EİB- TURKISH BANK TRADE FINANCE SUNUMU

Istanbul / Lefkoşa/ LondonIstanbul / Lefkoşa/ London

DIŞ TİCARETİN FİNANSMANI

ALTERNATİF FİNANSMAN TEKNİKLERİ

TURKISHBANK

ARALIK 2012


A. İHRACATIN FİNANSMANI İÇİN KULLANILAN ÜRÜNLER ;

I- İhracat Akreditif İskontosu

B. İTHALATIN FİNANSMANI İÇİN KULLANILAN ÜRÜNLER ;

I- Post Finansman

II-Poliçe/Bono İskontosu

III-Banka Akseptansı


C. İHRACAT VE İTHALATIN FİNANSMANINDA KULLANILAN ÜRÜNLER

I- Forfaiting

II- Factoring

III- Leasing


A.İHRACATIN FİNANSMANI İÇİN KULLANILAN ÜRÜNLER ;

I- İhracat Akreditif İskontosu


I- İhracat Akreditif Iskontosu1-Tanımı

İhracatçı firmalara yurtdışındaki alıcı firmalar tarafından ihracatçının bankasına açılan vadeli akreditiflerinin iskontosu işlemidir.

İhracatçı firma teyitli açılmış akreditifleri bankasının amir banka nezdinde limitleri olması durumunda ve/ya limit tesis edebilmesi durumunda vadeli alacağı ihracat bedelini peşinen almasını sağlar.

Teyitli açılmayan akreditiflere bankasına dönerek teyit ekletmesi mümkün olabilmektedir.


2- İhracat Akreditifi İskontosu İşleyiş

Mal bedeli ihracatçıya peşin ödenir

İşlem masrafları peşin kesilir

Vadede herhangi bir sınır olmamakla beraber bankalarca genelde bir yıla kadar işlemlerde uygulanır

KKDF ve BSMV uygulanmaz


3- İskonto İşleminin Olabilmesi için;

İhracatçının bankaya akreditife uygun rezervsiz evrak sunması gerekir

Kırdırma işlemi yükleme vesaikinin bankaya ibrazında yapılır

Amirin bankasının ihracatçının bankası nezdinde limitinin olması gerekir

İhracatçının bankası nezdinde limitinin olması gerekmez

Muhabir limitleri nezdinde işlemdir

Maliyeti piyasadaki döviz kredisi oranlarına yakın veya bankaya ve riski alınan muhabire göre daha aşağı da olabilir.


B. İTHALATIN FİNANSMANI İÇİN KULLANILAN ÜRÜNLER ;

I- Post Finansman

II-Poliçe/Bono İskontosu

III-Banka Akseptansı


I- Post Finansman1-Tanımı ve Özellikleri

Post finansman,bankaların, Türkiye’de yerleşik ithalatçı

firmalara kullandırmak amacı ile yurtdışındaki muhabir

bankalardan borçlu sıfatıyla sağladığı kredilerdir.

Bu finansman tekniği sayesinde bankalarca amir

banka sıfatıyla açılan vesaik ibrazında ödemeli (sight) ve teyitli ithalat akreditifi veya vadeli ithalat akreditifi

kapsamında ithalatçı firmaya akreditif bedelini belirli bir vadede veya ilave bir vadede ödeme olanağı sağlanır.

(Ancak ihracatçı ödemeyi peşin olarak alacaktır.)


Vadeli ithalat yapan ve satıcının peşin alım indiriminden faydalanmak isteyen firmalar,

İthalat ödemelerini yurt içinden DEK ya da TL kredi kullanarak yapan firmalar,

Mal alımlarını 1 yıldan kısa vadeli fonlamak isteyen firmalar,

Mal alımının ödemesine 1 ay veya daha kısa bir süre kalan alıcılar

2- Kimler Yararlanabilir?


3- Post Finansman Avantajları

Firmalara ithalatlarını vadelendirme olanağı sunar,

Satıcının sağlayacağı peşin alım indiriminden faydalanılabilir ,

Her vade için kullanılabilir, 1 yıldan uzun olmak zorunda değildir,

Ülke kredilerini sıklıkla kullanan, ancak diğer alternatifleri değerlendirmek isteyen ithalatçı firmalara bu yönde seçme şansı tanır,

Fiyatlama yönüyle rekabetçidir,

İşleyişi ve dokümantasyonu sade ve hızlıdır.


4- Post Finansman Önemli Hususlar

•T.C. Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı- Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu Hakkında Tebliğ (Sıra No:6) ‘e istinaden;

* Bankalar ve finansman şirketlerinin yurt dışından sağladıkları kredilerde uygulanan KKDF oranı “0” ,

* Bankalar ve finansman şirketlerince kullandırılan tüketici kredileri dışındaki diğer kredilerde uygulanan KKDF oranı “0”

* Sight (Görüldüğünde ödemeli) akreditiflerde ihracat bedelinin vesaik ibrazında ödeniyor olması nedeniyle

Post finansman işlemi hem kredi hem de gümrük tarafında KKDF kesintisine tabii değildir.


4- Post Finansman Önemli Hususlar

• Post-finansman tahtında ihracatçıya Muhabir banka tarafından yapılan ödeme ihracatçı bankasınca vesaikler incelendikten sonra, 2 (iki) işgünü valörlü gerçekleşebilmektedir.

• Muhabirden ödeme mesajı alınmadan gümrük Muhabirden ödeme mesajı alınmadan gümrük yazısı verilememektedir.yazısı verilememektedir.

• Firmaların bankalardaki nakit limitlerinde takip Firmaların bankalardaki nakit limitlerinde takip edilmekte olup, Merkez Bankası’na nakit kredi edilmekte olup, Merkez Bankası’na nakit kredi olarak bildirim yapılmaktadır.olarak bildirim yapılmaktadır.


II- Poliçe/Bono (Promissory Note) İskontosu1- Tanımı ve Özellikleri

İthalatçı firmaların borçlu sıfatı ile düzenledikleri bankalarca aval verilen PN/BONO vasıtası ile muhabir bankalardan ithalatçı firmalara işletme/ithalatın finansmanı amacıyla kredi sağlanmasına olanak veren PN/BONO avali işlemidir.

PN iskontosu; firmaların ithalat akreditifleri veya diğer ithalat ödemeleri için kullanılabilir. Ortalama vadenin 1 yıldan uzun olması durumunda KKDF kesintisi uygulanmaz.

Kredi geçici hesaba alınır. İthalat ödemesinde kullanılacak ise ara hesaptan döviz olarak transfer edilir. İşletme sermayesi kredisi olarak TL’ye dönülmek suretiyle kullandırılır.


1- Tanımı ve Özellikleri

Krediye kredi numarası verilir ve kredi kullanım/geri ödeme bilgileri TCMB’ye raporlanır.

5035. Kanuna istinaden, yurt dışındaki bankalar, kredi kuruluşları ve uluslararası kurumlarca kullandırılan kredilerin ‘temini ve geri ödenmesi amacıyla düzenlenecek kağıtlar’ damga vergisinden muaf tutulmuştur.

Bankalarda gayrinakit limitte takip edilip, TCMB’na nakit olarak memzuç bildirimi yapılır.


2- Kimler Yararlanabilir?/Avantajları

Vadeli mal alımı olan ve peşin alım koşullarından yararlanmak isteyen tüm ithalatçı firmalar,

İthalatlarını kısa vadeli kredilerle fonlayan, uzun vadeli fonlamaya yönelmek isteyen firmalar,

İthalatlarını nakit kredi ile fonlamak isteyen firmalar,

İthalatçı firmalara döviz borçlanma olanağı yaratılması,

İthalatın peşin alım indirimlerinden yararlanarak yapılmasının sağlanması,


III- Banka Akseptansı (Banker’s Acceptance)1- Tanımı ve Özellikleri

Banka Akseptansı, bankaların, Türkiye’de yerleşik ithalatçı firmalara kullandırmak amacı ile Amerika’daki muhabir bankadan borçlu sıfatıyla sağladığı kredilerdir.

Bu finansman tekniği sayesinde bankalarca ithalat ödeme kapsamında ithalatçı firmaya ithalat bedelini belirli bir vadede ödeme olanağı sağlanır.


2- Tanımı ve Özellikleri

Banka Akseptansı; firmaların ithalat akreditifleri veya diğer ithalat ödemeleri için kullanılabilir. Kredide borçlu banka olduğundan KKDF kesintisine tabi değildir.

İthalat bedeli bankalarca sağlanan krediden karşılanarak ara hesaptan yurt dışına transfer edilir.

Firmaların bankalardaki nakit limitinde DEK kredi olarak takip edilmekte olup,Merkez Bankası’na nakit kredi olarak bildirim yapılır.


3- Kimler Yararlanabilir?/Avantajları

Kimler Yararlanabilir?

Vadeli mal alımı olan ve peşin alım koşullarından yararlanmak isteyen tüm ithalatçı firmalar,

Mal alımlarını 1 yıl ve 1 yıldan kısa vadeli fonlamak isteyen firmalar,

Avantajları:

Firmalara ithalatlarını vadelendirme olanağı sunar,

İthalatçı firmalara döviz borçlanma olanağı yaratır,

Satıcının sağlayacağı peşin alım indiriminden faydalanma olanağı yaratır,

Her vade için kullanılabilir


4- Önemli Hususlar

T.C.Merkez Bankası – Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu Hakkında Tebliğ (Sıra No:6)’e istinaden; Bankalar ve finansman şirketlerinin yurt dışından sağladıkları kredilerde uygulanan KKDF oranı “0”

Bankalar ve finansman şirketlerince kullandırılan tüketici kredileri dışındaki diğer kredilerde uygulanan KKDF oranı “0” olması nedeniyle

Banka Akseptansı KKDF kesintisine tabii değildir.


C. İHRACAT VE İTHALATIN FİNANSMANINDA KULLANILAN ÜRÜNLER

I- Forfaiting

II- Factoring

III- Leasing


I- FORFAITING1-Tanımı

• Özellikle mal ve hizmet ihracatından doğan ve belirli bir ödeme planına göre tahsil edilebilecek olan alacakların bir banka ya da bu alanda uzmanlaşmış bir finansman kurumu tarafından satın alınmasıdır.

• Forfaiting işleminde genelde ithalatçının borcu karşılığında ihracatçıya verdiği emre yazılı senet ve poliçeler kullanılmakta, işlem gerçekleştikten sonra ihracatçının hiçbir yükümlülüğü kalmamaktadır.

• İthalatçıdan kabul ettiği senet veya poliçeler için banka garantisi talep edilmektedir.


2- Forfaiting İşleyiş

• Poliçeler ihracatçı tarafından hazırlanır ve ithalatçıya gönderilir.

• İthalatçı tarafından kabul edilen poliçelere garantör banka tarafından garanti verilir. İthalatçı ve garantör arasındaki tazminat anlaşması forfaiter’ı ilgilendirmez.

• İthalatçı garanti verilen senet ya da poliçeyi ihracatçıya gönderir.

• İhracatçı forfaiting firmasına göndererek finansmanını sağlar

• Forfaiting piyasasında, poliçeler rücusuz olarak 3 kez ciro edilebilir.


3- Forfaitingİhracatçı Açısından Avantajları

• Her türlü ticari, finansal ve politik risk forfaiting şirketi tarafından üstlenilir.

• Vadeli satış nakde çevrilerek ihracatçının asıl işi olan satış ile uğraşması sağlanır.

• İhracatçı, riskinden çekindiği ülkelere, belli bir iskonto karşılığında rahatlıkla ürün satabilir.

• Vadeli alacaklar nakde dönüşerek bilançonun likitidesi artar.


3- Forfaitingİhracatçı Açısından Avantajları

• Sabit fiyat avantajından faydalanılır.

• Tahsilat, forfating şirketi tarafından takip edileceği için ihracatçı tahsilat masrafından da kurtulur.

• İhracatçı, diğer işlemleri için nakit ihtiyacını kısa sürede karşılar, önünü görebilir.

• KDV iadesi ve kambiyo dosyası erken kapatılabilir.

• İşleyişi çok basit olan ve poliçenin ciro edilmesiyle uygulanabilen forfaiting, herhangi bir sözleşme gerektirmez.


4- Forfaitingİthalatçı Açısından Avantajları

• Alternatif bir finansman kaynağı elde eder.

• Borçlanma kapasitesini ve çeşidini arttırma imkanına sahip olur.

• İthal edilen ürün firmanın bilançolarına dahil edilir ve ithalatçı böylece her türlü yatırım indiriminden yararlanma imkanına sahip olur.

• İşlemler hızlı ve basit bir yöntemle sonuçlanır.

• İthalatçı bankalardaki nakit kredilerini kullanmak zorunda kalmaz.

• Vade sonuna kadar sabit faiz oranı uygulanır


II- Factoring 1- Tanımı

Firmaların yurtiçi ve dışı mal ve hizmet satışlarından kaynaklanan vadeli alacaklarının faktoring şirketi tarafından devralınarak finansman, garanti ve tahsilat hizmetlerinin bir veya birkaçının sunulduğu finansal bir üründür.

Factoring şirketi, devraldığı alacakların muhasebesinin tutulması, borçluya ihtarda bulunulması, alacağın tahsili ve gereğinde cebri icra yoluyla elde edilmesi gibi hizmetleri de üstlenir. Bu hizmetler karşılığında müşteriden bir komisyon talep eder.


2- Factoring’in Tarafları

Factoring işleminde üç taraf vardır;

Müşteri (firma) :Faktor işlemini talep eden ve alacaklarını faktoring şirketine

devreden firma

Faktoring Şirketi :Müşterinin alacaklarını devir ve satın alarak karşılığını peşin olarak

ödeyen şirket

Borçlu :Müşterinin alacaklı olduğu kişi veya işletme


3- Factoring İşleyişi

Satıcının başvurusuyla Faktor her bir alıcı için ayrı ayrı limitler belirler.

Belirlenen limitler dahilinde alıcıların ödememe riskini Faktor’a devreden satıcı Faktor ile sözleşme imzalar.

Çek ve/ya fatura karşılığındaki alacaklarını factoring işlemine konu edebilir.

Faktor kendisine sunulan evraklar için risk analizini yapar. Kabul etmesi durumunda satıcıya ödemeyi peşinen yapar.

Malın nitelik ve niceliğinde kusur olması ile ilgili riskler Faktor tarafından kabul edilmez.

Genelde sözleşmeler gayrikabilirücu olmakla beraber, faktor limit onay bildirimini yapmamışsa alıcının riskini üstlenmez. Ödenmeyen bedellerde satıcıya Faktor döner.


4- Factoring Çeşitleri

Yurtiçi Factoring;

Satıcının yurtiçi mal ve hizmet satışlarından doğan vadeli alacaklarını Faktor’a devrederek bedelini peşin olarak tahsil etmesidir. Alacak riskinin Faktor tarafından üstlenip üstlenilmemesi, kullanıcının talebine ve alıcıların kredibilitesine bağlıdır.

Kullandırılan TL krediler KKDF’den muaftır. BSMV tahsil edilir.

Satıcı vadesini beklemek ancak alacağını garantiye almak isterse, faktor’a alacaklarını sigortalabilir. Ödenmemesi halinde tahsilatını garantiye alır. (Bazı factoring firmaları yapmaktadır)



İhracat Factoring;Satıcının yurtdışı mal ve hizmet satışlarından doğan vadeli mal mukabili alacaklarını Faktor’a devrederek bedelini peşin olarak tahsil etmesidir. Alacak riskinin Faktor tarafından üstlenip üstlenilmemesi, kullanıcının talebine ve alıcıların kredibilitesine bağlıdır.Yurtiçindeki Faktor firması bu sefer yurtdışındaki muhabir faktor firmasıyla iletişime geçerek risk analizini yapar. Muhabirden alınan limitler dahilinde alıcı firmaya limit belirlenir.Mal ayıbından dolayı riskleri Faktor firması kabul etmez.Kullandırılan döviz kredileri BSMV ve KKDF’den muaftır.Satıcı vadesini beklemek ancak alacağını garantiye almak isterse, faktor’a alacaklarını sigortalabilir. Ödenmemesi halinde tahsilatını garantiye alır.



İhracat Factoring’i de 3 çeşittir;

- Sigorta

- Tahsilat

- Finansman

Müşteri herhangi birini ya da tamamını kullanabilir.

* Sadece sigorta primi ödeyerek sigortalabilir.

* Mal mukabili (genelde) ihracatlarını tahsile verebilir.

* Vadeli ihracat alacaklarını vadesinden önce kullanarak kendisine finansman yaratabilir.



İthalat Factoring;

İthalatçı ile ilgili başvuru yurtdışı muhabirinden ya da satıcıdan Faktor’a gelir.

Faktor yurtiçindeki ithalatçı firma ile bağlantı kurar ve ortak çalışma şartlarını araştırır.

Faktor tarafından ithalatçı adına verilecek garanti limitinin ithalatçıya hiçbir maliyeti olmadığı gibi, firmayı akreditif, vesaik mukabili gibi maliyetlerden kurtarır.

İthalat factoring’i uygulamasında ithalatçılar adına yurtdışı muhabirlere garanti limiti verildiği gibi, işlemler sadece tahsilat amaçlı da olabilir.

Genelde banka kredileri yüksek kullanan ithalatçı firmaların ithalat kredilerini satıcı borçlarında göstermek amacıyla tercih ettikleri factoring türüdür.


5- Factoring Avantajlarıİhracatçı Açısından;

Alacaklarını garanti altına alırken, yurtiçi ve yurtdışı pazarlarını genişletebilir.

Alacaklar ve stoklar azalır, işletmenin yaratabildiği işletme sermayesi artar. Bilanço daha likit hale gelir.

Alıcılara vade tanıyabileceği için, satıcının rekabet gücü artar.

İhracatta faktorun verdiği ön ödeme döviz olacağından, kambiyo dosyası hemen kapatabilir ve KDV başvurusu hemen yapılabilir.


Nakit akışı düzenlemesini sağlar, ileriye dönük projeleri planlamasına yardımcı olur.

Hem yurtiçi hem de yurtdışı işlemlerde periyodik olarak yapılan borçlu istihbaratı ile firmaların alıcıları hakkında güncel bilgi almaları sağlanır.

Yurt dışındaki alıcılar akreditif açmaktan kurtulur, ödemeyi kendi ülkesindeki muhabir faktora yaparak zamandan ve paradan tasarruf eder, alım gücü artar.

5- Factoring Avantajları

İhracatçı Açısından


5- Factoring Avantajlarıİthalatçı Açısından;

Faktor’un verdiği ön ödeme ile işletme, hammaddeyi peşin ödeyerek alabilir ve önemli indirimler sağlayarak üretim maliyetlerini düşürür. Daha fazla kar olanağı sağlanır.

Bir kredi türü olmayan factoring bilançonun sadece aktif kısmında bir harekete neden olur. Alacakları düşürürken bilançonun daha likit olmasını sağlar, işletmenin kredibilitesini artırır.

Satıcı ile doğabilecek dil problemleri ortadan kalkar, ortaya çıkabilecek sorunlar kendi ana dili ile factor tarafından çözülür.

Bilançoda banka kredilerini düşük gösterirken, ithalat borçlarını satıcılar kaleminde göstermesini sağlar.


III- Leasing 1- Tanımı

Leasing’in kelime anlamı “Finansal Kiralama” dır. Yatırımların finansmanında geleneksel olarak kullanılan özkaynak, satıcı kredisi ve banka kredisine alternatif bir finansman enstrümanıdır

Leasing temelde orta vadeli bir kredi işlemidir. Alışılmış kredi ilişkisinden farkı, kredinin kiracıya nakit olarak verilmemesidir.

Kiracı, işinde kullanmak üzere almak istediği sabit kıymeti seçer ve leasing şirketinden bu işlem için kendisine kredi tahsis edilmesi talebinde bulunur.


1- Leasing Tanımı

Kiracı leasing ile aldığı sabit kıymeti için leasing şirketi ile aralarındaki sözleşmeye istinaden belirlenmiş kiraları öder.

Leasing sözleşmesi boyunca malın bakımı-onarımı ve sigorta primlerinin ödenmesinden kiracı sorumludur.

Leasing şirketi tahsis ettiği krediyi kiracının seçtiği malın alımında kullanılır. Satın aldığı sabit kıymeti kiracının kullanımına tahsis eder.


2- Leasing’e Konu Mallar

•Tıbbi Cihazlar

•Bilgisayarlar ve Diğer Bilgi İşlem Üniteleri

•Santrallar ve haberleşme cihazları

•Enerji tesisleri

•Elektronik ve Optik Ekipmanlar

•Hava, Kara Taşıma Araçları

•Kuru Yük Gemileri, Tanker ve Diğer Deniz Taşıtları

•İnşaat Makinaları, Vinçler, İş Makinaları

•Matbaa makinaları

•Her Türlü Tezgah ve Üretim Makinaları

•Ticari Araçlar

•Komple Fabrikalar

•Komple Hastane, Otel ve Büro donanımları


3- Leasing Süreci

Leasing’ten alternatif ödeme planı alınır.

Yatırıma bağlı olarak TL veya Dvz , malın cinsine göre

12-60 ay vadelerde ödeme planı alınır.

Ödeme planı firmanız açısından olumlu bulunması halinde; proforma fatura ve şirket evrakları leasing firmasına gönderilir.

Leasing firması kredi değerlendirmesi yapar. Kredi şartları belirlenir.

Leasing firması ile kiracı arasında sözleşme yapılır.


3- Leasing Süreci

Fatura Leasing firması adına satıcı firma tarafından kesilerek leasing firmasına gönderilir.

İthalat ise leasing firması akreditif açar. İthalat ile ilgili ödeme ve gümrükleme işlemleri leasing firması tarafından yapılır.

Kiracıdan ilk tahsilat yapıldıktan sonra satıcı firmaya ödeme yapılır (genelde peşin tutarlar olur).

Kesin tarihli ödeme planı kiracıya gönderilir ve kira faturaları kesilmeye başlanır.

Sabit Kıymetin leasing şirketi tarafından satın alınması esnasında ekipmanın GTIP numarasına göre KDV tutarları farklılık gösterir.


4- Leasing’in Avantajları(İthalatçı Açısından)

Firmanız için “Orta ve Uzun vadeli” finansman yöntemidir.

Leasing şirketi kira ödemelerini size danışarak, sizin ihtiyaçlarınızı göz önüne alarak belirler. Böylece ödeme gücünüz ve nakit akımınız dikkate alınarak, size özgü bir model oluşturulur.

Şirketlere ihracat taahhüdü olmadan döviz bazında borçlanma imkanı sağlarlar.

Enflasyona ve ekonomik koşullardaki dalgalanmalara karşı sabit kira bedeli ödeme avantajı sağlar.


4- Leasing’in Avantajları(İthalatçı Açısından)

Leasing sözleşmesi prosedürleri banka kredi anlaşmalarındakilere nazaran çok daha basittir. Ayrıca, kiralanan mallar leasing sözleşmesi süresince leasing şirketinin mülkiyetinde olduğundan, müşteriden talep edilen teminatlar da banka kredilerine göre daha azdır.

Yatırımınızın Teşvik Belgesi kapsamında olması durumunda, finansal kiralama konusu sabit kıymetlere ait devlet destekleri finansal kiralama şirketine devredilmektedir. Finansal kiralama şirketi de devraldığı destek unsurlarını kira ödemeleri aracılığıyla kiracısına yansıtabilmektedir.


4- Leasing’in Avantajları (İthalatçı Açısından)

İthalat yoluyla alınacak makine-teçhizat için şirketler bankalardaki limitlerini kullanmamış olurlar. Leasing şirketinin kredi limitleri kullanılmaktadır.

Yatırımın finansal kiralama ile yapılması durumunda kiracının sadece alacağı sabit kıymeti belirlemesi yeterli olmakta, bundan sonraki ithalat, teşvik, sigorta, nakliye işlemleri leasing şirketleri tarafından yapılmaktadır. Aynı şekilde özel izinlerle ithal edilebilen mallar için gerekli izinler de leasing şirketleri tarafından alınmaktadır. Şirketler bu işlemler için gerekli gayrinakdi limitleri de kullanmamış olurlar.


5- Leasing’de Kanun Değişikliği

21 Kasım 2012’de Leasing Kanuna yeni düzenlemeler olmuştur . İlgili kanuna göre ;

Leasing sözleşmelerinin süreleri kira ödeme süresi ile aynı süreyi içerecek şekilde düzenlenebilir.

Operasyonel kiralama yapılabilecektir.

Sale&Leaseback (sat&geri kirala) sözleşmeleri yapılabilcektir.

Leasing sözleşmelerinin noterlenme zorunluluğu kalkmıştır.

Sözleşmelerde kiracı değişikliği yapılabilmektedir .

Leasing kanunu ile ilgili değişiklikler Finansal Kiralama Derneği’nin sitesi;www.fider.org.tr‘den takip edilebilir.


İLETİŞİM BİLGİLERİ

TURKISHBANK

İzmir Şubesi

Binnur BalıkçıGazi Bulvarı No: 68/A

35250 Çankaya / İzmirTel : (232) 483 00 42Cep : (532) 626 73 87

Faks : (232) 483 16 52

Documents

EİB- TURKISH BANK TRADE FINANCE SUNUMU