7-36PRESUPUESTO DE EFECTIVO

DOCUMENTOS BANCARIOSL. 90,000.00MAS45000INTERESESDEPRECIACION EN ABRILL. 2,100.00POLIZA DE SEGUROSL. 1,500.00SALDO L. 80,000.00COMPRAS DE MERCANCIAL. 450,000.0040%REMANENTE DEL MES SIGUIENTECUENTAS POR COBRARL. 510,000.00NOMINASL. 90,000.00OTROS GASTOSL. 45,000.00IMPUESTOS PAGADEROS EN JUNIOL. 75,000.00VENTASL. 1,000,000.0050%EL PRIMERCUENTAS POR PAGARL. 460,000.0040%SEGUNDO10%TERCER

PRESUPUESTO DE EFECTIVOABRILSALIDASSALDO INICIALL. 80,000.00DOCUMENTOS BANCARIOSL. 90,000.00CUENTAS POR COBRARL. 510,000.00DEPRECIACION EN ABRILL. 2,100.00VENTASL. 500,000.00POLIZA DE SEGUROSL. 1,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 1,090,000.00COMPRAS DE MERCANCIAL. 180,000.00NOMINASL. 90,000.00OTROS GASTOSL. 45,000.00CUENTAS POR PAGARL. 460,000.00TOTAL DE FLUJOSL. 221,400.00TOTAL DE SALIDASL. 868,600.00

7-37PRESUPUESTO DE EFECTIVOLAS COMPRAS SE PAGAN EL MES SIGUIENTEEL COSTO DE LA MERCANCIA12POR CAJAEFECTIVOL. 4,800.00INVENTARIO FINAL DESEADO50%DE LAS VENTAS DE SIGUIENTE AOCUENTAS POR COBRARL. 15,600.00DESCUENTO1%DEUDAS INCOBRABLESL. 1,900.00POLITICAS DE VENTASINVENTARIO DE MERCANCIASL. 9,000.00PRIMER MES60%CUENTAS POR PAGAR, MERCANCIASL. 6,600.00SEGUNDO30%TERCER MES6%INCOBRABLE4%PRECIO UNITARIO DE VENTAL. 20.00VENTAS REALES EN AGOSTOL. 12,000.00SE ESTIMAN VENTAS61500VENTAS REALES EN SEPTIEMBREL. 36,000.00COSTOS FIJOS24000VENTAS REALES EN OCTUBREL. 30,000.00VENTAS REALES EN NOVIEMBREL. 22,000.00TOTAL DE VENTAS ESPERADAS EN EL AO FISCALL. 360,000.00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO PARA OCTUBREENTRADASSALIDASEFECTIVOL. 4,800.00VENTAS REALES EN OCTUBREL. 18,000.00DESCUENTOS L. - 0CUENTAS POR COBRARL. 15,600.00CUENTAS POR COBRAR SEGUNDO MESL. 10,800.00COSTOS FIJOSL. 2,000.00INVENTARIO DE MERCANCIAS INICIALL. 9,000.00CUENTAS POR COBRAR TERCER MESL. 720.00TOTAL DE SALIDASL. 2,000.00CUENTAS POR PAGAR, MERCANCIASL. 6,600.00TOTAL DE ENTRADASL. 29,520.00INVENTARIO DE MERCANCIAS FINAL DESEADOL. 11,000.00TOTAL DE EJERCICIOL. 43,320.00SUBTOTALL. 15,800.00

7-38ELABORACION DE PRESUPUESTOSVENTASCOBROS TOTALESPRESUPUESTO DE EFECTIVO DICIEMBREPRESUPUESTO DE EFECTIVO ENEROPRESUPUESTO DE EFECTIVO FEBREROEL HOTEL CONTIENE 300ENTRADASENTRADASENTRADASTASA DE OCUPACION DICIEMBRE95%285L. 2,137,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 1,282,500.00SALDO INICIALL. 219,750.00SALDO INICIALL. 1,538,000.00TASA DE OCUPACION ENERO95%285L. 2,137,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 213,750.00COBROS EN EFECTIVOL. 1,282,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 1,282,500.00TASA DE OCUPACION FEBRERO95%285L. 2,137,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 1,496,250.00COBROS ANTICIPADOSL. 213,750.00COBROS ANTICIPADOSL. 191,250.00TASA DE OCUPACION MARZO85%255L. 1,912,500.00SALIDASCOBROS DEL MES ANTERIORL. 598,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 598,500.00TASA DE OCUPACION DE ABRIL85%255L. 1,912,500.00COSTOS VARIABLESL. 256,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 2,314,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 3,610,250.00TASA RESTO DEL AO70%210L. 1,575,000.00COSTOS FIJOSSALIDASSALIDASRENTA250SALARIOSL. 400,000.00COSTOS VARIABLESL. 256,500.00COSTOS VARIABLESL. 256,500.00

POLITICASCOSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSMES ANTERIOR 10%INTERESESL. 500,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00MES DE VENTA60%TOTAL DE SALIDASL. 1,020,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00MES PORTERIOR28%RESULTADO DEL EJERCICIOL. 219,750.00CUENTAS INCOBRABLES2%TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00COSTOS VARIABLES30RESULTADO DEL EJERCICIOL. 1,538,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 2,833,750.00SALARIOSL. 400,000.00DEPRECIACIONL. 350,000.00PRESUPUESTO DE EFECTIVO MARZOPRESUPUESTO DE EFECTIVO ABRILPRESUPUESTO DE EFECTIVO MAYOCOSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00ENTRADASENTRADASENTRADASINTERESL. 500,000.00SALDO INICIALL. 2,833,750.00SALDO INICIALL. 3,671,500.00SALDO INICIALL. 4,762,500.00

COBROS EN EFECTIVOL. 1,147,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 1,147,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS ANTICIPADOSL. 191,250.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 598,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 535,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 535,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 4,771,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 5,512,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 6,400,500.00SALIDASSALIDASSALIDASCOSTOS VARIABLESL. 229,500.00COSTOS VARIABLESL. 229,500.00COSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSDEPRECIACIONL. 350,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL DE SALIDASL. 870,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 4,762,500.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 5,691,500.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 3,671,500.00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO JUNIOPRESUPUESTO DE EFECTIVO JULIOPRESUPUESTO DE EFECTIVO AGOSTOENTRADASENTRADASENTRADASSALDO INICIALL. 5,691,500.00SALDO INICIALL. 5,676,000.00SALDO INICIALL. 6,510,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 7,235,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 7,219,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 8,054,000.00SALIDASSALIDASSALIDASCOSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSDEPRECIACIONL. 350,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00INTERESESL. 500,000.00TOTAL DE SALIDASL. 1,370,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 5,676,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 6,510,500.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 7,345,000.00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO SEPTIEMBREPRESUPUESTO DE EFECTIVO OCTUBREPRESUPUESTO DE EFECTIVO NOVIEMBREENTRADASENTRADASENTRADASSALDO INICIALL. 7,345,000.00SALDO INICIALL. 7,829,500.00SALDO INICIALL. 8,664,000.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS EN EFECTIVOL. 945,000.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 157,500.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 441,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 8,888,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 9,373,000.00TOTAL DE ENTRADASL. 10,207,500.00SALIDASSALIDASSALIDASCOSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS VARIABLESL. 189,000.00COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSDEPRECIACIONL. 350,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00SALARIOSL. 400,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00

TOTAL DE SALIDASL. 870,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 7,829,500.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 8,664,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 9,498,500.00

SI LA TASA DE MAYO A OCTUBRE AUMENTA DE 70-75PRESUPUESTO DE EFECTIVO MAYO CON 75%2251687500ENTRADASSALDO INICIALL. 4,762,500.00COBROS EN EFECTIVOL. 1,012,500.00COBROS ANTICIPADOSL. 168,750.00COBROS DEL MES ANTERIORL. 535,500.00TOTAL DE ENTRADASL. 6,479,250.00SALIDASCOSTOS VARIABLESL. 202,500.00COSTOS FIJOS

SALARIOSL. 400,000.00COSTOS OPERATIVOSL. 120,000.00

TOTAL DE SALIDASL. 520,000.00RESULTADO DEL EJERCICIOL. 5,756,750.00

MAYO SU DIFERENCIAL. 65,250.00SERIA EL AUMENTO DEL EJERCICIO.FAVORABLE PARA EL AUMENTO DEL EJERCICIO