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Introduction au logiciel comptable Winbooks Cours de Bernard Piron

EXERCICE D’INTRODUCTION AU LOGICIEL DE COMPTABILITE WINBOOKS

1) Coordonnées de la société

Réf. : Nom : Electro-Center adresse : rue des Ruisseaux 9 à 4130 TILFF N° TVA : BE 0458.934.714 N° banque : BE43 3400 8514 2901

2) Création des journaux auxiliaires nécessaires

a] Journal des opérations diverses d’ouverture (déjà prévu) Code : OPDOUV° N° doc : 1 Période : rep 2012 b] Journal des achats (déjà prévu) Code : ACHATS N° doc : 1 Période : janvier 2012 c] Journal des ventes (déjà prévu) Code : VENTES N° doc : 201201 Période : janvier 2012 d] Journal des notes de crédit sur achats (déjà prévu) Code : NCACHA N° doc : 1 Période : janvier 2012 e] Journal des notes de crédit sur ventes (déjà prévu) Code : NCVEN N° doc : 1 Période : janvier 2012 f] Journal de banque Code : BAN N° doc : 550001 Période : janvier 2012 Centralisateur 550000 N° compte 340-0851429-01 g] Journal de caisse Code : CAI N° doc : 1 Période : janvier 2012 Centralisateur 570000

3) Adaptation du plan comptable standard

→ voir au tableau 4) Signalétique clients

N.B. aucun client à la date du 1er jour d’activité de la société.

5) Signalétique fournisseurs

Voir ci-joint fichier fournisseurs triés par référence

Référence Nom Adresse CP + Localité N° TVA

ALE001 A.L.E. S.A. Rue Louvrex 118 4000 LIEGE BE 0426.580.066

BEL001 BELGACOM S.A. Bld Roi Albert II 27 1030 BRUXELLES BE 0202.239.951

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6) Ouverture de la comptabilité de l'entreprise Voir ci-dessous les différentes balances

Balance au 01.01.2012 des comptes généraux

Numéros Intitulés Solde débiteur Solde créditeur

100000 Capital 150.000

173000 Ets de crédit 90.000

440000 Fournisseurs 455

221000 Constructions 120.000

230000 Installations 28.000

240000 Mobilier et matériel de bureau 50.000

241000 Matériel roulant 20.000

340000 Stock marchandises 15.000

550000 Banque C.C. 5700

570000 Caisse espèces 1755

Totaux 240.455 240.455

Balance au 01.01.2012 des comptes fournisseurs

Noms des Fournisseurs

N° TVA N° facture Date Solde débiteur

Solde créditeur

A.L.E. S.A. BE 0426.580.066 1360 28/12 360,00

BELGACOM S.A. BE 0202.239.951 2498 29/12 95,00

Totaux 455,00

7) Opérations d’achat

Au cours du troisième trimestre, les Etablissements Electro-Center ont reçu de leurs fournisseurs les factures suivantes. Toutes ces factures sont payables dans les dix jours.

1. Facture n°1215 du 1/07 de Usine-Electro pour 12 tables de cuisson à 223,10 E pièce, TVA 21 %.

2. Facture n°274 du 3/07 de la S.A. Centre Ménager pour 6 sèche-linge à 173,53 E pièce, 12 rasoirs électriques à 37,18 E pièce, 10 centrifugeuses à 29,75 E pièce, TVA 21 %.

3. Facture n°2617 du 4/07 de Belgacom pour un montant hors TVA de 111,55 E, TVA 21 %.

4. Facture n°2184 du 12/07 de l’ALE relative à notre consommation d’électricité pour un montant

hors TVA de 308,63 E, TVA 21 %.

5. Facture n°842 du 29/07 de la S.A. Centre Ménager pour 12 couteaux électriques à 29,75 E pièce et 10 friteuses à 61,97 E pièce. TVA 21 %.

6. Facture n°1184 du 2/08 des Etablissements Huilor pour 30 kg de graisse à frire à 0,99 E/kg. TVA

6 %.

7. Facture n°287 du 10/08 de la S.A. Opel Liège pour l’achat d’une camionnette, montant hors TVA 17.352,55 E, TVA 21 %.

8. Facture n°159 du 14/08 de la S.A. Managro pour 6 réfrigérateurs à 297 E pièce, 15 fers à

repasser à 19,83 E pièce, 6 friteuses à 34,71 E pièce et 10 lessiveuses à 198,30 E pièce. TVA 21 %.

9. Facture n°374 du 17/08 de la Philips Belgium pour 15 télévisions à 426,38 E pièce. TVA 21 %.

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10. Facture n°587 du 21/08 de la S.A. Entretientout pour le nettoyage du magasin, montant hors TVA 520,58 E. TVA 21 %.

11. Facture n°1127 du 25/08 de la S.A. Centre Ménager pour 6 presse-fruits à 19,83 E pièce, 10 couteaux électriques à 29,75 E pièce et 6 rasoirs électriques à 34,71 E pièce. TVA 21 %.

12. Facture n°588 du 1/09 de Esso Belgium pour le mazout de chauffage pour un montant de 793,26

E. TVA 21 %.

13. Facture n°661 du 5/09 de la SPRL Ges-Compta pour les honoraires de tenue de la comptabilité, montant hors TVA de 297,47 E. TVA 21 %.

14. Facture n°4392 du 10/09 de Promedia ITT pour la publicité dans l’annuaire téléphonique pour un

montant TVA de 21 % comprise de 748,99 E.

15. Facture n°1684 du 17/09 de Usine-Electro pour 10 tables de cuisson à 225,58 E pièce. TVA 21 %.

16. Facture n°2825 du 20/09 de l’ALE pour un montant hors TVA de 269,58 E, TVA 21 %.

17. Facture n°530 du 24/09 de la S.A. Fabriménage pour 5 sèche-linge à 173,53 E pièce et 5

percolateurs à 18,59 E pièce. TVA 21 %.

18. Facture n°234 du 28/09 de Shell Liège pour un montant hors TVA de 419,93 E. TVA 21 %.

19. Facture n°3424 du 29/09 de Belgacom pour un montant de 128,90 E hors TVA. TVA 21 %.

20. Facture n°507 du 30/09 de Opel Liège pour l’entretien de la camionnette pour un montant TVA comprise de 21 % de 223,46 E.

8) Opérations de vente

Durant le troisième trimestre les Etablissements Electro-Center ont enregistré dans leur facturier de sortie les factures suivantes. Toutes ces factures sont payables dans les dix jours.

1. Facture n°10 du 16/09 à M. Philippe Dupont pour la vente d’une table de cuisson à 334,66 E (TVA 21 %), une friteuse à 86,76 E TVA 21 %), 3 kg de graisse à 1,61 E/kg (TVA 6 %).

2. Facture n°11 du 18/09 à M. Paul Durand pour un fer à repasser à 44,62 E (TVA 21 %), un rasoir électrique à 66,93 E (TVA 21 %).

3. Facture n°12 du 20/09 à Monsieur Eric Dumont pour une table de cuisson à 334,66 E (TVA 21

%), un rasoir électrique à 66,93 E (TVA 21 %).

4. Facture n°13 du 22/09 au Centre Liègeois pour un la vente d’un réfrigérateur à 495,79 E (TVA 21 %), d’une lessiveuse à 347,05 E (TVA 21 %).

5. Facture n°14 du 25/09 à Madame Sophie Bruez pour la vente d’un téléviseur Philips, TVA 21 %

comprise pour 743,88 E.

6. Facture n°15 du 26/09 à Monsieur André Gaspar pour la vente d’une centrifugeuse à 48,34 E (TVA 21 %), une friteuse à 86,76 E (TVA 21 %), 4 kg de graisse à frire à 1,61 E/kg (TVA 6 %).

7. Facture n°16 du 27/09 à la SPRL Leclercq pour une table de cuisson à 334,66 E, une friteuse à

86,76 E, une centrifugeuse à 48,34 E, un réfrigérateur à 495,79 E (tous soumis à la TVA de 21 %). Remise de 10 %.

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8. Facture n°17 du 28/09 à Monsieur Henri Encort pour la vente d’une friteuse à 86,76 E (TVA 21 %), un téléviseur Philips à 614,78 E (TVA 21 %).

9. Facture n°18 du 29/09 à Monsieur Serge Grignard pour la vente d’une table de cuisson à 334,66 E (TVA 21 %), un rasoir électrique à 66,93 E (TVA 21 %).

10. Facture n°19 du 30/09 à Madame Marthe Degimbe pour la vente d’un sèche-linge à 285,00 E

(TVA 21 %), de deux couteaux électriques à 42,50 E (TVA 21 %) et d’un percolateur à 27,75 E (TVA 21 %), de 3 kg de graisse à frire à 1,61 E/kg (TVA 6 %).

9) Impression de documents comptables L’avantage d’utiliser un logiciel comptable est l’établissement automatique, postérieurement à l’encodage des opérations, d’une série de documents obligatoires ou utiles pour une bonne gestion comptable dans l’entreprise. Parmi ces documents, citons la déclaration de TVA (mensuelle ou trimestrielle), les balances des comptes généraux, des comptes fournisseurs, des comptes clients, le bilan, le compte de résultats.

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EXERCICE D’INTRODUCTION AU LOGICIEL COMPTABLE WINBOOKS Création d’un nouveau dossier Allez d’abord sur Dossier et suivez ensuite le chemin ci-dessous.

Après avoir fermé le dossier en cours, cliquez ensuite sur « Créer dossier »

Introduisez ensuite les données relatives à la société à créer

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Cliquez ensuite sur le bouton

Création des journaux auxiliaires

Dans le logiciel Winbooks la plupart des journaux auxiliaires sont déjà créés, il suffit de les adapter.

Pour y avoir accès, cliquez sur .

Une fois dans le journal sélectionné cliquez sur ou sur la touche F9.

En ce qui concerne les journaux financiers non déjà créés il est nécessaire de spécifier à chaque fois le compte centralisateur et le n° de compte s’il s’agit d’un journal de banque ou de la poste.

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Pour la gestion de la TVA dans le journal de caisse il convient d’aller cocher la case suivante dans le paramétrage des fichiers.

Accès au plan comptable standard de Winbooks

En dessous du menu Edition cliquez sur l’icône représenté par un livre à spirales vous accédez alors au plan comptable pré-encodé de Winbooks.

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Accès au fichier des clients

Pour y accéder il suffit de cliquer sur l’icône ou sur la touche F6. Accès au fichier des fournisseurs

Pour y accéder il suffit de cliquer sur l’icône ou sur la touche F7.

Ensuite pour créer un nouveau fournisseur cliquez sur la touche en mode fiche.

Après avoir créé les fiches fournisseurs il est possible de les visualiser en mode liste.

Encodage de la balance initiale dans le journal des opérations diverses d’ouverture

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Encodage dans le journal des achats

Si on ne veut pas rentrer manuellement la date d’échéance il est possible de créer un code correspondant au délai de paiement de la manière suivante.

Ce code paiement sera ensuite ajouté à la fiche fournisseur ou à la fiche client comme suit.

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A chaque fois ne pas oublier de cliquer sur le bouton

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Encodage dans le journal des ventes

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Impression de la déclaration de TVA Auparavant il ne faut pas oublier d’aller dans « Dossier », « Paramétrage », « Général » et y remplir certaines rubriques sur le déclarant TVA.

Ensuite pour pouvoir accéder au menu IMPRESSION des divers documents comptables et

administratifs il faut cliquer sur l’icône en dessous de Fichier.

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Pour la voir la déclaration de TVA sans l’imprimer il faut cliquer sur « visualiser ».

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Documents

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