Escuela Superior Politécnica del

Litoral

Facultad de Economía y Negocios FEN

Proyecto Aplicado

Previo a la obtención del Título de:

• Ingeniero en Negocios Internacionales• Economista con mención en Finanzas

Presentado por:

• Quinteros Freire Miryan Stefannie• Maldonado Fuentes Johanna Patricia

• Reinoso Iriarte Fabricio Miguel

Proyecto para la Creación de una Empresa Proveedora de Suministros para Escuelas y

Colegios Fiscales en la provincia del Guayas

mediante el Sistema de Compras Públicas

CAPITULO 1

1. INTRODUCCION AL PROYECTO2. RESEÑA HISTORICA

• BREVE RESEÑA JURIDICA• BREVE RESEÑA DEL MERCADO

3. PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES4. CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO5. ALCANCE6. OBJETIVOS7. METODOLOGIA8. TECNICAS DE ANALISIS

INTRODUCCION

• Proyecto para la creación de una empresa enfocada en el mercado de Compras Públicas bajo el rubro de cuantía ínfima

• Crearemos la Compañía EDUPROV S.A.• El Gobierno creó desde el año 2008 una partida que supla las

necesidades de las Entidades Educativas Fiscales dado la prohibición de cobrar rubros por concepto de matrícula

• Esta partida se la conoce como BONO MATRICULA y se estipula una asignación de US$25 por alumno de escuela y US$30 por estudiante de colegio

• El mercado meta serán las Instituciones Educativas Fiscales, tanto colegios como escuelas, siendo el cliente meta las/los Directores de Escuelas Fiscales, y como clientes secundarios los colegios

• Se realizarán los estudios y cálculos pertinentes para determinar hacia dónde debe enfocarse nuestra estrategia

INTRODUCCION

• Asistiremos a la banca estatal para conseguir el capital necesario que permita realizar la inversión en capital operativo

• Se contratará personal de venta con perfil enfocado en el tipo de cliente meta

• Seleccionaremos personal administrativo con experiencia en trámites burocráticos o experiencia en Compras Públicas

• La primera etapa del Proceso de Ventas en Compras Púbicas consiste en visitar las Escuelas Fiscales

• Aquí el vendedor(a) será recibido (debe tener la habilidad para que así suceda) por un Director(a), a quien le hará la presentación de nuestra empresa, productos y sobretodo servicio

• Presentará un catalogo de productos con sus características• Se asegura la venta mediante la firma de una Carta de

Autorización

INTRODUCCION

• El documento (Carta de autorización) pasa a nuestra área administrativa donde se factura el pedido del cliente adhiriendo nuestra proforma y las proformas del cliente

• Toda la documentación completa (Proformas, Factura, Carta de Autorización, Documentos habilitantes de la empresa) son enviados a la Colecturía de la Unidad Ejecutora Descentralizada (UED)

• Una vez entregada la documentación en la UED el proceso deja de depender en su totalidad de nosotros, realizando únicamente una tarea de monitoreo en caso de que demore su cancelación

• Una vez cancelada la o las facturas, se registra en nuestra contabilidad y se emite la respectiva orden de Despacho

• Por último se despacha la mercadería en un lapso de no más de 5 a 7 días hábiles desde que el dinero ha ingresado a las cuentas de la empresa

• Pretendemos ingresar en este mercado creando un beneficio social y económico para todas las partes involucradas

BREVE RESEÑA JURIDICA

• CONSTITUCION DE LA REPUBLICA• Art. 11.- EI ejercicio de los derechos se regirá por los siguientes

principios:• Numeral 6.- Todos los principios y los derechos son

inalienables, irrenunciables, indivisibles, interdependientes y de igual jerarquía

• Art. 28 (Derechos del Buen Vivir).- La educación pública será universal y laica en todos sus niveles, y gratuita hasta el tercer nivel de educación superior inclusive.

• LEY ORGANICA DE EDUCACION INTERCULTURAL• Art. 2 literal gg (Gratuidad).- Se garantiza la gratuidad de la

educación pública a través de la eliminación de cualquier cobro de valores por conceptos de: matrículas, pensiones y otros rubros

Con la vigencia de la constitución del 2008 se estipula la gratuidad de la educación pública mediante los artículos 11 numeral 6 y el artículo 28 y el articulo 2 de la Ley Orgánica de Educación Intercultural del 2011

BREVE RESEÑA JURIDICA

• Ley Orgánica del Sistema Nacional de Compras Públicas

• Art. 1.- …se entiende como entidades contratantes a las siguientes dependencias:• Literal a.- Los Organismos y dependencias de las Funciones

del Estado• Art. 28 numeral 6.- Se reconoce como Proveedor a la persona

natural o jurídica nacional o extranjera, que se encuentra inscrita en el RUP, de conformidad con esta Ley, habilitada para proveer bienes, ejecutar obras y prestar servicios, incluidos los de consultoría, requeridos por las Entidades Contratantes.

Mediante Ley Orgánica en Agosto del 2008 se crea el Instituto Nacional de Contratación Pública, como una medida de controlar la calidad en el gasto Público. Aquí también se define a quienes se considera proveedores del Estado y a Entes Contratantes

BREVE RESEÑA JURIDICA

• Ley Orgánica de Empresas Públicas• Art. 34.- Todo proceso de contratación de obras, bienes y

servicios, incluidos los de consultoría, así como las contrataciones en actividades de prospección, exploración, explotación, refinación, comercialización, industrialización de los recursos hidrocarburíferos, las contrataciones de bienes de carácter estratégico necesarias para la defensa nacional, que realicen las empresas públicas, estarán sujetos al Plan Nacional de Desarrollo, con observancia del presupuesto nacional y empresarial, además de lo siguiente:• 1. PLAN ESTRATÉGICO Y PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES.-

Las empresas públicas deberán contar con su Plan Estratégico y Plan Anual de Contrataciones, debidamente aprobados

En el 2009 mediante la Ley Orgánica de Empresas Públicas se introduce la obligatoriedad de que todas las dependencias del Estado hagan un Plan Anual de Contrataciones como sistema de planificación de las compras de necesidades durante el año fiscal

BREVE RESEÑA JURIDICA

• Decreto Ejecutivo No 784 (RO 1814-A)• Art. 1.- Autorizase a la Ministra de Finanzas para que

personalmente o mediante delegación, a nombre y en representación de la República del Ecuador, suscriba el Contrato Modificatorio al Contrato de Préstamo No. 1923/BL-EC y 1924/OC-EC, suscrito el 12 de diciembre del 2007, entre Estado Ecuatoriano y el Banco Interamericano de Desarrollo, BID, por un monto de hasta US $ 294 millones, destinado a financiar parcialmente el Proyecto de inversión “Preservación de Capital Vía Amortización de la Deuda Pública, Reingeniería de la Deuda y Sostenibilidad Social, a ejecutarse en el período 2006-2010, a efectos de que una parte de aquél monto, esto es la suma de US $ 124’000.000,00 se destine al financiamiento del Proyecto de Inversión en Infraestructura Educativa “Apoyo a la Universalización de la Educación Básica”

El 30 de junio del 2009, mediante Decreto Ejecutivo No 784 se ordena al Ministerio de Finanzas suscribir el Préstamo 1924/OC-EC con el BID para Proyecto de Inversión en Infraestructura Educativa, “Apoyo a la Universalización de la Educación Básica”

BREVE RESEÑA JURIDICA

• Reglamento de la LOSNCP• Art. 60.- Contrataciones de ínfima cuantía.- Las contrataciones

para la ejecución de obras, adquisición de bienes o prestación de servicios, cuya cuantía sea igual o menor a multiplicar el coeficiente 0,0000002 del Presupuesto Inicial del Estado se las realizará de forma directa con un proveedor seleccionado por la entidad contratante sin que sea necesario que éste conste inscrito en el RUP. Dichas contrataciones se formalizarán con la entrega de la correspondiente factura y serán autorizadas por el responsable del área encargada de los asuntos administrativos de la entidad contratante, quien bajo su responsabilidad verificará que el proveedor no se encuentre incurso en ninguna inhabilidad o prohibición para celebrar contratos con el Estado.”

El 30 de junio del 2009, mediante Decreto Ejecutivo No 784 se ordena al Ministerio de Finanzas suscribir el Préstamo 1924/OC-EC con el BID para Proyecto de Inversión en Infraestructura Educativa, “Apoyo a la Universalización de la Educación Básica”

BREVE RESEÑA DEL MERCADODesde hace cuatro años que se inicia este mercado existieron empresas que aunque ya trabajaban con el Estado en calidad de proveedores de algún organismo, no tenía experiencia en el nuevo sistema de contratación públicaSin embargo por su tamaño y experiencia no les fue difícil migrar al nuevo sistemaEntre las empresas más importantes del mercado podemos citar a:• Imelisa: Su fuerte se encuentra en la ciudad de Guayaquil,

utilizan un sistema de cuadrillas de ventas, personal joven muchas veces sin experiencia ni incentivos

• Corpideli: Su mercado cautivo es las zonas rurales vía a Manabí, Los Ríos, así como Durán y parte de la Provincia de los Ríos. Utilizan vendedores más pulidos y con experiencia

• Suministros del Ecuador: Acapararon mercados insatisfechos de los anteriores mencionados, tanto dentro de Guayaquil como en sus zonas marginales y parte de los cantones de la provincia. Utilizan vendedores especializado en CP. Es la menor de las tres empresas

PROBLEMA

Como la mayoría de las transformaciones en este gobierno, la gratuidad de la educación y el Sistema de Compras Públicas fueron implementados sin previo aviso, tomó por sorpresa a la mayoría de las empresas que de una u otra manera estaban relacionadas con la educación en calidad de proveedores

Tenemos un mercado joven, que de forma obligatoria debe gastar sus recursos económicos.

Existencia de proveedores, muchos pecan de informales, pocos gozan de buena reputación, y aun estos tienen problemas ya sea en ventas, documentación o despacho.

Clientes habidos de un proveedor que cumpla sus ofrecimientos tanto en calidad como en cantidad

Zonas rurales muy poco atendidas, con muchas necesidades y sin nadie que les vaya a ofrecer, y el actual proveedor les queda siempre mal, pero como es el único que visita la zona no les queda otro remedio que comprarles a él.

Sobretodo en zonas apartadas son muy maltratados los clientes

OPORTUNIDADES

Falta de empresas especializadas en Compras Públicas

Las actuales empresas resultan insuficiente para atender la demanda creciente de los clientes. Cada año el presupuesto de las escuelas y colegios fiscales aumenta lo que representa mayor volumen de ventas

El mercado más atractivo es Guayaquil, por eso todas las competidoras primero realizan su tarea de comercialización aquí en el puerto principal, luego sales a los demás cantones. Nosotros atacaremos de manera primordial los cantones fuera de Guayaquil, y dejaremos una pequeña fuerza de venta para aquí.

La LOSNCP actualmente da la oportunidad a las pequeñas empresas como la nuestra para que aspire a vender volúmenes representativos. Impulsa al microempresario y ahí residirá nuestra fortaleza.

Características del Producto oServicio• Oficialmente vendemos productos a las Escuelas y Colegios

Fiscales, sin embargo nuestro real atractivo será el servicio• Los Productos que venderemos serán en las mismas marcas y

presentaciones que tienen las otras empresas de este mercado• Buscaremos diferenciación desde la primera etapa, la venta; se

contratará personal con el perfil adecuado para tratar con Directores(as) que en promedio sobrepasan los 40 años, con muy poco tiempo para atender vendedores y con mucho estrés encima.

• La correcta presentación lingüística del producto así como TODOS los detalles que a él conciernen, por ejemplo; un pedido de bancas debe especificar, si se requieren de metal o madera, si son de metal especificar si es con ángulo o tubo, si es con tubo especificar si es redondo o cuadrado, si las sentadera, respaldar y posamano son de madera o metal mismo, color de la banca, medidas y grosor del tubo o ángulo

• Todos estos detalles son importantes, pues es la única forma de evitar problemas futuros con lo clientes.

Características del Producto oServicio• Unas vez detallado el requerimiento se solicita al cliente la firma y

sello en la Nota de pedido y en las respectivas cartas de autorización• Con los documentos en orden se inicia el trabajo interno, donde se

proforma y factura la nota de pedido en base al presupuesto que tiene la escuela, en caso el pedido supere el presupuesto asignado el vendedor debe consultar con el director que acción tomar

• En la mayoría de los casos cuadra el pedido con el presupuesto• Con toda la documentación completa se envía un mensajero a las

UED que son amigables, o se entrega la documentación al Director para que este se encargue de ingresarlas en la Colecturía (en caso de que esta requiera un mayor formalismo en el papeleo)

• Se monitorea el pago mediante una secretaria que realice llamadas a las Colecturías preguntando por el estado del trámite

• La colecturía debe subir la información de la compra al portal de www.compraspublicas.gob.ec especificando que dado el monto se trabaja bajo cuantía ínfima

Características del Producto oServicio• Realizado el pago en la Colecturía de la UED, este tarda

aproximadamente 24 a 48 horas para que se refleje en la cuenta bancaria de la empresa

• Día a día el Departamento Contable deberá monitorear el estado bancario preferiblemente en línea para estar actualizados en tiempo real, y así de manera inmediata se den las ordenes de despacho.

• Emitidos los despachos la mercadería debe ser adquirida en caso que no tengamos las existencias adecuadas, y entregada en un máximo de 7 días hábiles.

• La adquisición de la mercadería se la realizará con una copia de la Nota de Pedido para que no exista confusiones al momento de la entrega. Y siempre con un criterio de calidad en los productos

• Se informará al momento de la entrega al Director(a) acerca de las cláusulas de la garantía de los productos, sólo de esta manera se evita falsas expectativas en los clientes, que puedan convertirse en insatisfacción.

• Se busca la lealtad hacia la marca mediante la excelencia en el servicio

Características del Producto oServicio• Parecen ser muchos detalles, pero un pedido claro y

detallado evita problemas futuros con el cliente• Una vez que el vendedor detalla los productos, pacta

precios y explica las políticas de garantía, debe explicar al cliente los tiempo que toma el proceso, y que parte del mismo no está en nuestras manos (cuando el pedido es entregado a Colecturía de las UED)

• Pactada la venta, la Nota de Pedido debe detallar

ALCANCE

Todos aquellos mercados insatisfechos con sus actuales proveedores, haremos una estrategia de rastrillo en determinadas zonas marginales de Guayaquil, como:

• Perimetral• Vía a Daule

• Bastión Popular• Malvinas

• Isla Trinitaria• Guasmos• Fertisa• Floresta

• Monte Sinaí• Suburbio

ALCANCE•Petrillo•Nobol•Daule

•Sta. Lucía•Palestina•Balzar

•Lomas de Sargentillo• Isidro Ayora•Pedro Carbo

•Salitre•Samborondon

•Yaguachi•Cone

•Milagro•El Triunfo•La Troncal•Naranjito•Progreso

•Data de Posorja•Playas•Taura

Nuestra prioridad estará en cantones fuera de Guayaquil, siendo los más importantes dentro de la Provincia del Guayas:

OBJETIVO GENERAL

Disminución en el tiempo de los procesos para alcanzar niveles de eficiencia y eficacia superiores en comparación con nuestros competidores

Utilizaremos las herramientas y metodología aprendidas y que sean las adecuadas para el control de los todos los procesos

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Desarrollar la empresa ingresando en el mercado

Cumplir las expectativas de calidad en Servicio al Cliente superando a la competencia en este apartado

Apoyo en el proceso de comercialización mediante una página web informativa

Contratar el personal estrictamente necesario para dar un servicio de calidad en todas las etapas del proceso de comercialización

Contribuir con el desarrollo de la industria ecuatoriana, el 85% de nuestros productos tienen algún tipo de manufactura ecuatoriana

Aplicar una cultura ambiental, fomentando la comercialización de productos amigables con el ambiente

CREAR RIQUEZA

Documentos Utilizados

CAPITULO 2

ESTUDIO ORGANIZACIONAL

MISIÓN• Trabajar con eficiencia, ética,

creatividad y disciplina para generar riqueza. 

VISIÓN• Constituir a EDUPROV como el mejor

proveedor del estado mediante las mejores opciones de compra a nivel nacional mediante ofertas de bienes y servicios de alta categoría.

ESTUDIO ORGANIZACIONAL

Presidente

Administrador

Jefe de Logística

Asistentes de Logística (2)

Bodeguero

Choferes (2)

CPA

Secretaria Ejecutiva

Persona de Limpieza

Líder en Ventas & Marketing

Vendedores (4)

ESTUDIO ORGANIZACIONALFO

DA

FORTALEZAS• No existe restricción en los productos ofertados• Realizaríamos Compras directamente a fabricantes • El tamaño pequeño de la empresa ayuda pues no tenemos tantos

procesos

OPORTUNIDADES• En el mercado no existe un competidor líder o dominante que de

todos estos servicios• Sectores Rurales del mercado son desatendidos• Prioridad del gobierno de promover una mejor educación• Los clientes tienen la obligación Legal de realizar compras con el

Presupuesto Asignado por el Gobierno

DEBILIDADES• Existe una diferencia de tiempo entre los procesos, la fecha en que

se entregan facturas para el cobro hasta la fecha en que se ejecuta el pago

• Poca disponibilidad de efectivo

AMENAZAS• El panorama político es muy cambiante• El Presupuesto del Estado depende mucho del precio del petróleo

ANALISIS DE MERCADO

METODO DE MUESTRAS ALEATORIAS 

Portafolio Empresarial n= (z2 *N*p*q) / (e2 * (N-1) + z2 *p*q) (Para muestras menores a 500mil)   

n= tamaño de la muestraz = Valor z para coeficiente de confianza (0.90) (Z = 1.65)N = 5347 PYMES en Guayaquil.P= Probabilidad de éxito (p = 0.7)Q = Probabilidad de fracaso (q = 0.3)E = Error máximo permitido (e = 0.06) 

n= (z2 *N*p*q) / [e2 * (N-1) + z2 *p*q]n= (1.652 *5347*0.7*0.3) / [0.062 * (5347-1) + 1.652 *0.7*0.3]n= (3057,01) / [19,82]n= 154.24 12 155 (Tamaño de la muestra)

  Se encuestará 155 Directores(as) de Unidades Educativas Fiscales

ENCUESTA

Nuestra encuesta es realizada a persona del sexo: Masculino ____ Femenino ____

FEMENINO

MASCULINO

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

65%

35%

GENERO

30-35 AÑOS 36-46 AÑOS 47-56 AÑOS 57- ADELANTE AÑOS

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

5%

15%

33%

47%

EDADES

EDADES

FRECUENCIA DE EDAD POR RANGO¿De qué rango de edad es usted? 30-35 años 36-46 años 47-56 años 57- años en adelante

Sr. Director la hora de realizar las compras del presupuesto asignado por el Estado, prefiere hacerlo con? 

Proveedor Especializado en CP

Cualquier otra

empresa NO especializada en CP

Ambas

90%

8%2%

ELECCION DE COMPRAS

PROOVEDOR COMPRAS PUBLICASNO PROOVEDOR EN COMPRAS PUBLICASAMBAS

De qué manera prefiere Ud. realizar la compra de la Escuela a su proveedor de CP mediante el presupuesto asignado por el Estado?

  Que un Vendedor

lo/la visite para realizar el pedido

Visitar Ud. mismo(a) las instalaciones del Proveedor

VISITA

DEL VEN

DEDOR DE L

A EMPRES

A

VISITA

A LAS I

NTALA

CIONES

DE LA EM

PRESA

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

87 %

13 %

PREFERENCIA DE COMPRAS

VISITA DEL VENDEDOR DE LA EMPRESAVISITA A LAS INTALACIONES DE LA EMPRESA

La Ubicación de su escuela es: Urbana ____

Urbana Marginal ____

Rural ________

35%

45%

20%

URBANA

URBANA MARGINAL

RURAL

Al momento de realizar las compras del Presupuesto asignado por el estado, ¿con que frecuencia lo hace?  Un solo pedido a

principio del año lectivo

Un solo pedido en cualquier otro momento del año

Pedidos Mensuales

Pedidos Cuatrimestrales

Pedidos Semestrales

75%

20%3% 2%

FRECUENCIA DE COMPRAS

UN SOLO PEDIDO A PRINCIPIO DE AÑOUN SOLO PEDIDO EN CUALQUIER MOMENTO DEL AÑOPEDIDOS CUATRIMESTRALESPEDIDOS SEMESTRALES

Asigne del 1 al 5 (siendo 1 la más importante y 5 lo menos importante) el orden de importancia de las características que debe tener el proveedor al que Ud. elija comprar los productos del Presupuesto Asignado por el Gobierno?  Precio Competitivo de

Productos/Servicios

Calidad de Productos/Servicios

Rapidez en la entrega de documentos en Colecturía

Rapidez en la entrega de Productos/Servicios

Capacidad de adelantar Productos/Servicios

PRECIO COMPETITIVOS

CALIDAD DE PRODUCTOS

RAPIDEZ DE ENTREGA DE DCTOS EN COLECTURIA

RAPIDEZ DE ENTREGA DE PRODUCTOS

CAPACIDAD DE ADELANTO DE ENTREGA DE PRODUCTOS

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%

42%

28%

10%

5%

IMPORTANCIA EN LA ELECCION DE COMPRA AL PROVEEDOR

Cual considera sería el máximo tiempo de espera en la entrega de los productos una vez haya cancelado la compra la Unidad Ejecutora dentro del cual consideraría como bueno el servicio?

Menos de 5 días

Entre 5 y 10 días

Entre 10 y 15 días

Más de 15 días

15%

30%

45%

10%

TIEMPO DE ENTREGA DE PRODUCTOS

MENOR DE 5 DIASENTRE 5 Y 10 DIASENTRE 10 Y 15 DIASMAS DE 15 DIAS

Cuál de las siguientes ítems es el más determinante a la hora de tomar la decisión de compra? Necesidades

Obvias de la Escuela

Opinión del Profesorado

Opinión de los Alumnos

Opinión de los Padres de Familia

NECESIDADES DE LA ESCUELA

OPINION DE LOS PROFESORES

OPINION DE LOS ALUMNOS

OPINION DE LOS PADRES DE FAMILIA

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%

80%

16%

1%

3%

FACTORES DETERMINANTES PARA LA DECISION DE COMPRAS

Como representante de una institución fiscal considera usted importante que las escuelas, colegios y universidades públicas que ofrecen el servicio de preparar a futuros profesionales inviertan en el equipamiento de las mismas con tecnología de punta:   SÍ NO SI NO

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

90%

10%

EQUIPAMIENTO DE TECNOLOGIA

Series1

¿Estaría Ud. dispuesto a contratar un servicio completo y de calidad que le provea todo lo que su organización educativa necesita para la seguridad y comodidad de los estudiantes?  SÍ NO

SI NO0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

97%

3%

SERVICIO COMPLETO

Series1

¿Qué método piensa que sería el mejor para contratar un proveedor? Seleccione UNA alternativa.  Mediante página

web de la empresa

Directamente

A través del portal web del INCOP

MEDIANTE PAGINA WED

DIRECTAMENTE

ATRAVES DEL INCOP

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%

2%

88%

10%

METODO DE ELECCION DE PROVEEDOR

¿Mediante qué medio de comunicación prefiere Ud. conocer acerca de nuestra empresa y promociones? Seleccione UNA alternativa.  Otro

Director/Rector

Volantes

Internet

Visita de Asesor Comercial

ENTRE DIRECTOR/RECTOR

VOLANTE

INTERNET

VISITA DEL ASESOR COMERCIAL

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

55%

2%

1%

42%

MEDIO DE COMUNICACION PARA CONOCER LA EMPRESA

CONCLUSION DEL ANALISIS ESTADISTICO

• Hemos determinado que la mayoría de nuestros clientes son mujeres mayores de 46 años de edad  

• Prefieren enterarse de la existencia de este tipo de empresa y de su eficiencia por medio de otros colegas directores

• No les gusta elegir mediante portales de internet• Prefieren la visita de un asesor comercial que las atienda de

manera personalizada • Les gusta invertir en tecnología dado que prefieren estar a la

vanguardia en cuanto a equipamiento de su Institución • Basan su decisión de compra en las necesidades visibles de la

escuela  • Un solo pedido a principio de año • Los tiempos de entrega son importantes • Les gusta tener todo en orden y que los despachos sean en forma

organizada, es decir que no sean incompletos, que todo lo que se haya facturado sea entregado en un solo envión

MATRIZ BCG

MATRIZ BCG

MATRIZ IMPLICACION

MATRIZ IMPLICACIÓN FCB

MACROSEGMENTACION

Fuerzas Demográficas• Ubicados en la Prov. De Guayas• 1300 escuelas y colegios fiscales, 45% Guayaquil• Los directores son de niveles socio económico medio bajo

Fuerzas Económicas• Análisis de la elasticidad del proyecto así como el servicio van ser determinantes• Competidores con servicio deficiente• Competidores con desorganización interna

Fuerzas Tecnológica• No fabricamos productos y no damos valor agregado a ningún producto• Nuestro mayor capital vendedores

Fuerzas Culturales• No es un mercado que se rija por costumbres• Obligación de gastar lo asignado por el gobierno

Fuerzas Políticas• No existen barreras legales, siempre se cumpla los requisitos

MICROSEGMENTACION

MERCADO META PRINCIPAL

• Zona rural de la Provincia del Guayas

• Aproximadamente de 700 escuelas y colegios el 60% estan fuera de la zona urbana del cantón

MERCADO POTENCIAL

• Ciudad de Guayaquil

FUERZAS DE PORTER

• Gran variedad de oferentes para la zona de Guayaquil

• Zona rural ofrece oportunidades de negociación

• No existe amenaza• Importador directo

ingresara al mercado , disminución de costo

• Diversidad de proveedores

• Variedad de productos sustitutos

• Igualdad de barrera al ingresar al mercado

• Disponibilidad de capital• Servicio de calidad• Empresas establecidas

no realizan guerra comerciales

• Empresas golondrinas Amenaza de entrada de

nuevos competidore

s

Poder de negociación

de los proveedores

Poder de negociación

de los compradore

s

Amenaza de ingreso de productos sustitutos

MARKETING MIX

• Proveer todo tipo de producto y/o servicioPRODUCTO

• Descuentos para escuelas con presupuestos mayores a US$5000, paquetes promocionales, publicidad (radio AM, medios impreso, etc.)

PROMOCION

• Lo haremos mediante ventas personales, refiriéndonos a la visita de nuestros vendedores a cada uno de nuestros posibles clientes

PLAZA

• Desarrollo de estrategiasPRECIO

ESTUDIO TECNICO

Necesidades de Activos• Alquiler de oficina• Muebles de oficina • Suministros de oficina • Vehículos (2 camiones, 1 camioneta, 1 moto)• Equipos de oficina

Necesidades de RRHH• Contador público autorizado 1• Jefe de marketing y ventas

1• Secretaria ejecutiva

1• Vendedor

4• Asistente de logística

2• Bodeguero

1• Chofer

2• Personal de limpieza

1

CAPITULO 3

¿ Como esta dividida nuestra Inversión Inicial ?

Activos Fijos

• Mobiliario y

Equipamiento

• Equipos de

oficina

• Vehículos

Capital de

trabajo

• Mercadería

• Gastos

Administrativ

os

• Gastos de

venta

Gastos de constitución

• obtención del registro único de contribuyentes

• escritura y notarización de la compañía

• registro mercantil

Invers

ión

Inic

ial

Activos Fijos

($ 61791,19)

Capital de

trabajo

( $32800,21)

Gastos de

constitución

( $1500)

GASTOSGastos operativos

Gastos no operativos

Otros gastos

Detalle sobre Gastos a incurrir

Gastos operativos

Gastos administr

ativos

Gastos de

ventas

Gastos administrativosSueldos

y Salarios

Alquiler Suministros de oficina

Gastos de ventasServicio

s adicion

ales Publicidad y Comisiones

Gastos Operativos

Depreciación de activos

Gastos de activos diferidos

Depreciación de activos

Mobiliario

Equipo de

oficinaVehículo

s

Gastos de activos diferidos

Gastos de constitución

Depreciación de activosCosto de Mobiliario $ 1664

Costo de Equipos de oficina $ 6580

Costos de Vehículos $ 53090

Detalle ver Anexo 3.1

Tabla de depreciación de activos

Calculo:Equipos de oficina

(6580 – 2000) / 36 = 127.22

127,22*12 = 1526,64

Vehículos

Camión (2)

(18000 - 13000) / 60 = 83,33

83,33*2 = 166,67

166,67*12 =2000,04

Camioneta

(16090 - 10000) / 60 = 101,50

101,50*12 = 1218

Moto

(1000 - 500) / 60 = 8,33

8,33*12 = 99,96

Muebles de oficina

(1664 - 500) / 120 = 9,70

9,70*12 = 116.40

Intereses

Gastos no

operativos

FINANCIAMIENTOCapital contable (propio)

Préstamo Bancario

Cap

ital c

on

tab

le (p

rop

io)

Socios:

Stefannie

Quinteros

($10000)

Johanna

Maldonado

($10000)

Fabricio Reinoso

($10000)

El capital propio con el que contaremos para iniciar nuestro negocio

es de 30000 dólares lo que significa disponibilidad de un 24% para

financiamiento del proyecto. Este capital será aportado por nosotros

por la cantidad de $10000 c/u.

Pero para cubrir la totalidad de la inversión, es necesario recurrir a

un préstamo bancario. El cual constituye un 76%, el mismo que

será financiado por BNF por un valor de $ 66091,40. Detalle ver

(Anexo 3)

¿Como decidimos la cantidad del

préstamo bancario.?Debido a que el capital de los 3 socios solo cubre el 49% de la

inversión en activos fijos.

El préstamo bancario es necesario para

Financiamiento del:

51% de activos fijos faltante ( $ 31791,19)

Capital de trabajo ( $32800,21)

Gastos de constitución ( $ 1500)

Lo que da la suma de $ 66091,40 préstamo a realizar

Calculo:

Total de Activos Fijos $ 61791,19

$ 61791,19 - $30000 = 31791,19

Total de capital contable $ 32800,21

Restando los egresos de los ingresos Detalle ver Tabla

N°1

Capital de trabajo

Gastos de constitución

Por esta razón, nuestro negocio tendrá una obligación por

$ 66091,40 dólares, para su liquidación en 5 años, con el

9% de interés anual. La deuda será pagada mensualmente

con cuotas amortizadas más intereses generados sobre

saldos. Detalle ver Anexo 3.3

Calculo:Tasa de interes mensual = 9% / 12 = 0,75%

Cuota (66091,40 * 0,75%) / (1 - (1 + 0,75%) ^-60)) = 1371,95

1371,95*12 = 16463,40

Interés a pagar = Saldo insoluto * tasa de interes mensual Amortización de capital= Cuota - Interés a pagar Saldo insoluto = Saldo Insoluto ° - Amortización de capital

Tabla de amortización de la deuda

IngresosTodas las entradas de efectivo de Eduprov S.A provendrán única y

exclusivamente de las ventas de nuestros productos y/o servicios.

Por consiguiente, su presupuesto de efectivo para el año 2013

tubo que comenzar con un pronóstico de ventas por mes.

 El crecimiento de las ventas netas totales, que se reflejan en

2013, se debe primordialmente, a que por ser nuevos en el

mercado, se estableció una política de incremento en el volumen

de ventas del 50% para el mes de Febrero en relación al mínimo

que se espera vender en Enero que es la cantidad de $15000 y de

un 100% para el periodo (marzo-mayo) debido a que las ventas

son estacionales, razón por la cual serán muy altas en el segundo

trimestre (abril- junio) por temporada escolar (región costa)

Proyección de ventasEn estos tres meses contaremos con 5 vendedores y como

mínimo deben tener $ 9000 en ventas cada uno de ellos,

Además que las ventas disminuyen en un 50% el mes de Julio

y (Agosto – Enero) caen en un 33,33% en relación al mes de

julio.

Estado de resultados

La administración de Eduprov S.A explica la proyección

anual, mostrando los ingresos y los costos por separado.

Los ingresos por ventas generara ganancias del 30%

respecto a los costos debido, primordialmente, a que

alcanzaremos a negociar con escuelas y colegios de

lugares rurales en casi la mayoría del año, mucho mas en

los meses comprendidos de los años (2015 - 2017) ya que

se espera que las ganancias por ventas se incrementen en

un 50% .

Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo presenta los ingresos y los

pagos en efectivo de nuestra empresa, durante un

periodo determinado de 5 años, a semejanza del estado de

resultados, resume las actividades durante cierto tiempo y,

por el mismo incluye el periodo exacto que abarca.

Podemos observar que da un panorama directo sobre la

procedencia y la aplicación del efectivo

EV

ALU

AC

IÓN

FIN

AN

CIE

RA

Se aplicaran estas

tres técnicas para

evaluar nuestro

proyecto de creación

de una empresa

proveedora para

escuelas y colegios

fiscales en la

provincia del guayas.

Los cuales son:

TIR

VAN

TMAR

PAYBACK

Tir = 14,92%

La Tmar mixta de esta

empresa es 10%.

Van =$ 22570,31

Payback = 3 años y

ocho meses

Tir 1. Determinar una tasa en

la que el valor presente

neto sea positivo: (14%)

2. Determinar una tasa en

la que el valor presente

neto sea negativo:

(15%)

3. Interpolar para calcular

la tasa en la que el valor

presente neto sea cero.  3817,45 + 331,07 = 4148,52

3.- Entonces, para interpolar, si la distancia de +3817,45 a -331,07

(4148,52) en VPN corresponde a la distancia de 14% a 15%

(1%) en tasa de interés, habría que encontrar distancia en tasa

de interés que corresponderá de 0 a +3817,45 o a -331,07

0,14 – 3817,45 = 0,01 – 4148,52 = 3817,45* 0,01 = 0,0092* 100 = 0,92 0,15 – (331,07) x – 3817,45 4148,52

0,01

Por lo tanto, para encontrar la tasa de interés que corresponde a

un VPN=0 habría que adicionar al 14% el 0,92 dando como

resultado Tir = 14,92%

 

Tmar Para Invertir en nuestra empresa de productos

y/o servicios se necesitan $ 96091,40 dólares,

Los socios sólo contamos con $ 30000 dólares.

El resto se pedirá a la Institución financiera

BNF. La Financiera aportará $ 66091,40

dólares por los que cobrará un interés del 9%

anual. La tasa de los accionistas es de

14,92%, ¿cuál es el costo de capital o TMAR

mixta para esta empresa?

 

Eduprov .A Aportación Porcentaje de Aportación

RendimientoPedido

= Promedioponderado

Accionistas 30000,00 0.24 0.1492 = 0.036Financiera 66091,40 0.76 0.09 = 0.068

Total 96091,40 1.0     0,10

VAN 1) identificar el rango de

valores que traerá al

presente los cuales pueden

ser positivos o negativos y

2) la tasa de interés que se

usará es la Tmar = 10%

=VNA (A7; A2:A6)-A9

= $ 22570,31

.

Payback Para calcular el Payback, cuando los flujos de efectivo no son iguales:

Si se acumulan los flujos de efectivo del año 1 y 2 no se tendría la recuperación de nuestra inversión pero en el año 3 se recupera $ 50695,68.

 

Por lo tanto para recuperar la totalidad de la salida inicial que fue de $ 96091,40, es necesario considerar $ 45395,72 faltantes a recuperar en el año 4.

 

Si $ 68152,29 corresponden a los 12 meses del año 4 (2016), tenemos que encontrar a cuánto tiempo corresponden los $ 45395,72 faltantes.

 

68152,29 – 12 = 45395,72 *12 = 7,99

45395,72 - x 68152,29

 

Esto quiere decir que el período de recuperación del proyecto es de 3 años y 8 meses.

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

Gracias