력 최대주주등과의이해관계 당해법인과의최근3년간거래내역 추 천 인 비고2012.6.21

서 태 환(사내이사)

하이투자증권대표이사 ㆍ미국 펜실베니아대 경영학 석사ㆍ서울대 경영학과ㆍ前) 현대중공업(주) 전무 없 음 없 음 이 사 회이 형 태(사내이사)

하이투자증권IT본부장 ㆍ고려대 물리학과 졸업ㆍ前) CJ Dreamsoft 부장 없 음 없 음 이 사 회이 병 철

(사내이사)

하이투자증권퇴직연금본부장 ㆍ부산대 경제학 석사ㆍ前) 하이투자증권 지점장 없 음 없 음 이 사 회김 양 범(사내이사)

하이투자증권경영지원본부장 ㆍ전남대 회계학과 졸업ㆍ前) 현대미포조선 재정부장 없 음 없 음 이 사 회(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황- 해당사항 없습니다.

2222.... 감감감감사사사사제제제제도도도도에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사(1명) 및 감사팀이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

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가. 감사 인적사항성 명 주 요 경 력 비 고이 원 관 성균관대 경영학과 졸, 금융감독원 조사1국 부국장나. 주요 활동내용이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독하였으며, 이사회 참석내용은 상기 '이사회 의결사항'을 참조바랍니다.3333.... 주주주주주주주주의의의의 의의의의결결결결권권권권 행행행행사사사사에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항- 해당사항 없습니다.4444.... 계계계계열열열열회회회회사사사사 등등등등의의의의 현현현현황황황황가. 기업집단의 명칭 보고서 기준일 현재 당사가 속해있는 기업집단은「현대중공업기업집단」으로 27개의 국내계열회사가 있습니다.나. 계열회사의 현황 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

[ 2012.12.31] (단위:%)

출자회사 피출자회사 현대중공업

(주)

현대삼호중공업(주)

(주)현대미포조선 하이투자증권(주)

현대기업금융대부(주)

현대중공(중국)투자유한공사 현대종합상사(주)

현대오일뱅크(주)비고현대중공업(주) 　 　 7.98 　 　 　 　 　현대삼호중공업(주) 94.92 　 　 　 　 　 　 　현대기업금융(주) 67.49 　 　 　 　 　 　 　바르질라현대엔진유한회사 50.00 　 　 　 　 　 　 　

(주)현대중공업스포츠 100.00 　 　 　 　 　 　 　(주)힘스 100.00 　 　 　 　 　 　 　(주)코마스 100.00 　 　 　 　 　 　 　(주)호텔현대 100.00 　 　 　 　 　 　 　태백풍력발전(주) 35.00 　 　 　 　 　 　 　현대종합상사(주) 22.36 　 　 　 　 　 　 　무주풍력발전(주) 45.00 　 　 　 　 　 　 　창죽풍력발전㈜ 43.00 　 　 　 　 　 　 　현대아반시스(주) 50.00 　 　 　 　 　 　 　현대오일뱅크(주) 91.13 　 　 　 　 　 　 　

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출자회사 피출자회사 현대중공업

(주)

현대삼호중공업(주)

(주)현대미포조선 하이투자증권(주)

현대기업금융대부(주)

현대중공(중국)투자유한공사 현대종합상사(주)

현대오일뱅크(주)비고현대자원개발㈜ 40.00 　 35.00 　 　 　 10.00 15.00 신고려관광㈜ 40.00 　 　 　 　 　 　 　현대커민스엔진유한회사 50.00 　 　 　 　 　 　 　

(주)현대미포조선 　 45.97 　 　 　 　 　 　(주)미포엔지니어링 　 　 100.00 　 　 　 　 　하이투자증권(주) 　 　 83.24 　 　 　 　 　하이자산운용(주) 　 　 7.57 92.42 　 　 　 　하이골드오션8호국제선박투자회사 　 　 　 52.25 　 　 　 　현대기술투자(주) 　 　 　 　 68.38 　 　 　현대선물(주) 　 　 　 　 65.22 　 　 　현대코스모(주) 　 　 　 　 　 　 　 50.00 현대오일터미널㈜ 　 　 　 　 　 　 　 70.00 현대쉘베이스오일㈜ 　 　 　 　 　 　 　 60.00

Hyundai Vinashin Shipyard 10.00 　 55.00 　 　 　 　 　현대중공(중국)투자유한공사 100.00 　 　 　 　 　 　 　현대융자조임유한공사 41.26 　 　 　 　 46.76 　 　Hyundai Technologies Center Hungary Kft 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Heavy Industries Co. BULGARIA 99.09 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Heavy Industries Europe N.V. 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Construction Equipment USA Inc. 100.00 　 　 　 　 　 　 　Vladivostok Business Center Co., Ltd. 100.00 　 　 　 　 　 　 　PHECO Inc. 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Heavy Industries France SAS 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Ideal Electric Co. 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Construction Equipment India PVT., Ltd. 100.00 　 　 　 　 　 　 　Grand China Hyundai Shipping Co., Ltd. 50.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Khorol Agro Ltd. 94.26 　 　 　 　 　 　 　HHI MAURITIUS LIMITED 100.00 　 　 　 　 　 　 　현대(산동)중공업기계유한공사 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Power Transformers 100.00 　 　 　 　 　 　 　Jahnel-Kestermann Getriebewerke 100.00 　 　 　 　 　 　 　PT. HYUNDAI MACHINERY INDONESIA 20.83 　 　 　 　 　 49.00 　HHI Brasil - Real Estate Developments 100.00 　 　 　 　 　 　 　HHI Brasil - Manufacturing Construction Equipment 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Electrosystems Co., Ltd. 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Mikhailovka Agro 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Transformers and Engineering India 100.00 　 　 　 　 　 　 　HHI Battery CO., Ltd. 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Arabia LLC. 70.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai West Africa Limited 100.00 　 　 　 　 　 　 　Hyundai Samho Heavy Industries Panama 　 100.00 　 　 　 　 　 　현대강소공정기계유한공사 　 　 　 　 　 60.00 　 　연대현대빙윤중공유한공사 　 　 　 　 　 55.00 　 　현대중공(중국)전기유한공사 　 　 　 　 　 100.00 　 　북경현대경성공정기계유한공사 　 　 　 　 　 60.00 　 　상주현대액압기기유한공사 　 　 　 　 　 100.00 　 　

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출자회사 피출자회사 현대중공업

(주)

현대삼호중공업(주)

(주)현대미포조선 하이투자증권(주)

현대기업금융대부(주)

현대중공(중국)투자유한공사 현대종합상사(주)

현대오일뱅크(주)비고위해현대풍전과기유한공사 　 　 　 　 　 80.00 　 　현대중공(상해)연발 유한 공사 　 　 　 　 　 100.00 　 　

HYUNDAI CORP. USA 　 　 　 　 　 　 100.00 　HYUNDAI AUSTRALIA PTY., LTD. 　 　 　 　 　 　 100.00 　HYUNDAI JAPAN CO., LTD. 　 　 　 　 　 　 100.00 　HYUNDAI CANADA INC. 　 　 　 　 　 　 100.00 　HYUNDAI CORP. EUROPE GMBH 　 　 　 　 　 　 100.00 　HYUNDAI SANGSA H.K., LTD. 　 　 　 　 　 　 100.00 　QINGDAO HYUNDAI SHIPBUILDING CO., LTD. 　 　 　 　 　 　 96.36 　POS-HYUNDAI STEEL MFG. (I) PVT.LTD. 　 　 　 　 　 　 70.50 　PTHD INTI. DEVE. 　 　 　 　 　 　 55.00 　HYUNDAI YEMEN LNG COMPANY LIMITED 　 　 　 　 　 　 51.00 　Hyundai Corporation Singapore Pte LTD 　 　 　 　 　 　 100.00 　Hyundai Corporation Shanghai Co., Ltd. 　 　 　 　 　 　 100.00 　HDO Singapore Pte. Ltd. 　 　 　 　 　 　 　 100.00

MS Dandy Ltd 　 　 　 　 　 　 　 100.00

HYUNDAI OILBANK(SHANGHAI) CO.,LTD. 　 　 　 　 　 　 　 100.00 다. 타법인출자 현황(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익수량 금액하이자산운용(주) 1999년 04월 01일 지분법 36,846 6,359,511 92.41 48,820 0 0 0 6,359,511 92.41 48,820 51,486 4,468 한국자금중개 1996년 07월 16일 정부권고 45 9,000 0.45 408 0 0 21 9,000 0.45 429 73,741 5,149 한국증권금융 2000년 08월 17일 정부권고 184 36,760 0.05 482 0 0 -3 36,760 0.05 479 29,317,872 124,549 예스스탁 2000년 05월 31일 지분참여 300 9,240 6.00 282 0 0 40 9,240 6.00 322 3,315 558

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법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익수량 금액LS전선(주) 2010년 03월 02일 지분인수 12,537 114,182 0.50 6,250 0 0 -169 114,182 0.50 6,080 5,885,255 -171,964 씨제이헬로비전 2012년 11월 05일 지분인수 15,931 0 0 0 992,677 15,883 -2,035 992,677 1.43 13,848 1,086,640 76,357 큐씨피1호기업구조개선사모투자전문회사 2009년 09월 28일 지분참여 1,000 1,000 3.32 983 0 0 -27 1,000 3.32 956 28,576 -722 조암공동주택개발 2010년 06월 22일 지분참여 9 1,800 18.00 9 0 0 0 1,800 18.00 9 85,720 -907 파트너스 제2호 동반성장투자조합 2011년 01월 14일 지분참여 6,300 59 23.33 5,887 -5 -491 0 54 23.33 5,396 36,578 1,258

Tribridge Capital Management 2011년 07월 28일 지분참여 6,930 958,000 23.93 6,930 0 0 0 958,000 23.93 6,930 4,095 -2,770 동대문호텔PFV 2012년 11월 23일 지분참여 250 0 0 0 250 250 0 250 5.00 250 5,000 0 현대중공업협력사동반성장제1호 2011년 10월 04일 지분참여 5 27 5.00 232 27 269 -9 53 5.00 491 5,088 -256 파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 2011년 11월 14일 지분참여 1,400 28 21.21 2,800 7 700 0 35 21.21 3,500 6,608 73 엘아이지건영피에프브이제일호 2007년 07월 18일 지분참여 250 50,000 5.00 0 0 0 0 50,000 5.00 0 125,748 443 하이골드오션8호국제선박투자회사 2012년 06월 28일 투자목적 39,619 0 0.00 0 7,788,229 39,619 0 7,788,229 52.2 39,619 70,468 -1,144 합 계 7,539,606 　 73,081 8,781,185 56,230 -2,182 16,320,791 - 127,129 36,786,190 35,091 ※ 출자비율 5% 혹은 장부가액 1억원 초과하는 경우이며, 최근사업연도 재무현황은 최근 기결산 기준임

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VVVVIIIIIIII.... 주주주주주주주주에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항

1111.... 최최최최대대대대주주주주주주주주 및및및및 그그그그 특특특특수수수수관관관관계계계계인인인인의의의의 주주주주식식식식소소소소유유유유 현현현현황황황황가. 당사의 최대주주는 현대미포조선으로, 특수관계인을 포함하여 총 83.25%의 지분을 보유하고 있습니다.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고기 초 기 말주식수 지분율 주식수 지분율현대미포조선 최대주주 보통주 292,493,502 83.24 292,493,502 83.24 -이형태 계열회사 임원 보통주 8,638 0.00 8,638 0.00 -이병철 계열회사 임원 보통주 18,766 0.01 18,766 0.01 -계 보통주 292,520,906 83.25 292,520,906 83.25 -우선주 - - - - -나. 최대주주 개요최대주주인 (주)현대미포조선은 선박건조업을 주업종으로 영위하는 회사로 1975년

4월28일 설립되었으며, 1983년12월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 현대미포조선의 최대주주는 현대삼호중공업(주)이며, 본 보고서의 기준일 현재 자본금은 1,000억원이며, 연결기준 2011년도 매출액은 4조6,239억원,영업이익 3,778억원을 달성하였습니다.본 보고서의 기준일 현재 (주)현대미포조선의 등기임원은 총 5명이며, 주요약력은 다음과 같습니다.성명 출생년월 직위 담당업무 주요경력최원길 1950.03 대표이사 대표이사 서울대 전기공학과 졸(前)현대중공업 조선사업부 본부장안병종 1955.04 전무 생산/안전총괄 부산대 조선공학과 졸업2011년 현대미포조선 전무이병주 1951.10 사외이사 사외이사감사위원회위원 서울대 경영학과 졸업미국 하와이대 경제학박사(前)공정거래위원회 상임위원(1급)

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성명 출생년월 직위 담당업무 주요경력(前)OECD 경쟁위원회 부위원장법무법인 태평양 고문최종범 1956.03 사외이사 사외이사감사위원회위원 성균관대학교 경영학과 졸업미국 뉴욕주립대 경영학박사국제공인재무분석사(CFA)

(前)한국거래소 유가증권시장 상장위원성균관대학교 경영학부 교수김경환 1957.06 사외이사 사외이사감사위원회위원 서강대학교 경제학과 졸업미국 프린스턴대학교 경제학박사(前)한국지역학회 부회장한국주택학회 회장서강대학교 경제학부 교수

2222.... 최최최최대대대대주주주주주주주주 변변변변동동동동현현현현황황황황 최대주주 변동내역(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

2008년 09월 18일 현대미포조선 158,439,230 73.68 -

2008년 10월 07일 현대미포조선 161,063,096 74.90 -

2008년 12월 12일 현대미포조선 180,811,724 76.15 -

2010년 10월 01일 현대미포조선 292,493,502 83.24 -

3333.... 주주주주식식식식의의의의 분분분분포포포포가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황주식 소유현황(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주)구분 주주명 소유주식수 지분율 비고

5% 이상 주주 현대미포조선 292,493,502 83.24% -

- - - -우리사주조합 2,168,542 0.62% -

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4444.... 주주주주식식식식사사사사무무무무정관상 신주인수권의 내용 ①회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.②이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의자에게 신주를 배정할 수 있다.

1.주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모방식으로 신주를 발행하는 경우3.자본시장법의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4.상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR

)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 또는 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관이나 기관투자자들에게 신주를 발행하는 경우7.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 선진금융기술의 도입, 재무구조개선 및 전략적 업무제휴 등 경영상 목적달성을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③제2항 제1호,제2호,제5호내지 제7호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의에 의한다.④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료일로부터 3개월 이내주주명부폐쇄시기 - 매년 4월 1일부터 4월 15일까지

- 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 : 이사회의 결의로

3월을 경과하지 아니하는 기간동안 폐쇄 가능주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권(8종류)단, 이사회결의에 의하여 다른 종류의 주권발행 가능 명의개서대리인 한국예탁결제원(주)주주의 특전 없음 공고방법 회사 홈페이지 (www.hi- ib.com)부득이한 경우, 한국경제신문※ 제24기 정기주주총회(2012.6.21)에서 결산기 변경 등 정관변경으로 결산일 및 주주- 58 -

명부폐쇄시기는 2013.4.1자로 변경시행됨.

- 결산일 : 3.31일 → 12.31일 - 주주명부 폐쇄시기 : 매년 4.1일 ~ 4.15일 → 매년 1.1일 ~ 1.15일

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VVVVIIIIIIIIIIII.... 임임임임원원원원 및및및및 직직직직원원원원 등등등등에에에에 관관관관한한한한 사사사사항항항항

1111.... 임임임임원원원원 및및및및 직직직직원원원원의의의의 현현현현황황황황가. 임원의 현황임원은 등기이사 4명, 감사 1명, 미등기임원 14명으로 총 19명입니다. 임원 현황(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주)성명 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일보통주 우선주서태환 1955년 03월 대표이사 등기임원 상근 총괄 서울대 경영학과 졸美펜실베니아대경영학석사현대중공업 전무 - - 4년 3개월 2014년 03월 31일이원관 1953년 11월 감사 등기임원 상근 감사 성균관대 경영학과 졸금융감독원 조사1국 부국장 - - 5년 6개월 2013년 06월 30일윤병춘 1954년 12월 전무 미등기임원 상근 전략사업총괄 부산수산대 경영학과 졸현대중공업 상무 - - 4년 3개월 2012년 12월 31일김선욱 1954년 03월 전무 미등기임원 상근 리테일총괄 충남대 농학과 졸충청은행 지점장 11,027 - 14년 2012년 12월 31일이형태 1955년 07월 상무 등기임원 상근 IT본부장 고려대 물리학과 졸

CJ Dreamsoft 부장 8,638 - 13년 6개월 2012년 12월 31일최진세 1958년 01월 상무 미등기임원 상근 금융상품법인본부장 국민대 무역학과 졸하이자산운용 상무보 900 - 2년 7개월 2013년 12월 31일조익재 1966년 09월 상무 미등기임원 상근 리서치센터장 고려대 경영학메리츠증권리서치팀장 7,267 - 8년 4개월 2013년 12월 31일조광식 1959년 12월 상무 미등기임원 상근 기업금융Ⅰ본부장 한국외대 경영학석사이트레이드증권 이사 10,679 - 5년 10개월 2013년 12월 31일허준호 1962년 07월 상무 미등기임원 상근 채권본부장 세종대 무역학과 졸메리츠증권 이사부장 7,079 - 7년 7개월 2013년 12월 31일황태형 1956년 02월 상무 미등기임원 상근 리테일1본부장 동국대 경영학과 졸하이투자증권 지점장 9,000 - 14년 1개월 2012년 12월 31일안승배 1961년 12월 상무 미등기임원 상근 리테일2본부장 고려대 경영학 석사하이투자증권 지점장 900 - 14년 6개월 2012년 12월 31일문찬호 1960년 09월 상무 미등기임원 상근 상품운용본부장 중앙대 정치외교학 졸대우증권 부장 6,963 - 7년 2개월 2013년 12월 31일최정호 1966년 02월 상무 미등기임원 상근 증권법인본부장 연세대 경제학과 졸

KGI증권 부장 7,091 - 7년 8개월 2013년 12월 31일이병철 1959년 07월 상무보 등기임원 상근 퇴직연금본부장 부산대 경제학 석사하이투자증권 지점장 18,766 - 23년 2개월 2014년 03월 31일김양범 1961년 01월 상무보 등기임원 상근 경영지원본부장 전남대 회계학과 졸현대미포조선 재정부장 - - 2년 2014년 03월 31일홍준경 1978년 07월 상무보 미등기임원 상근 선박투자금융실장 미시간대 산업경영학 석사KB자산운용 과장 - - 3년 3개월 2013년 12월 31일임종영 1964년 05월 상무보 미등기임원 상근 기업금융2본부장 서울대 경영학 석사메리츠증권 상무보 - - 3년 9개월 2013년 12월 31일김지해 1958년 09월 상무보 미등기임원 상근 마케팅본부장 부산상업고등학교 졸하이투자증권 지점장 - - 23년 5개월 2012년 12월 31일박상현 1964년 07월 상무보 미등기임원 상근 투자전략팀장 성균관대 경제학 석사 3,000 - 8년 3개월 2013년 12월 31일

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나. 직원의 현황 직원 현황(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고정규직 계약직 기 타 합 계영업부문 남 429 62 8 499 9.8 40,890 78 -영업부문 녀 207 6 - 213 9.9 8,841 40 -지원부문 남 170 2 14 186 9.2 11,469 61 -지원부문 녀 64 7 13 84 6.6 2,400 23 -합 계 870 77 35 982 9.5 63,600 61 -

* 제외자(15명) : 등기임원 5명, 투자권유대행인 10명* 기타(35명) : 비등기임원 14명, 자문역 1명, 아르바이트 20명* 직원수는 2012.12.31 기준으로 작성하되, 1인평균 급여액은 해당기간의 실제지급인원으로 산출함.

2222.... 임임임임원원원원의의의의 보보보보수수수수 등등등등가. 주총승인금액당사는 상법 제388조 및 정관 제40조에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도(이사 25억원, 감사 3억원)를 주주총회의 결의로 정하고 있습니다.

1. 주총승인금액(단위 : 백만원)구 분 인원수 주총승인금액 비고등기이사 4명 2,500 -감사 1명 300 -합계 5명 2,800 -

2. 지급금액(단위 : 백만원)

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구 분 인원수 지급총액 1인당 평균 지급액 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고등기이사 4 643 161 - -사외이사 - - - - -감사위원회 위원 또는 감사 1 128 128 - -계 5 771 154 - -다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

- 해당사항 없습니다.

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IIIIXXXX.... 이이이이해해해해관관관관계계계계자자자자와와와와의의의의 거거거거래래래래내내내내용용용용

1111.... 대대대대주주주주주주주주등등등등에에에에 대대대대한한한한 신신신신용용용용공공공공여여여여 및및및및 자자자자산산산산양양양양수수수수도도도도 등등등등해당사항 없습니다2222.... 대대대대주주주주주주주주와와와와의의의의 영영영영업업업업거거거거래래래래계열회사 및 특수관계인을 상대로 금융상품 영업거래 현황은 Dart 전자공시시스템의계열금융회사의 약관에 의한 금융거래(대규모 내부거래-예적금,채권,수익증권,기타 유가증권 등) 및 대규모기업집단현황(계열회사간 유가증권 거래현황) 공시현황을 참조하여 주시기 바랍니다.

3333.... 부부부부동동동동산산산산 임임임임대대대대차차차차 거거거거래래래래영업점 부동산 임대차거래로서 현대중공업(임차보증금 2,010백만), 현대삼호중공업(임차보증금 373.8백만), 서울아산병원(임차보증금 300백만)과 부동산 임대차내역이 있습니다.

4444.... 기기기기타타타타 이이이이해해해해관관관관계계계계자자자자와와와와의의의의 거거거거래래래래해당사항 없습니다.

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XXXX.... 그그그그 밖밖밖밖에에에에 투투투투자자자자자자자자 보보보보호호호호를를를를 위위위위하하하하여여여여 필필필필요요요요한한한한 사사사사항항항항

1111.... 공공공공시시시시내내내내용용용용의의의의 진진진진행행행행,,,, 변변변변경경경경상상상상황황황황 및및및및 주주주주주주주주총총총총회회회회 현현현현황황황황가. 공시사항의 진행 및 변경상황제24기 정기주주총회 소집결의 및 결과, 타법인 주식취득결정(하이골드오션8호국제선박투자회사 잔액인수계약에 따른 취득), 회계기간 변경(2013년 4월 1일부터 시행),계열회사 변경(하이골드오션8호국제선박투자회사), 타법인주식 및 출자증권 처분결정(하이골드오션8호국제선박투자회사 지분처분)을 공시하였습니다.나. 주주총회 의사록 요약최근 3년간 주주총회에서 안건 및 결의내용은 다음과 같습니다.주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고제24기 주주총회(12.6.21)

제1호 의안 : 정관변경의 건제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 재무제표 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인제23기 주주총회(11.6.23)

제1호 의안 : 제23기 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건 원안대로 승인제22기 주주총회(10.6.11)

제1호 의안 : 제22기 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도액 조정의 건제5호 의안 : 임원퇴직금규정 변경의 건제6호 의안 : 정관변경의 건원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

2222.... 우우우우발발발발채채채채무무무무 등등등등가. 중요한 소송사건현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 없으며, 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로서 소송가액은 101백만원입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 소송금액 1억이상인 소송사건은 아래와 같습니다.

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(2012.12.31 현재) (단위: 원)제소일자 원 고 피 고 소송내용 소송금액2012-03-30 서용O 당사 주식매매 손해 배상 101,000,000 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다.다. 채무보증- 해당사항 없습니다라. 채무인수약정 등의 현황(1) 당사는 2012년 12월 31일 현재 ㈜현대건설 등이 지급을 보증하는 총 19곳 5,570억원 규모의 조건부 기업어음매입보장약정을 체결하고 있습니다. 다만 기초자산의 신용등급이 일정수준 미만으로 하락하게 되는 경우에는 해당 기업어음에 대한 매입보장의무를 부담하지 않습니다.

(2) 2012년 12월 31일 현재 회사는 안동 옥동 공동주택사업 관련 프로젝트파이낸싱대출금과 관련하여 차주인 나로산업개발(주)가 차입금 미상환시 미분양 물건을 담보로 175억원을 한도로 대출을 확약하는 약정을 맺고 있으며, 충청북도 충주시 봉방동의 공동주택개발사업 관련 대출금과 관련하여 차주인 하이충주푸르지오제이차유한회사와 우선수익권 등을 담보로 190억원을 한도로 대출을 확약하는 약정을 맺고있습니다. 또한 인천 송도지구 공동주택사업 관련 프로젝트 파이낸싱 대출금과 관련하여 차주인 ㈜아스트로개발이 차입금 미상환시 미분양 물건을 담보로 507억원을 한도로 대출을 확약하는 약정을 맺고 있으며, 문정동 오피스텔 신축사업 관련 대출금과관련하여 차주인 대원도시개발산업㈜가 차입금 미상환시 미분양 물건을 담보로 500억원을 한도로 대출을 확약하는 약정을 맺고 있습니다.

(3) 2012년 12월 31일 현재 회사는 역삼동 디오데카 신축사업 관련 프로젝트파이낸싱 대출금과 관련하여 차주(상호명:연우)가 차입금 미상환시 우선수익권 등을 담보로 300억을 한도로 대출채권매입을 확약하는 약정을 맺고 있습니다. 또한, 고양삼송 지 식산업센터 관련 프로젝트파이낸싱 대출금과 관련하여 차주인 미래삼송제일차(

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유)가 차입금 미상환시 우선수익권 등을 담보로 130억을 한도로 대출채권매입을 확약하는 약정을 맺고 있습니다.

(4) 하이골드오션11호국제선박투자회사는 선박 건조 및 용선사업과 관련하여 (주)한국외환은행과 통화이자율스왑계약을 체결하였으며, 하이골드오션11호국제선박투자회사가 스왑계약 종료에 따른 정산금액을 (주)한국외환은행에게 지급하게 되는 경우, 하이골드오션11호국제선박투자회사는 (주)한국외환은행으로부터 동 금액을 대출받을 수 있으며, 상기 대출이 발생하는 경우 회사는 동 대출채무에 대한 지급보증(한도 400억원)을 제공할 것을 확약하는 약정을 맺고 있습니다.(5) 회사는 2012년 12월 28일자로 현대선박 사모특별자산투자신탁2호의 신탁업자인 부산은행과 주식매매계약을 체결하였으며, 동 계약에따라 2013년 1월 중에 하이골드오션8호 국제선박투자회사의 지분(보통주 7,788,229주)을 매각하였습니다. 동 매각과 관련하여 2012년 12월 27일자로 한화생명과 수익자 계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 회사는 행사기간내에 약정한 기준매각대금으로 본 건 수익증권을 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 또한, 매수인인 한화생명이 본 건 수익증권을 기준매각대금에 미달하는 금액으로 제3자에게 매각할 경우에 회사는 "기준매각대금과 실제매각대금의 차액"을 지급할 것을 약정하고 있습니다.마. 약정현황 등당사는 부산은행 등과 35,000백만원 한도로 하는 당좌차월약정을, 외환은행 등과 50,

000백만원을 한도로하는 일반차입약정(일중차월약정)을, 메리츠종금증권(주)와 30,0

00백만원을 한도로 하는 어음거래약정을 맺고 있습니다. 또한 한국증권금융(주)와 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(2012.12.31 현재) (단위 : 억원 )약정내용 금융기관 한도금액담보금융지원대출 한국증권금융(주)

1,300기관운영자금대출 1,000어음거래 청약예치금 및 1,000 증권유통금융대출 500반일물콜머니 1,000

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사. 기타2012년 9월 11일 총 1,000억원 규모의 무보증 후순위 사채를 하이투자증권(주)가 직접공모 형식으로 발행하였으며, 인수업무수행은 없었습니다. 금융투자업규정 제3- 12조에 의거하여 영업용순자본에 포함되는 가산항목으로 인정받을 수 있으므로, 당사의 재무건전성에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 무보증 후순위채 발행의 세부내역은 다음과 같습니다.

[회차: 제 1-1회] (단위 :원 )항 목 내 용사 채 종 목 무보증 후순위사채발행총액 60,000,000,000신용등급 A(한국신용평가, 한국기업평가)납입일 2012년 9월 11일상환기일 2018년 3월 11일이자율 4.88%상장여부 상장발행목적 영업용 순자본비율 제고를 위한 보완자본 확충[회차: 제 1-2회] (단위 :원 )항 목 내 용사 채 종 목 무보증 후순위사채발행총액 40,000,000,000신용등급 A(한국신용평가, 한국기업평가)납입일 2012년 9월 11일상환기일 2019년 9월 11일이자율 5.18%상장여부 상장발행목적 영업용 순자본비율 제고를 위한 보완자본 확충3333.... 제제제제재재재재현현현현황황황황 등등등등 그그그그 밖밖밖밖의의의의 사사사사항항항항가. 제재현황

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최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.일자 원 인 대상자 제 재 내 용2008.3.6. 부당손실보전및혐의거래보고미이행유가증권 일임매매거래의 제한위반 임원1명,직원1명직원5명 임직원 징계요구2009.6.5. 실명확인의무 위반 직원1명 직원징계요구2009.11.25. 공정거래질서 저해행위(가장성매매) 직원1명 직원징계요구2010.1.13. 금융실명거래및비밀보장에관한법률위반 직원1명 직원징계요구2010.1.13. 불공정거래(일임매매 방법 위반등) 직원8명 직원징계요구2010.4.8. 불공정거래(시세조정금지 위반 등) 직원1명 직원징계요구2010.11.8. 주문기록유지의무위반 직원1명 직원징계요구2011.2.17 불공정거래(시세조정금지 위반 등) 직원1명 직원징계요구2011.8.10 불공정거래(시세조정금지 위반 등) 회원제재금 및 직원3명 회원제재금 및 직원3명 징계요구2012. 2 9 파생상품시장 업무규정 위반 회원경고 및 직원2명 회원경고 및 직원징계요구나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없습니다.다. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없습니다. 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2012년 12월 31일) (단위 : 백만원)제 출 처 매 수 금 액 비 고은 행 - - -금융기관(은행제외) - - -법 인 - - -기타(개인) - - -

마. 직접금융 자금의 사용 (최근 5사업년도 기준)

2010년 9월 주주배정 유상증자를 통해 2,563억을 공모증자하였습니다. 공모자금의 사용내역- 68 -

(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등주권비상장법인공모증자 2008년 12월 11일 54,889

- 재무구조 개선- 채권운용 확대 계획상 집행 완료 -주권비상장법인공모증자 2010년 09월 30일 256,349- 재무구조 개선- 상품운용 확대 계획상 집행 완료 -바. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없습니다.

4444.... 기기기기타타타타 고고고고객객객객보보보보호호호호 현현현현황황황황가. 고객예탁자산 현황(1) 고객예수금[ 2012.12.31 현재] (단위 : 백만원)구분 25기 3분기 24기 23기위탁자예수금 117,566 150,317 171,054장내파생상품거래예수금 19,540 36,129 32,399집합투자증권투자자예수금 67,320 6,544 8,413청약자예수금 　0 0 0저축자예수금 545 587 641기타예수금 1,021 1,119 907합계 205,992 194,696 213,414

(2) 기타 고객예탁자산[ 2012.12.31 현재] (단위 : 백만원)구분 25기 3분기 24기 23기위탁자유가증권 20,647,264 23,957,778 31,207,469저축자유가증권 3,564 4,451 5,133수익자유가증권 7,000,316 5,774,677 6,228,707

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구분 25기 3분기 24기 23기기타예수유가증권 0 0 0합 계 27,651,144 29,736,906 37,441,309

나. 고객 예탁금 등 별도예치제도투자자예탁금은 당사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 · 압류할 수 없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

[ 2012.12.31 현재] (단위 : 백만원)구분 금액 별도 예치대상금액 증권금융 기타 예치기관 예치비율 비고위탁자예수금 117,566 110,893 111,438 0 100.49%장내파생상품거래예수금 19,540 8,460 8,461 0 100.01%집합투자증권예수금 67,319 66,608 67,000 0 100.59%청약자예수금 0 0 0 0 0저축자예수금 545 545 0 0 0.00% 위탁자예수금에 포함하여 예치기 타 1,021 0 0 0 0합계 205,991 186,506 186,899 0 100.21%※ K- IFRS 기준입니다다. 보험료 납부현황증권회사는 예금자보호법에 따라 보험료를 납부하고 있으며, 현행 예금자보호제도는금융기관의 파산등으로 예금자에게 예금을 지급하지 못하는 경우 원리금을 최고 5천만원까지 보장하고 있습니다.

[ 2012.12.31 현재] (단위 : 백만원)구 분 부보대상예금평균잔액 보험료율 보 험 료 비 고 보험료(예치분) 149,905 0.105% 71 55% 감면보험료(미예치분) 16,709 0.15% 11 55% 감면특별기여금 166,615 0.10% 166 　* 한국증권금융에 예치한 고객예탁금에 대하여 보험료율 30% 할인 적용* 예금자보호법 시행령(제16조의5) 목표기금제도 도입에 따라 55% 인하

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XXXXIIII.... 재재재재무무무무제제제제표표표표 등등등등

1111.... 재재재재무무무무제제제제표표표표 ((((별별별별도도도도))))주석사항은 첨부한 검토보고서를 참조하시기 바랍니다. 분 기 재 무 상 태 표제25기 3분기 2012년 12월 31일 현재제24기 2012년 3월 31일 현재하이투자증권주식회사 (단위 : 원)과 목 제25기 3분기말 제 24 기말자 산 현금및현금성자산 70,296,195,060 　 88,411,924,586

당기손익인식금융자산 1,915,464,598,395 　 955,735,306,464

매도가능금융자산 205,435,093,569 　 224,414,466,429

대여금및기타채권 596,340,525,891 　 349,846,048,892

종속기업및관계기업투자자산 156,459,349,658 　 107,902,778,405

투자부동산 1,357,012,702 　 1,366,652,929

유형자산 17,663,971,240 　 21,273,954,035

무형자산 31,789,706,335 　 29,564,751,496

기타자산 30,413,795,564 　 17,886,544,346

당기법인세자산 6,727,043,088 　 11,042,547,576

이연법인세자산 6,656,603,338 　 9,456,973,887

매각예정자산 - 　 17,118,090,719자 산 총 계 　 3,038,603,894,840 1,834,020,039,764부 채 　 당기손익인식금융부채 131,873,293,657 　 324,672,144

예수부채 210,348,612,069 　 197,045,464,511

차입부채 1,729,015,015,082 　 916,359,980,737

발행사채 99,893,850,694 　 -

충당부채 1,309,685,216 　 945,321,286

퇴직급여채무 13,742,640,641 　 13,297,344,409

기타금융부채 272,805,341,938 　 139,816,030,049

기타부채 13,076,772,472 　 4,009,751,724부 채 총 계 　 2,472,065,211,769 1,271,798,564,860자 본 　 　- 72 -

과 목 제25기 3분기말 제 24 기말 자본금 175,692,433,500 　 175,692,433,500

기타불입자본 339,068,062,875 　 339,068,062,875

기타자본구성요소 (3,902,002,552) 　 (4,611,323,343)

이익잉여금 55,680,189,248 　 52,072,301,872자 본 총 계 　 566,538,683,071 562,221,474,904부 채 와 자 본 총 계 　 3,038,603,894,840 1,834,020,039,764 분 기 포 괄 손 익 계 산 서제25기 3분기 2012년 10월 01일부터 2012년 12월 31일까지제25기 누적3분기 2012년 04월 01일부터 2012년 12월 31일까지제24기 3분기 2011년 10월 01일부터 2011년 12월 31일까지제24기 누적3분기 2011년 04월 01일부터 2011년 12월 31일까지하이투자증권주식회사 (단위 : 원)과 목 제25기 3분기 제24기 3분기3개월 누 적 3개월 누 적

I. 영업수익 　 106,012,650,005 　 336,146,576,944 132,285,320,188 404,263,644,806

1. 수수료수익 30,264,815,466 　 85,236,600,339 　 27,233,681,535 92,969,833,519

2. 금융상품평가및처분이익 26,162,267,343 　 80,938,131,224 　 28,830,724,922 75,556,280,806

3. 파생상품평가및거래이익 23,509,076,988 　 94,467,335,182 　 48,766,377,289 153,423,766,269

4. 이자수익 24,277,281,340 　 67,525,385,473 　 27,041,865,593 75,119,235,777

5. 대여금및기타채권평가및처분이익 232,152 　 2,717,257 　 1,450,655 7,016,522

6. 외환거래이익 - 　 2,417,333 　 - 32,369,661

7. 기타의영업수익 1,798,976,716 　 7,973,990,136 　 411,220,194 7,155,142,252

II. 영업비용 　 103,161,187,609 　 326,666,417,615 133,375,916,602 392,039,540,082

1. 수수료비용 1,354,005,337 　 4,406,330,734 　 1,344,477,086 6,218,049,261

2. 금융상품평가및처분손실 24,644,840,073 　 71,282,649,997 　 26,359,905,723 74,711,103,393

3. 파생상품평가및거래손실 23,439,981,234 　 88,301,564,370 　 43,424,657,960 138,468,268,225

4. 이자비용 16,933,367,897 　 48,038,768,688 　 17,276,268,860 45,119,110,997

5. 대여금및기타채권평가및처분손실 - 　 40,377,595 　 - 94,044,698

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과 목 제25기 3분기 제24기 3분기3개월 누 적 3개월 누 적

6. 외환거래손실 116,568,410 　 7,025,901 　 312,281,734 341,786,146

7. 판매관리비 36,331,727,355 　 114,225,336,400 　 44,646,874,211 127,052,097,699

8. 기타의영업비용 340,697,303 　 364,363,930 　 11,451,028 35,079,663

III. 영업이익 　 2,851,462,396 　 9,480,159,329 (1,090,596,414) 12,224,104,724

IV. 영업외수익 303,648,589 　 1,014,885,052 279,762,003 768,019,574

V. 영업외비용 83,820,890 　 4,275,472,854 2,741,452,805 3,224,541,329

VI. 법인세비용차감전순이익 　 3,071,290,095 　 6,219,571,527 (3,552,287,216) 9,767,582,969

VII. 법인세비용 1,050,928,100 　 2,611,684,151 (629,807,395) 3,863,274,823

VIII. 분기순이익(손실) 　 2,020,361,995 　 3,607,887,376 (2,922,479,821) 5,904,308,146

IX. 기타포괄손익 　 (119,294,118) 　 709,320,791 (1,525,537,911) (6,252,272,219)

1. 매도가능금융자산관련손익 (119,294,118) 　 709,320,791 　 (1,525,537,911) (6,252,272,219)

X. 총포괄이익 　 1,901,067,877 　 4,317,208,167 (4,448,017,732) (347,964,073)

XI. 주당이익 　 　 　 　 1. 기본주당이익 　 6 　 10 (8) 17 분 기 자 본 변 동 표제25기 3분기 2012년 04월 01일부터 2012년 12월 31일까지제24기 3분기 2011년 04월 01일부터 2011년 12월 31일까지하이투자증권주식회사 (단위 : 원)과 목 자본금 기타불입자본 기타자본 이익잉여금 합 계주식발행초과금 감자차익 매도가능금융자산평가손익2011.04.01(전분기초) 175,692,433,500 242,585,569,648 96,482,493,227 1,984,684,955 45,330,523,065 562,075,704,395총포괄이익 분기순이익 - - - - 5,904,308,146 5,904,308,146

기타포괄손익 - - - (6,252,272,219) - (6,252,272,219)

2011.12.31(전분기말) 175,692,433,500 242,585,569,648 96,482,493,227 (4,267,587,264) 51,234,831,211 561,727,740,322

2012.04.01(당분기초) 175,692,433,500 242,585,569,648 96,482,493,227 (4,611,323,343) 52,072,301,872 562,221,474,904총포괄이익 　 　 　 　 　 　 분기순이익 - - - - 3,607,887,376 3,607,887,376

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과 목 자본금 기타불입자본 기타자본 이익잉여금 합 계주식발행초과금 감자차익 매도가능금융자산평가손익 기타포괄손익 - - - 709,320,791 - 709,320,791

2012.12.31(당분기말) 175,692,433,500 242,585,569,648 96,482,493,227 (3,902,002,552) 55,680,189,248 566,538,683,071 분 기 현 금 흐 름 표제25기 3분기 2012년 04월 01일부터 2012년 12월 31일까지제24기 3분기 2011년 04월 01일부터 2011년 12월 31일까지하이투자증권주식회사 (단위 : 원)과 목 제25기 3분기 제24기 3분기I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (907,265,995,538) (674,818,890,058)

1. 조정후분기순이익 (21,241,035,394) (27,358,853,065)

분기순이익 3,607,887,376 5,904,308,146

법인세비용 2,611,684,151 3,863,274,823

이자수익 (67,525,385,473) (75,119,235,777)

이자비용 48,038,768,688 45,119,110,997

배당금수익 (5,470,001,864) (6,507,801,824)

분배금수익 (2,503,988,272) (618,509,430)

2-1. 현금의 유출이 없는 비용의 가산 21,564,157,416 18,188,764,905

당기손익인식금융자산평가손실 3,718,669,377 3,147,928,200

당기손익인식금융부채평가손실 2,054,296,346 3,408,890,967

외화환산손실 4,949,839 -

매도가능금융자산처분손실 4,428,151,761 1,395,314,450

매각예정자산처분손실 106,323,266 -

대손상각비 - 94,044,698

감가상각비 4,793,115,248 5,099,581,064

무형자산상각비 545,836,181 446,194,716

퇴직급여 4,808,914,684 4,525,925,019

복구충당부채전입액 11,763,930 35,079,663

지급보증충당부채전입액 352,600,000 -

유형자산처분손실 13,933,824 35,806,128

무형자산손상차손 100,000,000 -

무형자산처분손실 625,602,960 -

2-2. 현금의 유입이 없는 수익의 차감 (9,259,075,320) (8,274,709,878)

당기손익인식금융자산평가이익 8,854,122,512 5,917,782,011

당기손익인식금융부채평가이익 67,717,159 715,103,035

외화환산이익 - 4,767,007

매도가능금융자산처분이익 170,828,496 1,601,210,305

매각예정자산처분이익 157,447,720 -

관계사투자자산처분이익 2,248,176 -

유형자산처분이익 3,994,000 -

- 75 -

과 목 제25기 3분기 제24기 3분기 복구충당부채환입 - 28,830,998

기타대손충당금환입 2,717,257 7,016,522

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (924,786,818,490) (682,213,388,416)

예치금의 증가 (95,880,342,890) (27,250,329,678)

당기손익인식금융자산의 증가 (954,730,794,709) (600,599,800,154)

대여금및기타채권의 감소(증가) (141,737,805,765) 39,476,824,757

기타자산의 증가 (12,527,251,218) (8,708,817,377)

당기손익인식금융부채의 감소(증가) 129,698,998,239 (13,097,982,383)

예수부채의 증가(감소) 13,303,147,558 (47,211,623,091)

퇴직금의 지급 (4,363,618,452) (653,191,292)

기타금융부채의 증가(감소) 131,462,830,400 (30,041,335,038)

기타부채의 증가 9,988,018,347 5,872,865,840

4. 이자수익 수취액 61,533,818,264 62,012,571,111

5. 이자비용 지급액 (47,428,434,104) (43,610,107,216)

6. 배당금수익 수취액 5,531,899,309 6,507,801,824

7. 분배금수익 수취액 2,503,988,272 618,509,430

8. 법인세 납부 4,315,504,509 (689,478,753)Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 　 (23,393,768,333) 　 (82,984,726,045)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액 183,245,281,498 　 50,133,538,824 　 매도가능금융자산의 처분 155,203,011,037 　 49,020,261,177 　 종속기업및관계기업투자자산의 처분 10,493,055,288 　 1,113,277,647 　 유형자산의 처분 4,000,000 　 - 　 무형자산의 처분 376,000,000 　 - 　 매각예정자산의 처분 17,169,215,173 　 - 　 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (206,639,049,831) 　 (133,118,264,869) 　 매도가능금융자산의 취득 142,531,845,436 　 77,382,384,413 　 종속기업및관계기업투자자산의 취득 59,047,378,365 　 44,504,665,371 　 유형자산의 취득 1,875,812,050 　 10,671,029,948 　 무형자산의 취득 3,184,013,980 　 523,662,970 　 복구충당부채 사용 - 　 36,522,167 　III. 재무활동으로 인한 현금흐름 　 912,544,034,345 　 772,510,004,290

1. 재무활동으로 인한 현금유입액 912,544,034,345 　 772,510,004,290 　 차입부채의 순증가 812,655,034,345 　 772,510,004,290 　 사채발행 99,889,000,000 　 - 　 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 - 　 - 　IV. 현금및현금성자산 증가(감소)(I+II+III) 　 (18,115,729,526) 　 14,706,388,187

V. 분기초 현금및현금성자산 　 88,411,924,586 　 58,494,133,469

VI. 분기말 현금및현금성자산 　 70,296,195,060 　 73,200,521,656

2222.... 대대대대손손손손충충충충당당당당금금금금 설설설설정정정정현현현현황황황황

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가. 계정과목별 대손충당금 설정내역

[ 2012.12.31 현재] (단위: 백만원)구분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율제25기3분기 신용공여금 143,913 0 0.0%대여금 9,124 0 0.0%미수금 212,151 159 0.1%미수수익 17,149 102 0.6%대지급금 3,841 3,798 98.9%매입대출채권 500 0 0.0%사모사채 2,500 1,000 40.0%합계 389,178 5,059 1.3%제24기 신용공여금 136,813 0 0.0%대여금 10,093 0 0.0%미수금 107,795 161 0.1%미수수익 15,081 102 0.7%대지급금 3,798 3,798 100.0%사모사채 7,216 1,000 13.9%합계 280,796 5,061 1.8%제23기 신용공여금 150,887 0 0.0%대여금 9,602 0 0.0%미수금 182,596 164 0.1%미수수익 15,727 91 0.6%대지급금 3,809 3,788 99.4%사모사채 6,948 927 13.3%합계 369,569 4,970 1.3%※ 제25기 3분기는 K- IFRS별도, 제24기 및 제23기는 K- IFRS 연결기준입니다.나. 대손충당금 변동현황

[ 2012.12.31 현재] (단위:백만원)구 분 제25기 3분기 제24기 제23기1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,061 4,970 11,974

- 77 -

구 분 제25기 3분기 제24기 제23기2. 순대손처리액(①－②±③) 0 0 7,535

① 대손처리액(상각채권액) 0 0 0

② 상각채권회수액 0 0 0

③ 기타증감액 0 0 0

3. 대손상각비 계상(환입)액 -2 91 531

4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,059 5,061 4,970 ※ 제25기 3분기는 K- IFRS별도, 제24기 및 제23기는 K- IFRS 연결기준입니다.다. 대손충당금 설정방침(1) 개별평가 대손충당금평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때, 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

(2) 집합평가 대손충당금집합평가대손충당금은 과거 경험 손실률에 근거한 추정을 이용합니다. 각 대상의 발생부도율 및 부도시 발생손실률을 적용합니다. 동 방법론 및 모형은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위해 계속적으로 검토합니다. 라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황[ 2012.12.31 현재] (단위:백만원)구 분 6월이하 6월초과

1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 계금액 일반 12,727 0 2,670 64 15,460 특수관계자 0 0 0 0 0 계 12,727 0 2,670 64 15,460 구성비율 82.32% 0.00% 17.27% 0.41% 100.00%※ K- IFRS 별도기준입니다.

3333.... 재재재재고고고고재재재재산산산산 현현현현황황황황 등등등등

- 78 -

해당사항 없습니다.

4444.... 기기기기업업업업어어어어음음음음증증증증권권권권 발발발발행행행행실실실실적적적적 등등등등가. 기업어음증권 발행실적 기업어음증권 발행실적(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)종 류 발행일자 권면총액 이자율 평가등급

(평가기관)만기일 상환여부기업어음 2012년 04월 12일 30,000 3.59 A1(한기평,한신정) 2012년 07월 10일 O기업어음 2012년 04월 16일 40,000 3.61 A1(한기평,한신정) 2012년 10월 09일 O기업어음 2012년 06월 04일 50,000 3.53 A1(한기평,한신정) 2012년 10월 04일 O기업어음 2012년 06월 19일 60,000 3.48 A1(한기평,한신정) 2012년 07월 30일 O기업어음 2012년 08월 01일 50,000 3.14 A1(한기평,한신정) 2012년 11월 06일 O기업어음 2012년 10월 04일 40,000 3.13 A1(한기평,한신평,NICE) 2013년 01월 04일 X기업어음 2012년 11월 06일 10,000 2.94 A1(한기평,한신평,NICE) 2013년 02월 05일 X기업어음 2012년 11월 06일 30,000 2.97 A1(한기평,한신평,NICE) 2013년 03월 05일 X기업어음 2012년 12월 07일 50,000 2.90 A1(한기평,한신평,NICE) 2012년 12월 20일 O기업어음 2012년 12월 13일 50,000 3.10 A1(한기평,한신평,NICE) 2013년 01월 14일 X합 계 - 780,000 　 　 - -기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)잔여만기 10일 이하 30일 이하 90일 이하 180일 이하 1년 이하 1년 이상 합 계기업어음증권미상환 잔액 40,000 50,000 40,000 0 0 0 130,000

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XXXXIIIIIIII.... 부부부부속속속속명명명명세세세세서서서서금융자산 및 금융부채의 공정가치(1) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.

(수준 2) 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로분류하고 있습니다.

(수준 3) 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계금융자산

단기매매금융자산 211,953,802 1,462,160,446 62,245,300 1,736,359,548

당기손익인식지정금융자산 - 140,931,159 38,173,891 179,105,050

매도가능금융자산 19,647,588 170,053,244 14,534,261 204,235,093금융부채

단기매매금융부채 53,228,710 40,361,295 - 93,590,005

당기손익인식지정금융부채 - - 38,283,288 38,283,288

<전기말>

(단위: 천원)구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계금융자산

- 80 -

(단위: 천원)구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 61,347,748 746,124,607 574,835 808,047,190

당기손익인식지정금융자산 - 147,688,117 - 147,688,117

매도가능금융자산 3,664,312 205,879,601 13,670,553 223,214,466금융부채

단기매매금융부채 - 324,672 - 324,672

(3) 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준 3으로 분류되는 항목의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 천원)구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기말금융자산

단기매매금융자산 574,835 (213,035) - 62,021,000 (137,500) 62,245,300

당기손익인식지정금융자산 - 1,971,691 - 76,826,393 (40,624,193) 38,173,891

매도가능금융자산 13,670,553 - (150,833) 1,014,541 - 14,534,261금융부채 당기손익인식지정금융부채 - (1,917,238) - 77,775,182 (41,409,132) 38,283,288

<전 기>

(단위 : 천원)구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기말금융자산

단기매매금융자산 552,056 298,807 - - (276,028) 574,835

매도가능금융자산 12,560,404 - (1,244,384) 2,354,533 - 13,670,553

(4) 당분기 및 전분기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구 분 당분기 전분기기초금액 - -기중신규거래 259,806 -

당기손익인식금융자산 (1,202,515) -

- 81 -

(단위: 천원)구 분 당분기 전분기 당기손익인식금융부채 1,462,321 -기중손익인식 (38,192) -

당기손익인식금융자산 98,764 -

당긴손익인식금융부채 (136,956) -기말금액 221,614 -회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산ㆍ부채의 공정가치와 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구 분 당분기말 전기말장부금액 공정가치 장부금액 공정가치금융자산 대여금및기타채권 596,340,526 596,340,526 349,846,049 349,846,049금융부채 예수부채 210,348,612 210,348,612 197,045,465 197,045,465

차입부채 1,729,015,015 1,729,015,015 916,359,981 916,359,981

발행사채 99,893,851 99,893,851 - -

기타금융부채 272,805,342 272,805,342 139,816,030 139,816,030

- 82 -

【【【【 전전전전문문문문가가가가의의의의 확확확확인인인인 】】】】

1111.... 전전전전문문문문가가가가의의의의 확확확확인인인인

- 해당사항 없습니다.

2222.... 전전전전문문문문가가가가와와와와의의의의 이이이이해해해해관관관관계계계계

- 해당사항 없습니다.

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