UNIVERSIDAD DEL TOLIMA
INSTITUTO DE EDUCACIN A DISTANCIA
PROGRAMA ADMINISTRACIN FINANCIERA
EJERCICIO PRCTICO DE ARQUEO DE CAJA
La Fbrica de Muebles HOGAR FELIZ, muestra la siguiente
informacin en el Libro Auxiliar de Caja General:
FABRICA DE MUEBLES HOGAR FELIZ
Libro Auxiliar
Caja 1105
Caja General 110505
FECHA 2014DETALLEC.D.DEBEHABERSALDO
Enero07Aportes de socios, recibos de caja N01 y
0201$28.000.000$28.000.000
Enero08Consignacin, Banco Agrario, Cta. Cte. 107-6
02$28.000.0000
Enero09Ventas al contado, facturas 001 y 00203$ 4.408.000$
4.408.000
Enero10Consignacin, Banco Agrario, Cta. Cte. 107-604$
4.408.0000
Enero13Abono cliente, recibo de caja N0305$ 1.400.000$
1.400.000
Enero14Consignacin, Banco Agrario, Cta. Cte. 107-606$
1.400.0000
Enero15Ventas al contado, facturas 003 al
01707$41.574.400$41.574.400
Enero16Consignacin, Banco Agrario, Cta. Cte.
107-608$29.800.000$11.774.400
Enero19Abono cliente, recibo de caja N04 09$
3.000.000$14.774.400
Enero20Consignacin, Banco Agrario, Cta. Cte. 107-610$
3.774.400$11.000.000
El Gerente de la Fbrica de Muebles HOGAR FELIZ, imparte la orden
al grupo de Auditoria Interna, para que proceda a practicarle el
arqueo de caja al Pagador de la empresa por los das transcurridos
del mes de enero de 2014, el resultado fue el siguiente:
FONDOS EN CAJA
BILLETES
Billetes de $50.000,00
: 50
Billetes de $20.000,00
:100
Billetes de $10.000,00
:100
Billetes de $ 2.000,00
:100
Billetes de $ 1.000,00
:100
MONEDAS
Monedas de $500
:150
Monedas de $200,00
:175
Monedas de $100,00
:800
Monedas de $50,00
:450
CHEQUES
CTA. CTE. N 4070367783-3
ENTIDAD FINANCIERA
:BANCOLOMBIA
NUMERO DEL CHEQUE
:350200625
VALOR
:$500.000,00
CTA. CTE. N 721595005
ENTIDAD FINANCIERA
:MEGABANCO
NUMERO DEL CHEQUE
:650850458
VALOR
:$1.200.000,00
CTA. CTE. N 4070642150-8
ENTIDAD FINANCIERA
:BANCOLOMBIA
NUMERO DEL CHEQUE
:350200626
VALOR
:$1.300.000,00
MOVIMIENTO DE RECIBOS Y FACTURAS
RECIBOS DE CAJA
SALDO ANTERIOR
:0
RECIBOS GASTADOS
:DEL N 001 AL N 0 04
RECIBOS ANULADOS
:0
SALDO SIGUIENTE
:DEL 005 AL N 1000
FACTURAS
SALDO ANTERIOR
:0
FACTURAS GASTADAS
:DEL N 001 AL N 0 17
FACTURAS ANULADAS
:0
SALDO SIGUIENTE
:DEL 018 AL N 1000
FACTURAS
Con la informacin suministrada, elaborar:
El Arqueo de Caja
Preparar el Papel de Trabajo
Preparar la Nota de Contabilidad
ARQUEO DE CAJA Y VALORES
ENTIDAD
:
RESPONSABLE Y CARGO:
N POLIZA DE MANEJO
:
CUANTIA ASEGURADA
:
VIGENCIA
:
AUDITOR
:
En el municipio de ---------------------------------, a los
--------- das del mes de ------------------- de 2014, se present el
seor (a) -----------------------------------------------, en
calidad de Auditor Interno de la empresa
----------------------------------------------, con el fin de
practicar una arqueo de caja al seor (a)
---------------------------------, quien desempea el cargo de
-----------------------------------, quien puso a disposicin los
comprobantes, libros, dineros y dems elementos para adelantar la
diligencia, cuyo resultado es el siguiente :
FONDOS EN CAJA
BILLETES
DENOMINACIN
CANTIDAD
VALOR
$50.000.00
----------------
$-------------
$20.000,00
----------------
$-------------
$10.000,00
----------------
$-------------
$ 5.000,00
----------------
$-------------
$ 2.000,00
----------------
$-------------
$ 1.000,00
----------------
$-------------OTROS
----------------
$-------------
TOTAL
$-------------
MONEDAS
DENOMINACIN
CANTIDAD
VALOR
$ 500,00
----------------
$-------------
$ 200,00
----------------
$-------------
$ 100,00
----------------
$-------------
$ 50,00
----------------
$-------------
OTROS
----------------
$-------------
TOTAL
$-------------CHEQUES
Entidad FinancieraNmero CuentaNmero ChequeValor
TOTAL.
TOTAL EFECTIVO Y CHEQUES
$--------------------MOVIMIENTO DE CAJA
SALDO ANTERIOR, LIBRO AUXILIAR DE
CAJA$----------------------------
INGRESOS A CAJA
RECIBOS DE CAJA
NUMERO RECIBO
------------------------------$----------------------------
NUMERO RECIBO
------------------------------$----------------------------
NUMERO RECIBO
------------------------------$----------------------------
FACTURAS
NUMEROS
FACTURA------------------------------$----------------------------
NUMEROS
FACTURA------------------------------$----------------------------
EGRESOS POR CONSIGNACIN
$---------------------SALDO SIGUIENTE, SEGN SOPORTES
$---------------------SALDO SEGN ARQUEO DE CAJA
$---------------------SALDO SEGN MOVIMIENTO DE CAJA
$---------------------
DIFERENCIA
$---------------------FALTANTE$---------------------
SOBRANTE$---------------------
MOVIMIENTO RECIBOS
RECIBOS DE CAJA
SALDO ANTERIOR
CANTIDAD
DEL N -------------------- AL N ----------------------
------------------RECIBOS GASTADOS
DEL N -------------------- AL N ---------------------
-------------------RECIBOS ANULADOS
DEL N -------------------- AL N ----------------------
---------------------
SALDO SIGUIENTE
DEL N -------------------- AL N ----------------------
---------------------
FACTURAS
SALDO ANTERIOR
CANTIDAD
DEL N -------------------- AL N ----------------------
-----------------RECIBOS GASTADOS
DEL N -------------------- AL N ---------------------
----------------RECIBOS ANULADOS
DEL N -------------------- AL N ----------------------
----------------
SALDO SIGUIENTE
DEL N -------------------- AL N ----------------------
----------------No siendo otro el objeto de la diligencia se da
por terminada, dejando constancia que los comprobantes, dineros,
libros y dems elementos, quedan en poder del responsable de manejo
a entera satisfaccin.
En constancia se firma a los -------------- del mes de
--------------------------- de dos mil catorce (2014).
------------------------------
---------------------------------------
Funcionario de Manejo
Auditor Interno
8UNIVERSIDAD DEL TOLIMA BLOQUE 31B B/SANTA HELENA
TELEFONO 2771212
