ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE … · el departatmento de recursos fina nc i cc. p. andrees blancas porttilillal ... variaciones de la hacienda publica patrimonio

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO

BANCOS 261,973.87$ 0.66 % ANEXO 1 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR 247,786.89$ 0.62 ANEXO 3CUENTAS POR COBRAR 39,421,670.00$ 99.34 % ANEXO 2 TRANSF. OTORGADAS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 39,593,414.11$ 99.38 ANEXO 4ALMACÉN GENERAL -$

SUBTOTAL 39,683,643.87$ 100.00 % SUBTOTAL 39,841,201.00$ 100.00

ACTIVO FIJO PATRIMONIOMOBILIARIO Y EQUIPO $ -$ 0.00 % ANEXO 4

PATRIMONIO -$ RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 157,557.13-$ RESULTADO DEL EJERCICIO -$

SUBTOTAL $ 0.00 0.00 %SUBTOTAL 157,557.13-$ DEPÓSITOS EN GARANTÍA DE ARR 0.00 0.00 %SUMA DE ACTIVO DIFERIDO $ 0.00 0.00 %

TOTAL DE ACTIVO $ 39,683,643.87 100.00 % TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 39,683,643.87$ 100.00

CUENTAS DE ORDEN

ACTIVO FIJO EN COMODATO 11,250,616.14$ EN COMODATO ACTIVO FIJO 11,250,616.14-$

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

CUENTAS DE ORDEN

CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 18, 21, 46, 47 Y DEMAS APLICABLES DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y A LOS ARTICULOS 179, 264 Y 276 DEL CODIGO FINANCIERO PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOSESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS OPERACIONES REALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓNPRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTE ORGANISMO A LA FECHA INDICADA.

DIRECCION DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

ELABORO VERIFICO AUTORIZO

LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL CP. ANDRES BLANCAS PORTILLA PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZJEFE DEL DEPARTAMENTO DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS RECTOR

DE RECURSOS FINANCIEROS

LCLCLCLC. . RIRIRIRICACACACARDRDRDRDO OO O ALCANTARA CORONELJEJEJEJEFEFEFEF DEL DEPARTAMENTO

CPCPCPCPCPCPCPCC . ANDRES BLANCAS PORTILLLLLLLLLLLLLLLLLLL AAAADIRERERERERERERERERERERECTCCCCCCC OR DE ADMINISTRACION Y Y Y Y Y Y Y Y FINANZAS

GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARRECTOR

BANCONO. DE

CUENTACONCEPTO PARCIAL TOTAL

HSBC 4053098562

CONCENTRADORA DE RECURSOS, PARA

GASTOS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA

REGULAR.

$ 121,676.64

BANAMEX 700/3520015

CONCENTRADORA DE RECURSOS, PARA

GASTOS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA

REGULAR.

$ 140,297.23

TOTAL: DISPONIBILIDAD FINANCIERA $ 261,973.87

ANEXO 1

BANCOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013


CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTAL

SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION 1,916,674.00$ 1,916,666.00$ 5,749,998.00$ 3,338,332.00$ 12,921,670.00$

SUBTOTAL 1,916,674.00$ 1,916,666.00$ 5,749,998.00$ 3,338,332.00$ 12,921,670.00$


SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION 1,800,000.00$ 3,600,000.00$ 5,400,000.00$ 5,200,000.00$ 16,000,000.00$

SUBTOTAL 1,800,000.00$ 3,600,000.00$ 5,400,000.00$ 5,200,000.00$ 16,000,000.00$


SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION -$ -$ -$ 10,500,000.00$ 10,500,000.00$

SUBTOTAL -$ -$ -$ 10,500,000.00$ 10,500,000.00$

TOTAL 3,716,674.00$ 5,516,666.00$ 11,149,998.00$ 19,038,332.00$ 39,421,670.00$

CUENTAS POR COBRAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

ANEXO 2

EJERCICIO 2013

EJERCICIO 2011

EJERCICIO 2012



RETENCIONES ISR POR ASIMILADOS A SALARIOS 185,747.39$ -$ -$ -$ 185,747.39$

RETENCIONES ISR 10% SOBRE ARRENDAMIENTO 62,039.50$ -$ -$ -$ 62,039.50$

SUBTOTAL 247,786.89$ -$ -$ -$ 247,786.89$

TOTAL 247,786.89$ -$ -$ -$ 247,786.89$

EJERCICIO 2013

ANEXO 3

RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013


CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTALALIANZA PARA EL FOMENTO DEL APRENDIZAJE A.C.

(TRANSFERENCIAS OTORGADAS POR PAGAR A CORTO

PLAZO)

5,627,797.44$ 287,500.00$ 575,000.00$ 2,300,000.00$ 8,790,297.44$

ALIANZA PARA EL FOMENTO DEL APRENDIZAJE A.C. -$ -$ -$ 4,890,416.77$ 4,890,416.77$

SUBTOTAL 5,627,797.44$ 287,500.00$ 575,000.00$ 7,190,416.77$ 13,680,714.21$


ALIANZA PARA EL FOMENTO DEL APRENDIZAJE A.C. 7,444,993.10$ 880,609.00$ 2,775,658.00$ 14,811,439.80$ 25,912,699.90$

SUBTOTAL 7,444,993.10$ 880,609.00$ 2,775,658.00$ 14,811,439.80$ 25,912,699.90$

TOTAL 13,072,790.54$ 1,168,109.00$ 3,350,658.00$ 22,001,856.57$ 39,593,414.11$

TRANSFERENCIAS OTORGADAS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

EJERCICIO 2012

EJERCICIO 2013

ANEXO 4


SUBSIDIO ESTATALSERVICIOS PERSONALES 7,166,503.78$ 31.15 %MATERIALES Y SUMINISTROS 2,363,696.02$ 10.28 %SERVICIOS GENERALES 4,679,502.76$ 20.35 %TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS 8,790,297.44$ 38.22 %

INGRESOS TOTALES 23,000,000.00$ 100.00 %

SERVICIOS PERSONALES 7,166,503.78$ 31.15 %MATERIALES Y SUMINISTROS 2,363,696.02$ 10.28 %SERVICIOS GENERALES 4,679,502.76$ 20.35 %TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS 8,790,297.44$ 38.22 %

EGRESOS TOTALES 23,000,000.00$ 100.00 %

0.00 %

EGRESOSSUBSIDIO ESTATAL

RESULTADO DEL EJERCICIO -$

ESTADO DE ACTIVIDADES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

INGRESOS


CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 18, 21, 46, 47 Y DEMAS APLICABLES DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y A LOS ARTICULOS 179, 264 Y 276 DEL CODIGO FINANCIERO PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SEHACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS OPERACIONES REALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS ENCUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTE ORGANISMO A LA FECHA INDICADA.




LCLCLCLC. . . . RIRIRIRICACACACARDRDRDRDO OO ALCANTARA CORONEJEJEJEJEFE DEL DEPARTAMENTO

CPCPCPCPCPCPCP. ANDRES B B BLANCAS PORRRRRRTITITITITITITITITITITILLLLLL ADIDIDIDIDIDIRERERERERERERERERERECTOR DE ADMINISTRACIONONONONONONONON Y FINANZA

UILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARRECTOR

CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO ANTERIOR DEBE HABER SALDO ACTUAL

1113 BANCOS 966,427.03$ 5,183,332.00$ 5,887,785.16$ 261,973.87$ 1122 CUENTAS POR COBRAR 41,338,328.00$ 5,121,674.04$ 7,038,332.04$ 39,421,670.00$ 1151 ALMACEN -$ -$ -$ -$ 2112 PROVEEDORES POR PAGAR 1,067,591.30$ 2,032,402.90$ 964,811.60$ -$ 2117 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR 190,555.57$ 215,764.56$ 272,995.88$ 247,786.89$ 2115-2119 TRANSFERENCIAS OTORGADAS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 35,419,126.11$ 3,649,497.66$ 7,823,785.66$ 39,593,414.11$ 3100 HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO CONTRIBUIDO -$ -$ . -$ 3220 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 157,557.13-$ -$ -$ 157,557.13-$ 4220 INGRESOS POR TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS 21,083,326.00$ 7,112,974.20$ 9,029,648.20$ 23,000,000.00$ 5100 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 15,298,286.82$ 7,727,518.17$ 25,804.99$ 23,000,000.00$ 7119-7129 CUENTAS DE ORDEN CONTABLES VALORES EN CUSTODIA -$ -$ -$ -$ 7631-7641 CUENTAS DE ORDEN CONTABLES BIENES BAJO CONTRATO DE COMODATO -$ -$ -$ -$ 8100 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIA LEY DE INGRESOS -$ -$ -$ -$ 8200 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIA LEY DE EGRESOS -$ -$ -$ -$ 9000 CUENTAS DE CIERRE PRESUPUESTARIO -$ -$ -$ -$

SUMAS TOTALES 115,206,083.70$ 31,043,163.53$ 31,043,163.53$ 125,367,287.74$

BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2013

LC. RICARDO ALCANTARA CORONELJEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS

C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLADIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZRECTOR


CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 18, 21, 46, 47 Y DEMAS APLICABLES DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y A LOS ARTICULOS 179, 264 Y 276 DEL CODIGO FINANCIERO PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACECONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS OPERACIONES REALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DELA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTE ORGANISMO A LA FECHA INDICADA.

LCCCC. RIRIRIRICACACACARDRDRDRDO OOO ALAAA CANTARA CORONELEL DEPEPEPEPARARARARTATTT MENTO DE RECURSOS FINANCI

CC.P. ANDREEES BLANCAS PORTRTRTRTRTTTTTTTTILILILILILLLILILII LALLDIDDDDDDDDD RECTOR DE ADMINISTRACIÓNÓNÓNNÓNÓNÓNÓNÓNN Y FINANZA

OFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTRECTOR

ANUAL%

POR CAPITULO

AMPLIACION Y O REDUCCION ANUAL

%POR

CAPITULOA DICIEMBRE A DICIEMBRE

%POR

CAPITULO

ANUAL ADICIEMBRE

%POR

CAPITULO

CTA POR PAGAR DEUDA

SERVICIOS PERSONALES 12,490,000.00$ 54.30% -$ 7,166,503.78$ 31.15% -$ -$ 7,166,503.78$ 7,166,503.78$ 31.15% 7,166,503.78$ -$ -$

MATERIALES Y SUMINISTROS 2,524,000.00$ 10.97% -$ 2,363,696.02$ 10.28% -$ -$ 2,363,696.02$ 2,363,696.02$ 10.28% 2,363,696.02$ -$ -$

SERVICIOS GENERALES 4,536,000.00$ 19.73% -$ 4,679,502.76$ 20.35% -$ -$ 4,679,502.76$ 4,679,502.76$ 20.35% 4,679,502.76$ -$ -$

SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS 3,450,000.00$ 15.00% -$ 8,790,297.44$ 38.22% -$ -$ 8,790,297.44$ 8,790,297.44$ 38.22% -$ -$ 8,790,297.44$ 1,350.00$

23,000,000.00$ 23,000,000.00$ -$ -$ -$ 23,000,000.00$ 23,000,000.00$ 14,209,702.56$ -$ 8,790,297.44$

100%

ESTADO DE AVANCE PRESUPUESTALPOR EL PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

C O N C E P T O D E L G A S T O

P R E S U P U E S T OMODIFICADO

TRANSFERENCIAS OPERADASCOMPROMETIDO DEVENGADO

EJERCIDO

PAGADO

DISPONIBLE

T O T A L 100% 100%

ORIGINAL


LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL CP. ANDRES BLANCAS PORTILLA PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZJEFE DEL DEPARTAMENTO DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS RECTORDE RECURSOS FINANCIEROS

ERMOMOMOMOMO H H H HECTOR ZUÑIGA MARECTOR

CPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCPCP. ANDRESESESESESESESESESESESESESESESESESESES B B B B B BLALALALALALALALALALALALALALALALALALALALANCNCNCNCNCNCNCNCNCNCNCNCNCNCNCNCNCNNCNCNCAASASASASASASAASASASASASASASASASAAAS P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P PORORORORORORORTITITITITITITITTITTTIT LLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLLAAAAAAAAAAAAAAAAAAACTCCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTCTOR DE ADMINISTRACION Y FINAN

LC. RIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRRRR CACACACACACACACACACACACACACACACACACACAC RDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDO O O O O O O O O O OOOO O O O AAALALALAAAAAAAAAA CANTARA CORONEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFEFE D D D DEL DEPARTAMENTO


CONCEPTO HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO

CONTRIBUIDO

HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO GENERADO

DE EJERCICIOS ANTERIORES

HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO GENERADO

DEL EJERCICIO

AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR

TOTAL

HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2011

RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORESCAMBIOS EN POLITICAS CONTABLES Y CAMBIOS POR ERRORES CONTABLESPATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIOACTUALIZACIONES Y DONACIONES DE CAPITALACTUALIZACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA PATRIMONIOVARIACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO

GANANCIA PERDIDA POR REVALUOSRESERVASRESULTADOS DEL EJERCICIO AHORRO DESAHORROOTRAS VARIACIONES DE LA HACIEDA PUBLICA PATRIMONIO NETOHACIENDA PUBLICA PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2012 0.00 157,557.13-$ 0.00 0.00 157,557.13-$ CAMBIOS EN 2013 LA HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO 2013ACTUALIZACIONES Y DONACIONES DE CAPITAL 0.00 0.00ACTUALIZACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO 0.00 0.00 0.00 0.00

VARIACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIOGANANCIA PERDIDA POR REVALUOS 0.00 0.00RESERVAS 0.00 0.00RESULTADOS DEL EJERCICIO AHORRO DESAHORRO 0.00 0.00 0.00OTRAS VARIACIONES DE LA HACIEDA PUBLICA PATRIMONIO NETO 0.00 0.00

SALDO NETO EN LA HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO 2013 0.00 157,557.13-$ 0.00 0.00 157,557.13-$

ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013


CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 18, 21, 46, 47 Y DEMAS APLICABLES DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y A LOS ARTICULOS 179, 264 Y 276 DEL CODIGO FINANCIERO PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUESE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS OPERACIONES REALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTE ORGANISMO A LA FECHAINDICADA.




LCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLLCLC. . . . RIRIRRIRIRIRIRIRRIRIRIRIRIRIRRICACACACACACACACACACACACACACACACACACACARRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDR OOO OO ALCANTARA CORONELJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEFE DEL DEPARTAMENTO

CPCCCCCC . ANDRDRDRDRDRESESESEESESES B B B BLALALALLANCNCNCNCNCNCASASASASASASASASASASASAS P P P P P P POROOOROROROO TITITITITITITITITILLLLLLLLLLLLADIDIDIDIRERERERERERERERERR CTOR DE ADADMINISTRACIONONONONONONONONONONON Y Y Y Y Y FINANZ

GUILLLLLLLLERERERERMO HECTOR ZUÑIGA MARTIRECTOR

DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL AL 01-ENE

SALDO ANTERIOR DEBE SALDO INICIAL AL 30-NOVIEMBRE

FLUJO DEL PERIODO

1-0-0-0-0000-0000 ACTIVO 1-1-0-0-0000-0000 ACTIVO CIRCULANTE 1-1-1-0-0000-0000 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 1-1-1-1-0000-0000 EFECTIVO 1-1-1-1-0001-0000 CAJA 1-1-1-1-0001-0001 CAJA GENERAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL CAJA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1-1-1-1-0002-0000 FONDO FIJO DE CAJA 1-1-1-1-0002-0001 FONDO FIJO DE CAJA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL FONDO FIJO DE CAJA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00TOTAL EFECTIVO

1-1-1-3-0000-0000 BANCOS DEPENDENCIAS Y OTROS 1-1-1-3-1002-0000 BANAMEX, S.A. 1-1-1-3-1002-0190 8186957 NOMINA UPAV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1-1-1-3-1002-0192 7003520015 UPAV 10,537.79$ 5,845,027.84$ 5,715,268.40$ 140,297.23$ 129,759.44$

TOTAL BANAMEX, S.A. 10,537.79$ 5,845,027.84$ 5,715,268.40$ 140,297.23$ 129,759.44$ 1-1-1-3-1005-0000 HSBC, S.A. $ 1-1-1-3-1005-0249 4043059674 SUBSIDIO ESTATAL UPAV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1-1-1-3-1005-0250 4053098562 SUBSIDIO ESTATAL UPAV 6,967.09$ 27,031,731.86$ 26,917,022.31$ 121,676.64$ 114,709.55$

TOTAL HSBC, S.A. 6,967.09$ 27,031,731.86$ 26,917,022.31$ 121,676.64$ 114,709.55$ TOTAL BANCOS DEPENDENCIAS Y OTROS 17,504.88$ 32,876,759.70$ 32,632,290.71$ 261,973.87$ 244,468.99$

1-1-1-4-0000-0000 INVERSIONES TEMPORALES HASTA 3 MESES 1-1-1-4-0001-0000 INVERSION EN MONEDA NACIONAL A CORTOPLAZO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00TOTAL INVERSIONES TEMPORALES HASTA 3 MESES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 17,504.88$ 32,876,759.70$ 32,632,290.71$ 261,973.87$ 244,468.99$ 1-1-2-0-0000-0000 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 1-1-2-2-0000-0000 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 1-1-2-2-0006-0000 CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES FEDERATIVAS 1-1-2-2-0006-0001 SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION 2011 10,500,000.00$ 0.00 0.00 10,500,000.00$ 0.00 1-1-2-2-0006-0003 SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION 16,000,000.00$ 26,833,332.00$ 13,911,662.00$ 28,921,670.00$ 12,921,670.00$ TOTAL CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES FEDERATIVAS 26,500,000.00$ 26,833,332.00$ 13,911,662.00$ 39,421,670.00$ 12,921,670.00$ 1-1-2-2-0009-0000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL OTRAS CUENTAS POR COBRAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00TOTAL CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 26,500,000.00$ 26,833,332.00$ 13,911,662.00$ 39,421,670.00$ 12,921,670.00$

1-1-2-3-0000-0000 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 1-1-2-3-0001-0000 DEUDORES DIVERSOS - ORGANISMOS PUBLICOS 1-1-2-3-0001-0001 SUJETOS A COMPROBAR GASTO CORRIENTE 0.00 50,000.00$ 50,000.00$ 0.00 0.00 1-1-2-3-0001-0004 DEUDORES DIVERSOS VARIOS 0.00 7,974,446.01$ 7,974,446.01$ 0.00 0.00

TOTAL DEUDORES DIVEROS - ORGANISMOS PUBLICOS 0.00 8,024,446.01$ 8,024,446.01$ 0.00 0.00TOTAL DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 0.00 8,024,446.01$ 8,024,446.01$ 0.00 0.00

TOTAL DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 26,500,000.00$ 34,857,778.01$ 21,936,108.01$ 39,421,670.00$ 12,921,670.00$ TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 26,517,504.88$ 67,734,537.71$ 54,568,398.72$ 39,683,643.87$ 13,166,138.99$

TOTAL ACTIVO 26,517,504.88$ 67,734,537.71$ 54,568,398.72$ 39,683,643.87$ 13,166,138.99$

ESTADO ANALITICO DEL ACTIVO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

MOVIMIENTOS





CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 18, 21, 46, 47 Y DEMAS APLICABLES DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y A LOS ARTICULOS 179, 264 Y 276 DEL CODIGO FINANCIERO PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOSESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS OPERACIONES REALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓNPRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTE ORGANISMO A LA FECHA INDICADA.

LCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLLCLCLCLC. . . RIRIRIRIRIRIRIRIRRIRIRIRIRICACACACACACACACACACACACACACACACACACAC RDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDRDDO O ALCANTARA CORONELJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJEJJEFE DEL DEPARTAMENTO


CPCCCC . ANDRES BLANCAS PORTILLLLLLLLLLLLLLLLLLLLAAAAAAAAADIDIDIDIDIRERERERERERERERERERERERECTOR DE ADMINISTRACION Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y F F F F F F F FINANZAS

R. GUIUIUIUILLLLL ERMO HECTOR ZUÑIGA MARECTOR

DESCRIPCION PARCIAL TOTAL PARCIAL TOTAL

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTION ORIGENIMPUESTOS 0.00CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 0.00DERECHOS 0.00PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 0.00OTRAS CONTRIBUCIONES CAUSADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES 0.00 0.00

PARTICIONES Y APORTACIONES 0.00 PARTICIPACIONES 0.00 APORTACIONES 0.00 CONVENIOS 0.00 0.00

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES Y SUBSIDIOSY OTRAS AYUDAS TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PUBLICO 23,000,000.00$ TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PUBLICO 0.00 AYUDAS SOCIALES 0.00 23,000,000.00$

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 0.00 0.00

APLICACIÓNSERVICIOS PERSONALES 7,166,503.78$ MATERIALES Y SUMINISTROS 2,363,696.02$ SERVICIOS GENERALES 4,679,502.76$ TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIO Y OTRAS AYUDAS 8,790,297.44$ TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PUBLICO 0.00 APORTACIONES 0.00 TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PUBLICO 0.00 AYUDAS SOCIALES 8,790,297.44$ DONATIVOS 0.00 TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS 0.00 TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR 0.00 23,000,000.00$

PARTICIONES Y APORTACIONES PARTICIPACIONES 0.00 APORTACIONES 0.00 CONVENIOS 0.00 0.00

OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS 0.00 0.00

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 0.00

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIONORIGENCONTRIBUCIONES DE CAPITAL 0.00VENTA DE ACTIVOS FISICOS 0.00OTROS 0.00 0.00

APLICACIÓNBIENES INMUEBLES Y MUEBLES 0.00CONSTRUCCIONES EN PROCESO OBRA PUBLICA 0.00OTROS 0.00 0.00

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION 0.00

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOORIGENENDEUDAMIENTO NETO 0.00 INTERNO 0.00 EXTERNO 0.00INCREMENTO DE OTROS PASIVOS $ 13,166,138.99 DISMINUCION DE ACTIVOS FINANCIEROS 0.00 $ 13,166,138.99

APLICACIÓNINCREMENTO DE ACTIVOS FINANCIEROS 12,921,670.00$ SERVICIOSD DE LA DEUDA 0.00 INTERNO 0.00 EXTERNO 0.00DISMINUCION DE OTROS PASIVOS 0.00 12,921,670.00$

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 244,468.99$ INCREMENTO DISMINUCION NETA EN EL EFECTIVO Y E UIVALENTES AL EFECTIVO 244,468.99$ EFECTIVO Y E UIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 17,504.88$ EFECTIVO Y E UIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO 261,973.87$ 244,468.99$

EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013


CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 18, 21, 46, 47 Y DEMAS APLICABLES DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y A LOS ARTICULOS 179, 264 Y 276 DEL CODIGO FINANCIERO PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUELAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS OPERACIONES REALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDADAPLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTE ORGANISMO A LA FECHA INDICADA.




LC.LC.LC.LC.LCLCLC.LC.LCLC. RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI R R RI RICARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARARCARDO DODODODODO DODO DO DODO DO DO DODODODO ALCANTARA CORONELJEFJEFJEJEJEFJEFJEFJEJEFJEFJEFJEJEFJEFJEFJEFJEFJEFE DEL DEPARTAMENTO

CCCCP.CC ANDRES BLANCAS PORTIRTIRTIRTIRTIRTIRTIRTIRTIRTILLALLLLLLLLLLLLLDIRDIRDIRDIRDIRDIRDIRIRDIRDIRDIREECTEE OR DE ADMINISTRACION ON N ON ON ON ON ON ON ON ON Y FYYY INANZA

GUILLILLILLILLILLILLILLILLILLILLILLILLERMEREREREREREREERER O HECTOR ZUÑIGA MARRECTOR

FUENTE DEL INGRESO LEY DE INGRESOS ESTIMADA

MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO AVANCE DE RECAUDACIONRECAUDACION ESTIMADA

I. IMPUESTOSII. CONTRIBUCIONES DE MEJORASIII. DERECHOSIV. CONTRIBUCIONES NO COMPRENDIDAS EN LAS FRACCIONES ANTERIORES CAUSADAS V. PRODUCTOSVI. APROVECHAMIENTOSVII. INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00VIII. PARTICIPACIONES Y APORTACIONESIX. TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 23,000,000.00$ 0.00 12,921,670.00$ 10,078,330.00$ 43.82X. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO

ESTADO ANALITICO DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO 23,000,000.00$ 0.00 12,921,670.00$ 10,078,330.00$ 43.82

TRIBUTARIOS ESTIMADO ANUAL MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO AVANCE DE RECAUDACION

IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOSIMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIOIMPUESTO SOBRE LA PRODUCCION, EL CONSUMO Y LAS TRANSACCIONESIMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIORIMPUESTOS SOBRE NOMINAS Y ASIMILABLESIMPUESTOS ECOL GICOSACCESORIOSOTROS IMPUESTOS SUBTOTAL TRIBUTARIO

NO TRIBUTARIOSI. IMPUESTOSII. PRODUCTOSIII. APROVECHAMIENTOSIV. CONTRIBUCIONES DE MEJORASV. INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00VI. TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 23,000,000.00$ 0.00 12,921,670.00$ 10,078,330.00$ 43.82

SUBTOTAL NO TRIBUTARIO 23,000,000.00$ 0.00 12,921,670.00$ 10,078,330.00$ 43.82

TOTALES 23,000,000.00$ 0.00 12,921,670.00$ 10,078,330.00$ 43.82

ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013


CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 18, 21, 46, 47 Y DEMAS APLICABLES DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y A LOS ARTICULOS 179, 264 Y 276 DEL CODIGO FINANCIERO PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SEANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS OPERACIONES REALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTE ORGANISMO A LA FECHA INDICADA.




LCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLC. RIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRICACACACACACACACACACACACACAACACACACACARDRDRDRDRDRDRDRDRDRRDRDRRRDRDRDO ALCANTARA CORONELJEFE DEL DEPARTAMENTO

CPCCCC . ANDRESESES BLANCAS PORRTITITITITITITITITTTT LLLLL ADIDIDIDIDIDIRERERERERERERERERR CTOR DE ADMINISTRACIONONONONONONONONONON Y FINANZA

UILLLLLLLLLLERERERERMO HECTOR ZUÑIGA MARTIRECTOR

AMORTIZACION BRUTA

COLOCACION BRUTA ENDEUDAMIENTO NETO DEL PERIODO

DEUDA PUBLICA

CORTO PLAZO

DEUDA PUBLICA INTERIOR INSTITUCIONES DE CREDITO TITULOS Y VALORES ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS

DEUDA PUBLICA EXTERIOR ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES DEUDA BILATERAL TITULOS Y VALORES ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS

SUBTOTAL A CORTO PLAZO

LARGO PLAZO

DEUDA PUBLICA INTERIOR INSTITUCIONES DE CREDITO TITULOS Y VALORES ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS

DEUDA PUBLICA EXTERIOR ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES DEUDA BILATERAL TITULOS Y VALORES ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS

SUBTOTAL A LARGO PLAZO

OTROS PASIVOS 26,675,062.01$ 29,431,330.32$ 42,597,469.31$ 13,166,138.99$ 0.00 13,166,138.99$ 39,841,201.00$

TOTAL DEUDA Y OTROS PASIVOS 26,675,062.01$ 29,431,330.32$ 42,597,469.31$ 13,166,138.99$ 0.00 13,166,138.99$ 39,841,201.00$

REPORTE ANALITICO DE DEUDA PUBLICA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

MOVIMIENTOS

OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO DEL PERIODO

DEPURACION O CONCILIACION

VARIACION DEL ENDEUDAMIENTO

DEL PERIODO

SALDOS AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2013DENOMINACION DE LA DEUDAS

MONEDA DE CONTRATACION

INSTITUCION O PAIS

ACREEDOR

SALDOAS AL 31 DIC 2012





CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 18, 21, 46, 47 Y DEMAS APLICABLES DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y A LOS ARTICULOS 179, 264 Y 276 DEL CODIGO FINANCIERO PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SEANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS OPERACIONES REALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTE ORGANISMO A LA FECHA INDICADA.

LCLCLCLCLCLCLCLCLCLCLC. . . . . . . . . RIRIRIRIRIRIRIRIRIRIRRIRIRIRIRRIRICACACACACACACACACACCACCCC RDO ALCANTARA CORONELJEFE DEL DEPARTAMENTO

CP. ANDRES BLANCAS PORORORORORORORORORRORORORTTTTITTT LLADIDIDIDIDIDIDIDIDID RECTOR DE ADMINISTRACIONONONONONONONONO Y FINAN

GUIUIUIUILLLLLLLLEERMO HECTOR ZUÑIGA MARTRECTOR

BANCO CUENTA SALDO

BANCO HSBC MEXICO, S.A. 4053098562 121,676.64$

BANCO NACIONAL DE MEXICO, S.A. 700/3520015 140,297.23$

TOTAL 261,973.87$

RESÚMEN DE CONCILIACION BANCARIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013


CONCILIACIÓN AL 31 DE DEL 2013 BANCO CUENTA

DEBE HABER DEBE HABERSALDOS A LA FECHA 121,676.64$ -$ -$ 121,676.64$

DEPÓSITOS PENDIENTES DE REGISTRONO SE TIENEN PENDIENTES

N CHE UE FECHA000000 20 11 2013 EMMA LAURA GRAYEB CARRERA 130,592.00$

252,268.64$ -$ -$ 121,676.64$

SALDOS CONCILIADOS 252,268.64$ -$ -$ 121,676.64$

DICIEMBREHSBC 4053098562

SEG N LIBROS SEG N BANCOS

CHE UES EN TR NSITO BENEFICIARIO




LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LCLC.LC.LCLC.LCLC.LC.LCLC.LC.LC RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI R RI R CARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARARCARCARCARARCA DO DO DO DO DO DO DODO DO DO DO DO DO DODO DO DO DODODODO AAAAAALCAAA ANTARA CORONELJEFJEFJEFJEFJEJEFJEFJEFJEFJEFJEFJEFJEFJEFJEFJEFJEJEJEJE E DEL DEPARTAMENTO

CP. ANDRERERERERERES BS BS BS BLANLANLANLANLANLANCASCASCASCASCASCACAC POPORTIRTRRTRTRTRTR LLADIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

R. GUGUGUGUILLILLILLILLILLERMERERERE O HECTOR ZUÑIGA MARECTOR


CONCILIACIÓN AL 31 DE DEL 2013 BANCO CUENTA

DEBE HABER DEBE HABERSALDOS A LA FECHA 140,297.23$ -$ -$ 140,297.23$

DEPÓSITOS PENDIENTES DE REGISTRONO SE TIENEN PENDIENTES

N CHE UE FECHA

140,297.23$ -$ -$ 140,297.23$

SALDOS CONCILIADOS 140,297.23$ -$ -$ 140,297.23$

BANAMEX 700 3520015DICIEMBRE

SEG N LIBROS SEG N BANCOS

CHE UES EN TR NSITOBENEFICIARIO




CP. ANDREDREDREDREDREDREDREDREDREDREDREDREDREDREDREDREDREDRES BS BS BSS BS BS BS BS BS BSS BS BS BS LANLANLANLANLANLANLANLANLANLANLANLANLANLANLANLANLANLA CACCCCCACACACACACASCC PO PO PO PO PO PO PO PO PO PO PO PO PORTILLALC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC.LC. RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RI RICARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCARCACA DO ALCANTARA CORONELJEFE DEL DEPARTAMENTO

GUILLILLLLERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMERMRMO HOOOOOOOOOOOOO ECTOR ZUÑIGA MARTINERECTOR


NOMBRE DE LA ENTIDAD

PARCIAL IMPORTE

SUBSIDIO ESTATAL REGISTRADO COMO INGRESO EN ESTADOS FINANCIEROS 22,999,992.00 SUBSIDIO (GASTO CORRIENTE) 0.00 INFRAESTRUCTURA (CAPITULO 6000) 0.00

MENOS:

INGRESOS NO MINISTRADOS DEL EJERCICIO 12,921,662.00INGRESOS POR SUBSIDIOS CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES

MAS:SUBSIDIOS RECIBIDOS DEL EJERCICIO NO REGISTRADOS EN EDOS. FINANCIEROS

SUBSIDIO REAL RECIBIDO DEL PERIODO 10,078,330.00

SUBSIDIO REGISTRADO SEGÚN SEFIPLAN 22,999,992.00

MENOS: SUBSIDIO CORRESPONDIENTE A AÑOS ANTERIORESREGISTRO DEL SUBSIDIO EN TRANSITO (NO PAGADO) 3,833,332.00REINTEGRO DE SUBSIDIO NO REGISTRADO POR SEFIPLAN 9,088,330.00

MAS:INGRESOS MINISTRADOS DEL EJERCICIO NO REG.COMO EJERCIDO POR LA SEFIPLAN 0.00

SUBSIDIO REAL OTORGADO DEL PERIODO 10,078,330.00

RESULTADO DE LA COMPARACION DEL SUBSIDIO REAL RECIBIDO vs EL OTORGADO 0.00

Elaboró

L. C. RICARDO ALCANTARA CORONEL

JEFE DEL DEPTO. DE RECURSOS FINANCIEROS

Verificó Autorizó

DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS RECTOR

C. P. ANDRÉS BLANCAS PORTILLA PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ

GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVECONCILIACIÓN DEL SUBSIDIO OTORGADO POR EL ESTADO.

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013(CIFRAS EN PESOS)

UNIVERSIDAD POPULAR AUTÓNOMA DE VERACRUZ

CONCEPTO CIFRAS IGUALES DE SUBSIDIO DEL PERIODO

L. C. RICARDO AALCANTATARA A CORCORONEL

E DEL DEPTP O DE RECURSOS FINANCIERO DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓNÓ Y FINANZAS

C. P. ANDRÉS BLANCAS PORTILLLLLA R. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍN

DEPENDENCIA / ENTIDAD:

Anual A DICIEMBRE Anual A DICIEMBRE

SERVICIOS PERSONALES 7,166,504.00 0.00 7,166,504.00 7,166,504.00 0.00 7,166,504.00 7,166,504.00 7,166,504.00 0.00 0.00

MATERIALES Y SUMINISTROS 2,363,696.00 0.00 2,363,696.00 2,363,696.00 0.00 2,363,696.00 2,363,696.00 2,363,696.00 0.00 0.00

SERVICIOS GENERALES 4,679,503.00 0.00 4,679,503.00 4,679,503.00 0.00 4,679,503.00 4,679,503.00 4,679,503.00 0.00 0.00

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 8,790,297.00 0.00 8,790,297.00 8,790,297.00 0.00 8,790,297.00 8,790,297.00 0.00 0.00 0.00

BIENES MUEBLES, INMUEBLES EINTANGIBLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

INVERSION PUBLICA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRASPROVISIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

SUBTOTAL 23,000,000.00 0.00 23,000,000.00 23,000,000.00 0.00 23,000,000.00 23,000,000.00 14,209,703.00 0.00 0.00

OTRAS TRANSFERENCIAS */ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L 23,000,000.00 0.00 23,000,000.00 23,000,000.00 0.00 23,000,000.00 23,000,000.00 14,209,703.00 0.00 0.00

1/ Ver anexo 1

.

C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA

DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

L.C. RICARDO ALCANTARA CORONEL

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS

PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZ

RECTOR

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVEESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO

C O N C E P T O D E L G A S T O

P R E S U P U E S T O

OriginalAmpliaciones y/o

Reducciones 1/

Modificado


Comprometido

(CIFRAS EN PESOS)

DisponibleEjercidoDevengado Pagado

Elaboró Verificó Autorizó

L.C.CC. R. R. R. RRRRRRRRR. RICAICAICAICAICAICACACAACAICACAICAACACAICACACAACARDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDODORDORDORDORDODODORDO AAAAAAALAALAAA CANTARA CORONEL

DEL DEPDED ARTAR AMENTO DE RECURSOS FINANCI


DDIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANANANANANANZAS

R. GUGUGUUILLILLILIL ERMO HECTOR ZUÑIGA MARTI

RECTOR

ANEXO 1

GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVEDETALLE DE AMPLIACIONES Y/O REDUCCIONES

(CIFRAS EN PESOS)

DEPENDENCIA/ENTIDAD:

CONCEPTO

AmpliacionesProvenientes de Gobierno EstatalIngresos de GestiónProvenientes de Gobierno FederalOtros Ingresos y BeneficiosInternasSubtotal Ampliaciones

ReduccionesProvenientes de Gobierno EstatalIngresos de GestiónProvenientes de Gobierno FederalOtros Ingresos y BeneficiosInternasSubtotal Reducciones

Total Ampliaciones y/o Reducciones

Elaboró

L.C. RICARDO ALCANTARA CORONELJEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS

Verificó Autorizó

C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLADIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZRECTOR

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

0.000.000.00


IMPORTE

0.00

0.000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.000.00

L.CL.CL.C. RRRRRRRRRRRRRRICAICAICAICAICACAICACACACACACACAACACACACAICAARDORDORDRDORDRDRDORDORDORDORDODODDODODDODDOD ALCANTARA CORONELEFE DELELEL DEPEPEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIERO

C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLILLILLILLILLL AADIRDDDDD ECTOR DE ADMINISTRACION N ON N N ON Y FYYYY INANZAS

OFR.R.R.RRRRRRRRR GUGUGUGUG ILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARRECTOR

DEPENDENCIA/ENTIDAD

Aprobado (*) Ejercido Importe %Ingresos y Otros Beneficios: (1) (2) (1-2) (3/1)Ingresos de Gestión 0.00 0.00 0.00 0Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas: 23,000,000.00 23,000,000.00 0.00 0.00

Provenientes de Gobierno Estatal 23,000,000.00 23,000,000.00 0.00 0 Provenientes de Gobierno Federal 0.00 0.00 0.00 0Otros Ingresos y Beneficios 0.00 0.00 0.00 0Total de Ingresos y Otros Beneficios 23,000,000.00 23,000,000.00 0.00

Gastos y Otras Pérdidas:Servicios Personales 7,166,504.00 7,166,504.00 0.00 0Materiales y Suministros 2,363,696.00 2,363,696.00 0.00 0Servicios Generales 4,679,503.00 4,679,503.00 0.00 0Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 8,790,297.00 8,790,297.00 0.00 0Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 0.00 0.00 0.00 0Inversion Pública 0.00 0.00 0.00 0Inversiones Financieras y Otras Provisiones 0.00 0.00 0.00 0Otras Transferencias 0.00 0.00 0.00 0

Total de Gastos y Otras Pérdidas 23,000,000.00 23,000,000.00 0.00

Ahorro/Desahorro de la Gestión 0.00 0.00 0.00

Elaboró


(*) Corresponde al Presupuesto original autorizado por el Congreso y modificado por los movimientos originados por transferencias, reducciones ampliaciones y demás movimientos debidamente autorizados.

.

DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

Presupuesto de Egresos Ejercidos:


Autorizó


GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVEESTADO DE LOS INGRESOS Y GASTOS

Verificó


DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013(CIFRAS EN PESOS)

ConceptoLey de Ingresos o Presupuesto Variaciones de la Ley de Ingresos o

L.CCCCC. R. R. RRRRRR. RRRR. RRRRRRICAICAICACAICAICAICAICACACACAICAICAICAICAICACACAICACAICARDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDORDO ALALAAAAAALCANTARA CORONELFFFE DE DE DEL L DEPDEPDEPARARARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIE

os movimientos originados por transfereeereeereeencias, reducciones

DIRDIRIRDIRIRDIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FFFFFFINAINIINININ NZASC.PC.C.C.PC.C . ANDRESESESESESSS BLABLABLABLABLABLABLAL NCANCANCANCANCAANCAAANCAN S PS PS PS PS PS PORTORTORTORTORTORTORTRTILLILLILLILLILLLLLILLLILLLLLILLLLAAAAA R. GUGUGUGUGGGGGGGGGG ILLERMO HECTOR ZUÑIGA MA

RECTOR

DEPENDENCIA/ENTIDAD:

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 261,974.00 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 39,841,201.00

EFECTIVO O EQUIVALENTES DE EFECTIVO A RECIBIR 39,421,670.00 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO

BIENES O SERVICIOS A RECIBIR FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTIA Y/O ADMINISTRACION A C.P.

INVENTARIOS PASIIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO

ALMACENES PROVISIONES A CORTO PLAZO

OTROS ACTIVOS CIRCULANTES OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO

TOTAL DE PASIVOS CIRCULANTES 39,841,201.00PASIVO NO CIRCULANTE

TOTAL DE ACTIVOS CIRCULANTES 39,683,644.00 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

ACTIVO NO CIRCULANTE DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

EFECTIVO O EQUIVALENTES A RECIBIR EN EL LARGO PLAZO FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTIA Y/O ADMINISTRACION A L.P.

BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCION EN PROCESO PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO

BIENES MUEBLES PROVISIONES A LARGO PLAZO

ACTIVOS INTANGIBLES OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO

ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL DE PASIVOS NO CIRCULANTES 0.00OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES TOTAL DE PASIVO 39,841,201.00

HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO

HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO CONTIBUIDO

HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO GENERADO: -157,557.00

TOTAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES 0.00 RESULTADO DEL EJERCICIO AHORRO/DESAHORRO 0.00

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES -157,557.00

OTROS

TOTAL HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO -157,557.00

TOTAL DE ACTIVOS 39,683,644.00 TOTAL DE PASIVO Y HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO 39,683,644.00

AUTORIZÓ


GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA


VERIFICÓELABORÓ

IMPORTE IMPORTE

C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLADIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

(CIFRAS EN PESOS)



ACTIVO PASIVO Y HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO

ELAEE BORÓ

L.CL.CL.CL.CL CL CL.CL CCL.CCCCL.CL.CL. . R. R. R RRRRRRRRRRRRRRRRRRICAICAICACACAICACACACACACAICAICACACACAICAICAICACAICARRRRRRRRRRDRDRDORRRRRR ALCANTARA CORONELEFEFEFE DE DEL EL EL DEPDEPDEPARTAMENTO DE RECURSOS FINAN

VERRIFICÓ

C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLLLLLLLLLLLAAAAADIRDDDD ECTOR DE ADMINISTRACIONN Y FYYYYYY INANZAS

AUTUTUTUTUTUTTTTUTTUTU OORIO ZÓ

FR. GUUUUILLILI ERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZRECTOR


UPAV Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Ver. Tel. (228) 817.34.10 y 841.67.30

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES


I.- NOTAS DE DESGLOSE 1.1. INFORMACION CONTABLE 1.1.1. NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ACTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES BANCOS DEPENDENCIAS Y OTROS La Universidad Popular Autónoma de Veracruz, al cierre del ejercicio presupuestal 2013 administra las operaciones bancarias en las siguientes cuentas de cheques:

Cuenta Número 4053098562 del Banco HSBC, S.A., concentradora de los depósitos correspondientes al Subsidio Estatal asignado, la cual al cierre del ejercicio 2013 muestra un saldo final de $121,676.64 Cuenta Número 700/3520015 del Banco Banamex, S.A., con la cual se efectúan pagos correspondientes a la operatividad del organismo dependientes del Subsidio Estatal, observa un saldo final al cierre de $140,297.23

Nota: El saldo se encuentra prácticamente comprometido para saldar el pago de Retenciones y Contribuciones por Pagar por las operaciones realizadas en diciembre 2013, mismas que corresponden a las partidas presupuestarias Gratificación Extraordinaria, Gratificación Anual y Arrendamiento de Bienes Inmuebles, cuyo importe total es de $247,786.89

DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO

El saldo a cargo del gobierno del estado asciende a $39’421,670.00, por cuya importancia y antigüedad se amplían los siguientes comentarios:



MES IMPORTE PENDIENTE DE MINISTRAR

ENERO 875,833.00$ FEBRERO 875,833.00$ MARZO 875,833.00$ ABRIL 875,833.00$ MAYO 875,833.00$ JUNIO 875,833.00$ SEPTIEMBRE 1,916,666.00$ OCTUBRE 1,916,666.00$ NOVIEMBRE 1,916,666.00$ DICIEMBRE 1,916,674.00$

TOTAL 12,921,670.00$

MES IMPORTE MINISTRADO FECHA DE DEPOSITO

ENERO 1,040,833.00$ 30/AGOSTO/2013FEBRERO 1,040,833.00$ 13/SEPTIEMBRE/2013MARZO 1,040,833.00$ 30/SEPTIEMBRE/2013ABRIL 1,040,833.00$ 18/OCTUBRE/2013MAYO 1,040,833.00$ 30/OCTUBRE/2013JUNIO 1,040,833.00$ 20/NOVIEMBRE/2013JULIO 1,916,666.00$ 06/DICIEMBRE/2013

AGOSTO 1,916,666.00$ 13/DICIEMBRE/2013TOTAL 10,078,330.00$

A partir de agosto 2013, la Secretaría de Finanzas y Planeación inició con la radicación de transferencias, mismas que corresponden al ejercicio en mención y en total ascendieron a $10’078,330.00, aplicativas a los meses de:

El Gobierno del Estado al cierre del ejercicio presupuestal 2013 adeuda al organismo la cantidad de $12’921,670.00 del Presupuesto Autorizado para este ejercicio:

Del Presupuesto Autorizado para el Ejercicio Presupuestal 2012 adeudan $16’000,000.00, cuyo saldo corresponde a los meses de Abril, Mayo, Junio, Julio, Agosto, Septiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre 2012. Del Presupuesto Autorizado para el Ejercicio Presupuestal 2011 adeudan $10’500,000.00 que corresponden a los meses que integran el periodo Marzo – Septiembre 2011.



CONCEPTO 30 DIAS 60 DIAS 90 DIASMAS DE

90 DIAS

MENOR O

IGUAL A 365

DIAS

MAYOR A 365

DIASTOTAL

TRANSFERENCIAS OTORGADAS POR PAGAR A C.P. 5,627,797.44$ 287,500.00$ 575,000.00$ 2,300,000.00$ 8,191,216.91$ -$ 16,981,514.35$

RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A C.P. 247,786.89$ -$ -$ -$ -$ -$ 247,786.89$

OTRAS CUENTAS POR PAGAR A C.P. -$ -$ -$ 4,890,416.77$ -$ 17,721,482.99$ 22,611,899.76$

TOTAL 5,875,584.33$ 287,500.00$ 575,000.00$ 7,190,416.77$ 8,191,216.91$ 17,721,482.99$ 39,841,201.00$

Resumiendo:

1. Se procede al registro total de los Ingresos asignados por el Gobierno del Estado en los ejercicios mencionados, de conformidad a los Presupuestos Autorizados y publicados en Gaceta Oficial.

2. A la fecha la Secretaría de Finanzas y Planeación, no ha emitido a este organismo algún documento o notificación oficial en el que informe el proceso de disminución al presupuesto en los ejercicios descritos con anterioridad o cuando los pagará; independientemente que la Universidad ha emitido oficios solicitando el pago del adeudo comentado, no existiendo respuesta alguna a la fecha.

3. La depuración de Cuentas por Cobrar no es

responsabilidad directa del Organismo, por depender de terceros.

PASIVO

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

Al cierre del Ejercicio Presupuestal 2013, la Universidad refleja pasivos en los Estados Financieros, registros contables que continúan en los reportes por la falta de disponibilidad financiera:

CUENTAS POR PAGAR CON VENCIMIENTO MENOR O MAYOR A 90 DIAS

Retenciones y Contribuciones por Pagar: los importes que integran este concepto corresponden a Retenciones del Impuesto sobre la Renta y Retenciones 10% ISR sobre Arrendamiento. Su desglose es el siguiente:

$185,747.39 por Retenciones del Impuesto sobre la Renta a los trabajadores que tributan bajo el Régimen de Asimilados a Salarios, correspondiente al mes de



diciembre de 2013, por la partida presupuestaria gratificación extraordinaria y gratificación anual.

$62,039.50 por 10% de Retenciones sobre el Impuesto de Arrendamiento de Inmuebles, correspondiente a los meses de septiembre, octubre, noviembre y diciembre de 2013.

Ambos importes serán liquidados a principios de enero 2014 de conformidad a la normativa aplicable por el SAT y de acuerdo al saldo que arroja la cuenta contable de Bancos al cierre del ejercicio. Transferencias Otorgadas por Pagar: este saldo corresponde a la ministración de Otros Subsidios Educacionales a favor del Patronato Alianza para el Fomento del Aprendizaje A.C., para efectuar el pago de gratificaciones al personal vinculado de Educación Media Superior y Educación Superior. Al cierre del ejercicio arroja un importe total de $39’593,686.55 Su desglose es:

$3’450,000.00 correspondiente al periodo Enero – Diciembre 2013, de conformidad al presupuesto calendarizado inicial para 2013.

$5’340,297.44 importe transferido y registrado a favor de Otros Subsidios Educacionales Recurso Estatal, el cual fue aplicado del Capítulo 1000 al Capítulo 4000, de conformidad a las atribuciones administrativas que otorga el Artículo 186 del Código Financiero para el Estado de Veracruz a la Unidad Administrativa del Organismo y a la autorización por parte de la Junta Directiva a quienes se les presentan cifras definitivas del Ejercicio Presupuestal 2013.

Otras Cuentas por Pagar: importe que integra los recursos recibidos por parte del Patronato para la operatividad de este Organismo, originado de la falta de disponibilidad financiera, situación que se otorga que se otorga por la existencia del Convenio de Colaboración entre el Patronato Alianza para el Fomento del Aprendizaje A.C. y la Universidad Popular Autónoma de Veracruz. Su desglose es el siguiente:

$4’813,779.67 recursos otorgados mediante apoyos económicos – administrativos, correspondientes al periodo Enero – Diciembre 2013. Mismos que se han ido depurando durante el ejercicio.



CONCEPTO IMPORTE CARACTERISTICA

TRASFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES PROVENIENTES DE GOBIERNO ESTATAL PARA GASTO CORRIENTE

$ 1,916,674.00 SUBSIDIO ESTATALCORRESPONDIENTE A DICIEMBRE2013

TRASFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES PROVENIENTES DE GOBIERNO ESTATAL PARA GASTO CORRIENTE

$ 21,083,326.00 ACUMULADO DEL SUBSIDIO ESTATALPERIODO ENERO - NOVIEMBRE 2013

TOTAL 23,000,000.00$

INFORME SOBRE INGRESOS DE PARTICIPACIONES, APORTACIONES Y TRANSFERENCIAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

Se anexan en los informes de Lineamientos de Registro Presupuestal Contable y de Consolidación Anual 2013, los importes que corresponden a transferencias otorgadas por pagar y otras cuentas por pagar a corto plazo, para identificar con claridad los saldos que se adeudan y que corresponden a ejercicios anteriores:

$25’989,609.44 importe que integra los conceptos de ministración de Subsidios y Transferencias a favor del Patronato y de los recursos recibidos por parte De éste para la operatividad del Organismo. Esta cantidad se refleja al cierre del ejercicio presupuestal 2012, donde se concentran adeudos de periodos contables 2011 y 2012.

A la fecha se continua con la falta de disponibilidad financiera para la depuración de Cuentas por Pagar, sin embargo el organismo continua con las gestiones pertinentes para solicitar la radicación de dichos importes a la Secretaría de Finanzas y Planeación. Ya que ésta debe proceder al pago para liquidar las obligaciones contraídas y reconocidas en el presupuesto o en su caso notificar oficialmente alguna disminución a éste.

1.1.2. NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS

Al cierre del ejercicio presupuestal 2013 se registran la totalidad de los ingresos autorizados de conformidad a lo otorgado por el gobierno estatal para este ciclo. Por lo que se muestra una relación resumida de los ingresos del ente.



PARTIDA NOMBRE IMPORTE JUSTIFICACION

1320 0002 GRATIFICACION ANUAL $ 574,130.53

PAGO DE GRATIFICACION UNICA FIN DE AÑO A

PERSONAL DE LAS DIFERENTES AREAS DEL

ORGANISMO

1540 0030GRATIFICACION

EXTRAORDINARIA $ 6,592,373.25

PAGO DE GRATIFICACIONES EXTRAORDINARIAS

A PERSONAL DE LAS DIFERENTES AREAS DEL

ORGANISMO

$7,166,503.78

EROGACIONES QUE REPRESENTAN EL 31.15% DEL TOTAL DE GASTOS CAPITULO 1000

AL CIERRE DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2013

SUMA

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS GASTO DE FUNCIONAMIENTO Se muestra una relación de los gastos realizados en el periodo citado mismos que al correlacionarse con los ingresos reflejan un saldo positivo, obteniendo un resultado del ejercicio en ceros. Lo que permite realizar proyecciones a futuro sobre el comportamiento económico obtenido y la evaluar el desempeño de la gestión del ente público y en consecuencia tener más elementos para poder tomar decisiones económicas.

OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONOMICAS

Las partidas presupuestales que en lo individual representan el 31.15% del total de gastos es:

MATERIALES, UTILES Y EQUIPOS MENORES

Las partidas presupuestales que en lo individual representan el 10.28% del total de gastos:




2110 0001 MATERIALES Y UTILES DE OFICINA $ 54,398.45

EROGACION POR LA ADQUISICION DE

MATERIALES Y SUMINISTROS PARA LA

OPERATIVIDAD DEL ORGANISMO

2140 0001 MAT. Y UTILES P/EL PROCESAMIENTO EN EQUIPOS Y BIENES INFORMATICOS

$ 1,849,817.89 EROGACION POR LA ADQUISICION DE



2160 0001 MATERIAL DE LIMPIEZA $ 75,400.01 EROGACION POR LA ADQUISICION DE



2530 0001 MEDICINAS Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS $ 5,833.41




2610 0003 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES YADITIVOS PARA SERVICIOS ADMINISTRATIVOS

$ 47,150.10 EROGACION POR LA ADQUISICION DE



2710 0001 VESTUARIOS Y UNIFORMES $ 70,082.56 EROGACION POR LA ADQUISICION DE



2720 0001 PRENDAS DE PROTECCION $ 25,000.00 EROGACION POR LA ADQUISICION DE



2940 0001 REFACCIONES Y ACCESORIOS DE EQUIPO DE COMPUTO $ 24,592.00




2960 0001 NEUMATICOS Y CAMARAS $ 211,421.60 EROGACION POR LA ADQUISICION DE



$ 2,363,696.02



SUMA

SERVICIOS BÁSICOS, DE ARRENDAMIENTO, PROFESIONALES-CIENTIFICOS, FINANCIEROS-BANCARIOS-COMERCIALES, OTROS SERVICIOS GENERALES

Las partidas presupuestales que en lo individual representan el 20.35% del total de gastos:




3110 0001SERVICIO DE ENERGIA

ELECTRICA $ 192,079.00

EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES

APLICADOS PARA LA OPERATIVIDAD DEL

ORGANISMO

3130 0001 SERVICIO DE AGUA POTABLE $ 25,852.00



ORGANISMO

3140 0001SERVICIO TELEFONICO

CONVENCIONAL $ 616,833.17



ORGANISMO

3220 0001 ARRENDAMIENTO DE

EDIFICIOS Y LOCALES $ 2,158,202.04



ORGANISMO

3310 0001ASESORIAS ASOCIADAS A

CONVENIOS O ACUERDOS $ 214,600.00



ORGANISMO

3340 0001 CAPACITACION $ 1,624.00



ORGANISMO

3380 0001 SERVICIOS DE VIGILANCIA $ 220,314.00



ORGANISMO

3410 0001SERVICIOS BANCARIOS Y

FINANCIEROS $ 17,577.48



ORGANISMO

3450 0001 SEGURO DE BIENES

PATRIMONIALES $ 3,192.90



ORGANISMO

3470 0001 FLETES Y MANIOBRAS $ 75,168.00



ORGANISMO

3510 0001CO NSERVACIO N Y M ANTENIM IENTO DE INM UEBLES (EDIFICIO S PUBLICO S) $ 450,000.00



ORGANISMO

3520 0001CO NSERVACIO N Y M ANTENIM IENTO DE EQ UIPO Y M O BILIARIO $ 75,000.00



ORGANISMO

3530 0001CO NSERVACIO N Y M ANTENIM IENTO DE BIENES INFO RM ATICO S $ 72,000.00



ORGANISMO

3550 0003

CO NSERVACIO N Y M ANTENIM IENTO A VEHICULO S ADSCRITO S ASERVICIO S ADM INISTRATIVO S

$ 106,493.80



ORGANISMO

3590 0001 FUMIGACION $ 68,000.00



ORGANISMO

3610 0003 OTROS DE PUBLICACIÓN,

DIFUSION E INFORMACION $ 75,387.47



ORGANISMO

3610 0004 IMPRESIONES $ 70,000.00



ORGANISMO

3720 0001 PASAJES NACIONALES A

SERVIDORES PÚBLICOS $ 1,591.00



ORGANISMO

3750 0001 VIATICOS NACIONALES A

SERVIDORES PÚBLICOS $ 30,143.23



ORGANISMO

3830 0001 CONGRESOS Y

CONVENCIONES $ 40,571.71



ORGANISMO

3980 001 IMPUESTO SOBRE NOMINA $ 164,872.96



ORGANISMO

$4,679,502.76



SUMA



CONCEPTO IMPORTE JUSTIFICACION

HACIENDA PÚBLICA PATRIMONIO GENERADO DEL EJERCICIO 2013

-$ RESULTADO DEL EJERCICIO 2013

HACIENDA PÚBLICA PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

157,557.13-$ RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

TOTAL 157,557.13-$

IMPORTES EN VARIACIONES DE HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO AL CIERRE DEFINITIVO DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2013


4430 0001

OTROS SUBSIDIOS

EDUCACIONALES RECURSOS

ESTATALES

$ 8,790,297.44

AYUDA SOCIAL AL PATRONATO ALIANZA PARA

EL FOMENTO DEL APRENDIZAJE, A.C. PARA

PAGO DE GRATIFICACIONES A PERSONAL

VINCULADO DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR Y

EDUCACION SUPERIOR



AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES

La partida presupuestal que en lo individual representan el 38.22% del total de gastos:

1.1.3. NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Hace referencia sobre los importes y conceptos por los cuales la Hacienda Pública / Patrimonio, presenta movimientos durante el inicio y final del periodo actual ya que permite detectar situaciones negativas o positivas durante el ejercicio, sin embargo al cierre presupuestal 2013 no se observan perdidas en este rubro ya que el presupuesto se ejerció en su totalidad, es decir no existió subejercicio. Por lo que la pérdida que se refleja es de ejercicios anteriores siendo el único saldo al cierre.



CONCEPTO DICIEMBRE 2013

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 261,973.87$

INCREMENTO EN ACTIVOS FINANCIEROS 12,921,670.00$

TOTAL 13,183,643.87$

1.1.4. NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO El objetivo de este estado es presentar información oportuna y precisa acerca de las entradas y salidas de efectivo, realizadas por el organismo durante el periodo en mención, para que los usuarios de los estados financieros tengan elementos de juicio para examinar la suficiencia de la Universidad respecto la generación de flujos futuros de efectivo, evaluar su capacidad para atender las obligaciones adquiridas y determinar las necesidades de financiamiento interno o externo y analizar los cambios experimentados en el efectivo derivados de las actividades de operación, inversión y financiación. Por lo que los saldos iniciales y finales correspondientes al rubro de Efectivo y Equivalentes son derivados de fuentes de financiamiento externo, ya que se asume la falta de disponibilidad financiera, por falta de pago de subsidios estatales. Sin embargo los aumentos y disminuciones de este rubro son derivados de la operación normal de la Universidad, quedando al cierre del ejercicio una disponibilidad en bancos para el pago de contribuciones derivadas del capítulo 1000 y un incremento en activos financieros por recibir a cargo de la Secretaría de Finanzas.

1.1.5. ESTADO ANALITICO DEL ACTIVO

Tiene la finalidad de mostrar el comportamiento de los fondos y derechos debidamente identificados y cuantificados en términos monetarios, que dispuso el organismo para realizar sus actividades desde el inicio del periodo presupuestal a su fin. Esto permitirá que la unidad administrativa obtenga información a nivel de cuentas de cada uno de los activos controlados por el ente durante el periodo y pueda tomar decisiones económicas fundamentadas En este cierre anual se visualiza la totalidad de ingresos pendientes de recibir de ejercicios presupuestales anteriores y del actual en forma específica, así como la disponibilidad en bancos que cubrirá las contribuciones al SAT, por los movimientos financieros efectuados.




EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 261,973.87$

TOTAL CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES FEDERATIVAS 39,421,670.00$

TOTAL 39,683,643.87$


SALDOS ACUMULADOS DE DEUDA AL 31 DE DICIEMBRE

201226,675,062.01$

ENDEUDAMIENTO NETO DEL PERIODO 13,166,138.99$

TOTAL 39,841,201.00$


INGRESOS RECAUDADOS AL 31 DE DICIEMBRE 2013 10,078,330.00$

INGRESOS DEVENGADOS AL 31 DE DICIEMBRE 2013 12,921,670.00$

TOTAL 23,000,000.00$

1.1.6. ESTADO ANALITICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS

En este estado podemos observar las obligaciones insolutas del organismo, desde el inicio hasta el cierre del ejercicio presupuestal 2013 derivadas del endeudamiento externo de conformidad a la normativa vigente. Así mismo nos permite recabar información analítica relevante sobre la variación de la deuda. Por lo que en este ciclo se tiene un endeudamiento neto del periodo más lo acumulado de ejercicios anteriores ausentándose la depuración o conciliación de saldos en importes rezagados:

1.1.7. ESTADO ANALITICO DE INGRESOS

La finalidad de este estado es conocer en forma periódica y confiable el comportamiento de los ingresos estatales, observar su distribución de acuerdo a los distintos grados de desagregación que presenta el Clasificador por Rubros de Ingresos y así mismo distinguir el grado de avance que se registra en el devengado y recaudado de los mismos. En el caso de la Universidad al cierre del ejercicio presupuestal 2013 se estima un avance de recaudación del 43.82% de la totalidad del presupuesto autorizado y asignado por el Gobierno del Estado que asciende a $23’000,000.00 y un 56.18% de ingresos devengados pendientes de recibir por la Secretaría de Finanzas y Planeación.



PROGRAMAS ORIGINAL AUMENTO Y / O DISMINUCION

MODIFICADO TOTAL

SERVICOS PERSONALES 12,490,000.00$ -$ -$ 12,490,000.00$ MATERIALES Y SUMINISTROS 2,524,000.00$ -$ -$ 2,524,000.00$ SERVICOS GENERALES 4,536,000.00$ -$ -$ 4,536,000.00$ SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS 3,450,000.00$ -$ -$ 3,450,000.00$

SUBTOTAL 23,000,000.00$ -$ -$ 23,000,000.00$

PROGRAMAS ORIGINAL AUMENTO Y / O DISMINUCION COMPROMETIDO DEVENGADO EJERCIDO DISPONIBLE

ANUAL

SERVICOS PERSONALES 12,490,000.00$ -$ 12,490,000.00$ -$ -$ -$ MATERIALES Y SUMINISTROS 2,524,000.00$ -$ -$ -$ -$ 2,524,000.00$ SERVICOS GENERALES 4,536,000.00$ -$ -$ -$ -$ 4,536,000.00$ SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS 3,450,000.00$ -$ -$ -$ -$ 3,450,000.00$

SUBTOTAL 23,000,000.00$ 12,490,000.00$ -$ -$ 10,510,000.00$

1.1.8. ESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

1.1.8.1. PRESUPUESTO ORIGINAL

Se distribuye el presupuesto de acuerdo a la operatividad de la Universidad Popular Autónoma de Veracruz:

$12’490,000.00 para el pago de Servicios Personales. $ 2’524,000.00 para el pago de Materiales y Suministros. $ 4’536,000.00 para el pago de Servicios Generales. $ 3’450,000.00 para cubrir Subsidios y Transferencias.

1.1.8.2. PRESUPUESTO COMPROMETIDO

1. El capítulo 1000 correspondiente a Servicios Personales, se

compromete de conformidad a la normatividad aplicable para el ejercicio fiscal 2013 por ser un Organismo Público Descentralizado.

2. El gasto comprometido al cierre del ejercicio presupuestal 2013 se devengó y ejerció, en el momento que se registra y paga el gasto correspondiente a este capítulo en forma mensual.



1.1.8.3. PRESUPUESTO DEVENGADO Y PAGADO

1. El Capítulo 1000 cierra con cifras similares en ambos conceptos, lo que significa el pago total de las Partidas Presupuestarias ejercidas en este ciclo.

2. El Capítulo 4000 es el concepto presupuestal pendiente de liquidar con un importe total de $8’790,297.44 (Ocho Millones Setecientos Noventa Mil Doscientos Noventa y Siete Pesos 44/100 M.N.), cuyo monto y desglose es:

$3’450,000.00 correspondiente al periodo Enero – Diciembre 2013, de conformidad al presupuesto calendarizado inicial para 2013. $5’340,297.44 importe transferido y registrado a favor de Otros Subsidios Educacionales Recurso Estatal, el cual fue aplicado del Capítulo 1000 al Capítulo 4000, de conformidad a las atribuciones administrativas que otorga el Artículo 186 del Código Financiero para el Estado de Veracruz a la Unidad Administrativa del Organismo y a la autorización por parte de la Junta Directiva a quienes se les presentan cifras definitivas del Ejercicio Presupuestal 2013.

Saldos que se integran y observan en la cuenta contable de Transferencias Otorgadas por Pagar a Corto Plazo en el Estado de Situación Financiera (anexo).

1.1.8.4. CORRECIÓN DE PARTIDA PRESUPUESTAL Se realiza corrección de partida presupuestal en el capítulo 3000, transfiriendo los saldos de la partida 3340 0001 (Capacitación) a la partida 3310 0001 (Asesorías Asociadas



CAPITULO IMPORTE PORCENTAJE

1000 7,166,503.78$ 31.15%

2000 2,363,696.02$ 10.28%

3000 4,679,502.76$ 20.35%

4000 8,790,297.44$ 38.22%

TOTALES 23,000,000.00$ 100.00%

a Convenios o Acuerdos), por un importe de $107,300.00 (Ciento Siete Mil Trescientos Pesos 00/100 M.N.). Con fecha 31 de agosto de 2013.

1.1.8.5. PRESUPUESTO EJERCIDO

El presupuesto se ejerció en su totalidad al cierre del ejercicio presupuestal 2013 suma la cantidad de $23’000,000.00 distribuido por capítulo de la siguiente manera:

1.1.8.6. COMENTARIOS

1. El Estado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos permite al organismo observar los movimientos y la situación de cada una de las distintas clasificaciones que conforman la clave presupuestaria, de acuerdo con los diferentes grados de desagregación de las mismas que se requiera y por cada uno de los momentos contables de los egresos establecidos por la LGCG.

2. Aporta información pertinente, clara, confiable y oportuna a la unidad administrativa que tiene a cargo la ejecución del programa para el análisis y evaluación de la gestión del presupuesto de gastos. Información que se refleja en la aplicación total del presupuesto, ya que se ejerció en su totalidad de conformidad a lo autorizado por el Gobierno Estatal y se registró de acuerdo a las etapas del presupuesto de los entes públicos donde refleja lo relativo al gasto, lo aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado.



1.1.9. ESTADOS E INFORMACION ECONÓMICA Con respecto a este informe, el organismo dispone de información homogénea que está incorporada en el Estado de Actividades, ya que en este se encuentran debidamente estructurados los ingresos y los egresos, que se expresan en moneda corriente y en porcentaje, mismos que se sectorizan al Gobierno Estatal.

II.- NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) CUENTAS DE ORDEN CONTABLES Y PRESUPUESTALES CUENTAS DE ORDEN CONTABLES El Estado de Situación Financiera y la Balanza de Comprobación al cierre del ejercicio presupuestal 2013, presenta las siguientes clasificaciones de cuentas memoranda para control informativo:

CUENTA DE ORDEN ACTIVOS Y VALORES EN CUSTODIA OPDS En esta cuenta se registran para uso informativo todas las adquisiciones de materiales y suministros, así como las erogaciones por servicios generales, que se llevan a cabo en el ejercicio fiscal actual; con el fin de emitir en forma posterior los informes mensuales y anuales que solicita la Contraloría General del Estado, la Secretaría de Finanzas y la Secretaría de Hacienda y Crédito Público; además ésta información permite a la Universidad adecuar el Programa Anual de Adquisiciones.



CONCEPTO UNIDADES COSTO

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 614 2,551,201.49$

EQUIPO DE COMPUTO 216 2,387,881.08$

EQUIPO DE TRANSPORTE 15 5,805,600.00$

EQUIPO DE COMUNICACIÓN 46 454,272.04$

MAQUINARIA Y HERRAMIENTA 10 51,661.53$

TOTAL DEL ACTIVO 901 11,250,616.14$

CUENTA DE ORDEN BIENES BAJO CONTRATO DE COMODATO En esta cuenta se registra de manera informativa el valor de los Bienes Muebles propiedad del Patronato Alianza para el Fomento del Aprendizaje A. C., mismos que otorga en Comodato de conformidad al Convenio de Colaboración que tiene con el organismo. Su valor al cierre de diciembre 2013, se detalla a continuación:

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS

Al cierre de diciembre 2013 se observan en la Balanza de Comprobación las cuentas de orden Presupuestarias, que corresponden a la normativa que establece la Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos, cuyos saldos se reflejan en ceros.

III.- NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

1.- INTRODUCCIÓN

Los Estados Financieros de la Universidad, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a los ciudadanos; para la toma de decisiones, evaluación de resultados, demostrar el uso transparente de los recursos públicos, etc. El objetivo de la elaboración de las notas de gestión administrativa, es la revelación del contexto y de los aspectos económicos – financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del periodo y que fueron consideradas en la elaboración de los estados, para una mayor comprensión de los mismos.



2.- PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO

Actualmente se continúan con las gestiones necesarias ante la Secretaría de Finanzas para que cubra al organismo los adeudos correspondientes del ejercicio en curso y anteriores, por concepto de Subsidios Estatales de conformidad a los Presupuestos de Egresos; para dar cumplimiento a los diversos proyectos que van de acuerdo al crecimiento de la matrícula y de la estructura organizacional del mismo.

3.- AUTORIZACIÓN E HISTORIA

A) FECHA DE CREACION DEL ORGANISMO

La Universidad Popular Autónoma de Veracruz, se origina del decreto de creación publicado en Gaceta Oficial del Gobierno del Estado de Veracruz Número Extraordinario 236 de fecha 1 de agosto de 2011.

B)PRINCIPALES CAMBIOS EN SU ESTRUCTURA

De conformidad a los lineamientos que establecen los criterios técnico- administrativos para la modificación, elaboración y autorización de las estructuras orgánicas y plantilla de personal de las dependencias y entidades de la administración pública del Gobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, donde establece que se deberán preparar las propuestas de modificación a sus estructuras, realizándose una solicitud de autorización anual como máximo, la universidad cumplió realizando la propuesta de modificación a la estructura orgánica



autorizada al IVE (organismo abrogado), para su operación y funcionalidad de conformidad con la atención que presta a la sociedad veracruzana; a lo cual la SEFIPLAN y la Contraloría General del Estado emiten una propuesta de estructura, que nos hacen llegar mediante el Oficio Número AEO/061/2011 de fecha 24 de octubre de 2011, asunto expuesto y aprobado por la Junta de Gobierno; a la fecha se siguen realizando las gestiones necesarias para la obtención de esta validación.

4.- ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL

A) OBJETO SOCIAL

La Universidad tiene por objeto lo detallado en el artículo 1 del decreto de creación, donde manifiesta que:

El organismo tiene como objeto la impartición de servicioseducativos a nivel medio superior y superior, de maneraespecial en aquellas comunidades de la entidad con altorezago educativo.

Para el cumplimiento de su objetivo, la Universidad tendrá las atribuciones y funciones mencionadas en el artículo 10 del decreto de creación, algunas de ellas mencionan lo siguiente:

I. Gozar de autonomía técnica y de gestión para diseñar y aprobar sus planes y programas de estudio, en los diversos grados y modalidades que imparta, de conformidad con los principios de libertad de cátedra e investigación y de libre examen y discusión de las ideas.

II. Impartir educación media superior y superior, para formarestudiantes y profesionales con conocimientos suficientes ypertinentes que el Estado y el país requieran.

III. Formular, diseñar y aprobar sus planes educativos yprograma de estudios, así como establecer las modalidadespertinentes para atender la demanda en educación técnica,media superior, superior, posgrado, capacitación yformación para el trabajo e investigación, de la poblaciónadulta, en atención a los requerimientos de lascomunidades que permitan la promoción del desarrollogeneral.

IV. Expedir y otorgar títulos, certificados de estudios, gradosacadémicos, diplomas, cartas de pasante y constancias, deconformidad con las disposiciones federales y estatalesaplicables.



V. Darse la normatividad interior necesaria para su debida organización y funcionamiento, así como su escudo, lema, himno y sellos oficiales, en términos de la legislación aplicable.

VI. Convenir con personas físicas o morales, públicas o

privadas, nacionales o extranjeras, acciones de coordinación, colaboración y participación económica, en términos de la legislación aplicable.

VII. Tener como principio la educación permanente y el

compromiso de impulsar el autodidactismo creativo a través del aprendizaje autónomo, responsable, auto-

VIII. organizado, con base en la colaboración recíproca, para tender la demanda educativa e incluir a la población en la sociedad del conocimiento.

IX. Impartir servicios de educación permanente en los niveles de educación media superior y superior, así como servicios educativos de capacitación y formación para el trabajo; y realizar labores de investigación educativa acorde a sus fines.

X. Impulsar la formación de profesionales en los diversos

campos del saber, vinculados con las necesidades y el desarrollo general, que sean capaces de aprender durante la vida, de dar respuesta creativa a los problemas y necesidades sociales, de estar conscientes de su articulación con el entorno y de generar conocimiento científico y humanístico.

XI. Desempeñar tareas de docencia, investigación, difusión, publicación y extensión de los servicios; además de procurar el desenvolvimiento de una sociedad sustentable vinculada con los diversos requerimientos de una educación permanente que promueva el desarrollo de un aprendizaje significativo para la vida.

XII. Ofrecer las modalidades educativas que sean necesarias para atender a los grupos de aprendizaje y autoformación.

B)PRINCIPAL ACTIVIDAD



La actividad primordial de la Universidad es impartir educación media superior y educación superior, para formar estudiantes y profesionales con conocimientos, capacitación, formación e investigación, que se requieran en el ámbito educativo o laboral.

C) EJERCICIO FISCAL Los ejercicios fiscales de la Universidad son anuales, es decir del periodo Enero – Diciembre.

D) RÉGIMEN JURÍDICO La Universidad Popular Autónoma de Veracruz, es creada como organismo descentralizado de la administración pública del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, con la participación pública y privada que prevé este ordenamiento, que goza de personalidad jurídica propia.

E)CONSIDERACIONES FISCALES DEL ENTE

Las obligaciones fiscales a cargo de la Universidad se detallan a continuación:

Presentar la declaración provisional mensual de Retenciones de Impuesto sobre la Renta (ISR) por Asimilados a Salarios.

Presentar la declaración provisional mensual de la Retención ISR 10% sobre Arrendamiento Presentar entero mensual del Impuesto Estatal sobre Erogaciones por remuneración al trabajo personal. (Se reconoce al gasto pues se ejerce, sin embargo no se cuenta con presupuesto para su pago, al no contar con disponibilidad financiera). Presentar la declaración mensual informativa por operaciones con terceros. Presentar la declaración anual donde se informe sobre las retenciones de los trabajadores que tributan bajo el régimen de asimilados a salarios.



PROGRAMA NO. PLAZAS

RECTOR 1DIRECTORES 4JEFES DE DEPARTAMENTO 4JEFES DE OFICINA 16AUXILIARES 5

TOTAL: 30

F)ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL BÁSICA La estructura orgánica básica al cierre del ejercicio presupuestal 2013 con la que operó la Universidad, es la siguiente:

5.- BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

A) SOBRE LA NORMATIVIDAD EMITIDA POR EL CONAC Y DISPOSICIONES LEGALES APLICABLES Se hace saber que la información presentada en los estados financieros al cierre del ejercicio presupuestal 2013, se elaboró con estricto apego a la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales aplicables.

B)NORMATIVIDAD APLICADA PARA EL RECONOCIMIENTO, VALUACIÓN Y REVELACIÓN DE LOS DIFERENTES RUBROS DE INFORMACIÓN FINANCIERA. La información financiera presentada, fue elaborada con apego a las normas y metodología para la emisión de información financiera y estructura de los estados financieros básicos del ente



público emitido por el CONAC, así mismo se hace saber que dicha información esta presentada a costo histórico.

C) POSTULADO BÁSICOS

Uno de los elementos esenciales para la preparación de los estados financieros presentados por el organismo, fue la aplicación de los postulados básicos de contabilidad gubernamental, teniendo énfasis en la identificación, análisis, interpretación, captación, procesamiento y reconocimiento de las transacciones y otros eventos que afectan al ente público y sustentan de manera técnica el registro de las operaciones.

6.- POLITICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS

Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable.

7.- POSICION EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCION POR RIESGO CAMBIARIO


8.- REPORTE ANALITICO DEL ACTIVO Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable.

9.- FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS


10.- REPORTE DE LA RECAUDACION


11- INFORMACION SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALITICO DE LA DEUDA




12.- CALIFICACIONES OTORGADAS


13.- PROCESO DE MEJORA

A) PRINCIPALES POLITICAS DE CONTROL INTERNO

La Universidad con el propósito de hacer eficiente su operación para alcanzar sus objetivos y metas, ha instrumentado diferentes formatos de control interno en donde a través de estos, entre otros aspectos se controle la aplicación eficaz de los recursos asignados, controles en recursos humanos, matrícula, servicios escolares, etc., necesarios para su operación.

B)MEDIDAS DE DESEMPEÑO FINANCIERO, METAS YALCANCE

Las medidas de desempeño financiero que se han tomadopara el ejercicio eficaz de los recursos asignados alorganismo, son derivadas de los lineamientos de austeridady disciplina presupuestal emitidos por el Gobierno delEstado.

Metas.- Que al término del ejercicio fiscal se vea reflejadoun crecimiento en matrícula, otorgando servicios decalidad.

Alcance.- Ejercer un presupuesto mayor al asignado en elejercicio fiscal anterior, de conformidad al crecimientoestipulado en las metas referidas.

14.- INFORMACION POR SEGMENTOS Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable.

15.- EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE

Se informa que a la fecha del cierre ejercicio presupuestal 2013, no ocurrieron eventos que afectaran económicamente a la Universidad.



16.- PARTES RELACIONADAS

Se informa que no existieron partes relacionadas que hubieran influido sobre la toma de decisiones financieras y operativas, en este cierre de periodo.

ELABORÓ VERIFICÓ AUTORIZÓ

LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL CP. ANDRES BLANCAS PORTILLA PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZJEFE DEL DEPTO. DE RECURSOS FINANCIEROS DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS RECTOR

17.- RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ENTES FINANCIEROS

“BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD DECLARAMOS QUE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y SUS NOTAS, SON RAZONABLEMENTE CORRECTOS Y SON RESPONSABILIDAD DEL EMISOR”

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE … · el departatmento de recursos fina nc i cc. p. andrees blancas porttilillal ... variaciones de la hacienda publica patrimonio