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Esperienza di UniCredit Group
Evoluzione e nuove sfide nella gestione del rischio operativo
Milano 15 ottobre 2013
Group Operational & Reputational Risks Strategies
2
Rischio operativo: elementi di base
Sfide: l'approccio forwardlooking
Governance e ciclo di budget
3
DEFINIZIONE
Il Gruppo UniCredit definisce rischio operativo il rischio di incorrere in perdite dovute ad errori,
infrazioni, interruzioni o danni riconducibili a processi interni, persone, sistemi o eventi esterni.
LE MANIFESTAZIONI DEL RISCHIO RIGUARDANO TUTTI I PROCESSI E LE ATTIVITA’
Data la definizione di rischio operativo, non è possibile circoscrivere il suo impatto a specifiche aree / attività
dell’istituzione finanziaria.
Filiale Back officeSistemi ITContabilità …
Rischio di incorrere in perdite dovute ad errori / inadeguatezza di …
persone processiinterni
sistemi eventi esterni
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Corruzione
Frodi
Transazioni non autorizzate
Falsificazioni
Rapine
Furto
Hacking
Vandalismo
Sicurezza sullavoro
Discriminazioni
Violazioni della privacy
Venditaaggressiva
Antitrust
Difetti nei prodotti
Riciclaggio
Disastri naturali
Manipolazionidi conti
Interruzionitelecomunicazioni Mancato rispetto
scadenze
Anagrafe non
corretta
Errori legali nei contratti
Contratti/SLAs inadeguati
PERSONE PROCESSI SISTEMI INFORMATIVI EVENTI ESTERNI
ALCUNI ESEMPI DI EVENTI OPERATIVI
5
Rischio strategico: rischio di perdita per non aver scelto di fare la cosa giusta.
Rischio reputazionale: rischio di perdita di fiducia nell’istituzione da parte di depositari, creditori e/o del mercato
Rischio operativo: rischio di perdita per
inadeguatezza di persone, sistemi, processi o eventi
esterni.
Rischio di mercato: rischio di perdita per
la variazione di valore degli strumenti
finanziari
Altri rischi: es. rischio di business
(rischio di perdita per la volatilità dei ricavi)
include il rischio legale ma esclude il rischio strategico e reputazionale
include il rischio di controparte e il rischio paese
include il rischio di tasso e il rischio di cambio
Rischio di Credito: rischio di perdita per deterioramento del merito creditizio.
ALTRI RISCHI
6
Analisi di scenario
Indicatori di rischio
Dati interni
Requisiti quantitativi
Dati esterni
MODELLO INTERNO
L’approccio AMA del Gruppo UniCredit per il capitale a rischio operativo è basato su quattro requisiti quantitativi
Il Gruppo UniCredit ha sviluppato un modello interno per la misurazione e il controllo dei rischi operativi ed ha definito un framework per la gestione dei rischi operativi (la combinazione di un insieme di politiche e procedure per il controllo, la misurazione e la mitigazione dell’esposizione al rischio operativo del Gruppo e delle singole società).
7
Si definisce perdita interna l’impatto negativo a
conto economico conseguente al verificarsi di un
evento operativo.
Ogni società deve assicurare la qualità dei dati in
termini di completezza, adeguatezza e
accuratezza tramite una corretta classificazione
dei dati e un processo di raccolta dati.
REQUISITI QUANTITATIVI – BACKWARD LOOKING
I dati esterni sono impatti economici negativi
conseguenti al verificarsi di eventi operativi in
società/realtà esterne al Gruppo UniCredit.
Il Gruppo UniCredit utilizza i dati esterni (pubblici e
consortili) di perdita per il calcolo del capitale a rischio
operativo e per supportare le analisi di scenario.
Analisi di scenario
Indicatori di rischio
Dati interni
Requisiti quantitativi
Dati esterni
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Rischio operativo: elementi di base
Sfide: l'approccio forwardlooking
Governance e ciclo di budget
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DA UN APPROCCIO "BACKWARD LOOKING"…
TOP RISKS
Products
Services
Processes
Projects
New Markets
Major OperationsES
PO
SIZ
ION
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CO
RR
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TE
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halle
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CH
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10
…AD UN APPROCCIO "FOREWARD LOOKING"
TOP RISKS
Products
Services
Processes
Projects
New Markets
Major OperationsES
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BUDGET ANALYSIS
"FOLLOW THE MONEY" sostenibilità dei ricavi
TRANSFORMATIONS sostenibilità degli
investimenti
RISK / REWARD CRITERIA
STRATEGIE E MITIGAZIONI
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Le STRATEGIE di rischio operativo sono dei documenti di
pianificazione da seguire per ridurre in modo strutturale
l'esposizione ai rischi operativi; il loro effetto di dispiega in una
prospettiva pluriennale in forma di riduzione dei rischi e delle perdite
operative
MITIGAZIONI sono le misure che implementano le strategie,
rimuovendo o trasferendo la causa del rischio
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GESTIONE STRATEGICA DEL PROFILO DI RISCHIO
TOP RISKS
Products
Services
Processes
Projects
New Markets
Major OperationsES
PO
SIZ
ION
E
CO
RR
EN
TE
RIS
CH
I E
ME
RG
EN
TI
BUDGET ANALYSIS
"FOLLOW THE MONEY" sostenibilità dei ricavi
TRANSFORMATIONS sostenibilità degli
investimenti
Mitigation investments
HR / training initiatives
Risk transfer - insurance
RISK STRATEGIES
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MITIGATIONI: ESEMPI
BUSINESS MODEL
BEHAVIOURS
INTERNAL CONTROL SYSTEM
RISK TRANSFER insurance policies
products/markets exclusions,
limitations
training
coaching or other HR-related
solutions
process changes
IT implementations
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KEY PERFROMANCE INDICATORS
KPIs sono misure quantitative dell'efficacia delle azioni di
mitigazione, i.e. la capacità di tali azioni di rimuovere la causa
del rischio
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Rischio operativo: elementi di base
Sfide: l'approccio forwardlooking
Governance e ciclo di budget
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RESIDUAL RISK
Il RISCHIO RESIDUO è l'esposizione al rischio che rimane dopo che
la causa originale del rischio è stata mitigata, rimossa, trasferita
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STRATEGIE E COPERTURA DEL RISCHIO
LEGACY
RISCHI
RICORRENTI
RISCHI
EMERGENTI
STRATEGIESst
rate
gie
s im
ple
me
nta
tion
sco
pe
RESIDUAL R
ISK
Mitigation investments
HR / training initiatives
Risk transfer - insurance
RISK APPETITE
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L'APPETITO AL RISCHIO definisce, in modo esplicito e
nell'ambito di una varietà di scenari, la visione prospettica del
profilo di rischio desiderato dalla banca e stabilisce il processo
per realizzare tale profilo di rischio
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GOVERNANCE: STRATEGIE E CICLO DI BUDGET
LEGACY
RISCHI
RICORRENTI
RISCHI
EMERGENTI
STRATEGIESst
rate
gie
s im
ple
me
nta
tion
sco
pe
RESIDUAL R
ISK
Mitigation investments
HR / training initiatives
Risk transfer - insurance
BUDGET CYCLE
STRATEGIES FUNDING
RISK APPETITE
APPROVAZIONE CDA