Exemplu buget_2013-2014

Port incarcare Port descarcare

Baltimore [USA] Qingdao [China]

DATE DESPRE NAVA

VRACHIERM/V STELLA

DESCRIERE VOIAJ

DATE REFERITOARE LA VOIAJ

Ruta aleasa TOTAL Voiaj

13016 VIA Canal SUEZ 32 zile 7 luni ( 213 zile)

Distanta parcursa [MM]

Durata voiaj [tur]

DATE DESPRE NAVA

DESCRIERE VOIAJ

Caracteristici Valoare numericaLungime 275 mLatime 32.2 mPescaj max. 13 mDeplasament 19034 tmDeadweight 179600 tdwTonajul registru brut 93916 TRTonajul registru net 59550 TRSuez TRB 93273 TRSuez TRN 86932 TRMotor B&W 6S70MC-c 24528 CPGenerator 3 x 800 KWPret nava $ 65,000,000 $Nr. Magazii 9

Cont curent bancar $ 65,000,000 Dobanda lunara $ 1,495,000

Perioada Actiunea

17.08.2009 - 19.08.2009 Incarcare port Baltimore

20.08.2009 - 20.09.2009 Voiaj Baltimore - Qingdao

DETALIERE DURATA VOIAJULUI

21.09.2009 - 24.09.2009 Descarcare port Qingdao

25.09.2009 - 26.10.2009 Voiaj Qingdoa - Baltimore

27.10.2009- 29.10.2009 Incarcare port Baltimore

30.10.2009- 30.11.2009 Voiaj Baltimore - Qingdao

1.12.2009- 4.12.2009 Descarcare port Qingdao

5.12.2009 - 5.01.2010 Voiaj Qingdoa - Baltimore

6.01.2010- 8.01.2010 Incarcare port Baltimore

9.01.2010- 9.02.2010 Voiaj Baltimore - Qingdao

10.02.2010-13.02.2010 Descarcare port Qingdao

14.02.2010- 16.03.2010 Voiaj Qingdao - Baltimore

TOTAL [zile]

€ 46,020,000 € 1,058,460

Durata [zile]

3

32

DETALIERE DURATA VOIAJULUI

4

32

3

32

4

32

3

32

4

32

213

INDICATORI0 1 2

I VENITURI TOTALE (1+2+3)1 VENITURI DIN EXPLOATARE (a+b+c)

a. Navlu incasat2 VENITURI FINANCIARE (a)

a. Dobanzi incasate3 VENITURI EXTRAORDINARE

II CHELTUIELI TOTALE (1+2+3)1 CHELTUIELI DIN EXPLOATARE (a+b+c+d+e+f)

a. CHELTUIELI CU PERSONALUL (a1+a2+a3)a.1. personal navigant

salariihrana

apa potabilaindemnizatie de strainatate

a.2. asigurarea personalului: asigurarea medicala

asigurare de viata pentru accidente/ riscuri

b. CHELTUIELI CU COMBUSTIBILULc. CHELTUIELI CU REPARATIA NAVEI (1+2)

1. cheltuieli de reclasificare2. cheltuieli cu stocuri

d. CHELTUIELI CU INTRETINEREA NAVEI (1+2)1. cheltuieli cu materiale consumabile

2. cheltuieli cu materiale igienico- sanitaree. CHELTUIELI CU SERVICIILE EXECUTATE DE TERTI (1+2+3+4+5+6+7)

1. cheltuieli cu asigurarea navei2. cheltuieli cu avarii comune3. cheltuieli cu stingere litigii

5. cheltuieli cu comunicatii radio si satelit

BUGET DE VENITURI SI CHELTUIELI

6. cheltuieli cu corespondenta7. cheltuieli cu telefonia

8. cheltuieli cu TELEXd. CHELTUIELI TAXE PORTUARE SI CANAL (1+2)

1. Taxe portuare2. Taxe de canal

e. CHELTUIELI DE AMORTIZARE cheltuieli cu amortizarea navei

f. CHELTUIELI DE REGIE2 CHELTUIELI FINANCIARE (a+b)

a. cheltuieli privind dobanzileb. alte cheltuieli financiare

3 CHELTUIELI EXTRAORDINARE

III REZULTATUL EXPLOATARII (Venituri- Cheltuieli)

Rata de schimb euro - dollar a fost stabilita la: 1$ = 0.708€

17.08.2009 - 26.10.2009 27.10.2009 - 5.01.2010 6.01.2010 - 16.03.20103 4 5

$ 1,997,016 $ 1,980,000 $ 2,100,000

$ 3,538,167 $ 3,538,167 $ 3,538,167

$ 73,225 $ 73,225 $ 73,225 $ 9,088 $ 9,088 $ 9,088 $ 3,550 $ 3,550 $ 3,550 $ 88,750 $ 88,750 $ 88,750

$ 622 $ 622 $ 622 $ 467 $ 467 $ 467 $ 311 $ 311 $ 311 $ 1,561,163 $ 1,561,163 $ 1,561,163

$ 10,893 $ 10,893 $ 10,893 $ 1,450 $ 1,450 $ 1,450

$ 5,101 $ 5,101 $ 5,101 $ 340 $ 340 $ 340

e. CHELTUIELI CU SERVICIILE EXECUTATE DE TERTI (1+2+3+4+5+6+7) $ 264,909 $ 264,909 $ 264,909 $ 29,178 $ 29,178 $ 29,178 $ 6,808 $ 6,808 $ 6,808 $ 296 $ 296 $ 296

BUGET DE VENITURI SI CHELTUIELI

$ 47 $ 47 $ 47 $ 237 $ 237 $ 237 $ 189 $ 189 $ 189

$ 111,685 $ 111,685 $ 111,685 $ 61,246 $ 61,246 $ 61,246

$ 1,068,287 $ 1,068,287 $ 1,068,287 $ 10,027 $ 10,027 $ 10,027

$ 1,500 $ 1,245 $ 1,700 $ 2,500 $ 2,300 $ 2,500

$ 2,223,314 $ 2,228,539 $ 2,326,098

Rata de schimb euro - dollar a fost stabilita la: 1$ = 0.708€

TOTAL [$]6 = 3+4+5 7

$ 6,077,016 € 4,302,527

$ 10,614,500 € 7,515,066

$ 219,674 € 155,529 $ 27,264 € 19,303 $ 10,650 € 7,540 $ 266,250 € 188,505

$ 1,867 € 1,322 $ 1,401 € 992 $ 934 € 661 $ 4,683,488 € 3,315,909

$ 32,679 € 23,137 $ 4,350 € 3,080

$ 15,303 € 10,835 $ 1,020 € 722

$ 794,727 € 562,666 $ 87,534 € 61,974 $ 20,425 € 14,461 $ 888 € 628

TOTAL [€]

$ 142 € 101 $ 710 € 503 $ 568 € 402

$ 335,054 € 237,218 $ 183,737 € 130,086

$ 3,204,861 € 2,269,042 $ 30,081 € 21,298

$ 4,445 € 3,147 $ 7,300 € 5,168

$ 6,777,951 € 4,798,790

Functia

Cmdt.Ch./Off.OF. 2 PunteOF. 3 PunteCdt. PunteSef mecanicOF. 2 MecanicOF. 3 MecanicCdt. MecanicTimonierMarinarElectricianBucatarStewardWiperOilerTOTAL / LUNATOTAL / VOIAJ

Indemnizatie conducere

Spor de vechime (nr. ani/5)

INTRODUCETI SALARIUL TARIFAR SI

CONTRIBUTIILE ANGAJATORULUI

SPORURILE SALARIATILOR

Spor de pericolSpor conditii grele

CASCASSFOND SOMAJIMPOZIT PE VENIT

Functia

Director generalDirector adjunctDirector resurse umaneSecretaraSecretaraSecretaraFemeie de serviciTOTAL

Cost Hrana

SPORURILE SALARIATILOR

ASIGURARILE SOCIALE PLATITE DE ANGAJATOR

COST HRANA

Durata voiaj [zile]

Salariu tarifar [$/luna] Vechime [ani] CAS [25.8%] CASS [5.2%]

$ 2,000 15 $ 516 $ 104 $ 1,800 10 $ 464 $ 94 $ 1,700 5 $ 439 $ 88 $ 1,500 5 $ 387 $ 78 $ 500 2 $ 129 $ 26 $ 1,800 10 $ 464 $ 94 $ 1,500 5 $ 387 $ 78 $ 1,400 5 $ 361 $ 73 $ 500 2 $ 129 $ 26 $ 1,000 10 $ 258 $ 52 $ 800 5 $ 206 $ 42 $ 1,000 10 $ 258 $ 52 $ 800 5 $ 206 $ 42 $ 800 5 $ 206 $ 42 $ 700 5 $ 181 $ 36 $ 600 5 $ 155 $ 31 $ 18,400

30%

5%

PERSONAL NAVIGANT

CHELTUIELI CU PERSONALUL

10%16%

25.8%5.2%0.5%16%

Salariu tarifar [$] Vechime [ani] CAS [25.8%] CASS [5.2%]

$ 1,200 18 $ 310 $ 62 $ 1,000 15 $ 258 $ 52 $ 900 15 $ 232 $ 47 $ 500 5 $ 129 $ 26 $ 500 5 $ 129 $ 26 $ 500 5 $ 129 $ 26 $ 200 10 $ 52 $ 10 $ 4,800

€ 8 €/zi/persoana

PERSONAL ADMINISTRATIV

71

$ 10 $ 600 $ 300 $ 320 N/A $ 9 $ 540 $ 180 $ 288 N/A $ 9 N/A $ 85 $ 272 N/A $ 8 N/A $ 75 $ 240 N/A $ 3 N/A $ 10 $ 80 N/A $ 9 $ 540 $ 180 $ 288 $ 180 $ 8 N/A $ 75 $ 240 $ 150 $ 7 N/A $ 70 $ 224 $ 140 $ 3 N/A $ 10 $ 80 $ 50 $ 5 N/A $ 100 $ 160 N/A $ 4 N/A $ 40 $ 128 N/A $ 5 N/A $ 100 $ 160 $ 100 $ 4 N/A $ 40 $ 128 N/A $ 4 N/A $ 40 $ 128 N/A $ 4 N/A $ 35 $ 112 $ 70 $ 3 N/A $ 30 $ 96 $ 60

FOND SOMAJ [0.5%]

Indemnizatia de conducere [30%]

Spor de vechime [5%]

Spor conditii grele [16%]

Spor de pericol [10%]

PERSONAL NAVIGANT

$ 6 $ 360 $ 216 $ 2,154 $ 5 $ 300 $ 150 $ 1,765 $ 5 $ 270 $ 135 $ 1,589 $ 3 N/A $ 25 $ 683 $ 3 N/A $ 25 $ 683 $ 3 N/A $ 25 $ 683 $ 1 N/A $ 20 $ 283

$ 7,838

Cost Hrana € 128 €/zi/echipaj

FOND SOMAJ [0.5%]

Indemnizatia de conducere [30%]

Spor de vechime [5%]

Total cheltuieli personal

administrativ [$/luna]

Cost Hrana echipaj/voiaj

PERSONAL ADMINISTRATIV

Diurna [$/zi]

$ 3,850 $ 200 $ 14,200 $ 3,375 $ 160 $ 11,360 $ 2,593 $ 100 $ 7,100 $ 2,288 $ 70 $ 4,970 $ 748 $ 55 $ 3,905 $ 3,555 $ 140 $ 9,940 $ 2,438 $ 115 $ 8,165 $ 2,275 $ 85 $ 6,035 $ 798 $ 45 $ 3,195 $ 1,575 $ 55 $ 3,905 $ 1,220 $ 35 $ 2,485 $ 1,675 $ 65 $ 4,615 $ 1,220 $ 65 $ 4,615 $ 1,220 $ 20 $ 1,420 $ 1,138 $ 20 $ 1,420 $ 975 $ 20 $ 1,420 $ 30,940 $ 73,225 $ 88,750

Total cheltuieli salariale [$/luna]

Diurna/voiaj [$/voiaj]

€ 9,088 $ 12,823

Mod de calcul al costului combustibilului:Mod de calcul al consumului specific:

Pret combustibilMDO

$ 550 € 389

MOTOR

CONSUM SPECIFIC DE COMBUSTIBIL

DURATA VOIAJ TUR/ RETUR

DURATA STATIONARII NAVEI

IN PORT

CHELTUIELI CU CARBURANTII SI LUBRIFIANTII

INTRODUCETI PRET COMBUSTIBILI

INTRODUCETI CONSUM SPECIFIC COMBUSTIBIL [PE MARE/ IN PORT]

INTRODUCETI DURATA VOIAJULUI

M/V Stella$

Pe mareHFO $ 1,536,000 MDO $ - Lubrifianti $ 2,080 TOTAL $ 1,538,080

Consumul specific x Pret combustibilNumarul de motoare ale navei x Consum specific al motorului (mars/ stationare) x Durata voiajului (zile)

Pret combustibilHF LS

$ 400 $ 65 $/l € 283 € 46 €/l

HFO [l/zi] MDO [l/zi] Lubrifianti [l/zi]Pe mare 60 0.00 0.5In port 5 2.3 0.5

64 zile

7 zile

CONSUM SPECIFIC DE COMBUSTIBIL

CHELTUIELI CU CARBURANTII SI LUBRIFIANTII

M/V Stella$ €

In port Pe mare In port $ 14,000 € 1,087,488 € 9,912 $ 8,855 € - € 6,269 $ 228 € 1,473 € 161 $ 23,083 € 1,088,961 € 16,342

Numarul de motoare ale navei x Consum specific al motorului (mars/ stationare) x Durata voiajului (zile)

Denumire

Reclasificare

TOTAL [$]

CHELTUIELI CU REPARATIILE CURENTE SI CAPITALE

REPARATII CURENTE

INTRODUCETI REPARATII LA NAVA

Cost [$/ an] Cost [$/luna]

$ 56,000 $ 4,667

$ 56,000 $ 4,667

CHELTUIELI CU REPARATIILE CURENTE SI CAPITALE

REPARATII CURENTE

Materiale consumabile

VopseaGrundDiluantiPerii sarmaOchelari protectieDetergentiCombinezonManusiMasti respiratCasca protectieAntifoane externeBocanciEchipament protectieSmirghelElectroziAparat sudura ArgonAparat sudura acetilenaAparat sudura electricTruse sculeVaselinaSuruburiPiuliteTOTAL [$]TOTAL [€]

CHELTUIELI CU INTRETINEREA NAVEI

INTRODUCETI COST MATERIALE

CONSUMABILE

CONSUM APA ECHIPAJ - MASINI

COST APA

EchipajMasini

TOTAL [$]TOTAL [€]

STOCURIGarnituri

TOTAL [$]TOTAL [€]

Piese de schimb pentru motor

CONSUM APA ECHIPAJ - MASINI

INTRODUCETI COST STOCURI

Pret [$] Pret [$]

$ 160 Hartie igienica (100 buc) $ 20 $ 75 Detergent rufe $ 20 $ 40 Detergent spalat maini $ 20 $ 26 Detergent vase $ 20 $ 80 Dezinfectant WC $ 35 $ 50 Clor $ 25 $ 100 Sapun $ 35 $ 25 Mop (10 buc) $ 45 $ 50 Perii curatat WC $ 15 $ 40 Servetele $ 20 $ 50 Prosoape de maini $ 25 $ 160 Prosoape de baie $ 35 $ 500 Prosoape de hartie $ 25 $ 25 TOTAL [$] $ 340 $ 230 TOTAL [€] € 241 $ 490 $ 435 $ 300 $ 740 $ 150 $ 250 $ 250 $ 4,226 € 2,992

Materiale igienico- sanitare

CHELTUIELI CU INTRETINEREA NAVEI

Consum apa [t/zi] Cost apa [$/t] Durata [zile]3 $ 5 717 $ 5 71

Cost [$] $ 500

$ 950 $ 1,450 € 1,027

Operatiuni de intretinere Pret [$]

$ 75 $/lunaMedicamente $ 800 $/lunaTOTAL [$] $ 875 $/lunaTOTAL [€] € 620 €/luna

Dezinfectie, dezinsectie, deratizare

TOTAL [$] $ 1,065 $ 2,485 $ 3,550 € 2,513

ASIGURARE PERSONAL NAVIGANT

1 $ 150

Durata voiaj [zile]

ASIGURARE NAVA

Asigurare P&I [$/zi]

1 $ 120

Asigurare de viata [$/persoana]

INTRODUCETI VALOAREA ASIGURARI DE VIATA SI DE

SANATATE

INTRODUCETI VALOAREA ASIGURARI

P&I SI H&M


2 3 4 $ 200 100 16

71

ASIGURARE NAVA

Asigurare P&I/ voiaj Asigurare H&M/ voiaj

2 3 4 $ 3,611 $ 8,520 $ 256,389

Asigurare medicala

[$/persoana]Asigurare riscuri

[$/persoana]Personal navigant [nr.

persoane]

Asigurare H&M [$/zi]

ASIGURARI


5 6 7 $ 7 $ 9 $ 4

ASIGURARE NAVA

5 = 4 + 3 6 $ 264,909 € 187,555

TOTAL Asigurare de viata/ echipaj/zi

TOTAL Asigurare medicala/ echipaj/zi

TOTAL Asigurare riscuri/ echipaj/zi

TOTAL Asigurari Nava [$/voiaj]

TOTAL Asigurari Nava [€/voiaj]

ASIGURARI


8 9 10 11 = 8+9+10 $ 467 $ 622 $ 311 $ 1,401

TOTAL Asigurari de viata/ voiaj [$]

TOTAL Asigurari medicale/voiaj [$]

TOTAL Asigurari riscuri/ voiaj [$]

TOTAL Asigurari [$]


12 € 992

TOTAL Asigurari [€]

ComunicatiiTelefon

Comunicatii radio+ satelit

CorespondentaTELEX

TOTAL [$]TOTAL [$]

Solutionare litigii $ 35,000 $ 6,808

Avarii comune $ 150,000 $ 29,178

CHELTUIELI CU SERVICIILE EXECUTATE DE TERTI

COSTURILE COMUNICATIILOR NAVEI

COST SOLUTIONARE LITIGII

COST AVARII COMUNE

Comunicatii $ 100 $/luna/linie $ 237 $/voiaj/linie

$ 125 $/luna/linie $ 296 $/voiaj/linie $ 20 $/luna $ 47 $/voiaj $ 80 $/luna $ 189 $/voiaj $ 325 $/luna $ 769 $/voiaj

Solutionare litigii Solutionare litigii$/an $ 2,917 $/luna$/voiaj

Avarii comune Avarii comune$/an $ 12,500 $/luna$/voiaj

CHELTUIELI CU SERVICIILE EXECUTATE DE TERTI

Tarife portuare BALTIMORE

Acces in portRemorcajCheiajPilotajFolosirea bazinuluiSecuritateFurnizare energie electrica

TOTAL Tarife [$]

Denumire navaM/V Stella

Perioada de stationare [h]60

TOTAL Tarife [€]

CHELTUIELI PRIVIND TAXELE PORTUARE SAU DE CANAL

TARIFELE PENTRU PORTUL DE INCARCARE

TAXE PORT

DATELE TEHNICE ALE NAVEI

PERIOADA DE STATIONARE IN PORTUL

DE INCARACRE

Tarife portuare Qingdao

RemorcajPilotajStationareAmarareCheiajSecuritateFurnizare apa potabila

TOTAL Tarife [$]TOTAL Tarife [€]

Perioada de stationare [h]78

Denumire

GIBRALTAR

SUEZ

TARIFELE PENTRU PORTUL DE DESCARCARE

PERIOADA DE STATIONARE IN PORTUL DE DESCARCARE

TAXE CANAL

INTRODUCETI CANALELE/

STRAMTORILE STRABATUTE

INTRODUCETI TAXE CANAL SUEZ

SUEZINTRODUCETI TAXE

CANAL SUEZ

Tarife portuare BALTIMORE

0.125 €/TB € 11,740 0.02 €/CP/zi € 570

26 €/m/zi € 21,450 4760 € € 4,760

0.448 €/m/zi € 370 0.08 €/UTB € 7,513

0.3 €/kWh € 432 € 46,834

TOTAL Tarife [$] $ 66,083

TRB [TR] LOA [m] Putere motor [CP]93916 275 9500

Actiunea intreprinsa Durata Incarcarii [h]Incarcare carbune 54

TOTAL Taxe portuare M/V STELLA

TOTAL Tarife [€]


TAXE PORT

Tarife portuare Qingdao

1000 $/h $ 3,000 500 $/h $ 1,500 160 $/h $ 12,480

20 $/h $ 1,560 340 $/h $ 26,520 5.4 $/h $ 421

6 $/tm $ 120 TOTAL Tarife [$] $ 45,601 TOTAL Tarife [€] € 32,286

Actiunea intreprinsa Durata Descarcarii [h]Descarcare carbune 72

TOTAL Taxe canal [$]

- 2 -

TAXE NAVA INCARCATA NAVA DESCARCATATaxe de canal $ 176,000 $ 101,900 Nr. Remorchere (1) $ 5,264 $ - Pilotaj $ 396 $ 635 Amarare $ 15 $ 2,353

TOTAL Taxe portuare M/V

STELLA

Taxa trecere stramtoare

Nr. treceri intr-un voiaj tur/ retur

TAXE CANAL

Alte cheltuieli $ 14,146 $ 14,146 TOTAL Taxe [$/an] $ 195,821 $ 119,034 TOTAL Taxe [€/an] € 138,641 € 84,276 TOTAL Taxe [$/voiaj] $ 38,091 $ 23,155


-

TOTAL Taxe canal [€]

A.L.A. = V.i./D.N.UV.i.= valoarea de intrare

D.N.U= durata normala de utilizareA.L.A. = amortizare liniara anuala

M/V STELLA

SEDIU ADMINISTRATIV

CHELTUIELI CU AMORTIZAREA SI UZURA OBIECTELOR DE INVENTAR

INTRODUCETI VALOAREA NAVEI SI

DURATA SA DE VIATA

INTRODUCETI VALOAREA SEDIULUI SI

DURATA SA DE VIATA

A.L.A. = V.i./D.N.UV.i.= valoarea de intrare

D.N.U= durata normala de utilizareA.L.A. = amortizare liniara anuala

Vi $ 65,000,000 D.N.U 12 ani

Vi $ 50,000 D.N.U 65 ani

CHELTUIELI CU AMORTIZAREA SI UZURA OBIECTELOR DE INVENTAR

Nava Vrachier M/V STELLAA.L. $ 5,416,667 $/an

$ 451,389 $/luna

Sediul AdministrativA.L. $ 769 $/an

$ 64 $/luna

CHELTUIELI ADMINISTRATIVE

Tip Cheltuieli Valoare Energie electrica $ 350 Energie termica $ 400 Servicii telefonie $ 125 Servicii internet $ 150 Apa consumata $ 250 Salarii personal administrativ $ 7,838 Amortizare sediu administrativ $ 64 Gunoi $ 100 Paza $ 450 Materiale birotica $ 300 TOTAL [$] $ 10,027 TOTAL [€] € 7,099

CHELTUIELI DE REGIE

Voiaj Incarcatura [t] I 166418II 165000 III 175000TOTAL 506418

Calcul Navlu: Incarcatura[t] x Rata navlu [$]

17.08.2009Rata navlu $ 12 Curs $ - € 1 $ =

Cursul a fost stabilit conform cursului euro - dollar al BNR din data de 17.08.2009

VENITURILE IN TRANSPORTUL MARITIM-NAVLUL-

INCARCATURA PE FIECARE VOIAJ

RATA NAVLU

Rata navlu Navlu $ Navlu € $ 12 $ 1,997,016 € 1,413,887 $ 12 $ 1,980,000 € 1,401,840 $ 12 $ 2,100,000 € 1,486,800

$ 6,077,016 € 4,302,527

Calcul Navlu: Incarcatura[t] x Rata navlu [$]

€ 0.71

Cursul a fost stabilit conform cursului euro - dollar al BNR din data de 17.08.2009

VENITURILE IN TRANSPORTUL MARITIM-NAVLUL-

Documents

Exemplu buget_2013-2014