Factibilidad técnico-económica de la instalación de una fábrica de

Factibilidad técnico-económica de la instalación de una fábrica de briquetas en

Tierra del Fuego

Universidad Nacional de MisionesFacultad de Ciencias Forestales

Autor: Guillermo ParodiProfesor orientador: Ing. Ftal R. A. Friedl

“Un incendio forestal de grandes características se registró en la zona de Tolhuin, en las inmediaciones del aserradero

Guaraní, donde se descontroló una quema de los residuos de madera del establecimiento, lo que llevó a que el fuego llegara

a tocar el sector boscoso cercano.”

23.160 m3 anuales

215.712 $/año

No existen en la provincia plantas de trituración, centrales térmicas, fábricas de carbón u otros que generen energía a partir

de los residuos de madera

La densificación de biomasa constituye en la actualidad una de las alternativas de generación de

energía limpia

OBJETIVO

HIPÓTESIS

Determinar la factibilidad técnica y la rentabilidad económica de una planta productora de briquetas en Tierra del Fuego.

Es factible técnica y económicamente la instalación y operación de una planta productora de briquetas a partir de desechos de madera en Tierra del Fuego, como alternativa de aprovechamiento de los residuos de la

industria maderera.

LOCALIZACIÓN DEL ÁREA BAJO ESTUDIO

LOCALIZACIÓN DEL ÁREA BAJO ESTUDIO

LengaNothofagus pumilioPe = 0.58 g/cm3

MATERIA PRIMA

Ingreso de rollos a los aserraderos 53.500 tn/añoPeso esp. de madera de Lenga verde 0,93 tn/m3

Volumen de ingreso de rollos s/c 57.527 m3sol/año

Rendimiento promedio de los aserraderos 37%Aserrín, costaneros y despuntes generados en el aserrado disponibles para la venta 36.242 m3

sol/año

Volumen de corteza generado por los aserraderos 5.689 m3sol/año

Total de residuos disponibles para la venta en aserraderos 41.931 m3

sol/año

Factor de seguridad para garantía de suministro 15%

Total de residuos recibidos en la fábrica de briquetas 35.642 m3sol/año

Detalle de materia prima utilizada en los aserraderos de Tolhuin y Lago Escondido

Tamaño de partícula 7 mm de diámetro y 40 mm de longitud

La comercialización de aserrín y corteza es muy sensible en relación a los costos de transporte

La disponibilidad de materia prima impacta en elección de la escala de producción rentabilidad de la operación

MATERIA PRIMA

Dos aspectos a tener en cuenta:

Zaranda

Astillado

Triturado

Secado

Briqueteado Quemado

Empaquetado y Almacenaje

GALPON II

GALPON I

FLUJO DEL PROCESO

Galpón II

Galpón I

DIAGRAMA DE LA PLANTA

SECTOR DE PREPARACIÓN DE LA MATERIA PRIMA

ZARANDA

Volumen a clasificar28.513 m3

sol

ASTILLADO


Volumen a astillar12.866 m3

sol

TRITURADO


Volumen a triturar28.513 m3

sol

SECTOR DE SECADO

Volumen a secar112.153 m3

est/año

112.153

Quemador de biomasa

Secadero rotativo

SECTOR DE SECADO

% de humedad de ingreso:

50-60

%de humedad a la salida del proceso 10 -12

TECNOLOGÍA DE BRIQUETEADOSECTOR DE BRIQUETEADO

BRIQUETEADORAS

Producción anual de briquetas14.636 tn/año

2 máquinas3 turnos/día

TECNOLOGÍA DE BRIQUETEADOSECTOR DE BRIQUETEADO

LINEA DE ENFRIADO

LA PLANTA DE BRIQUETASSECTOR DE EMPAQUETADO Y ALMACENADO

CARGA Y MOVILIZACIÓN DE MP Y PRODUCTO ELABORADO

Peso de carga nominal 1.164 kg

Altura máxima de descarga 3m

nº de personas113

Mecánico de mantenimiento 1de briqueteadora 6sector de embalaje y almacenado 2sector de preparación y secado de MP 2de cargadora 2

1Total 19

Encargado de limpieza

Categoría

Auxiliar administrativoGerente

Jefe de planta

Operador

RECURSOS HUMANOS

Oferta Demanda Balance primario Balance comercial

- WISDOM ARGENTINA -

COMERCIALIZACIÓNDESTINO DEL PRODUCTO ELABORADO

ENFO

QU

E

WIS

DO

M

POSIBLES USOS DEL PRODUCTO

COMERCIALIZACIÓN

COMPARACIONES ENTRE COMBUSTIBLES

COMERCIALIZACIÓN

Equivalente a 4.625.000 kcal

ESTRATEGIA DE MARKETING

En Tierra del Fuego

Producto Unidad (kg) Precio venta ($/un.)

Precio ($/tn)

Leña quebracho mayorista 100 75 750Leña mezcla mayorista 100 50 500Leña quebracho minorista 10 9 900Leña mezcla minorista 10 8 800Carbón 5 6 1.200

Volumen 1,6 m3 6,6 m3

Precio de venta 500 $ 660 $

Briquetas Leña

En Buenos Aires

COMERCIALIZACIÓN

PRECIOS COMPARATIVOS DE PRODUCTOS COMPETIDORES

INVERSIONESCosto unitario

($/m2)Costo total ($)

5.000 2 20 100.0001.850 2 750 1.387.500

300 m 42 12.6004 m 10.000 10.000

150.00030.000

20 x 3 m 107.11015 2 700 10.500

9 2 4.000 36.0001.843.710

AlambradoPortónInstalación eléctricaInstalación para extinción de incendiosBáscula de camiones mecánica (capacidad 80 tn)OficinaSanitarios para personalTotal

Galpón con cerramiento lateral y puerta corrediza

Infraestructura, terrenos y obras civiles Dimensiones

Terreno

Costo total ($)

428.855

6.700

9.500

445.055

Inversiones menores

Puesta en marcha del proceso productivo

Mobiliario para oficina (2 computadoras, teléfono, 2 escritorios, 3 sillas)Licencias y patentes

Total inversiones menores

ANÁLISIS ECONÓMICO


Inversiones

Costo unitario (R$)

Costo unitario ($)

Costo total ($)

1 Planos de distribución de planta para la obra civil y electricidad 5.0001 Tolva de recepción 24.500 55.615 55.6151 Correa transportadora 300 mm x 11.000 mm 13.500 13.5001 Astilladora productividad 3,8 m3 / h 80.0001 Martillo triturador MML-980 A 55.000 124.850 124.8501 Correa transportadora 300 mm x 10.000 mm 13.500 13.5001 Válvula rotativa Ø 400 mm 7.800 17.706 17.7061 Sistema de quema Ø 300 x 6.000 mm 22.500 51.075 51.0751 Secador rotativo Ø 2.400 mm x 12.000 mm 158.500 359.795 359.7951 Caja de descarga 14.550 33.029 33.0291 Tornillo transportador Ø 250 mm x 6.000 mm 13.550 30.759 30.7591 Extractor axial de humo y campana colectora 19.500 19.5001 Tuberías de unión 11.500 26.105 26.1051 Ciclon decantador Ø 1.200 mm 15.550 35.299 35.2991 Válvula rotativa Ø 300 mm 5.800 13.166 13.1661 Correa transportadora 300 mm x 10.000 mm 13.500 13.5002 Tornillo transportador Ø 250 mm x 6.000 mm 13.550 30.759 61.5171 Tolva de la briqueteadora 22.500 51.075 51.0752 Briqueteadora BL-95x210 (Lippel) 190.500 432.435 864.8701 Tablero de control del conjunto 15.100 34.277 34.2772 Motor Elétrico 75 cv - Briquetadora 10.000 22.700 45.4001 Balanza digital 20kg 1.500 1.5001 Minicargadora CAT 648B usada puesta a nuevo 170.000 170.000

Costos de transporte de maquinaria 185.000580.900 1.550.143 2.306.037

Equipos del área de producción

Total


INVERSIONES

Costo total ($)

1.843.710

2.306.037

445.055

4.594.801

Infraestructura, terrenos y obras civiles

Equipos del área de producción

Total inversión en activos fijos

Resumen de inversiones

Inversiones menores

Inversión en capital de trabajo (ICT) = $ 1.139.249

Total inversión inicial = 5.751.831


+

COSTOS DIRECTOS

Costos directos $/añoMano de obra directa 558.000Energía eléctrica 169.151Materia prima (incluye transporte a la planta) 1.018.304Mantenimiento (4% de la inversión inicial) 183.792Consumo Combustible CAT (l/h) 116.886Lubricante y líq. Hidráulico CAT 35.066Insumos (embalaje) 696.135

Total 2.777.334


COSTOS INDIRECTOS

Costos indirectos $/año

Mano de obra indirecta 315.000

Materiales varios (prod. de limpieza, materiales de librería) 5.800

Capacitación del personal 9.408

Impuesto inmobiliario 1.400

Total 331.608


COSTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

Costos de administración y ventas $/año

Factura telefónica y agua 550 $/mes 6.600

Publicidad 900 $/mes 10.800

153.000

Total 170.400

Costo personal administrativo y ventas


COSTOS DE TRANSPORTE DE PRODUCTOS ELABORADOS


Ushuaia 50 500 581 290.500Río Grande 150 500 606 303.000Tolhuin 50 500 121 60.500Río Gallegos 683 650 732 475.667Comodoro Rivadavia 1245 790 732 578.118Trelew- Rawson 1622 790 1.464 1.156.237Bahia Blanca 2.384 800 4.546 3.637.090Buenos Aires 3.205 800 5.854 4.683.490Total 14.636 11.184.602

Cantidad vendida/ destino (tn/año)

Ingreso vta ($/año)

Precio vta ($/tn)Destino Distancia en

Km

COSTO UNITARIO DE LA PRODUCCIÓN DE BRIQUETAS

Cu = ((Inf + Maq + Invm +Ict) / n) + Ctp

302,63 $/tn


0 1 2 3 4 5Ventas 11.184.602 11.184.602 11.184.602 11.184.602 11.184.602

167.769 167.769 167.769 167.769 167.769Ingreso por ventas 11.016.833 11.016.833 11.016.833 11.016.833 11.016.833

Costos operativosCostos directos 2.776.958 2.776.958 2.776.958 2.776.958 2.776.958Costos indirectos 331.608 331.608 331.608 331.608 331.608

Costo de administración y ventas 170.400 170.400 170.400 170.400 170.400Costos de transporte prod. elaborado 3.231.573 3.231.573 3.231.573 3.231.573 3.231.573Total costos 6.510.538 6.510.538 6.510.538 6.510.538 6.510.538

Amortización 367.383 367.383 367.383 367.383 367.383Utilidades antes del pago del préstamo 4.138.911 4.138.911 4.138.911 4.138.911 4.138.911Devolución del préstamo (capital + intereses) 1.513.444 1.513.444 1.513.444 1.513.444 1.513.444Utilidades después del pago del préstamo 2.625.467 2.625.467 2.625.467 2.625.467 2.625.467

Inversión inicialActivos Fijos 4.594.801

Infraestructura 1.843.710Equipos del área de producción 2.306.037Inversiones menores 445.055

Capital de trabajo 1.166.564Total Inversión inicial -5.761.365

Retorno inversiones en capital de trabajo 1.166.564Valor residual de las instalaciones 1.885.466FNF -5.761.365 2.625.467 2.625.467 2.625.467 2.625.467 5.677.497FNF descontado -5.761.365 2.100.374 1.680.299 1.344.239 1.075.391 1.860.402FNF acumulado -3.135.898 -510.431 2.115.035 4.740.502 10.418.000

VAN 2.299.340 TIR 41,38% i = 25%interés del préstamo = 9,9%

Flujo Neto de Fondos proyectado con un horizonte de planificación de 5 años y una tasa de descuento del 25%Años

Imp. a los IB (1,5% de las ventas )

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO

Sobre el nivel de producción

Nivel de producción (%)

Producción (tn/año)

Costos ($/año)

Ingresos ($/año) VAN ($) TIR (%)

100 14.636 6.491.486 11.016.833 2.360.068 41,83%95 13.904 6.278.928 10.446.665 1.416.766 35,21%90 13.172 6.066.371 9.876.498 473.463 28,45%87 12.733 5.938.836 9.534.398 -92.518 24,32%


VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de

descuento (i) VAN Tasa de descuento (i)

2.360.068 25% 1.416.766 25% 473.463 25%2.177.651 26% 1.253.715 26% 329.779 26%2.001.840 27% 1.096.621 27% 191.402 27%1.832.327 28% 945.204 28% 58.081 28%1.668.821 29% 799.200 29% -70.420 29%1.511.045 30% 658.360 30% -194.325 30%1.358.741 31% 522.447 31% -313.847 31%1.211.663 32% 391.240 32% -429.184 32%1.069.577 33% 264.526 33% -540.525 33%932.264 34% 142.107 34% -648.050 34%799.514 35% 23.794 35% -751.927 35%671.131 36% -90.593 36% -852.317 36%546.927 37% -201.223 37% -949.372 37%426.723 38% -308.256 38% -1.043.235 38%310.352 39% -411.846 39% -1.134.043 39%197.652 40% -512.137 40% -1.221.926 40%88.473 41% -609.267 41% -1.307.007 41%-17.330 42% -703.366 42% -1.389.402 42%

Producción de 14.636 (tn/año)





Sobre la tasa de interés del préstamo

Valor de la tasa de interés del préstamo (%) VAN ($) TIR (%)

8,90% 2.463.677 42,56%9,90% 2.360.068 41,83%

19,75% 1.286.289 34,25%

25% 678.312 29,90%

30% 79.151 25,58%

31% -42.860 24,69%




VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de

descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de

descuento (i) VAN Tasa de descuento (i)

2.463.677 25% 2.360.068 25% 1.286.289 25% 678.312 25% 79.151 25%2.279.172 26% 2.177.651 26% 1.125.517 26% 529.796 26% -57.288 26%2.101.343 27% 2.001.840 27% 970.628 27% 386.752 27%1.929.877 28% 1.832.327 28% 821.345 28% 248.924 28%1.764.482 29% 1.668.821 29% 677.407 29% 116.066 29%1.604.880 30% 1.511.045 30% 538.568 30% -12.051 30%1.450.807 31% 1.358.741 31% 404.594 31%1.302.016 32% 1.211.663 32% 275.266 32%1.158.271 33% 1.069.577 33% 150.375 33%1.019.350 34% 932.264 34% 29.724 34%885.042 35% 799.514 35% -86.875 35%755.148 36% 671.131 36%629.478 37% 546.927 37%507.852 38% 426.723 38%390.100 39% 310.352 39%276.061 40% 197.652 40%165.580 41% 88.473 41%58.512 42% -17.330 42%-45.282 43%

Tasa de 8,9 % anual Tasa de 9,9 % anual Tasa de 19,75 % anual Tasa de 25 % anual Tasa de 30 % anual


La materia prima disponible para briqueteado es de 35.642 m3sol/año de

residuos, compuestos mayoritariamente por aserrín y costaneros y en una menor proporción por corteza

El costo unitario por tonelada de briquetas es de $302,63.

El precio ponderado de venta es de 764,2 $/tn.

CONCLUSIONES

Es factible tanto técnica como económicamente la instalación de una fábrica de briquetas en la localidad de Tolhuin, Tierra del

Fuego. Se refuerza con ello los resultados obtenidos por PANTAENIUS et al, (2008).

El nivel de inversión es de $ 5.751.831, obteniendo en un períodode evaluación de 5 años una TIR de 41,83 %.

CONCLUSIONES

MUCHAS GRACIAS

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Factibilidad técnico-económica de la instalación de una fábrica de