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EJÉRCITO DE CHILE

COMANDO DE SALUD

JEAFOSALE

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

FONDO COMPLEMENTARIO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

1. NATURALEZA DE LA OPERACIÓN

JEFATURA EJECUTIVA DE ADMINISTRACION DE LOS FONDOS

DE SALUD DEL EJÉRCITO.

RUT 65.077.010-2

La administración del Sistema de Salud del Ejército (SISAE),

corresponde por imperio legal al Comandante en Jefe del Ejército, y a

través de la delegación pertinente en el Comandante del Comando de

Salud del Ejercito (COSALE), en cuanto a la aplicación de los principios

y normativa legal que regula el indicado sistema.

Para el cumplimiento de dicho mandato legal, se ha creado mediante

D.S. Nº 82 del 20 de junio de 2003 el organismo de gestión financiera, la

Jefatura Ejecutiva de Administración de los Fondos de Salud del Ejército

(JEAFOSALE), para que sirva como contraparte del ente prestatario en

su función aseguradora y cuyo objetivo principal sea centralizar la

gestión y administración de los fondos que se relacionan con la salud

previsional. Depende directamente del Comandante del Comando de

Salud del Ejército y se coordina con todos los organismos institucionales,

extra institucionales y privados, que pertenezcan al ámbito de su

gestión, buscando en todo momento, la viabilidad y sustentabilidad

financiera y operativa de los fondos de salud que administra, tanto en el

mediano como el largo plazo, optimizando el logro de sus objetivos

organizacionales, con eficiencia y oportunidad.

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HOJA Nº ______/

La JEAFOSALE, como organismo de gestión financiera, cumple sus

actividades específicas con la concurrencia interdisciplinaria del personal

profesional, técnico y administrativo, con el objetivo de cautelar la

administración de los fondos destinados a la salud del personal del

Ejército, tanto en servicio Activo como en condición de Retiro y sus

correspondientes cargas familiares, teniendo para este efecto como marco

jurídico y regulador la Ley Nº 19.465 “Ley de Salud de las FF.AA” y su

Reglamentación Complementaria vigente, de acuerdo a las características

y procedencia de este fondo, que posee una naturaleza propia y

particular.

Misión:

Como organismo de gestión financiera y de aseguramiento de la salud

previsional, debe materializar el proceso operativo de la administración

integral de los Fondos de Salud Previsionales, con el objetivo de lograr

su sustentabilidad y viabilidad económica y financiera en el tiempo. Para

ello debe ser un experto negociador y comprador de prestaciones de salud

– bajo una concepción moderna y ágil – que optimice la administración y

gestión de los recursos financieros puestos a su control, los cuales deben

estar en directa relación y equilibrio con los beneficios de cobertura de

salud que otorga a los beneficiarios.

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HOJA Nº ______/

2. RESUMEN DE LAS NORMAS CONTABLES APLICADAS

Período Contable

Los presentes Estados que se mencionan a continuación, comprenden

los períodos entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2015, los

cuales son comparados con los estados financieros actualizados

comprendidos entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2014.

Estado de Situación Financiera.

Estado de Rendimientos Financieros.

Estado de Cambios en el patrimonio neto.

Estado de Flujo de Efectivo.

Bases de Preparación.

Los Estados Financieros de la JEAFOSALE, correspondientes al año

terminado al 31 de diciembre de 2015, han sido preparados en base a

los principios contables generalmente aceptados (PCGA) emitidos

por el Colegio de Contadores, asimismo, al cumplimiento de las

normativas establecidas por la Superintendencia de Valores y

Seguros, Dirección de Finanzas del Ejército, Contraloría del Ejército

y Contraloría General de la República.

Criterios empleados en la actualización de los Estados Financieros y

la conversión de los activos y pasivos en moneda extranjera y

unidades de fomento, para los períodos vigente y anterior.

Las cifras de los estados financieros, se presentan a valores históricos

y se encuentran demostrados en miles de pesos (M$).

Los estados financieros de ejercicios anteriores, para fines

comparativos, se presentan actualizados extracontablemente de

acuerdo al factor de corrección monetaria correspondiente.

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HOJA Nº ______/

Moneda de Presentación.

Los Estados Financieros de la JEAFOSALE son presentados en

pesos Chilenos, la que es la moneda funcional adoptada de

acuerdo a su ejecución y el entorno económico principal en el que

opera.

Cotizaciones.

Corresponden a las imposiciones de salud establecidas en el

Reglamento del Fondo Complementario, destinadas a incurrir en

los gastos que se demanden en el cual debe hacer frente este

fondo:

a) UF. 0,734 Prima mensual.

b) UF 2 Cuota de incorporación (por única vez al ingresar al

fondo).

c) UF 0,153, Aumento de Cotización a la Prima mensual.

d) UF 0,1867, Coberturas Adicionales y evacuación Aeromédico.

Cuentas por cobrar.

Las Cuentas por Cobrar más abajo detalladas se encuentran

registradas al momento de su cobranza en Unidades de Fomento,

al día 09 del mes en que fueron procesadas a excepción de los

Copagos por cobrar, que son transformados al día en que dicho

copago figure o se ingrese en el Estado de Cuentas del respectivo

beneficiario.

o Cotizaciones Adicionales al Fondo Complementario.

o Cotizaciones Nuevas Coberturas.

o Cuota de Incorporación Pasivos.

o Copagos.

o Seguro para cónyuges e hijos (15-45).

o Seguro estudiantes (18-28).

Los seguros cónyuges e hijos (15-45) y estudiantes (18-28), son

contratados para aquellas cargas que no cumplen con las

condiciones de ser beneficiarios del Sistema de Salud del

Ejército, cuyos beneficiario responsables de éstas, son cotizantes

del Fondo Complementario.

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HOJA Nº ______/

Se considera además de lo antes expuesto en esta categoría, las

cuentas por cobrar registradas a su valor de realización, de lo

siguiente:

o Unidades Militares.

o Credenciales de salud otorgadas al Crédito a los

Beneficiarios Pensionados y sus respectivas cargas

familiares.

Activos Fijos (Propiedad Planta y Equipo).

Los bienes del activo fijo se presentan a su valor de adquisición

corregidos monetariamente y depreciados en forma lineal.

Inversiones financieras y su criterio de valorización.

Las instrucciones definidas en el Manual de Procedimiento

interno de la JEAFOSALE, son aplicables a las inversiones de los

saldos estacionarios de los Fondos de Salud, en instrumentos

vigentes en el mercado financiero. El objetivo de estas

inversiones es evitar la mantención de saldos inmovilizados y

obtener de ellos una rentabilidad financiera que posibilite un

incremento de los recursos para los fondos de salud. Se deberá

tener presente que el art. N° 34 de la Ley N° 19.465 que

establece el Sistema de Salud de las Fuerzas Armadas, dispone

que “los saldos financieros que mantengan los diferentes Fondos

de Salud podrán ser invertidos en el Mercado de Capitales, en la

forma y condiciones que establece el artículo 45 del Decreto Ley

N° 3.500 con relación a los Fondos de Pensiones”, y los intereses

o rentabilidad que generen deberán ser ingresados al fondo

respectivo.

NOTA: Las Inversiones de PACTO o DAP, no se superponen a

los pagos a prestadores de salud y proveedores respectivamente.

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HOJA Nº ______/

Intereses por Saldos Promedios Mensuales.

Los Intereses por Saldos Promedios Mensuales (SPM),

corresponden a los intereses ganados por los saldos estacionarios,

mantenidos en las cuentas corrientes de los Fondos de Salud en el

Banco BCI, con motivo de hacer frente a las cuentas por pagar y

pagos a prestadores. El cálculo de dichos intereses se determina a

una Tasa a 30 días del 0,003349167%.

Devengamiento de Intereses.

Al término de cada mes o período contable, se deben devengar los

intereses tanto por depósitos a plazo como por Saldos Promedios

Mensuales obtenidos con el Banco BCI.

Provisión facturas por procesar.

Corresponde a la provisión de gastos de bonificaciones del Fondo

Complementario de Salud de Pensionados del Ejército (Fondo

Complementario) cuyo porcentaje es un 9% del saldo de las

cuentas por pagar a proveedores contabilizado en el Fondo de

Medicina Curativa (FODEMECU), en el mes respectivo a la

contabilización de esta provisión y que no hayan sido cargadas en

las cuentas corrientes (Cuenta Individual, Consulta Integrada y

Cuenta Corriente) de los beneficiarios.

Este porcentaje se sustenta en el pago promedio histórico

efectuado por el FODEMECU, respecto de las coberturas del

Fondo Complementario de Salud de Pensionados del Ejército.

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HOJA Nº ______/

Naturaleza de las cuentas por cobrar y su valorización.

La naturaleza de los saldos de las cuentas por cobrar al 31 de

diciembre de 2015, corresponden a lo siguiente:

Credenciales de Salud otorgadas tanto a beneficiarios titulares

que se encuentran en condición de retiro como a sus cargas

familiares y que éstas no hayan sido canceladas al contado.

Cuotas de incorporación al Fondo Complementario que

equivalen a dos Unidades de Fomento.

Cotizaciones adicionales al Fondo Complementario, a las cuales

los beneficiarios en condición de retiro se encuentran adscritos.

Seguros con la compañía Chilena Consolidada, que los

beneficiarios en condición de Retiro que cotizan en los Fondos

Complementarios, han contratado para sus cargas familiares que

no cumplen con las condiciones y requisitos para pertenecer al

Sistema de Salud del Ejército.

Naturaleza de las Inversiones financieras y su criterio de valorización.

Las inversiones (Depósito a plazo) al 31 de diciembre de 2015, se

encuentran realizadas con el Banco Santander, tomado con fecha 22

de diciembre de 2015, a 35 días, cuyo vencimiento es el 26 de enero

de 2016.

La tasa base es de 0,3650% mensual, y para el período de 35 días es

0,4258%.

Naturaleza de los Préstamos y su valorización.

Los préstamos al 31 de diciembre de 2015, no existen saldos

pendientes por este concepto.

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HOJA Nº ______/

Criterios de reconocimientos y valorización de los bienes de uso.

Los bienes del activo fijo se presentan a su valor de adquisición

corregidos monetariamente.

Método de cálculo de depreciación de los bienes de uso.

La depreciación ha sido calculada de acuerdo al método lineal,

teniendo en cuenta los años de vida útil de los bienes, de acuerdo a la

circular de la Contraría General de la República Nº 60.820.

Descripción de los deudores por rendiciones de cuentas y su

valorización.

Las rendiciones de cuentas al 31 de diciembre de 2015, se encuentran

saldadas según lo dispone la Contraloría General de República, en

Resolución N° 759 de fecha 23.DIC.2013.

Naturaleza de los depósitos de terceros y su valorización.

Los depósitos de terceros corresponden a los siguientes conceptos:

Cotizaciones mensuales.

Copagos por Prestaciones médicas y/o dentales.

Cuotas de Incorporación al Fondo Complementario.

Cotizaciones Nuevas Coberturas.

Cotizaciones Adicionales al Fondo Complementario.

Credenciales de Salud al crédito.

Naturaleza de las cuentas por pagar y su valorización.

Las cuentas por pagar se encuentran registradas de acuerdo a su valor

del compromiso de pago a terceros y corresponde:

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HOJA Nº ______/

Pagos rechazados de beneficiarios y prestadores de salud; éstos se

producen por transacciones realizadas y por estar erróneos los

datos bancarios son rechazados y devueltos a las cuentas

corrientes de los respectivos fondos de la JEAFOSALE.

Cuentas por pagar, en este concepto se registran por una parte, los

pagos realizados con modalidad de vales vistas virtuales y si en un

plazo de 120 días no son cobrados, estos montos pagados son

devueltos a las respectivas cuentas corrientes de la JEAFOSALE y

por otra, se registran obligaciones adquiridas con los diferentes

acreedores con este Sistema de Salud.

Seguros estudiante (18-28) y Cónyuge e hijos (15-45),

corresponde al monto que se encuentra por pagar a la Compañía

Chilena Consolidada, por primas de los beneficiarios que hayan

contratados dichos seguros.

Cotizaciones Previsionales, es lo que se adeuda a las AFPs e

Isapres de los empleados contratados con los Fondos Internos

(FOSAFE, Fondo Complementario y FASSE).

Retención 2da. Categoría e Impuesto Único, corresponde a las

retenciones de las boletas de honorarios tanto de los prestadores

de salud que cobran con este tipo de documentos y los empleados

contrados a honorarios con fondos internos (FOSAFE y Fondo

Complementario) y además se encuentra considerado en este

punto el impuesto retenido a los trabajadores contratados por los

fondos internos.

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HOJA Nº ______/

Descripción de la deuda pública y su valorización.

Corresponde a la deuda contraída con los Prestadores de Salud, tanto

Institucionales, Estatales y Privados, esta cuenta muestra el saldo por

pagar por atenciones médicas y/o dentales realizadas por los

beneficiarios tanto en servicio Activo, como en condición de Retiro y

sus respectivas cargas familiares, además de los proveedores de

bienes y/o servicios de los distintos Fondos de Salud.

3. ACTUALIZACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Los estados financieros han sido corregidos monetariamente para

reconocer los efectos de la variación en el poder adquisitivo de la

moneda, en base a la variación del Índice de Precios al Consumidor, que

para el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2015, alcanzó a un

3,9%.

4. ANTICIPOS DE FONDOS Y DEPÓSITOS DE TERCEROS

Al 31 de diciembre 2015 no existen Anticipos de Fondos y Depósitos a

Terceros vigentes.

5. CUENTAS POR COBRAR

Las cuentas por cobrar al 31 de diciembre de 2015, son las siguientes:

Código Denominación 2015, en M$ (miles de pesos)

Del Año De años

anteriores Subtotales

121 Unidades Militares 1.246 0 1.246

121 Copagos por cobrar Pasivo 2.557.548 0 2.557.548

121 Cuota incorporación 3.303 0 3.303

121 Aporte Fodemecu 0 0 0

121 Seguro 15-45 1.598 0 1.598

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HOJA Nº ______/

Código Denominación 2015, en M$ (miles de pesos)

Del Año De años

anteriores Subtotales

121 Seguro 18-28 6.239 0 6.239

121 Nuevas Coberturas 115.649 0 115.649

121 Credenciales de Salud 168 0 168

121 Cot. Adicional al Fdo. Compl. 3.504 0 3.504

121 Cargos Diferidos 21.580 21.580

TOTAL 2.710.835 0 2.710.835

Código Denominación 2014, en M$ (miles de pesos)

Del Año De años

anteriores Subtotales

121 Unidades Militares 476 0 476

121 Copagos por cobrar Pasivo 2.749.771 0 2.749.771

121 Cuota incorporación 8.297 0 8.297

121 Aporte Fodemecu 0 0 0

121 Seguro 15-45 1.548 0 1.548

121 Seguro 18-28 5.119 0 5.119

121 Nuevas Coberturas 109.718 0 109.718

121 Credenciales de Salud 234 0 234

121 Cot. Adicional al Fdo. Compl. 87.708 0 87.708

121 Cargos Diferidos 28.649 28.649

TOTAL 2.991.521 0 2.991.521

6. DEUDORES Y ACREEDORES PRESUPUESTARIOS

Al 31 de diciembre de 2015, no hay deudores y acreedores

presupuestarios.

12

HOJA Nº ______/

7. INVERSIONES FINANCIERAS

Al 31 de diciembre de 2015, los saldos invertidos en depósitos a plazo son

los siguientes, los cuales se encuentran comparados con los de 31 de

diciembre de 2014 y expresados en miles de pesos.

8. PRÉSTAMOS

Al 31 de diciembre de 2015, no existen saldos pendientes por concepto de

préstamos.

9. BIENES DE USO

Los Saldos por Propiedad Planta y Equipo al 31 de diciembre de 2015, son

los siguientes: 2015, en M$ (miles de pesos)

Concepto Depreciación Costo Acumulada Valor Neto

Bienes de Uso Depreciables

10 computadores de escritorio 2.585 1.292 1.293

1 Servidor IBM 8.400 2.800 5.600

15 Computadores Dell Optiplex 8.417 2.806 5.611

5 Switchs con conectores 3.853 1.284 2.569

3 TV Led LG Smart 1.799 600 1.199

15 Computadores Dell Optiplex 9.223 1.537 7.686

4 trituradoras 2.382 794 1.588

2 NOTEBOOK HP envy 15-K050LA 1.439 1.439

Bienes de Uso en Leasing

TOTAL 38.098 11.113 26.985

Código Denominación

Saldos en M$ (miles de pesos)

31-12-2015 31-12-2014

1220101 Depósitos a plazo 5.800.000 5.714.500

1150603 Intereses devengados por depósitos a plazo 7.057 6.667

1150603 Intereses devengados por Saldos Promedios Mensuales en BCI 2.942 4.582

TOTAL 5.809.999 5.725.749

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HOJA Nº ______/

2014, en M$ (miles de pesos)

Concepto Depreciación Costo Acumulada Valor Neto

Bienes de Uso Depreciables

1 Servidor IBM y 1 Chasis de Blade IBM 7.588 6.587 1.001

4 Discos Duros, 1 Computador de red de

área de almacenamiento y 1 Unidades de

Cinta Magnética

334 222 112

1 Notebook Lenovo Thinkpad 2.585 861 1.724

12 Estantería 8.398 1.401 6.997

Suministro equipo de Aire acondicionado 8.418 1.403 7.015

5 Switch 3.854 642 3.212

5 computadores de escritorio 1.800 0 1.800

Servidor IBM 9.223 0 9.223

Bienes de Uso en Leasing

TOTAL 42.200 11.116 31.084

Los siguientes bienes de uso, al 31 de diciembre de 2014, se encuentran

valorizados a $ 1.- Saldos en M$ (miles de pesos)

Concepto 31-12-2015 31-12-2014

Bienes de Uso No Depreciables

Cámara Fotográfica Canon 520 S/1022294000 1 1

Proyector Panasonic 1 1

Máquina Impresora EDCIMPO066 SP55 S/H36028 1 1

1 Notebook HP Pavilion DV8375LA CORE DUO 1,6

RAM 16B HDD 120GB

1

1

2 Computadores Dell OPTI 6x620,DT P4 640/3 2642

2M800

2

2

8 Monitores LCD 17" Samsung - 70IN 8 8

1 Monitores con Soporte Dell

E178FP,17IN,17VIS,OPTI/PWS/LAT,CUST

1

1

1 Fax Brother 275 papel térmico Brother 1 1

1 Servidor IBM y 1 Chasis de Blade IBM 1

1 Servidor IBM y 1 Chasis de Blade IBM 1

1 Notebook Lenovo Thinkpad 1

1 Suministro equipo de Aire acondicionado 1

12 Estantería 12 1

1 Televisor LCD 1 1

14

HOJA Nº ______/

10. EXISTENCIAS.

Los siguientes saldos corresponden al 31 de diciembre de 2015, los

cuales se encuentran comparados con los de 31 de diciembre de 2014 y

expresados en miles de pesos. Saldos en M$ (miles de pesos)

Concepto 31-12-2015 31-12-2014

Bienes de Uso No Depreciables

Existencias disponibles para Ventas 0 0

Stock de bienes de consumos 488

553

Existencias en tránsito (importadas y nacionales) 0 0

TOTAL 488 553

11. COSTOS DE PROYECTOS Y PROGRAMAS

Al 31 de diciembre de 2015, no existen costos por proyectos y programas.

12. DEUDORES POR RENDICIÓN DE CUENTAS

Al 31 de diciembre de 2015, no hay deudores por rendición de cuentas.

13. DETRIMENTOS

Al 31 de diciembre de 2015, no existe detrimento contabilizado.

14. DEUDA NO CORRIENTE

Al 31 de diciembre de 2015, al igual que en el ejercicio anterior, no

existen deudas consideradas como no corriente.

15

HOJA Nº ______/

15. OTRAS DEUDAS

Al 31 de diciembre de 2015, existen deudas por cuentas por pagar a

beneficiarios y prestadores de Salud, según se señala a continuación:

16. ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTARIA

Al 31 de diciembre 2015, no se cuenta con un Estado de Situación

Presupuestaria, por no tener fondos presupuestarios pendientes.

Código Denominación

2015, en M$ (miles de pesos)

Por Pagar Por Pagar Años Subtotal

Año 2016 Siguientes

221 Cuentas por Pagar 11.399 0 11.399

22401 Prestadores 42.853 0 42.853

221 Seguro 18-28 37.097 0 37.097

221 Seguro 15-45 8.421 0 8.421

221 Retención 2da Categoría 85 0 85

221 Honorarios por pagar 765 0 765

221 Impuesto Único 172 0 172

TOTAL 100.792 0 100.792

Código Denominación

2014, en M$ (miles de pesos)

Por Pagar Por Pagar Años Subtotal

Año 2015 Siguientes

221 Pagos Rechazados 1.471 0 1.471

221 Cuentas por Pagar 1.229 0 1.229

22401 Prestadores 42.102 0 42.102

221 Seguro 18-28 9.939 0 9.939

221 Seguro 15-45 2.916 0 2.916

221 Retención 2da Categoría 0 0 0

221 Impuesto Único 176 0 176

TOTAL 57.833 57.833

16

HOJA Nº ______/

17. ESTADO DE RESULTADOS – GASTOS EN PERSONAL

Al 31 de diciembre de 2015, los gastos por remuneraciones son los

siguientes:

Cuentas

Saldos al Saldos al

31-12-2015, en M$ 31-12-2014, en M$

(miles de pesos) (miles de pesos)

Personal de Planta 0 0

Personal a Contrata 38.966 35.927

Otras Remuneraciones 102.299 89.613

Otros Gastos en Personal 0 0

TOTAL 141.265 125.540

18. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014

EXPRESADO EN MILES DE PESOS

Capital

Emitido

Ganancias

(pérdidas)

acumuladas

Patrimonio Total

Saldo inicial al 1° de enero de 2015 - 8.822.037 8.822.037

Ganancia (pérdida) - 418.874 418.874

saldo final al 31 de diciembre 2015 - 9.240.911 9.240.911

Capital

Emitido

Ganancias

(pérdidas)

acumuladas

Patrimonio Total

Saldo inicial al 1° de enero de 2014 - 7.971.558 7.971.558

Ganancia (pérdida) 610.956 610.956

saldo final al 31 de diciembre 2014 - 8.582.514 8.582.514

Nota: Estado de cambio en el Patrimonio Neto año 2014, se encuentra

Actualizado con factor de corrección año 2015, equivalente al 3,9%

17

HOJA Nº ______/

19. ESTADO DE FLUJO EFECTIVOS:

Estado Individual de Flujo de Efectivo – Directo.

al 31 de diciembre de 2015 y 2014, expresado en miles pesos y actualizado el

año 2014 con factor de corrección año 2015, equivalente al 3,9%.

Estado Individual de Flujo de Efectivo - Directo 31-12-2015 31-12-2014

M$ M$

Flujo Neto Originado por Actividades de la Operación 572.812 275.419

Otros cobros por actividades de operación 11.316.578 10.465.311

Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios 10.743.760 -10.189.892

Dividendos Recibidos

Flujo de Efectivo por (Utilizado en) Operaciones, Total

Flujo de Efectivo por (Utilizado en) Otras Actividades de

Operación

Flujo de Efectivo por (Utilizado en) Actividades de Inversión

Prestamos a Entidades Relacionadas - -

Flujos de Efectivo Netos de (Utilizados en) Actividades de

Inversión -

-

Flujo de Efectivo Neto de (Utilizados en) Actividades de

Financiación

Dividendos Pagados - -

Flujo de Efectivo Neto de (Utilizados en) Actividades de

Financiación -

-

Incremento neto (disminución) en el Efectivo y Equivalentes al

Efectivo, antes de los cambios en la tasa de cambio. -

-

Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al

efectivo 572.812

275.419

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Principio del Periodo 584.795 332.183

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Periodo 1.157.607 607.602

18

HOJA Nº ______/

20. OTROS

a) Provisión por Indemnización por Años de Servicios (PIAS).

Al 31 de diciembre de 2015 las PIAS son las siguientes:

Antecedentes

Método Utilizado = Valor Corriente

N° de Empleados Civil Ley = 6

Años Promedio de Servicio = 4

Años Promedio Remante de Servicio = 7

Indemnización Acumulada al 01.01.2015 = $ 41.960.-

Provisión año 2015 = $ 10.457.-

RUT NOMBRE REMUNERACIÓN FECHA

CONTRATO 05.297.886-6 GONZÁLEZ POBLETE VICTOR 2.435 01/03/2010

07.061.983-0 MORALES ULLOA SERGIO 728 01/01/2009

07.909.774-8 CASTRO MORENO FERNANDO 728 01/01/2009

08.538.264-0 COLOMBO ASTROZA MARIANA 1.489 01/11/2014

10.657.447-2 FLORES REYES PAMELA 1.891 01/11/2011

13.095.062-0 FICA TORO CARMEN 1.462 01/11/2009

CORRECCIÓN MONETARIA

3,9%

1.720

10.457

19

HOJA Nº ______/

b) Cancelación de Prestaciones Médicas y Copagos a FODEMECU.

FONDO COMPLEMENTARIO

PERIODO PREST. MÉDICAS COPAGOS

DESDE HASTA MONTO FECHA

DE PAGO

MONTO FECHA

DE PAGO

01.ENE.15 15.ENE.15 210.075 16-01-2015 106.941 16-01-2015

16.ENE.15 31.ENE.15 249.432 30-01-2015 141.609 30-01-2015

01.FEB.15 15.FEB.15 174.381 17-02-2015 106.205 17-02-2015

16.FEB.15 28.FEB.15 401.854 27-02-2015 199.304 27-02-2015

01.MAR.15 15.MAR.15 145.073 17-03-2015 85.930 17-03-2015

16.MAR.15 31.MAR.15 314.429 31-03-2015 154.504 31-03-2015

01.ABR.15 15.ABR.15 211.933 17-04-2015 117.884 17-04-2015

16.ABR.15 30.ABR.15 266.274 30-04-2015 145.658 30-04-2015

01.MAY.15 15.MAY.15 167.943 18-05-2015 94.745 18-05-2015

16.MAY.15 31.MAY.15 271.459 29-05-2015 169.008 29-05-2015

01.JUN.15 15.JUN.15 240.844 16-06-2015 118.824 16-06-2015

16.JUN.15 30.JUN.15 208.370 30-06-2015 101.089 30-06-2015

01.JUL.15 15.JUL.15 248.135 17-07-2015 169.569 17-07-2015

16.JUL.15 31.JUL.15 313.159 31-07-2015 177.807 31-07-2015

01.AGO.15 15.AGO.15 255.835 17-08-2015 125.171 17-08-2015

16.AGO.15 31.AGO.15 385.777 31-08-2015 220.442 31-08-2015

01.SEP.15 15.SEP.15 226.895 16-09-2015 142.860 16-09-2015

16.SEP.15 30.SEP.15 234.475 30-09-2015 115.577 30-09-2015

01.OCT.15 15.OCT.15 257.084 19-10-2015 168.022 19-10-2015

16.OCT.15 31.OCT.15 362.328 30-10-2015 171.392 30-10-2015

01.NOV.15 15.NOV.15 262.073 18-11-2015 183.278 18-11-2015

16.NOV.15 30.NOV.15 427.615 28-11-2015 227.012 28-11-2015

01.DIC.15 15.DIC.15 305.754 16-12-2015 153.953 16-12-2015

16.DIC.15 31.DIC.15 319.467 30-12-2015 151.722 30-12-2015

TOTALES 6.460.664 3.548.506

20

HOJA Nº ______/

a) Garantías recibidas de terceros

Al 31 de diciembre de 2015 las boletas de garantías recibidas de

terceros son las siguientes:

RUT TOMADOR N° Serie VALOR $ VCNTO

78.035.640-5 Aerocardal Ltda. 9601610 5.000 05.05.2016

96.891.370-0 Óptica GMO Chile S.A. 116170 3.500 30.10.2016

82.332.100-7 Manuel Valente y Cía. Ltda. 8552018 3.500 15.04.2016

76.080.964-0 Óptica Moneda S.A. 177552 3.500 30-11-2016

TOTAL 15.500