EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO · específica del desempeño y de consistencia y resultados, ambas establecidas por el Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social

Estado de Sonora

Agosto 2017

SISTEMA DE PROTECCIÓN

SOCIAL EN SALUD (SPSS)

2016

EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

PRESENTACIÓN

México, país de enormes contrastes sociodemográficos, económicos y culturales,

muestra esta característica en el sector de la Salud, ya que mientras 50.3 millones

son derechohabientes del mismo, ya sea por su afiliación al IMSS o al ISSSTE,

quedaban fuera de dicho esquema de política social prácticamente la mitad de la

población.

Es en ese contexto, y a fin de brindar atención a la población sin acceso a los

servicios de salud otorgados en el estado, se crea el Sistema de Protección Social

en Salud (SPSS), Programa Federal que surge en el año 2003, - mejor conocido

como el Seguro Popular - el cual ha logrado afiliar para el año 2016, a 55.6 millones

de habitantes como beneficiarios del mismo.

El Seguro Popular, como garante de la protección de la salud, tiene la finalidad de

asegurar la protección financiera de la población que no cuenta con acceso a la

seguridad social por su situación laboral.

El caso del Estado de Sonora, no es la excepción, ya que de una población total de

2,983,907 personas, se observa que 1,549,700 personas se encuentran como

derechohabientes del IMSS o del ISSSTE, dejando fuera a un importante segmento

de la población, - casi la mitad - la cual se ha afiliado gradualmente al esquema del

Seguro Popular. Así, actualmente en el Estado de Sonora, 973.6 miles de personas

se encuentran afiliadas a este Programa Federal.

El impacto y cobertura del programa aludido, es innegable, ya que tan solo a 14

años de su creación, ha demostrado constituir una política pública efectiva, para el

Estado mexicano y el Estado de Sonora.

Dada la importancia estratégica de este Programa, y con base en la normatividad

establecida al efecto, referida a la evaluación de los programas y fondos que ejercen

recursos federales, la Firma CECADEP desarrolló la presente evaluación del

mismo, en su ejercicio 2016, a fin de cumplir con los preceptos señalados tanto en

la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Art. 134; como en la Ley

Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, Arts. 85 y 110, entre otros,

en los cuales se establece la obligación de efectuar evaluaciones del desempeño

en los fondos y programas públicos, por parte de instancias evaluadoras externas,

que muestren experiencia, reconocimiento y profesionalismo en esta importante

materia.

Así, se presenta este Informe Final de Evaluación, del SPSS, del Estado de Sonora,

en su ejercicio 2016, el cual incluye una serie de apartados de primera importancia

en la ponderación específica de su desempeño institucional.

Para realizar la evaluación, es importante subrayar que se aplicó la metodología

específica del desempeño y de consistencia y resultados, ambas establecidas por

el Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social. (CONEVAL).

A continuación se presentan los principales resultados, recomendaciones y

aspectos susceptibles de mejora, derivados de la evaluación del desempeño

realizada al Seguro Popular del Estado de Sonora.

1 “Compartir para progresar” www.cecadep.com.mx

ÍNDICE

Lista de acrónimos .............................................................................................................. 2

Relación de tablas, gráficas y matrices .............................................................................. 4

Antecedentes del Sistema de Protección Social en Salud .................................................... 6

Objetivos de la evaluación ................................................................................................... 14

Metodología para la evaluación ........................................................................................... 15

I. Presentación del programa ............................................................................................... 17

II. Análisis y valoración de la MIR ........................................................................................ 18

II.1 Alineación con objetivos estratégicos ........................................................................ 18

II.2 Congruencia con la Metodología de Marco Lógico.................................................... 22

II.2.1 Valoración de la Lógica Vertical .......................................................................... 23

II.2.2 Valoración de la Lógica Horizontal ...................................................................... 25

II.3 Ficha técnica de Indicadores ...................................................................................... 27

II.4 Actualización de la MIR 2015 ..................................................................................... 29

II.5 Presentación de la MIR del Seguro Popular 2016 ..................................................... 31

III. Cumplimiento de metas y objetivos ................................................................................ 34

III.1 Avance de los indicadores estratégicos y cumplimiento de metas .......................... 34

III.2 Avance de los indicadores de gestión y cumplimiento de metas ............................. 37

III.3 Avance del Indicador Sectorial .................................................................................. 44

III.4 Indicadores de proyectos y procesos ........................................................................ 45

IV. Cobertura del SPSS en Sonora ...................................................................................... 47

V. Evaluación de consistencia y orientación a resultados ................................................... 49

V.1 Diseño ......................................................................................................................... 51

V.2 Operación ................................................................................................................... 63

V.3 Sistematización de la información y rendición de cuentas ........................................ 79

V.4 Resultados .................................................................................................................. 83

VI. Contribución del Seguro Popular en el Estado de Sonora ............................................ 89

VII. Estado que presenta el REPSS determinado conforme a la evaluación realizada ..... 93

VIII. Análisis FODA ............................................................................................................. 101

IX. Recomendaciones ........................................................................................................ 104

X. Aspectos Susceptibles de Mejora.................................................................................. 106

XI. Conclusiones ................................................................................................................. 107

XII. Fuentes de información ............................................................................................... 109

XIII. Anexos ........................................................................................................................ 111


LISTA DE ACRÓNIMOS

ASE Aportación Solidaria Estatal.

ASF Auditoría Superior de la Federación.

ASf Aportación Solidaria Federal.

ASM Aspectos Susceptibles de Mejora.

CAUSES Catálogo Universal de Servicios de Salud.

CECASOEH Cédula de Características Socio-Económicas del Hogar.

CNPSS Comisión Nacional de Protección Social en Salud.

CONEVAL Consejo Nacional de Evaluación de la Política de

Desarrollo Social.

CS Cuota Social.

CURP Clave Única de Registro de Población.

ETCA Evaluación Trimestral de Contabilidad Armonizada.

FODA Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas.

FPGC Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.

LGS Ley General de Salud.

MAO Módulos de Afiliación y Orientación.

MICI Marco Integrado de Control Interno.

MIR Matriz de Indicadores para Resultados.

MML Metodología de Marco Lógico.

PASH Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda.

PED 2016-2021 Plan Estatal de Desarrollo 2016-2021.

PEF 2016 Presupuesto de Egresos de la Federación 2016.

REPSS Régimen Estatal de Protección Social en Salud.

PND 2013-2018 Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018.

PROSESA 2013-2018 Programa Sectorial de Salud 2013-2018.

SAACG Sistema Automatizado de Administración y Contabilidad

Gubernamental.

SAP Sistema de Administración del Padrón.


SFP Secretaría de la Función Pública.

SIRF Sistema Integral de Recursos Financieros.

SP Seguro Popular.

SPSS Sistema de Protección Social en Salud.

SSS Servicios de Salud en Sonora.

SUG Sistema Unificado de Gestión.

TdR Términos de Referencia.

TESOFE Tesorería de la Federación.


RELACIÓN DE TABLAS, GRÁFICAS Y MATRICES

Matriz 1 MIR del Seguro Popular 2016

Tabla 1 Lógica Vertical de la MIR del Seguro Popular

Tabla 2 Lógica Horizontal de la MIR del Seguro Popular

Tabla 3 Ficha Técnica de Indicadores

Tabla 4 Avance de los indicadores estratégicos

Tabla 5 Avance de los indicadores de gestión

Tabla 6 Cobertura del Seguro Popular en 2016 en el Estado de Sonora

Tabla 7 Estructura de evaluación del programa

Tabla 8 Eficiencia del SPSS en el ejercicio fiscal 2016

Tabla 9 Aportación Federal al REPSS de acuerdo a la Cuenta Pública

Estatal

Tabla 10 Registro contable de los recursos federales del SPSS

Tabla 11 Recurso transferido al Régimen Estatal de Protección Social en

Salud de Sonora en el ejercicio fiscal 2016

Tabla 12

Importes considerados por el REPSS en el resumen y desglose

del informe del ejercicio de la CS y ASf al mes de diciembre de

2016

Tabla 13

Análisis de los oficios de conocimiento de ministración de los

recursos del SPSS por parte de la CNPSS y de la entrega de

recursos por parte de la Secretaría de Hacienda del Estado,

correspondientes al Ejercicio Fiscal 2016

Tabla 14 Verificación del recurso transferido al REPSS de Sonora en el

ejercicio 2016

Tabla 15 Avance de los indicadores estratégicos en 2016

Tabla 16 Avance de los indicadores de Gestión en 2016

Tabla 17 Comparativa del presupuesto ministrado y ejercido del SPSS en

el ejercicio 2016

Tabla 18 Correlación de indicadores con el presupuesto del SPSS

Gráfica 1 Avance del indicador de nivel Propósito

Gráfica 2 Avance del indicador de nivel Componente

Gráfica 3 Avance del primer indicador de nivel Actividad

Gráfica 4 Avance del segundo indicador de nivel Actividad

Gráfica 5 Avance del tercer indicador de nivel Actividad

Gráfica 6 Avance del cuarto indicador de nivel Actividad

Gráfica 7 Avance del quinto indicador de nivel Actividad

Gráfica 8 Porcentaje de avance del indicador de personas reafiliadas al SP

Gráfica 9 Cobertura del Seguro Popular por afiliación y reafiliación


Gráfica 10 Presupuesto recaudado del Seguro Popular de 2010 a 2016

Gráfica 11 Resultado de la Correlación de indicadores

Gráfica 12 Correlación de indicadores con respecto al presupuesto

Diagrama 1 Diagrama del Proceso de Asignación de Recursos del SPSS

Diagrama 2 Diagrama del Proceso de Afiliación al Seguro Popular

Anexo 1 Diagrama de Procesos Generales

Anexo 2 Características de los indicadores de desempeño

Anexo 3 Resultados obtenidos por los indicadores de desempeño del SP

Anexo 4 Plan Operativo Anual 2016 Cuenta de la Hacienda Pública Estatal

de Entidades Paraestatales, T VII, 2016

Anexo 5 Informe de Resultados del SNPSS ejercicio 2016, Recursos

transferidos al Estado de Sonora 1 de 2

Anexo 6 Informe de Resultados del SNPSS ejercicio 2016, Recursos

transferidos al Estado de Sonora 2 de 2

Anexo 7

Informe Individual del Resultados de la Superior de la Cuenta

Pública 2016, Recursos Federales transferidos al Estado de

Sonora

Anexo 8 Programa de Gasto, Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 1

de 5


de 5


de 5


de 5


de 5

Anexo 13 Cuenta de la Hacienda Pública Estatal Poder Ejecutivo 2016,

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas

Anexo 14

Cuenta de la Hacienda Pública Estatal Entidades Paraestatales

Parte VII 2016, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras

ayudas


ANTECEDENTES DEL SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD

En 2002, el Estado de Sonora se incorpora al Seguro Popular en Salud, mismo que

fue el antecesor del Sistema de Protección Social en Salud, el cual es un programa

Federal, creado en el año 2003, a través de un Decreto publicado en el Diario Oficial

de la Federación el 15 de mayo del mismo año, que reformó la Ley General de

Salud, con la finalidad de asegurar la protección financiera de la población que no

cuenta con acceso a la seguridad social por su situación laboral, ésta estrategia fue

considerada para eliminar o reducir las discrepancias en el financiamiento público

para la provisión de servicios de salud entre diferentes grupos de población,

orientado hacia la cobertura universal de salud.

Como garante de la protección de la salud y la atención médica de calidad, era

necesario constituir un promotor del desarrollo social y la prosperidad nacional,

considerados como puntos prioritarios de actuación en el Plan Nacional de

Desarrollo 2013-2018.

El asegurar el acceso efectivo a servicios de salud de calidad para todos los

mexicanos, implica un considerable reto, en cuya atención, han sido llamadas todas

las instituciones del Sector Salud para la construcción de un Sistema Nacional de

Salud Universal que consolide la cobertura de servicios de salud en igualdad de

condiciones para la población mexicana.

A 12 años de su creación y con un padrón cercano a los 54.9 millones de afiliados,

el Sistema de Protección Social en Salud (SPSS) enfrenta, como reto fundamental,

el asegurar la accesibilidad a servicios oportunos y de calidad en todo el país, bajo

una óptica incluyente, que permita impulsar el progreso y desarrollo social; motivo

por el cual el fortalecimiento de acciones enfocadas a la atención de las demandas

de la población en situación de pobreza, adquiere un papel preponderante.

Para la ejecución del Sistema de Protección Social en Salud en el Estado, el 15 de

enero de 2004 se suscribió el Acuerdo de Coordinación correspondiente entre el

Ejecutivo Federal y el Gobierno del Estado de Sonora, y fue publicado en el Diario

Oficial de la Federación el 11 de agosto del 2005. En el año de 2015, se firma un

nuevo Acuerdo de Coordinación para la ejecución del Sistema de Protección Social


en Salud, de fecha 10 de marzo, el cual tiene por objeto establecer las bases y

compromisos entre el Ejecutivo Federal y el Gobierno del Estado de Sonora, y en

su cláusula segunda se acuerda la organización y funcionamiento del Régimen

Estatal de Protección Social en Salud de Sonora (REPSS), considerando los

instrumentos jurídicos que lo rijan y señalando los siguientes:

I. Gozará de personalidad jurídica y patrimonio propios;

II. Su órgano de gobierno será presidido por el Titular de su Instancia Rectora Local

y deberá convocarse como invitado permanente a un representante de la Secretaría

(Secretará de Salud);

Dentro de sus funciones del órgano de gobierno, deberá preverse, entre otras, las

siguientes:

a) Aprobar el programa anual de adquisiciones de bienes y servicios;

b) Autorizar la subcontratación de servicios con terceros;

c) Aprobar el uso y destino de los recursos que por concepto de intereses haya

generado la cuota social y aportación solidaria federal, una vez transferidos

en términos del artículo 77 bis 15, fracción I de “LA LEY”. Dicha aprobación

deberá ser acorde con los fines de “EL SISTEMA”, y

d) Aprobar el uso de los recursos que, por concepto de compensación

económica reciba “EL REPSS”, acorde con el destino previsto en el artículo

121 Bis 2 de “EL REGLAMENTO”.

III. Deberá contemplar dentro de su estructura las áreas siguientes:

a) Afiliación y Operación;

b) Financiamiento, y

c) Gestión de Servicios de Salud.

IV. Será responsable, de conformidad con lo dispuesto por el artículo 3 Bis y 74 de

“EL REGLAMENTO”, de lo siguiente:

a) Administrar y supervisar el ejercicio de los recursos financieros establecidos

por “LA LEY” para las entidades federativas en materia de protección social


en salud, apegándose a los criterios generales en materia de supervisión que

emita “LA SECRETARÍA” a través de la Comisión Nacional de Protección

Social en Salud, los cuales se integrarán al presente Acuerdo como Anexo

VII;

b) Realizar acciones en materia de promoción para la incorporación y afiliación

de beneficiarios a “EL SISTEMA”;

c) Integrar, administrar y actualizar el padrón de beneficiarios de “EL SISTEMA”,

así como realizar la afiliación y verificar la vigencia de los derechos de los

beneficiarios;

d) Financiar, coordinar y verificar de forma eficiente, oportuna y sistemática la

prestación integral de los servicios de salud a la persona de “EL SISTEMA”,

a cargo de los establecimientos para la atención médica incorporados a dicho

Sistema, en la que se incluya la atención médica, los medicamentos y demás

insumos asociados al mismo;

e) Gestionar el pago a los establecimientos para la atención médica

incorporados a “EL SISTEMA”, en los términos previstos en “EL

REGLAMENTO”;

f) Reintegrar los recursos numerarios de carácter federal que no hayan ejercido

o comprobado su destino a los fines específicos para los que le fueron

transferidos o entregados, en los términos del artículo 77 Bis 16, párrafo

tercero de “LA LEY”;

g) Rendir cuentas respecto de los recursos que reciban, en términos de “LA

LEY” y “EL REGLAMENTO”, para la operación de “EL SISTEMA”, y

h) Entregar la información que las autoridades federales o locales competentes

les soliciten respecto de los recursos que reciban, así como su ejercicio, y

V. Su Titular será designado y removido por el Titular del Ejecutivo Estatal a

propuesta del Titular de la Instancia Rectora Local.

En cumplimiento de la Ley General de Salud y del Acuerdo de Coordinación para la

Ejecución del Sistema de Protección Social en Salud, se crea por medio de un

Decreto el Organismo Público Descentralizado denominado Régimen Estatal de


Protección Social en Salud de Sonora (REPSS), publicado en el Boletín Oficial del

Estado de Sonora con fecha 1 de octubre de 2015 y con inicio de operación el 2 de

octubre del mismo año, cuyo objeto es el de garantizar las acciones de protección

social en salud en el estado, mediante el financiamiento y la coordinación eficiente,

oportuna y sistemática de la provisión de los servicios de salud a la persona, en los

términos dispuestos por la Ley General de Salud, La ley de Salud para el Estado de

Sonora, los Acuerdos de Coordinación que para el efecto se celebren y las demás

disposiciones jurídicas aplicables.

Para el cumplimiento de su objeto, se le consideraron las siguientes atribuciones:

I.- Organizar, administrar y operar en el Estado las acciones del SPSS;

II.- Definir el marco organizacional del REPSS, de conformidad con lo estipulado en

el Acuerdo de Coordinación para la Ejecución del Sistema de Protección Social en

Salud, celebrado con el Gobierno Federal;

III.- Garantizar el financiamiento para el acceso a los servicios de salud a las familias

y personas que no sean derechohabientes de instituciones de seguridad social o no

cuenten con algún otro mecanismo de previsión social en salud, disponiendo de la

capacidad de insumos y el suministro de medicamentos necesarios para su oferta

y calidad, atendiendo a lo dispuesto por la LGS, los acuerdos de coordinación que

se celebren con la Federación y demás disposiciones aplicables;

IV.- Identificar e incorporar beneficiarios al SPSS, que cumplan con la disposición

anterior, así como realizar actividades de difusión y promoción del mismo;

V.- Integrar, administrar y actualizar el padrón de beneficiarios del SPSS, conforme

a los lineamientos establecidos por la Secretaría de Salud del gobierno federal y

suministrarle a esta los elementos necesarios para la integración del padrón de

beneficiarios a nivel nacional;

VI.- Administrar y gestionar de manera transparente y oportuna los recursos

destinados a la ejecución de las acciones de protección social en salud, de

conformidad con las disposiciones jurídicas aplicables y con los acuerdos de

coordinación que para el efecto se celebren;


VII.- Recabar, custodiar y conservar la documentación justificante y comprobatoria

original de las erogaciones de los recursos en numerario que se le transfieran, en

los términos, de la LGS y demás disposiciones jurídicas aplicables, así como

proporcionar a las autoridades y órganos de fiscalización competentes la

información que soliciten, incluyendo los montos y conceptos de gastos;

VIII.- Programar, de los recursos destinados al SPSS, aquellos que sean necesarios

para el mantenimiento, conservación, desarrollo de infraestructura y equipamiento,

conforme a las prioridades que se determinen en el Estado, en congruencia con el

Plan Maestro que para tal efecto elabore la Secretaría de Salud del gobierno federal;

IX.- Recibir, administrar y ejercer las cuotas familiares de los beneficiarios del

REPSS, así como los demás ingresos que en razón de frecuencia en uso de los

servicios o especialidad o para el surtimiento de medicamentos asociados se

impongan de manera adicional en los términos de la LGS;

X.- Realizar el seguimiento operativo de las acciones en materia de protección social

en salud en el primer ámbito estatal y evaluar su impacto;

XI.- Promover la participación de los municipios del Estado en el SPSS y sus

aportaciones económicas, mediante la suscripción de convenios de colaboración de

conformidad con la legislación aplicable;

XII.- Adoptar esquemas de operación que mejoren la atención, modernicen la

administración de los servicios y registros clínicos, alienten la certificación de su

personal y promuevan la certificación de establecimientos de atención médica; y

XIII.- Las demás que sean necesarias para el cumplimiento de su objeto, así como

las que le confieran las disposiciones legales aplicables y el Acuerdo de

Coordinación para la Ejecución del SPSS, celebrado con el Gobierno Federal.


Los Servicios de Salud en Sonora (SSS) tienen el compromiso de prestar servicios

de salud de calidad a la población del Estado, por lo que se establecieron para la

atención médica criterios homogéneos y transparentes en la atención de los

beneficiarios del Sistema de Protección Social en Salud, por lo que el Régimen

Estatal de Protección Social en Salud (REPSS) y los SSS firmaron un Convenio de

Gestión, para la Prestación de Servicios de Salud, constituyendo este instrumento

con el que les permite:

- Establecer una dinámica de cooperación entre instituciones del sector salud

basadas en la concertación de acciones y el compromiso entre ambas partes.

- Impulsar en los establecimientos de atención médica una mayor cobertura en la

prestación de servicios de salud de calidad.

- Iniciar procesos de contraprestación económica por la Provisión de servicios entre

establecimientos de atención médica.

- Separar la función de financiamiento de la provisión de servicios de salud.

Además, se establecieron compromisos para el desarrollo de la prestación de

servicios de salud, para lo cual el “REPSS” destinará recursos en función de los

servicios otorgados de acuerdo a las intervenciones contenidas en el Catálogo

Universal de Servicios de Salud “CAUSES”, considerando al “REPSS” como ente

financiador y a “SSS” como ente prestador de servicios médicos de prevención,

consulta externa, quirúrgicos y hospitalarios.

La finalidad del Convenio fue la de establecer innovaciones en cuanto a los

mecanismos de contraprestación económica por servicios otorgados con el fin de

incrementar la eficiencia en la asignación del ejercicio de los recursos, promover la

productividad de las unidades prestadoras, impulsar la acreditación de las unidades

del sistema de salud y promover la incorporación de la población sin seguridad

social al Sistema de Protección Social en Salud, por lo que a continuación se

presentan los compromisos establecidos en dicho convenio:


Compromisos del REPSS

Verificar que se provean de manera integral, oportuna y con calidad los

servicios de salud, los medicamentos, y demás insumos necesarios para la

salud asociados al Catalogo Universal de Servicios de Salud vigentes

"CAUSES".

Contribuir a la garantía en la oferta de servicios de atención médica

enfocados en las intervenciones descritas en el Catálogo Universal de

Servicios de Salud "CAUSES", mediante el presente Convenio de Gestión

para la Prestación de Servicios de Salud bajo el esquema de financiamiento

- contraprestación de servicios.

Realizar las acciones de monitoreo y evaluación del presente Convenio, con

respecto de la prestación de servicios mediante indicadores de seguimiento

y a través de los proceso de supervisión definidos por la Comisión Nacional

de Protección Social en Salud.

Informar a los "SSS" los resultados de las evaluaciones a la prestación de

servicios que se otorgan en las Unidades de salud, a fin de identificar áreas

de oportunidad y mejora contribuyendo con la calidad de los servicios

otorgados.

Implementar las medidas administrativas y operativas necesarias para

garantizar el número mínimo de gestores del Seguro Popular fijos e

itinerantes, mismos que dependen administrativamente de "EL REPSS" y se

apegan operativamente a las funciones establecidas en el manual vigente

emitido por la Comisión Nacional de Protección Social en Salud.

Evaluar periódicamente la opinión de los beneficiarios mediante encuestas

de satisfacción, con mención expresa de la prestación de servicios y

salvaguarda de sus derechos, informando los resultados a los "SSS".

Considerar para el pago de los servicios de manera oportuna a los "SSS"

todos los lineamientos aplicables para el cumplimiento del objeto del

presente convenio.

Dar a conocer la asignación presupuestal autorizada para cada Ejercicio

Fiscal, así como los conceptos de gastos en los que podrán ser afectados,


ya sea en especie o como gasto directo según el Anexo IV del Acuerdo de

Coordinación para la ejecución del Sistema de Protección Social en Salud,

vigente.

Proporcionar los recursos para el pago de los conceptos a que se refiere el

párrafo anterior, una vez que hayan sido validados los soportes que amparen

la aplicación del gasto por parte de la Dirección Administrativa de "EL

REPSS" y de acuerdo a las directrices que para tal efecto se establezcan.

Instalar y Operar Módulos de Afiliación y Orientación (MAO), en la Unidades

Médicas referidas en el anexo 11, los cuales estarán dirigidos por personal

dependiente administrativamente de "EL REPSS".

Impulsar la instalación de módulos para la operación del Sistema Unificado

de Gestión para la atención de quejas, sugerencias y felicitaciones, de

conformidad con los lineamientos que se establezcan para tal fin.

Abstenerse de intervenir en el procedimiento de asignación de los contratos,

convenios o de cualquier otro instrumento jurídico que formalice "SSS" para

cumplir con el objeto para el cual son destinados los recursos presupuestales

transferidos.

Supervisar la correcta aplicación de los recursos, en estricto apego a los

conceptos de gastos referidos en el Anexo IV del Acuerdo de Coordinación

para la Ejecución del Sistema de Protección Social en Salud.


OBJETIVOS DE LA EVALUACIÓN

Objetivo General

Desarrollar la evaluación de los resultados de la aplicación de los recursos

asignados al Programa Federal recibidos por el Estado de Sonora, a partir de la

formulación de un diagnóstico estratégico de la aplicación de los recursos, en

términos de su eficacia, eficiencia, cobertura, consistencia, transparencia y

rendición de cuentas; por medio de indicadores de desempeño estratégicos y de

gestión, que permita determinar sus avances, áreas de oportunidad y acciones de

mejora orientadas a potenciar el impacto de los mismos.

Objetivos Específicos

Formular el diagnóstico estratégico del Programa.

Establecer una valoración del cumplimiento de los Indicadores de

Desempeño del Programa en sus dimensiones de eficacia, eficiencia,

cobertura y calidad, y en su caso, sugerir el diseño de indicadores adicionales

a los establecidos, mediante la revisión de la Matriz de Indicadores para

Resultados.

Establecer los Aspectos Susceptibles de Mejora del Programa con base en

los hallazgos determinados, conclusiones y recomendaciones que potencien

su impacto social.


METODOLOGÍA PARA LA EVALUACIÓN

La Metodología aplica toma como referencia la normatividad establecida en materia

de Evaluación de Programas Federales, de acuerdo con los Lineamientos

Generales para la Evaluación de los Programas Federales de la Administración

Pública Federal, emitidos por la Secretaría de la Función Pública (SFP), así como

con la Metodología Especifica del Desempeño, establecida por el Consejo Nacional

para la Evaluación de la Política de Desarrollo Social (CONEVAL).

Se implementará la Evaluación de Consistencia y Resultados, la cual analiza

sistemáticamente el diseño y desempeño global de los Programas Federales, para

mejorar su gestión y medir su avance, con base en la Matriz de Indicadores para

Resultados; asimismo, se establecerá una valoración de los Indicadores del

Programa en cuanto a su pertinencia y transparencia.

En materia de Diseño:

Determinar la lógica vertical y horizontal de la Matriz de Indicadores del

Programa Federal.

Verificar la definición de la población potencial y objetivo con base en la

distribución de la necesidad que busca solventar el Programa Federal y si se

cuenta con mecanismos de selección de dicha población.

Señalar la justificación por la cual los beneficios se dirigen específicamente

a dicha población potencial y objetivo.

Verificar el apego a las reglas de operación o normativa que explican el

funcionamiento y operación del Programa Federal.


En materia de cobertura

Señalar la cuantificación de la población potencial y objetivo, en términos

geográficos, demográficos o por características particulares, así como por el

tipo de beneficiario.

Considerar la población atendida respecto de la población potencial y

objetivo, desglosando el análisis por las características socioeconómicas y/o

niveles geográficos pertinentes.

Establecer la estrategia de cobertura del Programa Federal, en caso de

existir, señalando su efectividad.

En materia de operación:

Establecer el cumplimiento y avance de los indicadores de gestión y de

productos.

Determinar la eficacia, eficiencia y cobertura operativa del Programa Federal.

Comprobar la transparencia, rendición de cuentas y difusión de información

estratégica.

Recopilación de información:

Las técnicas implementadas para la recopilación consistieron en información de

gabinete e información de campo:

Información de gabinete: Integrada por el acopio, selección, clasificación y

análisis de la información proveniente de las bases de datos, registros y

archivos varios con que cuente la secretaría de acuerdo con las

características del Programa.

Información de campo: La información que se recabó directamente de

servidores públicos, público beneficiario del Programa y otros actores, por

medio de entrevistas, aplicación de cuestionarios, tanto en las áreas

administrativas, como en la población atendida.


I. PRESENTACIÓN DEL PROGRAMA

Nombre del programa:

Seguro Popular (SP).

Entidad Ejecutora en el Estado de Sonora:

Régimen Estatal de Protección Social en Salud (REPSS).

Objetivo del Programa:

Asegurar la protección financiera de la población que no cuenta con acceso a la

seguridad social por su situación laboral, ésta estrategia fue considerada para

eliminar o reducir las discrepancias en el financiamiento público para la provisión de

servicios de salud entre diferentes grupos de población, orientado hacia la cobertura

universal de salud.

Población Objetivo:

Población que no cuenta con acceso a la seguridad social por su situación laboral.

Presupuesto modificado 2016: $629,222,728

Indicadores de resultados (nivel Fin):

Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud.

El indicador mide indirectamente la eficiencia en aseguramiento público en salud.


II. ANÁLISIS Y VALORACIÓN DE LA MIR

II.1 Alineación con objetivos estratégicos

La alineación es de suma importancia en la evaluación del desempeño debido a que

mediante la vinculación del Seguro Popular con los objetivos estratégicos del Plan

Nacional de Desarrollo (PND) 2013-2018, el Programa Sectorial de Salud

(PROSESA) 2013-2018 y el Plan Estatal de Desarrollo (PED) 2016-2021, se logra

identificar el avance y cumplimiento de metas del SP en el ejercicio fiscal evaluado.

De la revisión al Programa Institucional del REPSS de Sonora se encontró que los

objetivos del Sistema de Protección Social en Salud se entrelazan con los

lineamientos de las acciones nacionales, de igual manera, se vinculó con los ejes

del PED 2016-2021, por lo que a continuación se presenta la vinculación observada

de dicha planeación.

El Seguro Popular de Sonora se encuentra vinculado con el PND 2013-2018 en el

Eje II “México Incluyente”, mediante el Plan de Acción “Integrar una sociedad con

equidad, cohesión social e igualdad de oportunidades”.

A través del PROSESA 2013-2018, se presenta la alineación mediante el Objetivo

6 del mismo, “Avanzar en la construcción de un Sistema Nacional de Salud

Universal bajo la rectoría de la Secretaría de Salud”, el cual tiene como fin que las

personas reciban una atención de salud en cualquier condición (estando sano,

enfermo o lesionado, o en rehabilitación), continua e integrada sin importar su

condición social o laboral. Además, el Sistema Nacional de Salud Universal buscará

mejorar la equidad y la eficiencia tanto en el propio sistema de salud como en los

mercados laborales.

Asimismo, se identificó que el PED 2016-2021 se encuentra vinculado en el Eje

Estratégico IV: “Todos los Sonorenses Todas las Oportunidades: Gobierno


Promotor del Desarrollo y Equilibrio Social”, a través del Reto 11: “Brindar acceso

universal a servicios integrales de salud con calidad que responda con eficiencia y

oportunidad a las necesidades de las familias”, el cual considera la Estrategia 11.1,

“Asegurar el derecho a la salud de la población Sonorense a través de políticas

públicas que promuevan la coordinación de los tres niveles de Gobierno”, mediante

las siguientes líneas de acción:

11.1.1: Incrementar la cobertura de los servicios de salud a la población.

11.1.2: Incrementar la cobertura de afiliación al Seguro Popular de la

ciudadanía no afiliada a otra institución de salud.

11.1.3: Mejorar la atención oportuna e integral de salud a la población que

vive en condiciones de vulnerabilidad y en pobreza extrema.

11.1.6: Llevar a cabo campañas de vacunación, prevención, diagnóstico y

tratamiento oportuno de las enfermedades, así como una estrategia integral

para el combate a epidemias y la desnutrición.

11.1.12 Implementar un nuevo modelo de abasto de medicamento para

incrementar surtimiento completo de medicinas.

También, en el Reto 11, se determinó que existe vinculación con la Estrategia 11.3

“Fortalecer las acciones de Protección, Prevención de Enfermedades y Promoción

de Salud”.

Se aprecia que existe alineación con el Reto 12: “Ampliar en corto plazo la

capacidad de atención hospitalaria y clínica en el Estado”, mediante la Estrategia

12.1, “Construir nuevos centros hospitalarios de Alta Especialidad, con tecnología

de punta, así como la remodelación y equipamiento a la estructura de salud ya

existentes”, a través de las siguientes líneas de acción:

12.1.1 Mejorar la calidad de los servicios de salud a través del cumplimiento

de estándares de calidad en todos los hospitales y unidades médicas del

estado.

12.1.2 Fortalecer el sistema de atención médica y hospitalaria.


12.1.3 Diseñar programas de regionalización de los servicios médicos

especializados.

12.1.4 Diseñar estrategias de subrogación con hospitales, clínicas y

laboratorios privados, a través de convenios.

Además, se determinó la vinculación con el Reto 15 “Apoyar la Ampliación y el

Fortalecimiento de los Servicios de Seguridad Social”, por medio de la Estrategia

15.1: “Brindar Condiciones a la Sociedad para Protegerse ante Eventualidades que

Afecten el Ejercicio Pleno de sus Derechos Sociales”, en las líneas de acción que a

continuación se presentan.

15.1.2. Promover la cobertura universal de servicios de seguridad social en

la población, a través del Régimen de Protección Social en Salud.

15.1.3. Facilitar la portabilidad de derechos entre los diversos subsistemas

de seguridad social que existen en la entidad y los municipios, en el marco

de las directrices que emanen del Gobierno federal.

15.1.4. Promover la eficiencia y calidad al ofrecer derechos de protección

social a la población, independientemente de la condición laboral y tomando

en cuenta a las personas adultas mayores.

15.1.5. Mejorar los vínculos entre las instituciones de seguridad social y las

que brindan servicios en el marco del Sistema de Protección Social en Salud

(Seguro Popular), que favorezca la portabilidad de derechos.

De igual manera, se identificó vinculación con el Eje Transversal I. “Gobierno

eficiente, innovador, transparente y con sensibilidad social”, en los siguientes Retos:

Reto 1: Establecer mecanismos transparentes y públicos del control del gasto

que permita identificar la desviación de recurso o posibles actos de

corrupción.

Reto 2: Generar mayores ingresos de forma sustentable y sostenida.

Reto 4: Fortalecer el proceso de planeación-programación-presupuestación

vinculándolo a la evaluación de resultados del Gobierno Estatal.


Reto 5: Impulsar la efectividad del gobierno en el logro de sus objetivos a

través de la racionalización de los recursos, la profesionalización de las y los

servidores públicas y la implementación de sistemas de administración

automatizados.

Reto 6: Impulsar las competencias del Gobierno de Sonora a través del uso

intensivo y estratégico de la innovación y las nuevas tecnologías de la

información y el conocimiento.

Finalmente, como elemento de planeación estratégica, la Misión del REPSS

menciona: “Garantizar una prestación de servicios de salud de manera integral, con

oportunidad y calidad a la población beneficiaria del Sistema de Protección Social

en Salud, respondiendo con eficiencia y oportunidad a las necesidades de salud de

sus afiliados respetando la equidad de género, atención de grupos vulnerables, por

edad, sexo y evento de vida”.


II.2 Congruencia con la Metodología de Marco Lógico

La Metodología de Marco Lógico (MML) es una herramienta que facilita el proceso

de conceptualización, diseño, ejecución, monitoreo y evaluación de programas.

Mediante dicha metodología se logra:

Alcanzar los objetivos del Programa y verificar la relación de causalidad.

Identificar factores externos al Programa que intervienen en el cumplimiento

de metas y objetivos.

Medir el desempeño del Programa en los niveles establecidos.

La MML permite observar el alcance de metas y objetivos de nivel Fin y Propósito

de la MIR, con la intención de identificar incongruencias que pongan en riesgo los

objetivos planteados.

De la verificación realizada a la MIR del Seguro Popular, se identificó que la Matriz

presenta de manera sistemática y lógica los objetivos, niveles y elementos

correspondientes. Los niveles se encontraron ordenados de acuerdo a la MML (Fin,

Propósito, Componente y Actividad), entre los cuales se encontraron indicadores de

tipo estratégico y de gestión.

Además, se identificaron los servicios que el programa ofrece a la población, a

través de los Actividades realizadas, las cuales son indispensables para el logro del

Fin y Propósito de la MIR.

Los indicadores permitieron medir el desempeño del Seguro Popular de acuerdo a

las metas programadas a nivel nacional, lo que permite comparar y examinar el

grado de contribución que el Estado de Sonora realizó en 2016.


II.2.1 Valoración de la Lógica Vertical

La revisión de la lógica vertical a partir de la Matriz del Seguro Popular, permitió

examinar la relación causa-efecto existente entre los 4 niveles de la MIR: Fin,

Propósito, Componente y Actividad, de tal manera que el desarrollo de las

actividades permitan realizar los componentes o servicios, y con ello se alcance el

Propósito y el Fin del Fondo. Para ello, se realizó el análisis cualitativo de los

elementos que integran la MIR, apreciando los siguientes resultados:

Tabla 1 Lógica Vertical de la MIR del Seguro Popular

Nivel Análisis de la Lógica Vertical

Fin

Si se contribuye al avance en la construcción de un Sistema

Nacional de Salud Universal mediante el financiamiento de los

servicios de salud de la población sin seguridad social, se podrá

medir la eficiencia en el aseguramiento público en salud y con ello

evitar gastos de bolsillo catastrófico en los hogares más pobres.

Propósito

Si la población con carencia de seguridad social cuenta con

acceso a las intervenciones de prevención de enfermedades y

atención médica, quirúrgica y especialidad en unidades de salud

con calidad, se contribuirá al avance en la construcción de un

Sistema Nacional de Salud Universal mediante el financiamiento

de los servicios de salud de la población sin seguridad social.

Componente

Si los beneficiarios del Seguro Popular cuentan con acceso

efectivo y con calidad a los beneficios del SPSS, la población con

carencia de seguridad social contará con acceso a las

intervenciones de prevención de enfermedades y atención médica,

quirúrgica y especialidad en unidades de salud con calidad.

Actividad

Si se incorpora un mayor número de personas al Seguro Popular,

se acredita un mayor presupuesto de la “ASf”, se revisa la

eficiencia de la radicación de los recursos de Gastos Catastróficos

y se da cumplimiento a la transferencia de los recursos a las

Entidades Federativas, los beneficiarios del Seguro Popular

contarán con acceso efectivo y con calidad a los beneficios del

SPSS. Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016.


De la tabla anterior, se observa que existe relación causa-efecto en la lógica vertical

de la MIR del Seguro Popular, debido a que las actividades permitieron acreditar el

recurso a las Entidades Federativas y con ello la población con carencia de

seguridad social contará con acceso efectivo y con calidad a los servicios del SPSS.

Dichas acciones permiten alcanzar el Fin del Fondo, el cual busca avanzar en la

construcción de un Sistema Nacional de Salud Universal y con ello evitar gastos en

los hogares más pobres.


II.2.2 Valoración de la Lógica Horizontal

La realización de la lógica horizontal permite verificar el diseño de la MIR del Seguro

Popular, por lo que se examina la relación causa-efecto existente entre los

supuestos, medios de verificación, indicadores y el resumen narrativo, de derecha

a izquierda en los cuatro niveles de la matriz, además de analizar la congruencia

entre dichos elementos. A partir de dicho análisis se encontró lo siguiente:

Tabla 2 Lógica Horizontal de la MIR del Seguro Popular

Nivel Análisis de la Lógica Horizontal

Fin

Se identificó congruencia entre el supuesto, resumen narrativo e

indicador, puesto que se busca que la población sin seguridad

social utilice los servicios del Seguro Popular a través de

financiamiento en el primer quintil de ingreso. Sin embargo, los

medios de verificación no se encuentran disponibles. De igual

manera, el supuesto es el mismo en el nivel Componente.

Propósito

En el nivel Propósito se observó congruencia en los elementos

analizados, debido a que el objetivo es incorporar un mayor

número de personas al Seguro Popular y brindar seguridad social,

evitando con ello gastos de salud por parte de la población. Cabe

mencionar que el supuesto presentado es idéntico al utilizado en

el primer y segundo indicador del nivel Actividad.

Componente

Se determinó que existe congruencia en los elementos que

integran el nivel Componente, no obstante, se considera que el

indicador no contempla la medición del acceso efectivo y con

calidad a los beneficios del SPSS.

Actividad

Se apreció la relación entre los elementos de la matriz del Seguro

Popular a nivel Actividad, sin embargo, se observó que el primer y

segundo indicador contaron con el mismo supuesto, al igual que el

tercer y cuarto indicador. De igual manera, el resumen narrativo

del quinto indicador no se encuentra determinado de manera clara,

debido a que menciona incorporación de personas y no

reafiliación, por lo que puede interpretarse como porcentaje de

afiliación. Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016.


De la lógica horizontal se determinó que, en términos generales, cuenta con la

congruencia suficiente entre los supuestos, medios de verificación, indicadores y el

resumen narrativo en los 4 niveles de la MIR del Seguro Popular. No obstante, de

acuerdo con la tabla anterior, se detectaron puntos a mejorar, por lo que se

recomienda realizar una inspección al diseño de la matriz, evitando repetir los

supuestos entre los distintos niveles, así como incluir el medio de verificación en el

nivel Fin.


II.3 Ficha técnica de Indicadores

De acuerdo con la Guía para el Diseño de la Matriz de Indicadores para Resultados

de la SHCP, los indicadores que miden el desempeño deben contar con una ficha

técnica, la cual debe contener los elementos mínimos que permitirán dar un

adecuado seguimiento y evaluación a los programas con recursos federales.

De la investigación de gabinete efectuada, se observó que la ficha técnica de los

indicadores no fue publicada en el portal de Internet del Régimen Estatal de

Protección Social en Salud de Sonora (REPSS), en el portal de la Comisión

Nacional de Protección Social en Salud o de la SHCP; sin embargo, con base en

información encontrada en la MIR del Seguro Popular se logró integrar la ficha

técnica, donde se describe la definición de cada indicador, el método de cálculo y

características como la dimensión, su frecuencia y unidad de medida.

Derivado del análisis de la ficha técnica integrada se concluye que los indicadores

cuentan con los elementos mínimos que enmarca la metodología. No obstante, se

sugiere la incorporación de indicadores que midan aspectos de eficiencia, calidad y

economía, puesto que los empleados para el ejercicio 2016 únicamente midieron la

eficacia del programa.

A continuación se presenta la Ficha Técnica del Seguro Popular en 2016:


Tabla 3 Ficha Técnica de Indicadores

Indicador Definición Método de Cálculo Dimensión Frecuencia Unidad de

Medida


El indicador mide indirectamente la eficiencia en aseguramiento público en salud para evitar gastos de bolsillo catastróficos en los hogares más pobres.

(Número de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud / Total de hogares del primer quintil de ingreso con gasto en salud)*100

Eficacia Bienal Porcentaje

Porcentaje de avance en el cumplimiento de incorporación de personas al Seguro Popular.

Mide la cobertura en relación al total de personas susceptibles de afiliación al seguro popular en el 2016.

(Total de personas incorporadas en el año) / (Total de personas a incorporar en el año )* 100

Eficacia Anual Porcentaje

Acceso a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud.

Proporciona el número de consultas promedio por año de los beneficiarios del Sistema de Protección Social en Salud.

(Número de consultas en el periodo) / (Total de personas afiliadas en el periodo)

Eficacia Semestral Promedio

Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados.

Mide el cumplimiento de la transferencia de los recursos calendarizados modificados por concepto de Cuota Social y Aportación Solidaria Federal a las Entidades Federativas.

(Recursos de CS y ASf transferidos a las Entidades Federativas con ASE Acreditada) / (Recursos de CS y ASf calendarizados modificados para transferir a las Entidades Federativas con ASE acreditada)*100

Eficacia Trimestral Porcentaje

Recursos financieros transferidos y disponibles para llevar a cabo trabajos de dignificación, conservación y mantenimiento en infraestructura y equipos de las unidades médicas.

Porcentaje de recursos financieros transferidos a las entidades federativas y disponibles en instancias del sector salud.

Total de recursos transferidos y/o disponibles / Total de recursos programados en el año *100


Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados del FPGC.

Mide el cumplimiento del tiempo empleado en la radicación de Recursos del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.

(Número de casos pagados del FPGC dentro del tiempo promedio de pago) / (Número total de casos pagados)*100


Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación de la ASE a las Entidades Federativas.

Mide el cumplimiento del número de días establecidos para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación de la ASE en el tiempo meta establecido a las Entidades Federativas.

(Número de Estados a los que se les revisa y notifica la situación del proceso de acreditación de la ASE dentro de los 14 días establecidos) / (Total de Entidades Federativas)*100


Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación en el periodo anual.

Es el porcentaje alcanzado de la reafiliación obtenida en el periodo contra la programada a realizarse en el mismo periodo.

(Personas reafiliadas en el periodo) / (Personas programadas para reafiliar en periodo) *100


Fuente: Elaboración propia con información de la MIR Seguro Popular 2016, publicada en la página de la Dirección General de Programación Organización y Presupuesto de la Secretaría de Salud del Estado de Sonora.


II.4 Actualización de la MIR 2015

De la verificación realizada se identificó que el Régimen Estatal de Protección Social

en Salud de Sonora (REPSS) no cuenta con registro propio de la Matriz de

Indicadores para Resultados, por lo cual, las valoraciones se realizaron de acuerdo

a la Matriz Federal del Programa.

Respecto a la MIR del Seguro Popular del año 2015 y 2016, se detectaron

actualizaciones en el nivel Propósito, Componente y Actividad. A continuación se

presentan los principales cambios en la MIR:

Nivel Fin:

Se detectó que en el nivel Fin se mantuvo el indicador “Porcentaje de hogares del

primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud”, así como los elementos

que lo componen, sin embargo, continúa sin presentar los medios de verificación

para el año 2016, por lo que se recomienda integrar dicho elemento para el siguiente

ejercicio fiscal.

Nivel Propósito:

En el nivel Propósito se identificó que el indicador “Porcentaje de avance en el

cumplimento de incorporación de personas al Seguro Popular”, fue el mismo que en

2015, no obstante se presentaron modificaciones a diversos elementos, tal es el

caso del método de cálculo, el cual no especifica el año, mencionando “el año de

ejercicio fiscal en proceso”, al igual que en los medios de verificación. Con respecto

al supuesto, fue actualizado ya que en 2016 señala la población sin seguridad social

que utiliza el Seguro Popular.


Nivel Componente:

En el nivel Componente para el año 2016, se observó que en el indicador “Acceso

a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud”, fue el mismo que en 2015,

no obstante, se actualizó el resumen narrativo, el cual para el ejercicio evaluado

omite “las intervenciones de prevención de enfermedades y atención médica,

quirúrgica y especialidad en unidades de salud”. De igual manera, en los supuestos

se omite la frase "a través de las consultas en las diferentes unidades de salud de

manera efectiva y con calidad", manteniendo la demás información.

Nivel Actividad:

En el nivel Actividad se mantuvieron cinco indicadores: el primer indicador de 2016,

“Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados”, fue el mismo que el

segundo indicador de 2015, actualizando únicamente el supuesto.

Por otra parte, el segundo indicador de 2016 “Recursos financieros transferidos y

disponibles para llevar a cabo trabajos de dignificación, conservación y

mantenimiento en infraestructura y equipos de las unidades médicas”, fue de nueva

creación, por lo que presenta nuevos elementos.

El tercer y cuarto indicador de 2016 fueron los mismos que el cuarto y quinto

indicador de 2015, respectivamente.

Finalmente, el quinto indicador de 2016 fue de nueva creación para el ejercicio fiscal

evaluado.


II.5 Presentación de la MIR del Seguro Popular 2016

Se identificó que la MIR del Seguro Popular en 2016 contempló los siguientes

elementos: nivel, resumen narrativo, indicador, método de cálculo, medios de

verificación y supuestos. De igual manera se observó que la matriz presentó un

indicador en el nivel Fin, un indicador a nivel Propósito, un indicador de nivel

Componente y cinco indicadores del nivel Actividad. Dichos indicadores de la MIR

se encontraron desagregados en dos indicadores estratégicos (Fin y Propósito) y

seis de gestión (Componente y Actividad).

A continuación se presenta la MIR del Seguro Popular en 2016:


Matriz 1 MIR del Seguro Popular 2016

Nivel Resumen narrativo

Indicador Método de

cálculo Medios de

verificación Supuestos

Fin

Contribuir a avanzar en la construcción de un Sistema Nacional de Salud Universal bajo la rectoría de la Secretaría de Salud mediante el financiamiento de los servicios de salud de la población sin seguridad social.


(Número de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en salud / Total de hogares del primer quintil de ingreso con gasto en salud) x 100

---

La población sin seguridad social por estatus laboral, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar gastos por motivos de salud.

Propósito

La población que carece de seguridad social cuenta con acceso a las intervenciones de prevención de enfermedades y atención médica, quirúrgica y especialidad en unidades de salud con calidad.

Porcentaje de avance en el cumplimento de incorporación de personas al Seguro Popular.

(Total de personas incorporadas en el año) / (Total de personas a incorporar en el año) x 100

Total de personas programadas a incorporar al Seguro Popular en el año: Sistema de administración del Padrón del SPSS; Total de personas incorporadas en el año: Sistema de administración del Padrón del SPSS.

La población sin seguridad social, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar gastos por motivos de salud.

Componente

Acceso efectivo y con calidad a los beneficios del Sistema de Protección Social en Salud otorgado a los beneficiarios del Seguro Popular.

Acceso a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud.

(Número de consultas en el período) / (Total de personas afiliadas en el período).

Total de personas afiliadas en el periodo: Sistema de administración del padrón del SPSS; No. de consultas en el periodo: Dirección General de Información de Salud (Concentrado por unidad médica) Sistema de Administración del Padrón del SPSS.

La población sin seguridad social por estatus laboral, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar gastos por motivos de salud.

Actividad

Transferencia de recursos a las entidades federativas.

Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados.

(Recursos de CS y ASf transferidos a las Entidades Federativas con ASE acreditada) / (Recursos de CS y ASf calendarizados modificados para transferir a las Entidades Federativas con ASE acreditada) x 100

Recursos de CS y ASf transferidos a las Entidades Federativas con ASE acreditada: Informes emitidos por el Sistema de Información y Administración Financiera de la SHCP; Recursos de CS y ASf calendarizados modificados para transferir a las Entidades Federativas con ASE acreditada: Oficios de transferencias para las Entidades Federativas de la Dirección General de Financiamiento.



Transferencia de recursos a las entidades federativas.


Total de recursos transferidos y/o disponibles / total de recursos programados en el año * 100

Total de recursos programados en el año: Informes, reportes, expedientes, base de datos; Total de recursos transferidos y/o disponibles: Informes, reportes, expedientes, base de datos.


Revisar la eficiencia en la radicación de recursos del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.

Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.

(Número de casos pagados del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos dentro del tiempo promedio de pago) / (Número total de casos pagados) x 100

No. total de casos pagados: Informes, reportes, expedientes, base de datos; No. de casos pagados del FPGC dentro del tiempo promedio de pago: Informes, reportes, expedientes, base de datos.

La población económicamente desfavorecida, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar su empobrecimiento por motivos de salud.

Revisar la información enviada por las Entidades Federativas para la acreditación de la Aportación Solidaria Estatal.

Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación de la ASE a las Entidades Federativas.

(No. de Estados a los que se les revisa y notifica la situación del proceso de acreditación de la ASE dentro de los 14 días establecidos)/ (Total de Entidades Federativas) x 100

Total de Entidades Federativas: Informes, reportes, expedientes, base de datos.; No. de Estados a los que se les revisa y notifica la situación del proceso de acreditación de la ASE dentro de los 14 días establecidos: Informes, reportes, expedientes, base de datos.

La población económicamente desfavorecida, utiliza los servicios del Seguro Popular, contribuyendo con ello a evitar su empobrecimiento por motivos de salud.

Incorporación de personas al Seguro Popular.


(Personas reafiliadas en el periodo)/(Personas programadas para reafiliar en el periodo)X 100

Personas reafiliadas al Sistema de Protección Social en salud: Información del programa.

A través de la incorporación de personas sin seguridad social por estatus laboral, a los servicios del Seguro Popular se contribuye a evitar gastos por motivos de salud.

Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016.


III. CUMPLIMIENTO DE METAS Y OBJETIVOS

III.1 Avance de los indicadores estratégicos y cumplimiento de metas

La MIR del Seguro Popular 2016 cuenta con dos indicadores estratégicos de los

cuales uno corresponde a nivel Fin y uno a nivel Propósito.

De acuerdo con la investigación de gabinete realizada, se encontró que el REPSS

de Sonora no realizó los reportes trimestrales de los indicadores a la SHCP, ello

debido a que se mencionó que la CNPSS es la encargada de realizar el reporte a la

Secretaría de Hacienda, por lo que el REPSS únicamente realiza el registro de los

datos en el sistema, del cual, la Comisión toma la información sustantiva para

realizar el cálculo de los indicadores y elaborar el reporte de manera nacional.

No obstante, con base en información proporcionada por el REPSS y el método de

cálculo de los indicadores, se obtuvieron los resultados del ejercicio 2016 para los

dos indicadores estratégicos que se presentan a continuación:

Tabla 4 Avance de los indicadores estratégicos

Nivel Indicador Frecuencia de

Medición

Ejercicio 2016

Meta Realizado Avance

Fin


Bienal -- -- --

Propósito

Porcentaje de avance en el cumplimiento de incorporación de personas al Seguro Popular

Anual 100 145 145%

Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora.

A continuación se describen los hallazgos encontrados en cuanto a los resultados

de los indicadores estratégicos en el nivel Fin y Propósito:


Nivel Fin

De acuerdo con la MIR del Seguro Popular, se identificó que el indicador para el

nivel Fin en 2016, fue el “Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con

gasto catastrófico en salud”, el cual, de acuerdo con los funcionarios del Régimen

Estatal de Protección Social en Salud, no se cuenta con información para realizar el

cálculo por número de hogares, debido a que manejan la información de las

personas por decil de ingreso en el Padrón de registro de los beneficiarios del

programa. Ésta información se confirmó en la Ficha de Información de Afiliación

publicada por la Comisión Nacional de Protección Social en Salud (CNPSS), ya que

en ella se maneja la información de acuerdo con lo comentado por los servidores

públicos en el REPSS.

Por lo anterior, se sugiere que el indicador de nivel Fin del Seguro Popular sea

actualizado para el siguiente ejercicio fiscal, debido a que el método de cálculo ya

no maneja la información correspondiente.


Nivel Propósito

Con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y el método de

cálculo del indicador: “Porcentaje de avance en el cumplimiento de incorporación de

personas al Seguro Popular” se obtuvo un resultado de 145% al cierre del ejercicio

2016, ya que se incorporaron al Seguro Popular 145,045 personas de las 100,000

programadas en la meta en el periodo.

Gráfica 1 Avance del indicador de nivel Propósito

Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y en información de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.

En la Gráfica 1 se observa que el avance del indicador fue óptimo, ya que superó la

meta programada. Además, es consistente con el resultado logrado a nivel nacional

que fue del 100%, por lo que se considera que el REPSS de Sonora contribuyó en

el logro de la meta del indicador del nivel propósito a nivel nacional.

145

100

0.00

20.00

40.00

60.00

80.00

100.00

120.00

140.00

Avance SONORA Avance Nacional


III.2 Avance de los indicadores de gestión y cumplimiento de metas

La MIR del Seguro Popular 2016 cuenta con seis indicadores de gestión de los

cuales uno corresponde a nivel Componente y cinco a nivel Actividad.

Al igual que los indicadores estratégicos anteriormente presentados, no se contó

con los reportes trimestrales del avance de los indicadores debido a que el REPSS

no realiza reporte de los indicadores correspondientes a la MIR, por lo que los

resultados que se presentan en la siguiente tabla se obtuvieron conforme a su

método de cálculo y valores extraídos de información proporcionada por el REPSS

de Sonora:

Tabla 5 Avance de los indicadores de gestión

Nivel Indicador Frecuencia de Medición

Ejercicio 2016

Meta Realizado Avance

Componente Acceso a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud.

Semestral 1.60 1.56 97.5%

Actividad

(*) Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados.

Trimestral 100 89.95 89.95%


Trimestral 100 93.91 93.91%

Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.

Trimestral 100 95.39 95.39%

(*)Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación de la Aportación Solidaria Estatal a las Entidades Federativas.

Trimestral 71.88 71.88 100%


Trimestral 100 111.31 111.31%

Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora. *Indicadores Federales


Nivel Componente

El resultado del indicador correspondiente al nivel Componente “Acceso a

beneficios del Sistema de Protección Social en Salud” fue de 1.56 consultas en

promedio por cada persona afiliada en el ejercicio 2016; este resultado se obtuvo a

través del método de cálculo del indicador, con valores obtenidos de información

proporcionada por el REPSS de Sonora, dado que no se contó con los informes

trimestrales.

No obstante, resulta importante aclarar que aunque la meta programada haya sido

1.60 consultas en promedio por persona afiliada y ésta no se haya alcanzado

(97.5% de avance), no implica que el desempeño del programa haya sido deficiente,

ya que por el contrario, se puede inferir que las campañas de prevención influyeron

para que disminuyera la solicitud de consultas durante el ejercicio.

Además, como se puede observar en la siguiente gráfica, el resultado del REPSS

de Sonora fue ligeramente inferior al resultado del nivel nacional, el cual fue de 1.57

consultas en promedio por cada persona afiliada en el 2016 (98.10% de avance).

Gráfica 2 Avance del indicador de nivel Componente

Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y en información de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.

97.50

98.10

96.00

96.50

97.00

97.50

98.00

98.50

99.00

99.50

100.00


META


Nivel Actividad

Indicador 1: “Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados”.

Con base en las variables definidas en el método de cálculo y la información

proporcionada por el personal del REPSS, se infiere que el indicador es de nivel

federal.

De acuerdo con el Avance en los Indicadores de los Programas presupuestarios de

la Administración Pública Federal del ejercicio fiscal 2016 para el Seguro Popular

encontrada en la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP, se detectó

que del total del Recurso de Cuota Social y Aportación Solidaria Federal para

transferir a las entidades federativas con Aportación Solidaria Estatal Acreditada se

transfirió el 89.95%. Para visualizar lo anteriormente expuesto se presenta la

siguiente gráfica:

Gráfica 3 Avance del primer indicador de nivel Actividad

Fuente: Elaboración propia con base en información de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.

Asimismo, en el reporte de avance anteriormente señalado se encontró la siguiente

nota aclaratoria acerca del resultado:

“La disminución en la cantidad de recursos a utilizar, causó el incumplimiento en la meta

establecida, pero no se ven afectados los servicios, los cuales son otorgados en tiempo y

forma, observando el pago de los mismos en un ajuste posterior al presente ejercicio fiscal.”

N/A

89.95

0.00

10.00

20.00

30.00

40.00

50.00

60.00

70.00

80.00

90.00

100.00


META

N/A


Indicador 2 “Recursos financieros transferidos y disponibles para llevar a cabo

trabajos de dignificación, conservación y mantenimiento en infraestructura y equipos

de las unidades médicas”.

Con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora, se realizó el

cálculo de este indicar al cierre del ejercicio fiscal 2016, donde se obtuvo un avance

del 93.91% tal como se muestra en la siguiente gráfica; es decir que del total del

recurso programado en el periodo, el cual fue de $670,000,000, el REPSS de

Sonora recibió $629,222,728. Asimismo, se observó que el desempeño del

indicador fue superior al que se obtuvo a nivel nacional pues este únicamente

alcanzó el 80.77%.

Gráfica 4 Avance del segundo indicador de nivel Actividad

Fuente: Elaboración propia con base en información proporcionada por el REPSS de Sonora y en información

de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.

De la gráfica anterior se observa que el resultado en del REPSS de Sonora fue

aceptable, aun cuando el porcentaje de recursos transferidos fue menor al

programado, debido a que al inicio del ejercicio fiscal se tomó en cuenta a las

personas con doble afiliación, por lo que al dejar de contabilizar a dichas personas,

el presupuesto disminuyó.

93.91

80.77

0.00

10.00

20.00

30.00

40.00

50.00

60.00

70.00

80.00

90.00

100.00


META


Indicador 3 “Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados

del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos”.

El resultado de este indicador mide el cumplimiento de los tiempos promedio del

pago de casos validados del Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos, el

cual fue de 95.39%; es decir, que de los 2,734 casos ocurridos en el ejercicio 2016,

126 casos se pagaron fuera del tiempo promedio.

Por otro lado, la meta federal programada para este indicador fue 60.75, por lo que,

considerando la meta como 100% el avance del indicador fue de 95.39%. El

resultado nacional fue 60.27%; en la siguiente gráfica se observa lo anteriormente

expuesto:

Gráfica 5 Avance del tercer indicador de nivel Actividad


de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP. *El avance observado del indicador fue con base en la meta establecida en 100%.

Con base en los resultados observador, se determinó que la meta del indicador no

se programó adecuadamente, ya que ésta debió ser de 100%. Al tener una meta de

60.75, presuponía que el REPSS obtuvo un avance de 157.02%, siendo realmente

un porcentaje obtenido del 95.39%.

95.39

60.27

0.00

10.00

20.00

30.00

40.00

50.00

60.00

70.00

80.00

90.00

100.00


META


Indicador 4 “Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la

situación del proceso de acreditación de la Aportación Solidaria Estatal a las

Entidades Federativas”.

Al igual que el primer indicador de nivel Actividad, se infiere que el reporte de este

indicador es nacional, debido a las variables contempladas en su método de cálculo,

de acuerdo con lo señalado por los servidores públicos en las entrevistas a

profundidad que se realizaron. No obstante, en la siguiente gráfica se presenta el

resultado a nivel nacional para este indicador obtenido del Avance en los

Indicadores de los Programas presupuestarios de la Administración Pública Federal

del ejercicio fiscal 2016 para el Seguro Popular:

Gráfica 6 Avance del cuarto indicador de nivel Actividad

Fuente: Elaboración propia con base en información de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.

Como se puede observar en la gráfica, el resultado de este indicador para el

ejercicio 2016 fue del 100% debido a que se alcanzó la meta programada de

71.88%; no obstante se infiere que la meta programada fue inadecuada pues se

debió considerar revisar y notificar de la situación del proceso de acreditación a la

Aportación Solidaria Estatal dentro de los 14 días a la totalidad de las entidades

federativas y no solamente al 71.88%.

100

0.00

10.00

20.00

30.00

40.00

50.00

60.00

70.00

80.00

90.00

100.00


META

N/A


Indicador 5 “Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación en el periodo anual”.

La meta programada para el indicador de reafiliación fue de 125,942 personas para

el ejercicio 2016, de las cuales se logró reafiliar un total de 140,182 personas, es

decir, se obtuvo un avance de 111.31%.

En comparación con el resultado obtenido a nivel nacional que alcanzó el 135.96%

de la meta programada, se observa que el desempeño de este indicador en el

Estado de Sonora fue óptimo.

Gráfica 7 Avance del quinto indicador de nivel Actividad


de la página de Transparencia Presupuestaria de la SHCP.

De la gráfica anterior se determinó que el SP en el Estado de Sonora superó la meta

mínima de reafiliación al cierre del ejercicio fiscal 2016 la cual consideraba el acceso

de 140,182 personas, lo que contribuyó al alcance y superación de la meta a nivel

nacional.

111.31

135.98

0.00

20.00

40.00

60.00

80.00

100.00

120.00

140.00



III.3 Avance del Indicador Sectorial

La MIR del Seguro Popular de 2016 se encontró vinculada con el Programa

Sectorial de Salud 2013-2018 mediante el indicador de nivel Fin. En el programa

sectorial se identificó el indicador “Porcentaje de hogares del primer quintil de

ingreso con gasto catastrófico en salud”, el cual mide indirectamente la eficiencia en

aseguramiento público en salud para evitar gastos de bolsillo catastróficos en los

hogares más pobres.

Dicho indicador tiene como objetivo sectorial: Cerrar las brechas existentes en salud

entre diferentes grupos sociales y regiones del país. Presenta una periodicidad

bienal, sin embargo, como se mencionó anteriormente, el REPSS de Sonora no

realiza la medición de dicho indicador, por lo que no se obtuvo el resultado estatal.

También, se identificó en el portal electrónico de la Dirección General de Evaluación

del Desempeño que por las características de la Encuesta Nacional de Ingresos y

Gastos de los Hogares, este indicador no se puede generar a nivel estatal.

Dicho indicador presenta, de manera nacional en el PROSESA 2013-2018, una

meta para el año de 2018 de 3.5%, con una línea base inicial de 4.6%.


III.4 Indicadores de proyectos y procesos

De acuerdo con los funcionarios del REPSS, no se realiza el reporte de los

indicadores de la MIR, esto debido a que reportan la información a la CNPSS, quien

no ha informado la necesidad de realizar el reporte de los indicadores de la MIR y

realizar la publicación en la página electrónica del REPSS. Sin embargo, la Entidad

cuenta con la información correspondiente para la realización del cálculo de cada

uno de los indicadores correspondientes al programa.

Además, se observó que en el REPSS cuentan con diversos indicadores que son

utilizados para el seguimiento y evaluación, mismos que son reportados a la

Secretaría de la Contraloría General del Gobierno del Estado de Sonora.

El indicador: Personas reafiliadas al Seguro Popular, es uno de los principales

indicadores utilizados para el seguimiento y evaluación, junto con el indicador de

afiliación. Cabe mencionar que la meta de afiliación la establece la Dirección de

Afiliación y Operación del REPSS, mientras que la meta de reafiliación la establece

la CNPSS.

A continuación se presenta el avance del indicador personas reafiliadas al seguro

popular en el ejercicio fiscal 2016.

Gráfica 8 Porcentaje de avance del indicador de personas reafiliadas al SP

Fuente: Elaboración Propia con información de la ficha técnica para seguimiento y evaluación de proyectos y procesos del REPSS.

111.31

0.00

20.00

40.00

60.00

80.00

100.00

120.00

Avance

META


De la gráfica anterior se observa que la meta mínima programada por la CNPSS al

REPSS de Sonora fue superada, ya que se esperaba reafiliar un total de 125,942

personas, siendo para el cierre del ejercicio fiscal 2016 un total de 140,182

personas, es decir, 111.31%. Por lo cual, se considera que el SP obtuvo un

rendimiento óptimo ya que superó la meta establecida.

De igual manera se debe resaltar que, de acuerdo a las entrevistas realizadas al

personal de la Dirección de Afiliación y Operación del REPSS, comentaron que

cuando se detecta que no se alcanzará una meta mensual, se toman las medidas

necesarias para lograr las metas de afiliación como la reafiliación, ya que un menor

número de afiliados representa una disminución en el presupuesto para el

programa. Sin embargo, dichas acciones no se encuentran sustentadas en algún

documento normativo que contemple estrategias y líneas de acción a seguir para la

consecución y el logro de los objetivos establecidos.


IV. COBERTURA DEL SPSS EN SONORA

La cobertura del Sistema de Protección Social en Salud, se encuentra determinada

con base en el total de personas afiliadas al programa en el ejercicio evaluado. La

importancia de la verificación del alcance obtenido por la cobertura radica en

diagnosticar cuales fueron las principales causas que llevaron al logro de dicho

resultado.

Además, la cobertura permite observar si el programa cumplió con el objetivo por el

cual fue creado, debiendo estar vinculado con las estrategias determinadas en el

PED 2016-2021, así como con las estrategias nacionales y sectoriales. Debido a

ello, la cobertura del Sistema se mide a través del número de personas afiliadas, ya

que con base en ello se determina el presupuesto con el que contará el programa

para el financiamiento a las acciones de salud en el Estado de Sonora.

El SP inicio el 2016 con un total de 955,196 personas afiliadas, por lo que el

presupuesto autorizado inicial fue de $670,000,000, sin embargo, al finalizar el

primer trimestre, se produjo una modificación al presupuesto, quedando finalmente

en $629,222,728. Esto fue debido a que el 6.79% de personas afiliadas, es decir,

60,761 personas, se encontraban con doble afiliación y/o con CURP no validada,

por lo que el total de personas afiliadas se redujo a 894,435 personas.

El Estado de Sonora contó en 2016, con una población sin seguridad social de

332,729 personas, siendo esta la población potencial que podría cubrir el SP. De

acuerdo a la información proporcionada por la Dirección de Afiliación y Operación

del REPSS de Sonora, la meta de afiliación del SP fue de 100,000 personas,

logrando afiliar un total de 145,045 personas al cierre del ejercicio fiscal 2016, es

decir, se obtuvo una cobertura de 145.04%. Como se mencionó anteriormente,

dicha meta fue establecida por la Dirección de Afiliación y Operación.

De igual manera, el SP maneja la cobertura por reafiliación la cual fue establecida

por la CNPSS. De acuerdo a los resultados del indicador Personas reafiliadas al

Seguro Popular, proporcionado por el REPSS, se identificó que la meta mínima

programada en 2016 fue de 125,942 personas, reafiliando un total de 140,182

personas, es decir se logró una cobertura de 111.31%.


Se presenta a continuación la información correspondiente a la cobertura de

afiliación y reafiliación del Seguro Popular:

Tabla 6 Cobertura del Seguro Popular en 2016 en el Estado de Sonora

Indicador Población

Potencial

Población

Objetivo

Población

Atendida Cobertura

Afiliación 332,729 100,000 145,045 145.04%

Reafiliación 125,942 125,942 140,182 111.31%

Grafica 9 Cobertura del Seguro Popular por afiliación y reafiliación

Fuente: Elaboración propia con información de la base de datos publicada por el INEGI de la carencia por

acceso a los servicios de salud en 2010, 2012, 2014 y 2015.

De la gráfica anterior se observa la cobertura lograda en afiliación y reafiliación del

Seguro Popular en 2016. Cabe mencionar que la población potencial de afiliación

se obtuvo con base en el pronóstico realizado de la población sin seguridad social,

mientras que la población potencial de reafiliación fue la meta mínima programada

para el Estado de Sonora en 2016.

145,045

140,182

80,000

85,000

90,000

95,000

100,000

105,000

110,000

115,000

120,000

125,000

130,000

135,000

140,000

145,000

150,000

Afiliados Reafiliados

META

META


V. EVALUACIÓN DE CONSISTENCIA Y ORIENTACIÓN A RESULTADOS

Una parte vital de la evaluación del desempeño del Seguro Popular fue el análisis

de la lógica en la transferencia de los recursos, la eficiencia de los procesos y la

coordinación de la Entidad ejecutora del programa.

El presente análisis se realizó conforme a la metodología de CONEVAL con base

en el Modelo de Términos de Referencia para la Evaluación de Consistencia y

Resultados. La metodología comprende un cuestionario de 18 preguntas en el cual

se abordan los siguientes aspectos:

Tabla 7 Estructura de evaluación del programa

Aspectos a evaluar Número de pregunta Número de reactivos

Diseño 1-6 6

Operación 7-12 6

Sistematización de la

información y rendición

de cuentas

13-15 3

Resultados 16-18 3

Total 18 Fuente: Modelo de Términos de Referencia para la Evaluación de Consistencia y Resultados del CONEVAL.

Diseño: Contribuye a identificar si hay consistencia entre el diseño federal del

programa establecido en la normatividad aplicable con la implementación a nivel

estatal.

Operación: Brinda un panorama integral de los procesos generales que se llevan

a cabo en los diferentes niveles de gobierno para la operación del programa.

Asimismo, permite identificar a los actores involucrados en los procesos, así como

el grado de coordinación entre estos.

Sistematización de la información y rendición de cuentas: Aporta evidencia

para determinar el grado de sistematización de la información referente al programa

en el estado; es decir, los mecanismos empleados para registrar, contabilizar y

generar información para el proceso de toma de decisiones, así como los

mecanismos de transparencia y rendición de cuentas.


Resultados: Permite examinar los resultados obtenidos respecto a las metas

programadas (resultado presupuestal y de indicadores) en el ejercicio 2016 en el

Estado de Sonora.

A continuación se presentan los principales resultados del cuestionario de

Evaluación de Consistencia y Resultados:


V.1 Diseño

1. ¿Cuáles son las necesidades detectadas derivadas de la prestación de

servicios a los cuales los recursos del programa contribuyen?

Respuesta:

La principal necesidad identificada en la entidad es proporcionar acceso a los

servicios de salud. Por lo cual, el Sistema de Protección Social en Salud (SPSS),

incorpora a las personas que no sean derechohabientes de las instituciones de

seguridad social o no cuenten con algún otro mecanismo de previsión social en

salud, obteniendo con ello las acciones de protección social en salud a que se

refiere la Ley General de Salud (LGS) en el Título Tercero Bis.

El artículo 77 Bis 1 de la LGS, establece que: “La protección social en salud es un

mecanismo por el cual el Estado garantizará el acceso efectivo, oportuno, de

calidad, sin desembolso al momento de utilización y sin discriminación a los

servicios médico-quirúrgicos, farmacéuticos y hospitalarios que satisfagan de

manera integral las necesidades de salud, mediante la combinación de

intervenciones de promoción de la salud, prevención, diagnóstico, tratamiento y de

rehabilitación, seleccionadas en forma prioritaria según criterios de seguridad,

eficacia, costo, efectividad, adherencia a normas éticas profesionales y

aceptabilidad social. Como mínimo se deberán contemplar los servicios de consulta

externa en el primer nivel de atención, así como de consulta externa y

hospitalización para las especialidades básicas de: medicina interna, cirugía

general, ginecoobstetricia, pediatría y geriatría, en el segundo nivel de atención”.

Para el funcionamiento del SPSS, el Régimen Estatal de Protección Social en Salud

de Sonora (REPSS), quien es el Órgano Público Descentralizado encargado de

garantizar las acciones de Protección Social en Salud en el estado, recibe

financiamiento de manera solidaria por la federación, las entidades federativas, así

como por parte de los beneficiarios. Además, el Gobierno Federal aporta

anualmente una Cuota Social por cada persona que se encuentre afiliada al Sistema

y que no cuente con otro mecanismo de protección social vigente.


El REPSS cuenta con Lineamientos Generales que establecen los criterios para la

programación y ejercicio de los recursos para el Apoyo Administrativo y Gasto de

Operación, el cual incluye ocho Anexos permitiendo realizar las actividades de

acuerdo a la normatividad establecida y con ello buscar lograr que el SPSS alcance

los objetivos establecidos. También, entre las atribuciones consideradas para el

cumplimiento del objetivo del REPSS, se contemplan acciones que garanticen el

financiamiento para el acceso a los servicios de salud.

De igual manera, la necesidad de brindar acceso a los servicios de salud se

encuentra identificado en la planeación estatal de Sonora, específicamente en el

Eje Estratégico IV “Todos los Sonorenses Todas las Oportunidades: Gobierno

Promotor del Desarrollo y Equilibrio Social” a través del Reto 11 “Brindar acceso

universal a servicios integrales de salud con calidad que responda con eficiencia y

oportunidad a las necesidades de las familias”; Reto 12 “Ampliar en corto plazo la

capacidad de atención hospitalaria y clínica en el Estado” y el Reto 15 “Apoyar la

Ampliación y el Fortalecimiento de los Servicios de Seguridad Social”. Los Retos se

encuentran vinculados al PND 2013-2018 mediante la meta nacional México

Incluyente, y su plan de acción “Integrar una sociedad con equidad, cohesión social

e igualdad de oportunidades”.

Por lo anterior, el REPSS busca afiliar y reafiliar al SPSS a las personas sin

seguridad social para mantener la congruencia con los objetivos específicos para lo

cual fue creado el Sistema. Además, de acuerdo con la normatividad vigente, el

presupuesto anual es asignado de acuerdo al número de personas afiliadas que no

se encuentran registradas en otro servicio de salud.

Como se ha mencionado, en 2016 el presupuesto inicial fue de $670,000,000,

correspondientes a las 955,196 personas afiliadas al Sistema, sin embargo, al

verificar la doble afiliación y las CURPS no validadas por la Comisión, el número de

personas se redujo a 894,435, por lo que también disminuyó el recurso asignado

siendo finalmente $629, 222,728.

Con respecto a los cuestionarios aplicados a las distintas áreas del REPSS, se

comentó que el Sistema cuenta con Lineamientos Operativos específicos, mismos


que son publicados por la Comisión Nacional de Protección social en Salud, y se

encuentran en los ocho Anexos del acuerdo de coordinación.

Dichos lineamientos no reflejan la operación del programa, debido a que únicamente

son la guía de las acciones que debe realizar en el REPSS para la operación general

del Sistema.

El REPSS cuenta con el Manual de Organización y Manual de Procedimientos, sin

embargo, ambos manuales no están diseñados adecuadamente, son escuetos y

susceptibles de mejorar los procesos que se incluyen, por lo que se recomienda dar

seguimiento en la actualización de los manuales.


2. ¿Se cuenta con criterios para definir cómo se distribuyen los recursos del

programa?

Respuesta:

Si, el REPSS cuenta con criterios específicos para la distribución de los recursos

del SPSS en el estado.

En la LGS, Capítulo III de las Aportaciones para el Sistema de Protección Social en

Salud, se estipulan los criterios para la asignación del recurso a la entidad por

concepto de Cuota Social (trimestral) y Aportación solidaria Federal (mensual), así

como el método para el cálculo del recurso.

La Cuota Social es cubierta por el Gobierno Federal y se calcula por cada persona

afiliada al Sistema, misma que deberá ser equivalente al 3.92 por ciento de un

salario mínimo general vigente diario para el Distrito Federal.

El artículo 77 bis 13 de la LGS, menciona que tanto al Gobierno Federal como a los

gobiernos de las entidades federativas les corresponde efectuar aportaciones

solidarias por persona beneficiaria de acuerdo a los criterios presentados a

continuación:

I.- La aportación mínima de las entidades federativas por persona será equivalente

a la mitad de la Cuota Social determinada.

II.- La Aportación Solidaria por parte del Gobierno Federal se realizará mediante la

distribución del Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud a la Persona de

conformidad con la fórmula establecida en esta Ley.

Cabe mencionar que, aunque se establece que la Cuota Social se debe realizar de

manera trimestral y la Aportación Solidaria Federal de manera mensual, en las

entrevistas con los servidores públicos del REPSS, se identificó que no se cumplen

los plazos, debido a que cuando se reciben oficios de la transferencia del recurso al

estado, no se especifica la fecha en que será la transferencia y en ocasiones se

presenta demora. Además, no se cuenta con calendarización de la transferencia de

los recursos al Estado de Sonora.


De igual manera, en el Reglamento de la LGS se encuentra la base reglamentaria

de la Cuota Social y la Aportación Solidaria Federal, referida en los artículos 76, 77,

78, 79, 80 y 81, pertenecientes al Título Cuarto, Capítulo I, Sección Primera.

El REPSS cuenta con los Lineamientos Generales que establecen los criterios para

la programación y el ejercicio de los recursos para el Apoyo Administrativo y Gasto

de Operación, el cual contiene las bases normativas y los criterios presupuestales

que serán utilizados para la programación de los recursos humanos, materiales y

suministros, servicios generales, bienes muebles, inmuebles, intangibles, e

inversión pública, los cuales son necesarios para desarrollar las actividades

operativas del REPSS, entre las cuales se encuentran: la afiliación, la reafiliación,

la promoción y la tutela de derechos de los afiliados al SP.

En la planeación estatal se aprecia la inclusión de Retos que buscan el acceso a los

servicios de salud para las personas que carecen de protección en salud, por lo que

los objetivos del programa son congruentes con la planeación estatal y con los

recursos que se destinan a satisfacer las necesidades de salud en el Estado de

Sonora.

Como se observa, los criterios establecidos para la determinación del presupuesto

son congruentes con los objetivos del programa, que es proporcionar acceso a los

servicios de salud a personas sin seguridad social, por lo que de acuerdo con el

número de personas afiliadas sin servicio de salud activo son contempladas para la

integración del presupuesto anual.


3. ¿Se cuenta con información que cuantifique el destino de los recursos del

programa?

Respuesta:

Para la cuantificación del destino de las aportaciones del SPSS, el REPSS cuenta

con registros contables y las Evaluaciones Trimestrales de Contabilidad

Armonizada (ETCAS), sin embargo, en los estados analíticos no se identifica el

desglose por concepto de gasto, debido a que la información es concentrada en el

capítulo 4000; Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas, por lo que

no se identificó de manera clara el recurso ejercido en cada uno de los rubros en

los que tiene permitido destinar el recurso el Seguro Popular.

De la investigación de gabinete se analizó que el REPSS publicó el reporte de

avance financiero en el que se observó destino de las aportaciones del SPSS por

partida genérica. No obstante, el reporte no fue el definitivo al cierre del ejercicio

2016. Por lo que no se observó el destino de los recursos ejercidos al cierre del

ejercicio fiscal evaluado. Cabe mencionar que el reporte de avance financiero

corresponde al que se publica en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda

(PASH).

Por lo anterior, se recomienda que el reporte de los registros contables y

programáticos del ETCAS se desglose por concepto de gasto, lo que facilitará

observar el destino de los recursos ejercidos del SPSS. También, se debe publicar

el reporte de avance de nivel financiero de manera trimestral.

En los registros internos de las ETCAS se observó un subejercicio al cierre del año

por $ 86,523,855 mientras que en el reporte de la Cuenta Pública de la ASF del

ejercicio 2016 indica que el subejercicio existente al 31 de diciembre fue de

$25,226,900,. Por otra parte, en la Cuenta Pública del Gobierno del Estado de

Sonora se observó un subejercicio de $15,624,868. Ante estas discrepancias se

recomienda mantener actualizada la información contable y presupuestal para que

los datos reportados sean congruentes entre sí. A continuación se presenta la tabla

correspondiente:


Tabla 8 Eficiencia del SPSS en el ejercicio fiscal 2016

Referencia Estimado Ampliación Modificado Ejercido Eficiencia

REPSS $629,222,728 -- $629,222,728 $542,698,873 86.24%

Informe 4° trimestre de Organismos y Entidades Paraestatales

$629,222,728 -- $629,222,728 $542,698,873

Cuenta Pública ASF $629,222,728 -- $629,222,728 $603,995,800 96%

Cuenta Pública Estatal

$629,222,729 $3,367,140 $632,589,868 $616,965,000 97.53%

Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado de Sonora

$670,000,000 -- -- -- --

Fuente: Elaboración propia con información del Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos del REPSS y la Cuenta Pública del SPSS 2016 y los reportes trimestrales de las ETCAS.

En la tabla se observa la diferencia entre los montos reportados como devengados

tanto en la información interna del REPSS (ETCAS) y la información que se

encuentra en la Cuenta Pública Estatal y Federal. En los registros internos existe un

subejercicio mayor que el reportado en la Cuenta Pública de la ASF, una diferencia

de $61,296,927.

Cabe mencionar que en la Cuenta Pública del Estado de Sonora se considera un

presupuesto modificado de $632,589,868, esto debido a que se incluyen los

rendimientos generados que fueron de $3,367,139. Además, el estimado tiene una

variación de $1 con respecto a las otras fuentes consultadas. Mientras que en la

Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado de Sonora el presupuesto

aprobado presumía ser de $670,000,000.

De igual manera, en el Tomo I de la Cuenta de la Hacienda Pública Estatal del Poder

Ejecutivo, pág. 67, se observó que Aportación Federal al Régimen Estatal de

Protección Social en Salud fue de $670,000,000, mientras que en el presupuesto

real se identifican $665,775,647, teniendo una variación de -4,224,353, por lo que

no existe congruencia entre las cifras que contempla el Estado, la Federación y el

REPSS.

Tabla 9 Aportación Federal al REPSS de acuerdo a la Cuenta Pública Estatal Presupuesto Real Variación Porcentaje

$670,000,000 $665,775,647 -4,224,353 -0.63 Fuente: Tomo I de la Cuenta de la Hacienda Pública Estatal del Poder Ejecutivo.


4. ¿Cuáles son otras fuentes de financiamiento con las cuales el REPSS

atiende las necesidades detectadas en la prestación de los servicios a los

cuales los recursos del programa contribuyen?

Respuesta:

De acuerdo a la información proporcionada por personal del Régimen así como de

las entrevistas realizadas, se determinó que los recursos federales transferidos al

REPSS de Sonora en el ejercicio fiscal 2016, corresponden al Sistema de

Protección Social en Salud.

De acuerdo con la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado de

Sonora, el presupuesto aprobado del Sistema fue de $670,000,000, el cual se

determinó con base en el número de personas afiliadas al inicio del año que fue de

955,196, sin embargo, para el segundo trimestre del ejercicio 2016 la Comisión

realizó una reducción al presupuesto, esto debido a que existían personas con doble

afiliación de seguridad social, por lo que el número disminuyó a 894,435 personas,

siendo el presupuesto modificado de $629,222,728.

El REPSS registró en su contabilidad las transferencias por concepto de Cuota

Social y Aportación Solidaria Federal (transferencias liquidas), depósito constituido

en la TESOFE y recursos en especie. A continuación se presenta el registro del

presupuesto.

Tabla 10 Registro contable de los recursos federales del SPSS

Concepto Monto Porcentaje

Transferencias Líquidas $357,274,444 56.78%

Deposito TESOFE $221,606,338 35.22%

En especie $50,341,945 8%

Total $629,222,728 100% Fuente: Elaboración propia con información proporcionada por el REPSS.

En la tabla se observa que las transferencias liquidas fueron el monto mayor del

presupuesto del Sistema obteniendo el 56.78% del total de los recursos, mientras

que el recurso en especie fue el menor, siendo un 8%. El recurso en especie se

transfirió directamente a los Servicios de Salud de Sonora.


5. ¿Cuenta el programa con indicadores estratégicos para medir los

resultados?

Respuesta:

El Seguro Popular de Sonora no cuenta con indicadores estratégicos propios,

debido a que el REPSS no cuenta con Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)

a nivel estatal. De acuerdo con las entrevistas sostenidas con los servidores

públicos, comentaron que no ha sido solicitado por parte de la CNPSS. Sin

embargo, al existir la MIR Federal del Seguro Popular, se logró identificar que el

programa cuenta con dos indicadores estratégicos, los cuales son de nivel Fin y

Propósito.

Por lo anterior, se determinó que si bien el REPSS no cuenta con la MIR del SP, sí

cuenta con registros y los medios de verificación para realizar el cálculo del

indicador de nivel propósito. El indicador de nivel Fin no fue posible calcularlo puesto

que ya no se maneja la información por número de hogares, sino por número de

familias.

Nivel Fin:

Porcentaje de hogares del primer quintil de ingreso con gasto catastrófico en

salud. El indicador mide indirectamente la eficiencia en aseguramiento

público en salud para evitar gastos de bolsillo catastróficos en los hogares

más pobres. Presentó una frecuencia de medición bienal, sin embargo no se

contó con los medios de verificación para realizar el cálculo.

Nivel Propósito:

Porcentaje de avance en el cumplimento de incorporación de personas al

Seguro Popular. El indicador mide la cobertura en relación al total de

personas susceptibles de afiliación al seguro popular en el 2016. Registró

una frecuencia de medición anual, por lo que se logró realizar su medición.


Es importante resaltar que a pesar de que el REPSS no cuenta con una MIR del

programa, si cuenta con Indicadores de Seguimiento a la Operación

correspondientes a la Gestión de Servicios de Salud y Financiamiento. Los

principales indicadores son:

Gestión de Servicios de Salud:

Contratación de Gestores del Seguro Popular.

Aplicación de la Consulta Segura.

Suscripción de Convenios y/o Acuerdos de Gestión.

Modelo de Supervisión y Seguimiento Estatal de Servicios de Salud

(MOSSESS), Planeación.


(MOSSESS), Verificación.


(MOSSESS), Encuesta de Satisfacción.

Participación de los Gestores en el SUG.

Operación de Módulos de Atención del SUG.

Operación de Buzones de Atención del SUG.

Gestión de las Solicitudes de Atención de los Afiliados al SPSS a través de

la herramienta en línea del SUG.

Financiamiento:

Porcentaje de Reportes sobre la ministración de recursos.

Porcentaje de la comprobación de recursos de más de dos ejercicios

anteriores al actual.

Además, el REPSS cuenta con Indicadores de Proyectos y Procesos, siendo el más

representativo el Indicador “Personas Reafiliadas al Seguro Popular”, mismo que

fue reportado en el cuarto trimestre de las ETCAS en el portal de internet del Seguro

Popular del Estado de Sonora.


6. ¿Cuenta el programa con indicadores de gestión para medir los procesos?

Respuesta:

El Seguro Popular del Estado de Sonora no cuenta con indicadores de gestión

propios, puesto que no se cuenta con una MIR del Seguro Popular. Sin embargo,

con base en la MIR del programa a nivel Federal, se determinaron los indicadores

correspondientes para el ejercicio fiscal 2016.

El Seguro Popular contó con un total de seis indicadores de gestión, uno de nivel

Componente y cinco de nivel Actividad, mismos que se presentan a continuación:

Nivel Componente:

Acceso a beneficios del Sistema de Protección Social en Salud. El indicador

permite identificar el número de consultas promedio por año de los

beneficiarios del SPSS.

Nivel Actividad:

Cumplimiento en la transferencia de recursos calendarizados. Mediante el

indicador se mide el cumplimiento de la transferencia de los recursos

calendarizados modificados por concepto de Cuota Social y Aportación

Solidaria Federal a las Entidades Federativas. Cabe resaltar que los

funcionarios del REPSS comentaron que dicho indicador le corresponde a la

Federación de acuerdo al método de cálculo presentado.

Recursos financieros transferidos y disponibles para llevar a cabo trabajos

de dignificación, conservación y mantenimiento en infraestructura y equipos

de las unidades médicas. El indicador permite determinar el porcentaje de

recursos financieros transferidos a las entidades federativas.

Cumplimiento del tiempo empleado para el pago de casos validados del

Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos. De acuerdo a la MIR del

SPSS, el indicador mide el cumplimiento del tiempo empleado en la

radicación de Recursos del Fondo de Protección contra Gastos

Catastróficos.


Cumplimiento en el tiempo empleado para revisar y notificar la situación del

proceso de acreditación de la Aportación Solidaria Estatal a las Entidades

Federativas. Dicho indicador mide el cumplimiento del número de días

establecidos para revisar y notificar la situación del proceso de acreditación

de la Aportación Solidaria Estatal en el tiempo meta que se estableció a las

Entidades Federativas. Este indicador también se consideró Federal.

Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación en el periodo anual. De acuerdo

al indicador, se logra determinar el porcentaje alcanzado de la reafiliación

obtenida en el periodo contra la programada a realizarse en el mismo

periodo.

Cabe mencionar que los indicadores se encuentran encaminados a alcanzar el

propósito de la MIR del Seguro Popular, por lo que se consideran adecuados. A

pesar de ello, se debe considerar la construcción de la MIR estatal del Seguro

Popular y la formulación de indicadores encaminados al mismo objetivo que el

programa.

Se considera que los indicadores de la MIR son suficientes para valorar la gestión

del programa de acuerdo a las necesidades y objetivos con que este cuenta.

Además, son monitoreables ya que se contó con los medios de verificación

adecuados para realizar el cálculo de los avances obtenidos. De igual manera, las

metas programadas permitieron determinar el avance logrado y fueron congruentes

a las características del SPSS.


V.2 Operación

7. Describa el o los procesos generales en la asignación de los recursos del

programa, así como las áreas responsables involucradas en cada etapa del

proceso.

Respuesta:

En la asignación del recurso por parte de la Federación al Estado para el ejercicio

del SPSS, interviene la Tesorería de la Federación (TESOFE), la Secretaría de

Hacienda del Gobierno del Estado de Sonora, el REPSS y los Servicios de Salud

de Sonora (SSS).

De acuerdo con el artículo 77 bis 15 de la LGS, las transferencias de recursos

podrán realizarse en numerario directamente a las Entidades Federativas, en

numerario a los Regímenes Estatales de Protección Social en Salud o en especie.

Cuando las transferencias se realizan en numerario a las Entidades Federativas, se

hará por medio de la Tesorería Estatal (Hacienda de Sonora).

De igual manera, la TESOFE podrá disponer de los depósitos a la vista para realizar

pagos a terceros, por cuenta del REPSS, quedando obligado de dar aviso de las

acciones que realice con cargo a dichos depósitos a la Tesorería del Estado.

Los recursos en especie se deberán entregar a los Servicios Estatales de Salud,

quedando obligados a dar aviso a la Tesorería Estatal.

A continuación se describe el proceso de asignación del recurso:


Diagrama 1 Diagrama del Proceso de Asignación de Recursos del SPSS

Fuente: Elaboración propia con información del Anexo IV del acuerdo de coordinación del REPSS y la LGS.

TESOFE Hacienda de Sonora REPSS

El REPSS y Hacienda de

Sonora abren una cuenta

bancaria productiva y

especifica.

El REPSS y Hacienda de

Sonora dan aviso a la

TESOFE para la radicación

del recurso.

La TESOFE realiza

retención de depósito.

Se realiza transfiere los

recursos a Hacienda de

Sonora los de CS y ASF.

¿Se realiza transferencia

en especie?

Si

No

TESOFE transfiere a los

SSS los recursos en

especie.

Hacienda de Sonora

transfiere el recurso y el

rendimiento al REPSS en

un lapso no mayor a 5 días.

El REPSS recibe el recurso

y notifica a la Secretaría de

Salud el monto, fecha e

importe de los rendimientos

generados que fueron

entregados por Hacienda

de Sonora.

Fin

Actividad

Responsables

Inicio

1


De igual manera, en el REPSS se cuenta con otro proceso clave para el SP, el cual

es la afiliación. Este proceso busca alcanzar el objetivo del programa, de ahí la

importancia de dicho proceso. A continuación se presenta el diagrama de flujo:

Diagrama 2 Diagrama del Proceso de Afiliación al Seguro Popular

Fuente: Elaboración propia con información obtenida en el REPSS de Sonora.

Titular MAO

El titular de la familia acude

al MAO para realizar la

afiliación al SPSS.

El MAO solicita información

la información necesaria

para la llenar el

CECASOEH.

El titular entrega copia de

los documentos solicitados.

El titular debe cubrir la

cuota familiar

correspondiente salvo que

por su condición

socioeconómica se ubique

en el régimen no

contributivo.

El MAO proporciona la

Carta de Derechos y

Obligaciones y expedirá la

Póliza de afiliación en la

que se indique el titular, los

integrantes beneficiarios de

la familia, la vigencia de

sus derechos, la cuota

familiar anual y la unidad

médica que le corresponda.

FIN

Actividad

Inicio

Responsables


8. ¿Existe coordinación entre las áreas responsables federales y estatales del

programa relacionados con los procesos generales de aplicación del recurso?

Respuesta:

De las entrevistas realizadas y la verificación de los documentos normativos del

REPSS, se considera que no existe la adecuada coordinación de manera Federal y

Estatal en los distintos procesos del SPSS. Entre las entidades responsables del

proceso de asignación del recurso del SPSS se encuentra el REPSS, la Tesorería

Estatal, la CNPSS y la TESOFE.

La Comisión juega un papel importante en la asignación del recurso, ya que es quien

determina el número de personas afiliadas al Sistema, que a partir de ello, se fija el

monto que recibirá el REPSS para la ejecución Seguro Popular. Para el ejercicio

2016, se presupuestaron $670,000,000 de acuerdo con el número de personas

afiliadas que existían, sin embargo, al realizar la validación, se identificaron

personas con doble afiliación por lo que el número de afiliados que serían

financiados por el Seguro Popular se redujo y con ello se suscitó una modificación

al presupuesto, quedando finalmente en $629,222,728.

Dentro del proceso de transferencia de recursos a la Entidad, la Secretaría de

Hacienda del Estado recibió el recurso por parte de la TESOFE, mismo que debió

ser enviado junto con los rendimientos al REPSS en un lapso no mayor a 5 días. No

obstante, los servidores públicos del REPSS manifestaron que Hacienda envió el

recurso en tiempos desfasados mayores a 20 días. Además, no se realizó la

transferencia de los rendimientos generados por el recurso.


9. ¿Cuenta el REPSS con mecanismos de planeación para la atención de

necesidades identificadas en la entidad relacionadas con los objetivos del

programa?

Respuesta:

EL REPSS cuenta con mecanismos de planeación, para la atención de las

necesidades de la entidad, relacionadas con los fines del Programa, contenidos en

el Plan Estatal de Desarrollo (PED) 2016-2021, en el cual señala como Marco

Normativo lo establecido en la Ley de Planeación del Estado de Sonora, que en su

artículo 3°, segundo párrafo, indica que: Mediante la planeación se fijaran objetivos,

metas, estrategias y prioridades; se asignarán recursos, responsabilidades, tiempos

de ejecución y se evaluarán resultados, sin embargo; en su Programa Operativo

Anual (POA) 2016, no refleja dichos preceptos, los cuales son esenciales para el

desarrollo de sus actividades y eficaz desempeño, al no considerar lo señalado en

la cláusula segunda del Acuerdo de Coordinación para la Ejecución del Sistema de

Protección Social en Salud, celebrado por el Ejecutivo Federal por conducto de la

Secretaría de Salud y el Gobierno de Sonora, lo señalado en el artículo 3° del

Decreto de creación del Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Sonora

y en los compromisos señalados en el Convenio de Gestión para la Prestación de

Servicios de Salud, asignado por los Servicios de Salud de Sonora y el Régimen

Estatal de Protección Social en Salud, siendo estos documentos, base para su

planeación estratégica de operación, además de tener que considerar lo establecido

en la Ley de Planeación del Estado de Sonora, como sigue:

Artículo 1°. Las disposiciones de esta Ley son de orden público y de interés social

y tienen por objeto establecer:

I. Las normas y principios conforme a los cuales se llevará a cabo la planeación

del desarrollo del Estado de Sonora y encauzar, en función de ésta, las

actividades de la administración pública estatal y municipal.

II. Las bases para el establecimiento y funcionamiento del Sistema Estatal de

Planeación Democrática.


III. Las bases para que el Ejecutivo Estatal coordine sus actividades de

planeación con el Ejecutivo Federal y con los ayuntamientos de los

municipios del Estado.

Artículo 2°. La planeación deberá llevarse a cabo como un medio para el eficaz

desempeño de la responsabilidad del Gobierno del Estado y de los Gobiernos

Municipales sobre el desarrollo integral y sustentable de la Entidad, de acuerdo a

los principios, fines y objetivos políticos, sociales, culturales y económicos

contenidos en la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos y en la

Constitución Política del Estado de Sonora.

Artículo 3°. Para los efectos de esta ley se entiende por planeación del desarrollo,

la ordenación racional y sistemática de las acciones que, con base en la ley de la

materia, encauzan las atribuciones de los órdenes de Gobierno y la participación de

los grupos sociales o particulares, con el propósito de transformar la realidad

socioeconómica de la entidad y elevar la calidad de vida de su población.

Mediante la planeación se fijarán objetivos, metas, estrategias y prioridades; se

asignarán recursos, responsabilidades, tiempos de ejecución y se evaluaran

resultados.

Artículo 7°. El Sistema Estatal de Planeación Democrática se plasmará en los

siguientes documentos:

1. A Nivel Estatal:

A) El Plan Estatal de Desarrollo.

B) Los Programas Operativos Anuales.

C) El Presupuesto por Programas del Estado.

D) Los Convenios de Coordinación entre los sectores públicos y de

concertación con los sectores social y privado.

Artículo 8°. Para el Funcionamiento del Sistema Estatal de Planeación

Democrática, las Funciones de planeación se distribuyen de siguiente manera:

E) A las Entidades de la Administración Estatal Corresponde:


1. Participar en la elaboración de los programas sectoriales, presentando

las propuestas que procedan en relación a sus funciones y objetivos.

2. Elaborar su respectivo programa institucional, teniendo especial

cuidado de atender las previsiones contenidas en el programa

sectorial correspondiente.

3. Elaborar los programas operativos anuales para la ejecución de los

programas institucionales.

4. Verificar periódicamente la relación que guarden sus actividades, así

como los resultados de su ejecución con los objetivos y prioridades

del programa institucional.

Recomendación:

Se sugiere que, en su Programa Operativo Anual, considere los retos 11, 12 y 15

del eje estratégico IV denominado: “Todos los sonorenses, Todas las

oportunidades”, asimismo, el IV EJES TRANSVERSALES, Transversal I. Gobierno

eficiente, innovador, transparente y con sensibilidad social, en cada uno de estos

retos, estrategias y líneas de acción, se deberán detallar las actividades a

desarrollar por cada una de las direcciones, considerando:

-El administrar y supervisar el ejercicio de los recursos en materia de Protección

Social en Salud;

-La realización de acciones de afiliación y reafiliación de beneficiarios;

-Integrar, administrar y actualizar el padrón de beneficiarios;

-Financiar, coordinar y verificar de forma eficiente, oportuna y sistemática la

prestación integral de los servicios de salud a la persona.

-Gestionar pago a los establecimientos para la atención médica incorporados

-Rendir cuentas respecto de los recursos que reciban para la operación del sistema.


10. ¿Es congruente la programación con la disponibilidad de recursos

presupuestales para financiar los objetivos del programa?

Respuesta:

Con fecha 1° de marzo de 2016, se realizó la Primera sesión ordinaria del Régimen

Estatal de Protección Social en Salud de Sonora, donde se aprobó su estructura

orgánica, y se indicó un presupuesto a ejercer en el ejercicio fiscal de 2016 por un

importe de $670,000,000.00, (Seiscientos setenta millones de pesos). De las

entrevistas realizadas a personal del organismo, se determinó que no se llevó a

cabo lo considerado por el artículo 3°, de la Ley de Planeación del Estado de

Sonora, para la realización del programa del Sistema de Protección Social en Salud

(SPSS), ya que en su Programa Operativo Anual, no se contemplan acciones para

el ejercicio del presupuesto, al no haber planeación, por consecuencia no se fijaron

objetivos, metas, ni se diseñaron estrategias con líneas de acción a seguir, no

determinando prioridades para la asignación de los recursos, ni los tiempos de

ejecución.

Por otra parte, el organismo consideró un presupuesto a recibir, basado en el

número de personas validadas y financiadas por el programa; considerando un

universo de 955,196 afiliados; sin embargo en el informe anual del ejercicio 2016

realizado por la Comisión Nacional de Protección Social en Salud (CNPSS), llevó a

cabo la estrategia de depuración del padrón de registros con doble

derechohabiencia producto de la confronta de padrones entre institutos de

seguridad social, acordando en conjunto con la entidades federativas, ajustar la

cobertura de afiliación, aunado a esto, también realizó una validación del Padrón

Nacional de Beneficiarios, mediante procesos informáticos que identifican los

registros que cumplen y los que deben ser objeto de revisión por parte de los

Regímenes Estatales de Protección Social en Salud (REPSS), de acuerdo con los

criterios de validación del padrón, asimismo confrontó el Padrón con la base de

datos del Registro Nacional de Población (RENAPO), a fin de corroborar que la

Clave Única de Registro de Población (CURP) proporcionada por los beneficiarios

al momento de su afiliación, existe en esa base de datos e identificar las CURP


inexistentes, del resultado obtenido de dicha validación, para el Estado de Sonora

se redujo el número de afiliados en la cantidad de 60,761, quedando una base

validada de afiliados a financiar por el SP de 894,435 beneficiarios, por lo que el

presupuesto autorizado real a recibir por el REPSS, para el ejercicio de 2016, quedó

en un importe de $629,222,728.41, el cual coteja con el importe proporcionado en

el informe anual de la CNPSS como se desglosa a continuación:

Tabla 11 Recurso transferido al Régimen Estatal de Protección Social en Salud de

Sonora en el ejercicio fiscal 2016

Numerario entregado directamente a la entidad federativa

Numerario a depósito en la

cuenta constituida por el REPSS en la

TESOFE

Especie (Vacunas, anticonceptivos y

tiras reactivas Total y %

357.3 221.6 50.3 629.2

56.79% 35.22% 7.99% 100%

$357,335,587.46 $221,612,244.95 $50,274,896.00 $629,222,728.41

Fuente: Informe de Resultados del Sistema de Protección Social en Salud, enero-diciembre 2016 final.

Por otra parte, en el informe del ejercicio de la cuota social y aportación solidaria

presentados por el REPSS, al Director General de Financiamiento de la Comisión

Nacional de Protección Social en Salud, refiere un presupuesto a ejercer por un

importe de $633,212,269.00, en los meses de enero a septiembre y en los meses

de octubre a diciembre se modifica el presupuesto considerando el importe

autorizado por la CNPSS de $629,222,728.41, sin embargo los importes por los

conceptos arriba mencionados no corresponden, como a continuación se observa:


Tabla 12 Importes considerados por el REPSS en el resumen y desglose del informe

del ejercicio de la CS y ASF al mes de diciembre de 2016

Concepto Programado Suma concepto Recurso

transferido al REPSS


Remuneración al Personal $240,921,140.12

Medicamentos, material curativo y otros insumos

$14,244,661.03

equipamiento Consulta segura

$204,480.00

Caravanas de salud $3,076,875.30

Gastos de Operación REPSS

$28,422,469.58

apoyo administrativo REPSS $6,397,764.81

pago a terceros por Servicios de salud

5,570,853.01

Gasto Operativo de Unidades Médicas

$55,481,628.60

$354,319,872.45

$357,335,587.46

Especie (Vacunas, anticonceptivos y tiras reactivas

compras consolidadas $50,341,945.87 $50,341,945.87 $50,274,896.00 Numerario a depósito en la cuenta constituida por el REPSS en la TESOFE

Medicamentos, materiales de curación y otros insumos

$123,442,369.16

Gasto Operación REPSS- TESOFE

$2,197,021.34

pagos a terceros por servicios de salud

$29,149,354.70

Gasto Operativo de Unidades Médicas

$69,772,164.89

$224,560,910.09

$221,612,244.95

TOTAL $629,222,728.41 $629,222,728.41 Fuente: Informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal 2016, página de internet del Seguro Popular- http://seguropopular.saludsonora.gob.mx/docs/2016/Cuota_Social/Informe2016.pdf

http://seguropopular.saludsonora.gob.mx/docs/2016/Cuota_Social/Informe2016.pdf


Recomendación:

Se sugiere al organismo establecer retos u objetivos, estrategias y líneas de acción,

que al llevarlas a cabo, coadyuven a establecer procedimientos que den mayor

certeza al determinar el importe del presupuesto a recibir y ejercer, fijando con estás

metas que deben ser alcanzadas, al ejecutar las acciones se llegarán a obtener

resultados positivos que tendrán un mayor impacto en el universo de los habitantes

beneficiarios del programa, además de que al realizar su evaluación esta será de

resultados positivos; por otra parte, deberán cuidar que la información que procesa

el REPSS sea uniforme en todos los informes que se presentan a las instancias del

sector o revisoras, ya que la información que se ha revisado no presenta

consistencia y es modificada conforme pasa el tiempo; se considera que una

información que presenta constantes modificaciones refleja poca certeza de la

misma, por lo que tendrán que ser más consistentes los registros, de lo contrario

puede que al ser revisada por alguna autoridad fiscalizadora, ya sea federal o

estatal, podría derivar en una sanción administrativa al servidor público

responsable.


11. ¿Cuáles son los retos que enfrentan las instancias estatales y federales en

la transferencia de los recursos del programa y qué estrategias han

implementado los responsables del programa de los diferentes niveles?

Respuesta:

De acuerdo con las entrevistas realizadas a los servidores públicos del organismo,

señalan que no existe un calendario de distribución y ministración de los recursos

correspondientes a Sistema de Protección Social en Salud tanto de la Cuota Social,

como de la Aportación Solidaria Federal, por parte de la Comisión Nacional de

Protección Social en Salud, por lo que desconocen las fechas en que se realizarán

estas, expresaron que solo lo conocen hasta que les llega el oficio de comunicación

del depósito de recursos realizado a la Secretaría de Hacienda del Estado, o a la

cuenta aperturada por el REPSS en la TESOFE.

Cuando se trata de depósitos al Estado, se realiza un oficio de solicitud a la

Secretaría para que haga la transferencia de los mismos, así como también de los

intereses generados por los recursos, a la cuenta aperturada específicamente para

el programa por el organismo, dentro de los cinco días hábiles, como lo señala la

normatividad; sin embargo dicha transferencia ha tardado en realizarse hasta 27

días posteriores, lo cual produce atrasos en las actividades del organismo, al

respecto no ha realizado el REPSS alguna estrategia para revertir dicha situación.

Tabla 13 Análisis de los oficios de conocimiento de ministración de los recursos del

SPSS por parte de la CNPSS y de la entrega de recursos por parte de la Secretaría de Hacienda del Estado, correspondientes al Ejercicio Fiscal 2016

Oficio Notificación

Transferencia

Fecha de Oficio

Concepto Cuenta

depósito Importe

Factura o Recibo Oficial

Fecha de Ingreso

en Banco

CNPSS-DGF-182-2016

29/01/2016 CS y ASF,

anticipo trimestre I, 2016

Virtual $7,453,458.30 GESA-

006277843 01/02/2016

CNPSS-DGF-490-2016

26/02/2016

CS y ASF, complemento

trimestre I, 2016

Virtual $16,547,635.64 GESA-

006277848 26/02/2016

CNPSS-DGF-490-2016

26/02/2016 CS y ASF,

complemento trimestre I, 2016

BBVA 9246 $44,573,460.18 GESA-

006260988 22/03/2016

CNPSS-DGF-779-2016

22/03/2016 CS,

Complemento trimestre I 2016

Virtual $18,913,807.28 GESA-

006277851 22/03/2016


CNPSS-DGF-284-2016

30/03/2016 CS,



006277855 30/03/2016

CNPSS-DGF-911-2016

28/04/2016

CS, Complemento

trimestre I 2016 y anticipo trimestre

II.


006284228 28/04/2016

CNPSS-DGF-736-2016

23/03/2016 CS,


BBVA 9246 $35,125,642.10 GESA-

006272184 03/05/2016

CNPSS-DGF-824-2016

30/03/2016 CS,


BBVA 9246 $11,154,485.06 GESA-

006272190 03/05/2016

CNPSS-DGF-911-2016

28/04/2016

CS, Complemento

trimestre I 2016 y anticipo trimestre

II.

BBVA 9246 $16,700,756.24 GESA-

006283944 13/05/2016

CNPSS-DGF-1716-2016

25/07/2016 CS, anticipo

trimestre II, 2016 Virtual $81,846,230.52

GESA-006311403

25/07/2016

CNPSS-DGF-1581-2016


trimestre II, 2016 BBVA 9246 $93,533,182.66

GESA-006298432

27/07/2016

CNPSS-DGF-1884-2016

22/08/2016 CS, anticipo y complemento

trimestre III, 2016 Virtual $27,282,076.84

GESA-006311397

22/08/2016

CNPSS-DGF-1884-2016

22/08/2016 CS, anticipo y complemento

trimestre III, 2016 BBVA $42,807,391.76

GESA-006299446

08/09/2016

CNPSS-DGF-2133-2016

20/09/2016 CS, complemento trimestre III, 2016

Virtual $27,282,076.84 GESA-

006311213 29/09/2016

CNPSS-DGF-1924-2016


BBVA 9246 $742,808.00 GESA-

006300774 07/10/2016

CNPSS-DGF-2353-2016


trimestre IV, 2016 Virtual $27,282,076.82

GESA-006375138

24/10/2016

CNPSS-DGF-2211-2016


BBVA 9246 $35,610,643.94 GESA-

006307609 27/10/2016

CNPSS-DGF-2453-2016

04/11/2016 CS, complemento trimestre IV, 2016

BBVA 9246 $9,680,981.61 GESA-

006314568 18/11/2016

CNPSS-DGF-2542-2016


BBVA 9246 $17,392,326.21 GESA-

006317979 01/12/2016

CNPSS-DGF-2595-2016


BBVA 9246 $16,156,337.46 GESA-

006317988 09/12/2016

CNPSS-DGF-3009-2016


BBVA 9246 $16,741,452.51 GESA-

006329922 29/12/2016

CNPSS-DGF-2963-2016


BBVA 9246 $1,550,298.60 GESA-

006329966 03/02/2017

CNPSS-DGF-3073-2016


BBVA 9246 $1,033,486.43 GESA-

006329963 03/02/2017

CNPSS-DGF-0044-2016


BBVA 9246 $8,867,771.47 GESA-

006345395 24/02/2016

CNPSS-DGF-3073-2016

19/01/2017 CS, Cierre

trimestre IV, 2016 BBVA $5,603,419.98

GESA-006354710

24/02/2017

CNPSS-DGF-3009-2016


Especie $50,341,945.87 GESA-

006375154 No ingresa en Banco

Fuente: Cédula de control de Ingresos, proporcionada por el departamento de contabilidad del REPSS.


Tabla 14 Verificación del recurso transferido al REPSS de Sonora en el ejercicio 2016


Numerario a depósito en la cuenta

constituida por el REPSS en la TESOFE

Especie (Vacunas, anticonceptivos y tiras

reactivas Total y %

Informe de Resultados del Sistema de Protección Social en Salud ene – dic 2016 final

$357.3 $221.6 $50.3 $629.2

56.79% 35.22% 7.99% 100%

$357,335,587.46 $221,612,244.95 $50,274,896.00 $629,222,728.41

Cifras proporcionadas por contabilidad en cédula de control de Ingresos

$357,274,444.21 $221,606,338.33 $50,341,945.87 $629,222,728.41

Informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal 2016

$354,319,872.45 $224222728.41 $50,341,945.87 $629,222,728.41 Fuente: Informe de Resultados del Sistema de Protección Social en Salud ene – dic 2016 final, Cifras proporcionadas por contabilidad en cédula de control de Ingresos e Informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal 2016.

Como se puede apreciar, las cifras proporcionada por el REPSS no corresponden

con las cifras publicadas por la CNPSS.

Recomendación:

Se sugiere al organismo establecer alguna estrategia de acercamiento con la

instancia federal, con el fin de establecer líneas de acción y de sugerencia, para que

se establezca un calendario con fechas de ministración de los recursos, así como

los conceptos e importes de los mismos y sobre de estos se establezcan de mejor

manera la programación del organismo.

Por lo que respecta a la entrega de los recursos por la instancia estatal, se deberán

establecer estrategias y líneas de acción para que agilice la entrega de los recursos

en tiempo y forma, como lo establece la normatividad respectiva, de no tener

respuesta por parte de la Secretaría de Hacienda del Estado; se deberá proceder a

solicitarlo por medio de un oficio, con el fin de tener documentada la petición del

organismo a la Secretaría y con el deslindar responsabilidades a los funcionarios

responsables.

Respecto a las cifras presentadas por el organismo, éstas difieren entre sí, por lo

que se sugiere revisar su control interno y conciliar cifras antes de presentar algún

informe, ya que deben ser similares y cuadrar las cifras de todos los informes.


12. ¿Se cuenta con mecanismos para dar seguimiento a la ejecución de los

recursos?

Respuesta:

Del análisis realizado a la documentación proporcionada por personal del REPSS,

se detectó que cuenta con tres mecanismos para dar seguimiento a la ejecución de

los recursos, los cuales se destinaron a los siguientes conceptos: Remuneraciones

al personal, Medicamentos, material curativo y otros insumos, Equipamiento

consulta segura, compras consolidadas, caravanas de salud, gastos operativos del

REPSS, apoyo administrativo REPSS, pago a terceros por servicios de salud, gasto

operativo de unidades médicas, gastos de operación REPSS- TESOFE, pago a

terceros por servicios de salud TESOFE, Gastos operativos de unidades médicas

TESOFE.

De acuerdo con lo revisado se tuvo conocimiento de los tres procedimientos

utilizados por el organismo para esta tarea, siendo los siguientes:

El primero de los mecanismos es el de la Evaluación Trimestral de Contabilidad

Armonizada (ETCA) el cual es el referente al registro contable de las entradas y

salidas de los recursos por las diversas actividades realizadas por el REPSS, el cual

elabora de manera trimestral y presenta el avance financiero ante la Comisión

Nacional de Protección Social en Salud;

El segundo de los mecanismos es el del reporte trimestral, en el cual se informa el

avance financiero, y se reporta por medio del Portal Aplicativo de la Secretaría de

Hacienda (PASH), de forma trimestral. Cabe mencionar que el organismo no reportó

a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público por medio de su portal, dicha

información para el ejercicio de 2016.

El tercer mecanismo utilizado por el REPSS es el Informe del Ejercicio de la Cuota

Social y la Aportación Solidaria Federal, presentado ante el Director General de

Financiamiento de la Comisión Nacional de Protección Social en Salud, dicha

información se detalla de forma mensual y se envía de forma anual.


Como resultado de la revisión a los mecanismos utilizados por el organismo para

dar seguimiento a la ejecución de los recursos, fue posible constatar que las cifras

presentadas en los mismos difieren en sus importes, concluyendo que no hay un

control interno adecuado para conciliar cifras entre los informes.

Por otra parte, en el anexo VIII del Acuerdo de Coordinación para la Ejecución del

Sistema de Protección Social en Salud, en el punto VI señala que en el reglamento

de la Ley General de Salud en Materia de Protección Social en Salud, en su artículo

3 bis, fracciones I, II, III y IV, prevé que para efectos de garantizar las acciones de

Protección Social en Salud, los Regímenes Estatales serán responsables de:

administrar y supervisar el ejercicio de los recursos financieros establecidos por la

Ley para las entidades federativas en materia de protección social en Salud.

Lo anterior se enfatiza debido a los resultados presentados por la Auditoría Superior

de la Federación, donde se señalan 7 pliegos de observación por diversas

irregularidades encontradas en la comprobación de recursos del programa,

concluyendo que la supervisión que realiza el organismo no es la adecuada.

Recomendación:

Se sugiere al organismo mejorar su control interno, así como sus procedimientos

contables y presupuestales para que la información de avance financiero, de

registro contable armonizado y del ejercicio de la cuota social y aportación solidaria

federal sea uniforme y cuadren cifras de los mismos, de igual manera se sugiere

que se presenten en tiempo y forma los informes mencionados ante las instancias

sectoriales y gubernamentales, que lo señale la normatividad correspondiente.

Por concordancia también se sugiere establecer procesos de seguimiento a la

supervisión de la ejecución de las aportaciones diseñando estrategias y líneas de

acción para llevarlas a cabo.


V.3 Sistematización de la información y rendición de cuentas

13. ¿Cómo se valida la información que se reporta a la SHCP y a las entidades

coordinadoras?

Respuesta:

En la revisión realizada al Portal de Transparencia Presupuestaria de la SHCP se

detectó el reporte de los avances de los indicadores de la MIR del Seguro Popular,

sin embargo, dichos reportes se presentan de manera nacional y no por Entidad

Federativa, debido a que es realizado por la CNPSS.

Ante esta situación, en las entrevistas realizadas al personal del REPSS se identificó

que la información manejada se concentra en el sistema informático utilizado tanto

por el REPSS como por la Comisión, en la que se vierte información referente al

número de afiliados, el género, fecha de afiliación, entre otros.

Con base en la información capturada en el Sistema, la Comisión realiza el reporte

de los avances de los indicadores de la MIR al Portal de Transparencia

Presupuestaria.

De igual manera, se realiza el reporte de avance financiero del Seguro Popular que

debe reportarse en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda, mismo que se

encuentra en el portal de internet del Seguro Popular, sin embargo, no fue realizado

de manera trimestral. También, se localizó la información trimestral contable,

presupuestal y de indicadores que son reportados a través de las Evaluaciones

Trimestrales de Contabilidad Armonizada (ETCAS), mismos que son reportados

ante el Gobierno del Estado de Sonora y ante la Contraloría Estatal.

Como se ha mencionado, el REPSS no cuenta con la MIR del Seguro Popular, que

de acuerdo con las entrevistas realizadas, no ha sido solicitado por la CNPSS, al

igual que el reporte de los indicadores de la matriz, a pesar de ello, se recomienda

elaborar la matriz del SPSS de manera estatal, vinculada con los objetivos del

programa.


14. ¿Cuáles son los mecanismos institucionales con los que cuentan las áreas

responsables del programa en el REPSS para sistematizar la información del

programa?

Respuesta:

De las reuniones realizadas en las oficinas del Régimen Estatal de Protección Social

en Salud, así como de las entrevistas realizadas al personal de las tres direcciones

del organismo, se verificó que cuentan con sistemas informáticos para desarrollar

sus actividades.

La Dirección de Afiliación y Operación, cuenta con el Sistema de Administración del

Padrón (SAP), programa que se utiliza para la afiliación y reafiliación de los

ciudadanos que no cuentan con servicios de salud, el cual cuenta con cuatro

módulos para su operación, que son: el de Afiliación, Reafiliación, Incidencias y

pagos y Consulta de Derechohabiencia.

En él se registran los datos del ciudadano a afiliarse o reafiliarse, con base en los

documentos que presentan y se procede a registrar su domicilio, sexo, estado civil,

si tiene alguna discapacidad, nivel de estudios, si pertenece a alguna etnia, si

trabaja, tipo de vivienda que habita, si la vivienda es propia o rentada, de que

material es la mayor parte del piso de la vivienda, si cuenta con excusado, baño o

letrina, si cuenta con bienes muebles como estufa, lavadora, refrigerador, auto

propio, se valida su Clave Única de Registro de Población, para saber si no es

derechohabiente de alguna otra institución de salud, se determina la cédula de

características socio-económicas del hogar, en donde se determina el decil

contributivo o no contributivo y se imprime la póliza de afiliación.

La Dirección de Gestión de Servicios de Salud, cuenta con el Sistema de Búsqueda

del CAUSES (SIBUSQ-CAUSES), programa que utiliza el personal gestor del

Seguro Popular, para buscar de manera ágil las enfermedades que cubre el

CAUSES, así como los medicamentos que se utilizan para el tratamiento de las

mismas, y de manera vinculada muestra la parte del cuerpo donde se presenta la

enfermedad buscada.


La Dirección de Administración y Financiamiento, maneja los siguientes sistemas:

Sistema Automatizado de Administración y Contabilidad Gubernamental (SAACG),

y el Sistema Integral de Recursos Financieros (SIRF).

El Sistema de Contabilidad, se utiliza para el registro de las transacciones que lleva

a cabo el REPSS, expresa los registros en términos monetarios, capta los diversos

eventos económicos, identificables y cuantificables que afectan sus bienes e

inversiones, las obligaciones y pasivos, así como su patrimonio, con el fin de

generar información financiera que facilite la toma de decisiones y es un apoyo en

la administración de los recursos.

El Sistema Integral de Recursos Financieros, es un sistema que permite el control

centralizado de recursos financieros, útil para la toma de decisiones, contiene todos

los procesos necesarios, cubriendo las etapas del proceso presupuestario y la

gestión financiera, donde se realiza la captura de los contratos en el sistema y una

vez realizadas, se podrán realizar las solicitudes de pago de los mismos, una vez

elaborada la solicitud el nivel central deberá de autorizar el pago para generar el

devengado.

Por otra parte, se entrevistó al personal de recursos humanos del organismo,

informando que el área de recursos humanos no cuenta con un sistema informático

para generar la nómina del personal del REPSS, sino que recurre para el cálculo y

su elaboración a los servicios de salud para su realización.

Recomendación:

Se sugiere al organismo la adquisición de un Sistema informático, para la

elaboración de su nómina, y con esto lograr la independencia en todas sus

funciones y responsabilidades.


15. ¿Las áreas responsables del programa en el REPSS cuentan con

mecanismos de transparencia y rendición de cuentas?

Respuesta:

De la revisión que se realizó a la página de internet del Seguro Popular de Sonora

en la liga siguiente: http://seguropopular.saludsonora.gob.mx/, se verificó que ésta

cuenta con ocho secciones que contienen información completa sobre el programa

del Seguro Popular, nombradas a continuación: Inicio, Seguro Popular, Gestores,

Directorio, Redes de servicio, Transparencia, Carta de derechos y obligaciones y

Prospera.

Presenta dos teléfonos de centros de atención telefónica, uno perteneciente al

REPSS de Sonora y otro a la Comisión Nacional de Protección Social en Salud,

presenta un chat, una opción donde llama el REPSS a los ciudadanos para

proporcionar la información que necesitan, y un buzón de quejas y sugerencias, la

página es de fácil acceso.

Sin embargo, en la página de internet del Gobierno del Estado de Sonora, de

acuerdo a la liga siguiente: http://sonora.gob.mx/, la parte de transparencia que le

corresponde al organismo, carece de información al respecto.

Se verificó que la información que contiene la página de internet del Seguro Popular

de Sonora, en cuanto a los requerimientos de transparencia, no cumple con lo

señalado en los artículos siguientes: 4° Transitorio, 27, 46, 47, 51, 62, 66, 67, 68,

69, 72, 79 y 81 de la LGCG: .

Recomendación:

Se sugiere al organismo que se cumpla en tiempo y forma con subir la información

a que tiene obligación, de acuerdo con la normatividad correspondiente, que la

información financiera y presupuestal, coteje en todos los informes financieros y

presupuestales, ya que de no realizarlo puede ser causa de un pliego de

responsabilidad administrativa sancionatoria, por parte de las autoridades

fiscalizadoras federales o estatales.

http://seguropopular.saludsonora.gob.mx/

http://sonora.gob.mx/


V.4 Resultados

16. ¿Cuenta el programa con mecanismos para documentar sus resultados?

Respuesta:

Con base a la revisión de la documentación proporcionada por personal del REPSS

y con el análisis de la misma, y complementado con las entrevistas al personal, se

tuvo conocimiento que los indicadores que aplican al Seguro Popular, son de

naturaleza federal, por lo que el organismo, concentra la información de las acciones

que realiza y las envía a la Comisión Nacional de Protección Social en Salud, para

evaluar los resultados a nivel nacional del programa.

Debido a esta circunstancia sus resultados se documentaron en dos informes

denominados; Evaluación Trimestral de Contabilidad Armonizada (ETCA) e Informe

del Ejercicio de la Cuota Social y la Aportación Solidaria Federal.

En el informe de Evaluación Trimestral de Contabilidad Armonizada (ETCA), se

realiza de forma trimestral, y en él se refleja el avance financiero contable y

presupuestal de los recursos del programa, y se envía a la Comisión Nacional de


En el Informe del Ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal, se

realiza de forma mensual y se presenta de forma anual ante la Dirección General

de Financiamiento de la Comisión Nacional de Protección Social en Salud y en él

se refleja el ejercicio de los recursos en los conceptos autorizados para el programa.

Del cotejo de las cifras presentadas en los dos informes se verificó que no son

coincidentes y en lo que corresponde al segundo informe se constató que las cifras

son modificadas con posterioridad al cierre del ejercicio.

Por otra parte, se verificó que no se presentan los informes trimestrales donde se

identifica el avance trimestral financiero de los recursos recibidos y ejercidos en el

Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda, (PASH).


Recomendación:

Se sugiere al organismo que, a fin de documentar los resultados obtenidos a nivel

estatal, deberán crear los indicadores específicos para medir el impacto de

programa en materia del financiamiento de servicios médicos, también se sugiere

reportar los informes trimestrales de los indicadores financieros del avance de los

recursos recibidos y ejercidos en el PASH.


17. ¿Cuáles han sido los resultados obtenidos por el programa, con base en

los indicadores estratégicos y de gestión?

Respuesta:

Si bien, el REPSS no cuenta con la matriz de indicadores del Seguro Popular, sí

cuenta con la información requerida para realizar el cálculo del indicador a nivel

propósito.

A continuación se presentan los resultados obtenidos de los indicadores

estratégicos:

Tabla 15 Avance de los indicadores estratégicos en 2016

Nivel Meta Realizado Avance

Fin -- -- --

Propósito 100 145 145% Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016 e información proporcionada por el REPSS.

En la tabla anterior se observa el avance obtenido por el indicador nivel Propósito,

en el que se programó incorporar en 2016 a 100,000 personas al SPSS, logrando

afiliar a 145,045 personas, por lo que la meta fue superada con claridad. Cabe

mencionar que la meta de afiliación fue programada por la Dirección de Afiliación y

Operación del REPSS.

La importancia de superar la meta programada del indicador radica en que el

presupuesto aprobado de cada año se realiza con base en el número de personas

afiliadas al Sistema y que no cuenten con otro servicio de salud activo. Por lo cual,

se recomienda actualizar el indicador de nivel Fin y elaborar la MIR estatal del

Seguro Popular.

De la misma manera, se realizó el cálculo de los indicadores de gestión. A

continuación se presentan los resultados obtenidos por los indicadores de la MIR

del SP en el Estado de Sonora:


Tabla 16 Avance de los indicadores de Gestión en 2016

Nivel Meta Realizado Avance

Componente 1.60 1.56 97.5%

*Actividad 1 100 89.95 89.95%

Actividad 2 100 93.91 93.91%

Actividad 3 60.75 95.39 157.02%

*Actividad 4 71.88 71.88 100%

Actividad 5 100 111.31 111.31% Fuente: Elaboración propia con información de la MIR del Seguro Popular 2016 e información proporcionada por el REPSS. *Indicadores Federales.

En la tabla anterior se aprecia que únicamente 3 indicadores alcanzaron la meta

programada, los cuales fueron la Actividad 3, 4 y 5. Cabe recordar que el indicador

de la Actividad 4 corresponde al resultado Federal.

A pesar de ello, los demás resultados se consideran aceptables para el SP en el

Estado de Sonora, debido a que el porcentaje de avance fue superior al 90%, a

excepción de la Actividad 1 que se encontró .05% por debajo, siendo de igual

manera, un indicador federal.


18. ¿Cuáles han sido los resultados en el ejercicio de los recursos

presupuestales del programa?

Respuesta:

De acuerdo con la documentación proporcionada por el personal del organismo se

pudo constatar que el presupuesto para el ejercicio fiscal 2016, fue de

$629,222,728.41, (seiscientos veintinueve millones doscientos veintidós mil

setecientos veintiocho pesos, 41/100 m.n.), y fue ministrado por el Gobierno

Federal, por medio de la Comisión Nacional de Protección Social en Salud y

transferido a la Secretaría de Hacienda del Estado de Sonora, la cual transfirió a la

cuenta bancaria del organismo con terminación 9246 de la institución BBVA.

Tabla 17 Comparativa del presupuesto ministrado y ejercido del SPSS en el ejercicio

2016

Concepto del Gasto Presupuesto ministrado

Estado analítico del ejercicio

Presupuesto de egresos por partida del gasto ETCA-II-

11.D del cuarto Trimestre 2016

Presupuesto ejercido según

Informe de resultados de la CNPSS ene-dic

2016

Presupuesto ejercido según Cuenta Pública 2016 de la ASF

Remuneraciones al

personal $240,921,140.12

No se presenta el

detalle por partida del

gasto

$240,921,140.12 $240,921,140.12

Medicamentos, material

curativo y otros insumos $14,244,661.03 $0.00 $3,627,000.00

equipamiento Consulta

segura $204,480.00 $0.00 $0.00

Compras consolidadas $50,341,945.87 $50,341,945.87 $50,341,945.87

Caravanas de salud $3,076,875.30 $0.00 $819,400.00

Gastos de operaciones

REPSS $28,422,469.58 $22,971,823.65 $21,099,700.00

Apoyo administrativo

REPSS $6,397,764.81 $4,953,843.07 $4,953,843.07

Pago a terceros por

servicios de salud $5,570,853.01 $5,570,853.01 $5,570,853.01

Gasto operativo Unidades

Médicas $55,481,628.60 $55,055,520.48 $55,055,520.48

Medicamentos, materiales

de curación y otros

insumos TESOFE

$123,442,369.16 $119,350,875.48 $120,048,200.00

Gasto de Operación

REPSS-TESOFE $2,197,021.34 $2,044,286.46 $2,259,000.00


Pago a terceros por

servicios de salud

TESOFE

$29,149,354.70 $29,149,354.70 $29,149,354.70

Gasto operativo de

Unidades Médicas

TESOFE

$69,772,164.89 $69,772,164.89 $70,149,800.00

TOTAL $629,222,728.41 $542,523.875 $600,131,807.73 $603,995,757.25

DIFERENCIA $86,698,853.41 $29,090,920.68 $25,226,971.16

EFICACIA 86.22% 95.37% 95.99%

Fuente: Informe de resultados de la CNPSS ene-dic 2016, Estado analítico del ejercicio Presupuesto de egresos por partida del gasto ETCA-II-11.D del cuarto Trimestre 2016 y Cuenta Pública de la Auditoría Superior de la Federación.

Con base en el análisis realizado conforme a la tabla anterior, se puede apreciar

que las cifras obtenidas presentan diferencias en la eficacia del ejercicio del gasto

al 31 de diciembre de 2016, en la más representativa es la determinada por la ASF,

siguiendo la presentada a la CNPSS y la informada en el IV trimestre, representa el

menor resultado de la eficacia de la operación del Régimen Estatal de Protección

Social en salud

Recomendación:

El REPSS tendrá que trabajar en definir los procesos en las áreas de presupuesto

y contabilidad, la primera para presentar uniformidad en sus operaciones y

resultados con referencia a integrar de forma adecuada la afectación por partidas y

de manera programática los egresos ejercidos y devengados para proporcionar una

información veraz y oportuna, de igual manera el área contable tendrá que depurar

los procedimientos de registro y afectación contable, basada en su manual de

contabilidad gubernamental para emitir información contable, que servirá de base

para realizar los informes correspondientes, para cada una de las partes interesadas

en la operación del Sistema de Protección Social en Salud.


VI. CONTRIBUCIÓN DEL SEGURO POPULAR EN EL ESTADO DE SONORA

El SP contribuye al aseguramiento de la población que carece de seguridad social

a través del Estado, garantizando el acceso efectivo, oportuno, de calidad, sin

desembolso de las familias al momento de utilización y sin discriminación de los

servicios médicos quirúrgicos, farmacéuticos y hospitalarios, con el fin de cubrir las

necesidades de salud que se presenten en la población afiliada.

Para llevar a cabo dichas acciones, el Seguro Popular cuenta con fuentes de

financiamiento a nivel Federal y Estatal. A continuación se presenta el presupuesto

recaudado por el Sistema en el Estado de Sonora de 2010 a 2016:

Gráfica 10 Presupuesto recaudado del Seguro Popular de 2010 a 2016

Fuente: Elaboración propia con información de las Auditorias Financieras y de Cumplimiento de la ASF de 2010 a 2016.

En la tabla anterior se observa que el presupuesto recaudado del Seguro Popular

en los últimos siete años no ha sido constante, esto debido a que en los años 2014

y 2016 existió disminución del recurso en comparación con el año inmediato

anterior.

Con respecto a la disminución del recurso en el año 2016, los funcionarios del

REPSS han manifestado que fue derivado de la reducción del número de personas

afiliadas al Sistema. La diferencia presentada entre 2015 y 2016 fue de

$56,584,156, lo que representó una reducción de 8.25%.

401,486,700

445,428,300

507,886,432

675,178,800

666,368,594

685,806,884

629,222,728

0

100,000,000

200,000,000

300,000,000

400,000,000

500,000,000

600,000,000

700,000,000

800,000,000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016


Para medir la contribución del Seguro Popular en el acceso a los servicios de salud

en el Estado de Sonora en 2016, se realizó el cálculo del coeficiente de correlación

de Pearson, para lo cual se utilizó la serie histórica del presupuesto del SPSS de

2010 a 2016, así como el resultado de cuatro indicadores relacionados al propósito

del programa. Dichos indicadores son estimaciones del CONEVAL que fueron

reportados de manera bienal en 2010, 2012, 2014 y 2016.

Los resultados obtenidos de la valoración se concentraron para realizar la

interpretación de cada indicador. Por lo cual, se asignó el sentido del indicador, se

determinó el grado de correlación con respecto al valor obtenido, y se clasificó en

alto (100 a 70), medio (69 a 40), bajo (39 a 19) y muy bajo (18 a 0). Además, se

definió el resultado de la correlación conforme si el efecto fue esperado o no

esperado. A continuación se presenta la tabla y gráfica de la valoración realizada:

Tabla 18 Correlación de indicadores con el presupuesto del SPSS

Nombre del Indicador Coef. de

Correlación Grado de

Correlación Sentido del Indicador

Resultado

Carencia por acceso a los servicios de salud (%)

-0.96 Alto Descendente Esperado

Población no económicamente activa sin acceso a la seguridad social (%)


Población ocupada sin acceso a la seguridad social (%)


Población afiliada al Seguro Popular (%)

0.81 Alto Ascendente Esperado

Fuente: Elaboración propia con estimaciones del CONEVAL con base en el MCS-ENIGH 2010, 2012, 2014 y el MEC 2016 del MCS-ENIGH.


Gráfica 11 Resultado de la Correlación de indicadores


De la tabla y gráfica anterior se observan los resultados obtenidos de la correlación,

en la que los indicadores de “Carencia por acceso a los servicios de salud” y

“Población no económicamente activa sin acceso a la seguridad social” se

encontraron mayormente vinculados al presupuesto del Seguro Popular, obteniendo

el resultado de -0.96 en ambos casos. Dichos resultados fueron los esperados, ya

que el objetivo del Sistema es brindar acceso a los servicios de salud, por lo que las

puntuaciones obtenidas indican la disminución de los indicadores, lo cual va de

acuerdo con el sentido que poseen.

Cabe hacer mención que los cuatro indicadores seleccionados obtuvieron un grado

de correlación alto, puesto que todos los resultados se ubicaron entre 70-100. Estos

resultados proporcionan información valiosa para la ejecución del Sistema, ya que

permiten observar que el programa se encuentra desarrollando las actividades de

manera adecuada, lo que permite lograr las metas programadas de acuerdo con

sus objetivos, a pesar de que en el 2016 el presupuesto disminuyó en comparación

con el año anterior.

0.70

0.75

0.80

0.85

0.90

0.95

1.00

Carencia por acceso alos servicios de salud

Población noeconómicamente activa

sin acceso a la seguridadsocial

Población ocupada sinacceso a la seguridad

social

Población afiliada alSeguro Popular

Población ocupada sin acceso a

la seguridad social


A continuación se presenta la gráfica de los 4 indicadores y el presupuesto del

SPSS:

Gráfica 12 Correlación de indicadores con respecto al presupuesto


En la gráfica se observa el desempeño de los indicadores seleccionados, de los

cuales tres disminuyeron en 2016, lo que representa el resultado esperado, ya que

se busca disminuir la carencia del acceso a los servicios de salud. Con excepción

del indicador “Población afiliada al Seguro Popular”, el cual incrementó debido a que

cuenta con el sentido ascendente, a causa de que pretende aumentar el número de

personas afiliadas del Sistema.

Por lo anterior se considera que el SPSS ha tenido una contribución y efectos

positivos en el Estado de Sonora en el ejercicio 2016.

0.00

10.00

20.00

30.00

40.00

50.00

60.00

70.00

2010 2012 2014 2016

Presupuesto SPSS

Carencia por acceso a los servicios de salud (%)

Población ocupada sin acceso a la seguridad social (%)

Población no económicamente activa sin acceso a la seguridad social (%)

Población afiliada al Seguro Popular (%)


VII. ESTADO QUE PRESENTA EL REPSS DETERMINADO CONFORME A LA

EVALUACIÓN REALIZADA

Mediante los resultados obtenidos conforme a la revisión de la documentación e

información proporcionada por personal del REPSS, así como de la aplicación del

cuestionario de evaluación y de las entrevistas a profundidad, se realizó una

valoración de las condiciones del organismo y de sus cuatro Direcciones que lo

integran (Dirección General, Dirección de Afiliación y Operación, Dirección de

Gestión de Servicios de Salud y Dirección de Administración y Financiamiento), con

el fin de presentar de forma objetiva las condiciones que imperan en ellas.

Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Sonora:

El REPSS alcanzó las metas programadas de afiliación y reafiliación para el

ejercicio fiscal 2016, logrando lo estipulado en los anexos de coordinación, así como

en la programación anual.

Además, se cuenta con el Sistema de Búsqueda – del CAUSES (SIBUSQ-

CAUSES), el cual facilita la consulta de servicios, auxiliares diagnósticos y la

verificación de las enfermedades incluidas en el CAUSES 2016, permitiendo un

servicio de calidad en las unidades prestadoras de servicios de salud.

Con fecha del primero de octubre del 2015, se crea el Organismo Público por medio

de un decreto el cual se publicó en dicha fecha en el Boletín Oficial del Estado y en

su artículo primero señala que contará con personalidad jurídica y patrimonio propio

así como también en su artículo cuarto fracción I, señala los activos, bienes muebles

e inmuebles que le sean transferidos por los gobiernos federal, estatal o municipal;

sin embargo, hasta la fecha no se ha llevado a cabo la regularización de la

transferencia del patrimonio, por lo que se sugiere que dicha omisión sea subsanada

a la mayor brevedad posible.

También, conviene añadir que se apreció que el espacio en el que se encuentra

ubicado el organismo es muy reducido para su actividad; y ello impacta en el


desempeño y productividad del funcionario, por lo que se sugiere en lo posible

buscar un lugar más amplio y que propicie un entorno favorable.

Asimismo, la documentación que genera y recaba el organismo se encuentra

diseminada por toda la oficina, por lo que se aconseja se deposite en un lugar

adecuado para su resguardo y conservación que permita consultarla de manera

rápida y eficiente.


Dirección General:

De la revisión a la documentación e información proporcionada por personal del

REPSS, así como de la aplicación del cuestionario de evaluación y de las

entrevistas a profundidad, fue posible observar los objetivos y funciones que

desarrolla la Dirección General, por lo que se sugiere:

1. Que ésta coordine la elaboración de manuales administrativos, en donde se

describan todas y cada una de las funciones que deben desarrollar los servidores

públicos del organismo basado en el Acuerdo de Coordinación Federal, en su

decreto de creación y Reglamento Interior, así como del Convenio de Gestión

firmado con los Servicios de Salud de Sonora.

2. Identificar las estrategias y líneas de acción de las actividades a desarrollar en

cada uno de sus ejercicios para que puedan ser plasmados en el POA del

organismo.

3. Elaborar el documento base donde se sustente la asignación de recursos por

concepto de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal que se ministran a las

unidades prestadoras de servicios de salud, así como desarrollar un plan operativo

mensual o trimestral donde se especifique su ministración por concepto autorizado.

4. Cotejar las cifras contenidas en los informes ETCAS, reporte avance financiero

(PASH) e informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal

presentado ante la CNPSS, estableciendo las cifras comprendidas en su

contabilidad gubernamental.

Departamento de Planeación y Vinculación:

Se sugiere que esta área coordine la elaboración del manual de funciones y

procedimientos de las demás áreas de acuerdo así como la planeación de las

estrategias y líneas de acción diseñados por cada una de ellas y estructure

conforme a la Ley de Planeación del Estado el Plan Operativo Anual del organismo.


Asimismo, deberá atender la publicación de la información de transparencia en

tiempo y forma de los informes, avances financieros y procesos de las actividades

que realiza el REPSS como son los portales de internet del Seguro Popular, del

Gobierno del Estado, Secretaría de la Contraloría General del Estado y en el Portal

Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH).


Dirección de Afiliación y Operación:

Por lo que corresponde a esta Dirección se sugiere que con base a la Ley de

Planeación incluya las estrategias y líneas de acción a seguir en la realización de

sus actividades en el Plan Operativo Anual del organismo.

De igual manera, se sugiere la creación de un programa de actividades que señale

tiempos de realización de las mismas.

También, se recomienda la creación de sus indicadores estratégicos y de gestión a

nivel estatal con el fin de conocer el impacto social en la población del estado y tener

una referencia de las mismas para la toma de decisiones conforme a los resultados

obtenidos por dichos indicadores.

Por otra parte, se recomienda actualizar el manual de funciones y procedimientos

de acuerdo a lo establecido en el Acuerdo de Coordinación, en el Decreto de

Creación y en el Convenio de Gestión conforme a las funciones que desempeña.

Realizar la digitalización completa de los expedientes de los afiliados (SINOS), con

el fin de mantener un registro confiable y actualizado de las personas beneficiadas

del programa.

Verificar el número de personas afiliadas y financiadas por el Seguro Popular, con

el fin de cotejarlo con la Comisión Nacional de Protección Social en Salud. Cabe

mencionar que, aun cuando la Comisión determina el presupuesto, es importante

que se valide el número de personas afiliadas al programa.


Dirección de Gestión de Servicios de Salud:

Con respecto a la Dirección de Gestión, y basado en la Ley de Planeación del

Estado de Sonora, se recomienda que las estrategias y líneas de acción que

permitan desarrollar sus actividades, se incluyan en el Plan Operativo Anual.

Así también, se recomienda la realización de un programa de actividades, en el que

se especifiquen las acciones y tiempos para desarrollar dichas actividades.

Por otra parte, se deberá realizar la formulación de indicadores estratégicos y de

gestión que permitan realizar una valoración objetiva del cumplimiento del

desempeño en los servicios de salud e identificar el impacto que ha tenido en la

sociedad.

De igual forma, la Dirección deberá actualizar el manual de organización y el manual

de procedimientos con el fin de integrar o eliminar las funciones que se realizan y

con ello mantener actualizados dichos manuales. Las funciones deberán

establecerse con base en el Acuerdo de Coordinación, en el Decreto de Creación y

en el Convenio de Gestión del REPSS.

También, en la Dirección se realizaron encuestas de satisfacción a los afiliados al

Seguro Popular, de acuerdo a las metas establecidas por la CNPSS para la Entidad.

En 2016, las metas programadas fueron superadas, no obstante, se considera

pertinente aumentar el número de encuestas de satisfacción de acuerdo al universo

total de personas afiliadas al programa. Esto permitirá identificar la calidad y

satisfacción sobre el servicio otorgado a la población y de acuerdo a los resultados,

elaborar estrategias para mejorar la atención.

Se tendrá que elaborar la guía maestra para el siguiente ejercicio fiscal conforme a

la normatividad vigente.


Dirección de Administración y Financiamiento:

De acuerdo a que el objetivo principal del REPSS es financiar los servicios de salud

a la población que no cuenta con seguridad social, es importante que los objetivos,

estrategias y líneas de acción a seguir para realizar las funciones al respecto se

incluyan en el Plan Operativo Anual.

Al mismo tiempo, se deberá realizar un programa de actividades detallando los

tiempos de realización y las acciones a seguir.

De igual forma, se recomienda la formulación de indicadores estratégicos o de

gestión que permitan validar los avances establecidos de las metas programadas.

Dichos indicadores deberán ser incluidos en la Matriz de Indicadores para

Resultados del Seguro Popular a nivel Estatal.

Conforme a lo anteriormente mencionado, la Dirección tendrá que actualizar las

funciones incluidas en los manuales de organización y de procedimientos de

acuerdo a las actividades y procesos que se realizan en el área, con el fin de

mantenerlos actualizados.

Asimismo, tendrá que revisar el Manual de Contabilidad Gubernamental, debido a

que no define detalladamente las características, registros, plan de cuentas, guías

contabilizadoras y clasificación correspondiente al organismo, puesto que es un

documento altamente importante para la información que debe de generar en la

integración de los reportes, informes y cuenta pública correspondiente.

Por lo que corresponde al registro de bienes muebles con los que cuenta el REPSS,

se tendrán que considerar dentro de los registros de contabilidad como propios, ya

que el Acuerdo de Coordinación Federal señala que deberán tener patrimonio

propio y en el Decreto de Creación del Estado se establece que los bienes que viene

utilizando antes de su creación serían transferidos por los gobiernos federales,

estatales o municipales, por lo que se recomienda que se regularice esta situación

de importancia relevante para el organismo.

Otro aspecto relevante que se sugiere es realizar un manual de control interno

donde se señalen los procedimientos de supervisión para todas las áreas del


organismo y principalmente para las administrativas, ya que es de suma importancia

que los informes que se generan en esa área sean congruentes con las cifras

contenidas en los informes trimestrales (PASH), las Evaluaciones Trimestrales de

Contabilidad Armonizada (ETCAS) y el informe del ejercicio de la Cuota Social y la

Aportación Solidaria Federal.

Se propone como otra sugerencia que el organismo genere su propia nómina y sea

realizada por el Departamento de Recursos Humanos ya que a la fecha se depende

de los Servicios de Salud de Sonora para su realización y con esto se independice

en todas sus funciones y no se creen intereses de por medio.

Para la documentación que resguarda el área de contabilidad, se sugiere buscar un

lugar que contenga las condiciones para su salvaguarda y conservación de manera

adecuada.


VIII. ANÁLISIS FODA

Mediante el análisis FODA se identificó la situación del SPSS del Estado de Sonora,

permitiendo la valoración de sus atributos con los que busca operar y lograr los

objetivos del programa. A continuación se presentan las Fortalezas, Oportunidades,

Debilidades y Amenazas en el ejercicio fiscal 2016:

Fortalezas:

Alineación del Seguro Popular con el Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018,

el Plan Estatal de Desarrollo del Estado de Sonora 2016-2021, el Programa

Sectorial de Salud 2013-2018 y con la misión del REPSS.

Contribución en el acceso a los servicios de salud en el Estado de Sonora de

acuerdo al avance de las metas de afiliación y reafiliación establecidas.

Existencia de normatividad aplicable al programa, así como también del

REPSS.

Auditorías externas realizadas al Seguro Popular.

Identificación de indicadores de Seguimiento a la Operación

correspondientes a la Gestión de Servicios de Salud y Financiamiento e

Indicadores de Proyectos y Procesos.

Determinación de compromisos del REPSS para el ejercicio 2016.

La Entidad contó con un plazo máximo al 30 de Junio de 2017 para la

comprobación de recursos del Sistema correspondientes al ejercicio fiscal

2016, independientemente de la fecha en que haya recibido el recurso.

Realización de encuestas de satisfacción de usuarios del Seguro Popular.

Supervisión a las unidades de la red prestadora de servicios a través de la

aplicación del Modelo de Seguimiento y Supervisión Estatal de Servicios de

Salud (MOSSESS).

La Entidad cuenta con la herramienta informática SAACG.


Oportunidades:

Solicitar a la Secretaría de Hacienda del Estado de Sonora, por medio de

oficio la entrega de los recursos así como de los intereses generados en los

periodos de entrega que marca la ley.

Establecer metas adecuadas y retadoras de reafiliación para el Seguro

Popular en los siguientes ejercicios fiscales.

Debilidades:

Existencia de un subejercicio de $86,523,855.22 al cierre del ejercicio fiscal

2016 de acuerdo con las ETCAS reportadas en el portal del Seguro Popular

del Estado de Sonora.

El Manual de Organización y el Manual de Procedimientos no plasman en su

totalidad los procesos, funciones, actividades y objetivos de cada una de las

áreas que integran al REPSS.

Ausencia de capacitación del personal del REPSS en el ejercicio fiscal 2016.

Espacio reducido para el desarrollo de actividades de las áreas que integran

al REPSS.

Falta de coordinación entre las áreas del REPSS en la gestión y operación

de las actividades del programa.

Falta de publicación de los reportes trimestrales de avance financiero del SP

en la página de la SHCP y en el portal institucional de la Entidad.

No se cuenta con la Matriz de Indicadores para Resultados del Seguro

Popular, por lo que no se realiza el seguimiento y reporte de los indicadores

estratégicos y de gestión.

Inexistencia de un Manual de Control Interno en el REPSS.

El Programa Operativo Anual utilizado no posee las características

necesarias, por lo que se considera incompleto.

Falta de transparencia en la publicación de la normatividad del REPSS en el

portal de internet de la Secretaría de la Contraloría General del Estado de

Sonora.


La información reportada al 31 de diciembre de 2016 en el Informe del

ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal, publicado en la

página del Seguro Popular, no coincide con el Informe Individual del

Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2016 de la ASF.

Además, los registros internos del REPSS del mes de diciembre fueron

actualizados por lo que no existe congruencia entre la información publicada

y los registros internos.

Digitalización incompleta de los expedientes de afiliación de los

derechohabientes de Seguro Popular.

El REPSS no cuenta con patrimonio propio ya que no se ha recibido la

transferencia de bienes, aun cuando ello se encuentra establecido en el

decreto de creación.

Desconocimiento del adecuado funcionamiento del sistema contable

utilizado por las áreas de la Dirección de Administración y Financiamiento en

el ejercicio 2016.

Deficiente planeación y programación por falta de estrategias y líneas de

acción a seguir en las áreas del REPSS.

Amenazas:

Ineficiente coordinación de organismos involucrados en la transferencia de

los recursos del SPSS al REPSS.

Disminución del recurso asignado SPSS de Sonora ante la reducción del

número de afiliados al programa.

Observaciones por órganos fiscalizadores ante la falta de transparencia de

normatividad en los portales de internet correspondientes.

Carencia de calendarización para la transferencia de los recursos del

programa al REPSS.


IX. RECOMENDACIONES

1. Actualización del Manual de Organización e inclusión de todas las funciones de

las Direcciones que integran al REPSS.

2. Elaboración de un manual que contenga los procedimientos, basados en las

funciones que desempeñan los funcionarios públicos de cada Dirección.

3. Elaboración del Manual de procedimientos específicos de pagos por el REPSS

de Sonora.

4. Elaboración de manual para el ejercicio del gasto del REPSS, donde se

especifique por capítulo los documentos soportes y justificativos que deben integrar

las órdenes de pago.

5. Establecer el Sistema de Control Interno, de acuerdo con los lineamientos

emitidos por la ASF y la SFP del Marco Integrado de Control Interno, con el fin de

contribuir a la consecución de los objetivos institucionales del programa.

6. Prevención de remanentes de recursos del SPSS, así como prever la

comprobación de recursos antes del periodo establecido para dicha acción, con la

intención de evitar observaciones.

7. Establecimiento de metas de afiliación y reafiliación ambiciosas de acuerdo con

los resultados obtenidos en ejercicios anteriores.

8. Elaboración de la guía maestra por parte del REPSS.

9. Construcción de la Matriz de Indicadores para Resultados del Seguro Popular en

el Estado de Sonora y la formulación de indicadores de desempeño.

10. Realizar los reportes trimestrales de avance financiero de acuerdo a los tiempos

establecidos en la normatividad, con el fin de evitar observaciones por

incumplimiento de transparencia.

11. Que los informes del ejercicio de la Cuota Social y la Aportación Solidaria

Federal se reporten de manera congruente ante la CNPSS, la ASF y en el portal del

Seguro Popular del Estado de Sonora.


12. Regularizar la transferencia de patrimonio contenida en el Acuerdo de

Coordinación para la ejecución del Sistema de Protección Social en Salud y el

decreto de creación del REPSS de Sonora.

13. El Manual de Contabilidad Gubernamental que deberá adoptar e integrar el

REPSS incluirá características específicas de los órganos autónomos en su registro

contable y presupuestal con las reglas de registro y valoración del patrimonio.


X. ASPECTOS SUSCEPTIBLES DE MEJORA

De la evaluación del desempeño realizada al Sistema de Protección Social en Salud

de Sonora, se detectaron aspectos que se deben mejorar para la consecución de

los objetivos del programa, los cuales se presentan a continuación:

1. Actualización de los Manuales de Organización y de Procedimientos. Incluir la

totalidad de los procesos del REPSS y establecer adecuadamente las funciones de

cada área. En las entrevistas se detectó que el personal considera que existen

actividades que no les corresponden y otras no se encuentran consideradas.

2. Prevención de remanentes de recursos del SPSS al cierre del ejercicio fiscal

siguiente.

3. Integración del Manual de Pagos en el que se incluyan los procesos realizados

por la Entidad en la ejecución de sus funciones.

4. Mantener los registros contables y presupuestarios del ejercicio de CS y ASF

actualizados a la fecha que se reporta, y presentar los mismos resultados a los

órganos fiscalizadores y en los informes de la CNPSS, con el fin de presentar

congruencia en la información que se genera en la Entidad.

5. Construcción de la Matriz de Indicadores para Resultados del SP a nivel estatal,

con base en la Metodología de Marco Lógico, considerando objetivos en los niveles

Fin, Propósito, Componente y Actividad. Con ello se logrará medir el avance en el

cumplimiento de metas y objetivos de los indicadores formulados.

6. Regularización de la transferencia de los bienes patrimoniales del REPSS

considerados en el Decretó de creación y que debieron ser trasferidos por los

Gobiernos Federales, Estatales y Municipales.


XI. CONCLUSIONES

La evaluación del desempeño realizada al Seguro Popular, se realizó con la

intención de evaluar la aplicación de los recursos asignados al programa, por medio

de su eficacia, eficiencia, cobertura, consistencia, transparencia y rendición de

cuentas.

El SPSS tiene como principal objetivo “Asegurar la protección financiera de la

población que no cuenta con acceso a la seguridad social por su situación laboral”,

por lo que mediante la evaluación se identificó que el programa cuenta con la

vinculación a la planeación nacional y estatal, la que le permite alcanzar las metas

para las que fue creado el Seguro Popular.

Entre los resultados principales se detectó que se alcanzaron las metas

programadas para la afiliación y reafiliación. La meta de afiliación fue de 100,000

personas, logrando la afiliación de 145,045. Por otra parte, la meta de reafiliación

fue de 125,942, afiliando un total de 140,182 personas. Es decir, los avances fueron

de 145.04% y 111.31%, respectivamente.

El Seguro Popular en el Estado de Sonora no cuenta con la Matriz de Indicadores

para Resultados, por lo que no se realiza el seguimiento de los indicadores de

desempeño. Sin embargo, con base en la MIR Federal, se identificó que el REPSS

cuenta con los medios de verificación para realizar el cálculo de los indicadores. A

partir de ello se realizó la verificación del grado de cumplimiento de los indicadores

estratégicos y de gestión, obteniendo resultados positivos, ya que los indicadores

correspondientes al Estado, obtuvieron un avance superior al 90%.

Conforme a la verificación de los registros financieros del SPSS, se identificó un

presupuesto por $670,000,000 con base en el número de afiliados al Sistema, el

cual contaba con un total de 955,196 personas. No obstante, para el segundo

trimestre el presupuesto se modificó por la reducción de personas afiliadas que se

encontraban con la CURP validada, quedando finalmente en 894,435 personas y

un presupuesto de $629, 222,728.


De acuerdo a las Evaluaciones Trimestrales de Contabilidad Armonizada (ETCAS),

se presentó un subejercicio de $86,523,855 al cierre de 2016. Sin embargo, al

verificar el informe del ejercicio de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal de

2016, publicado en el portal del Seguro Popular, se observa subejercicio de

$29,090,920.68.

En la Auditoría Financiera y de Cumplimiento, realizada por la ASF al Gobierno del

Estado de Sonora, al 31 de diciembre de 2016 existían recursos no devengados por

$25,226,900. La información presentada por el REPSS ante la ASF no presenta

coherencia con la demás información reportada. Cabe mencionar que de acuerdo a

la normativa, el REPSS contó hasta el 30 de Junio de 2017 para comprobar los

recursos del Seguro Popular.

En la Cuarta Reunión Ordinaria de la H. Junta Directiva del REPSS de Sonora 2016,

se aprobó el Manual de Organización y el Manual de Procedimientos, sin embargo,

al verificar dichos manuales, se observan carencias en el diseño y contenido, por lo

cual, en las recomendaciones se invita a realizar una exhaustiva revisión para la

implementación de manuales con un mayor número de procedimientos y funciones

de acuerdo con las actividades realizadas en cada área.

Para la ejecución del SPSS, la Entidad no cuenta con la calendarización de la

transferencia de los recursos, por lo que, de acuerdo a las entrevistas realizadas al

personal, se desconocen las fechas en que la TESOFE realizará las transferencias,

siendo notificados días antes.

En suma, el Seguro Popular del Estado de Sonora, se considera que cumple con

los requerimientos de desempeño básicos, así como se apega a la normatividad

establecida, quedando no obstante, áreas de oportunidad por atender, como se

señaló a lo largo del presente Informe de Evaluación del mismo, en el cual se

identifican aspectos de mejora, así como recomendaciones tanto de manera general

como por Direcciones del REPSS.

Por lo tanto, se deberá dar seguimiento a dichas recomendaciones para mejorar la

operación del programa y con ello lograr el objetivo por el cual fue creado.


XII. FUENTES DE INFORMACIÓN

Normatividad

Acuerdo de Coordinación para la ejecución del Sistema de Protección Social

en Salud. (Anexos del Acuerdo de Coordinación).

Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos para la Integración de la

Aportación Solidaria Estatal del Sistema de Protección Social en Salud.

Convenio de Gestión para la prestación de Servicios de Salud que celebran

los Servicios de Salud de Sonora y el Régimen Estatal de Protección Social

en Salud de Sonora.

Decreto que crea a un Organismo Público Descentralizado denominado

Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Sonora.

Indicadores de Carencia Social, Estados Unidos Mexicanos, 2010 – 2015.

(Estimaciones del CONEVAL con base en el MCS-ENIGH 2010, 2012, 2014

y el MEC 2016 del MCS-ENIGH).

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Ley General de Salud.

Lineamientos Generales que establecen los criterios para la programación y

ejercicio de los recursos para el Apoyo Administrativo y Gasto de Operación

de los Regímenes Estatales de Protección Social en Salud.

Manual de Organización y Manual de Procedimientos del REPSS.

Marco de Referencia del Sistema de Protección Social en Salud (SPSS)

2016.

Modelo de Términos de Referencia para la Evaluación de Consistencia y

Resultados.

Modelo de Términos de Referencia para la Evaluación Específica del

Desempeño 2014-2015 del CONEVAL.

Primera, segunda, tercera y cuarta Reunión Ordinaria de la H. Junta Directiva

del Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Sonora 2016.

Reglamento de la Ley General de Salud en materia de protección social en

salud.


Reglamento Interior del Régimen Estatal de Protección Social en Salud de

Sonora.

Reglamento interior de la Secretaría de Salud.

Reglas de Operación del Fideicomiso del Sistema de Protección Social en

Salud.

Planeación y Seguimiento

Boletín Oficial del Estado de Sonora 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 y

2016.

MIR Seguro Popular 2015.

MIR Seguro Popular 2016.

Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018.

Plan Estatal de Desarrollo del Estado de Sonora 2016-2021.

Presupuesto de Egresos de la Federación 2016.

Programa Sectorial de Salud 2013-2018.


XIII. ANEXOS

Anexo 1 Diagrama de Procesos Generales

Proceso General del Programa

Número

de

proceso

Nombre del

proceso Actividades

Áreas

responsables Valoración General

1 Asignación

de

Recursos

del SPSS

Ver

Diagrama 1

- TESOFE

- Hacienda de

Sonora

- REPSS

Se determinó que el

proceso es consistente

de acuerdo a la

normatividad que rige

al SPSS, sin embargo,

algunas actividades no

se realizan de acuerdo

a lo planeado.

2 Afiliación al

Seguro

Popular

Ver

Diagrama 2

- Titular

- MAO

Se realiza de manera

adecuada el proceso,

buscando cumplir con

el objetivo del

programa y afiliando a

las personas de una

manera eficiente.


Anexo 2 Características de los indicadores de desempeño

FinPorcentaje de hogares del primer quintil de

ingreso con gasto catastrófico en salud.

Propósito

Porcentaje de avance en el cumplimento de

incorporación de personas al Seguro

Popular.

ComponenteAcceso a beneficios del Sistema de


Cumplimiento en la transferencia de

recursos calendarizados.

Recursos financieros transferidos y

disponibles para llevar a cabo trabajos de

dignificación, conservación y mantenimiento

en infraestructura y equipos de las unidades

medicas.

Cumplimiento del tiempo empleado para el

pago de casos validados del Fondo de

Protección contra Gastos Catastróficos.

Cumplimiento en el tiempo empleado para

revisar y notificar la situación del proceso de

acreditación de la Aportación Solidaria

Estatal a las Entidades Federativas.

Porcentaje de cumplimiento de la reafiliación

en el periodo anual.

Si Si Si Si

Si Si Si Si

Si Si Si

Si Si Si Si

Si Si Si Si

Actividad

Si Si Si Si

Si

Si No No Si

Si Si Si Si

Nivel de

ObjetivoNombre del Indicador

Relevante Adecuado Monitoreable Diseño de las metas

Si/No Si/No Si/No Si/No


Anexo 3 Resultados obtenidos por los indicadores de desempeño del SP

Nivel del

objetivoNombre del indicador

Frecuencia

de medición

Unidad de

medida

Meta

2016

Avance

2016

Cumplimiento

2016

Meta

2015

Avance

2015

Cumplimiento

2015

Fin

Porcentaje de hogares del primer

quintil de ingreso con gasto

catastrófico en salud.

Bienal Porcentaje __ __ __ N/A N/A N/A

Propósito

Porcentaje de avance en el

cumplimento de incorporación de

personas al Seguro Popular.

Anual Porcentaje 100 145 145 N/A N/A N/A

ComponenteAcceso a beneficios del Sistema de

Protección Social en Salud.Semestral Promedio 1.60 1.56 97.50 N/A N/A N/A

Cumplimiento en la transferencia de

recursos calendarizados.Trimestral Porcentaje 100 89.95 89.95 N/A N/A N/A

Recursos financieros transferidos y

disponibles para llevar a cabo

trabajos de dignificación,

conservación y mantenimiento en

infraestructura y equipos de las

unidades medicas.

Trimestral Porcentaje 100 93.91 93.91 N/A N/A N/A

Cumplimiento del tiempo empleado

para el pago de casos validados del

Fondo de Protección contra Gastos

Catastróficos.

Trimestral Porcentaje 60.75 95.39 157.02 N/A N/A N/A

Cumplimiento en el tiempo

empleado para revisar y notificar la

situación del proceso de

acreditación de la Aportación

Solidaria Estatal a las Entidades

Federativas.

Trimestral Porcentaje 71.88 71.88 100 N/A N/A N/A

Porcentaje de cumplimiento de la

reafiliación en el periodo anual.Trimestral Porcentaje 100 111.31 111.31 N/A N/A N/A

Actividad


Anexo 4 Plan Operativo Anual 2016

Cuenta de la Hacienda Pública Estatal de Entidades Paraestatales, T VII, 2016


Anexo 5 Informe de Resultados del SNPSS ejercicio 2016

Recursos transferidos al Estado de Sonora 1 de 2


Anexo 6 Informe de Resultados del SNPSS ejercicio 2016

Recursos transferidos al Estado de Sonora 2 de 2


Anexo 7 Informe Individual del Resultados de la Superior de la Cuenta Pública 2016

Recursos Federales transferidos al Estado de Sonora


Anexo 8 Programa de Gasto

Informe del ejercicio de la CS y ASF 2016 1 de 5














Anexo 13 Cuenta de la Hacienda Pública Estatal Poder Ejecutivo 2016



Anexo 14 Cuenta de la Hacienda Pública Estatal Entidades Paraestatales Parte VII 2016


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EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO · específica del desempeño y de consistencia y resultados, ambas establecidas por el Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social