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Proyecto Final ECOTEC
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y
EMPRESARIALES
PROYECTO DE FACTIBILIDAD DIRIGIDO A LA INSTALACION
DE UNA PLANTA PROCESADORA DE DESECHOS SOLIDOS –
HUMUS ORGANICO
TRABAJO DE INVESTIGACION QUE SE PRESENTA COMO
REQUISITO PARA EL TITULO DE INGENIERO EN
ADMINISTRACION DE EMPRESA CON MENCION EN NEGOCIOS
INTERNACIONALES
AUTORA
LINDA TATIANA GAVILANEZ SOLIS
TUTORES
FREDDY ORELLANA FLORES
CARLOS MORLAS ESPINOZA
GUAYAQUIL, AV JUAN TANCA MARENGO, 2010
Proyecto Final ECOTEC
AGRADECIMIENTO
Agradezco principalmente a Dios, por darme la vida que tengo y ayudarme siempre a
cumplir las metas que me he trazado hasta el día de hoy. A mis padres y hermanos que
han sido mi motor para poder continuar adelante, y se que mi padre guía mis pasos
desde donde se encuentra.
A mi decano, maestros, compañeros de aula y demás catedráticos que han aportado a
este importante logro que al fin puede comenzar a dar frutos.
Asimismo, aprovecho para agradecer a todas las personas que han ayudado a que este
proyecto sea plasmado en estas hojas, en los cuales incluyo a mis tutores los cuales
formaron parte importante para la culminación de este trabajo.
Proyecto Final ECOTEC
ÍNDICE
Capítulo i: administración y planificación del proyecto
i.i. Información general de la empresa i.ii. La administración
i.iii. Plan estratégico
Capítulo ii- mercadeo y comercialización
ii.i. Análisis macroeconómico ii.ii. Mercado histórico
ii.iii. Mercado del proyecto
ii.iii.i. Submercados ii.iii.ii. Estrategia comercial
ii.iv. Proyección de mercado
ii.iv.i. Objetivos de la investigación de mercado
ii.iv.ii. Metodología a utilizarse ii.iv.iii. Métodos de investigación:
ii.iv.iv. Conclusiones de la investigación de mercado
ii.v. Análisis sectorial ii.v.i. Análisis foda
ii.v.ii. Calificación de riesgo
Capítulo iii - aspectos tecnológicos del proyecto iii.i. Proceso productivo
iii.ii. Capacidad de producción
iii.iii. Estimación de ventas
iii.iv. Costos operativos iii.v. Inversiones del proyecto
iii.vi. Depreciaciones
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iii.vii. Financiamiento
Capítulo iv- evaluación financiera del proyecto iv.i. Estado de resultados proyectado
iv.ii. Flujo de caja proyectado
iv.iii. Balance general proyectado
Capítulo v- evaluación del proyecto v.i. Análisis de costo unitario
v.ii. Análisis financiero
v.iii. Análisis de sensibilidad v.iv. Conclusiones
Referencias bibliográficas
Anexos
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RESUMEN
La presente investigación se realizó en la ciudad de Ventanas, tomándose como
parámetro de medición el interés de los agricultores hacia los productos naturales como
fertilizantes para así poder mejorar la calidad de los productos finales; de allí que el
propósito de la presente investigación consistió en el análisis de la factibilidad de crear
una forma beneficiosa de poder utilizar la basura del cantón y convertirla en algo
productivo para la sociedad. Primero, se verificó la existencia de un mercado potencial a
través de la realización de grupo focal y encuestas, para así cuantificar la demanda y.
Luego del procesamiento de datos y el respectivo análisis cuantitativos; se estableció el
número de unidades a producir para proyectar costos e ingresos. Posteriormente, se
estableció el proceso de elaboración del producto; detallando los insumos, materia prima,
equipos, maquinaria necesaria y mano de obra. Finalmente, con los costos e ingresos
determinados en la proyección de 5 años, con una inversión de $ 114,900.00, se pudo
tener una amplia visión de los resultados del proyecto.
Proyecto Final ECOTEC
Introducción
Tema
Proyecto de factibilidad dirigido a la instalación de una planta procesadora de desechos
sólidos – humus orgánico
Antecedentes
La población del cantón Ventanas, según el CENSO del año 2001, representa el 10.9%
del total de la provincia de Los Ríos, ha crecido en el último periodo intercensal 1990-
2001 a un 1.8% promedio anual. El 54.40% vive en el área rural; se caracteriza por ser
una población joven ya que el 45.60% son menores de 20 años. De acuerdo a la difusión
de resultados definitivos VI censo de la Población y V de Vivienda 2001 – Julio 2002, se
describen los siguientes datos obtenidos para el cantón Ventanas:
AREAS HOMBRES MUJERES TOTAL
URBANA 16.105,00 16.320,00 32.425,00
RURAL 20.466,00 18.254,00 38.720,00
TOTAL 36.571,00 34.574,00 71.145,00
AREA TOTAL DE
VIVIENDAS
VIVIENDAS PARTICULARES OCUPADAS
CON PERSONAS PRESENTES POBLACION
TOTAL
EXTENSION
KM2
DENSIDAD
HAB / KM2 NÚMERO OCUPANTES PROMEDIO
TOTAL CANTÓN 18.791 15.944 71.017 4,5 71.145 805,6 88,3
ÁREA URBANA 8.436 7.330 32.330 4,4 32.425
ÁREA RURAL 10.355 8.614 38.687 4,5 38.720
Proyecto Final ECOTEC
A continuación mencionaré el caso de la Ciudad de Loja sobre el manejo de desechos
que se está desarrollando en nuestro país:
Programa de Gerencia Integral de los Desechos Sólidos de la Ciudad de Loja
Como podemos notar en las graficas, Loja era una ciudad con mucha insalubridad, y
contaminación ambiental, la problemática era notable. Desde 1998 el Alcalde de Loja
puso en marcha el programa de Gestión Integral de los desechos sólidos, el cual consiste
en el reciclaje y manejo de los desechos biodegradables, no biodegradables y
hospitalarios.
Gracias a la iniciativa de la Municipalidad de Loja al poner en práctica este proyecto, esta
ciudad es la primera y una de las pocas de Ecuador en solucionar el grave problema que
la mayoría de las ciudades tiene con los desperdicios domésticos, y ha sido
conmemorada con premio bronce como ciudad ecológica del mundo.
Según publicación Diario hoy, Ventanas, ha sido declarada en emergencia sanitaria,
debido a la gran cantidad de basura y a la insalubridad que existe en diversos lugares de
esta ciudad. La población no tiene aun una cultura de urbanidad para poder combatir con
este gran problema.
Definición del Problema
El avanzado crecimiento que existe en estas ciudades de la urbe, la gran afluencia de
comercialización de esta ciudad proveniente de otras ciudades como Babahoyo, que ayuda
al incremento acelerado de patrones de consumo, el mal manejo que se le da a los desechos
puesto que se echan en un hueco antihigiénico y demasiado contaminante ubicado en la vía
Ventanas-Quevedo, el cual afecta no solo a la salud pública, sino también a la degradación
ambiental.
El problema que tiene la ciudad de ventanas, es el mismo que el de la gran parte de
ciudades de nuestro país “LA BASURA”; la cual es prácticamente un problema. Como
podemos observar en los noticieros, hay lugares en el Ecuador en los cuales la mayoría de
ríos están contaminados por tantos desperdicios que se botan en ellos, puesto que la gente
ignora que al contaminar los ríos están destruyendo el planeta, y no tienen una capacitación
Proyecto Final ECOTEC
con la cual pueden aprender que la basura puede llegar en lugar de ser un problema, una
solución a la economía y al medio ambiente de la ciudad, y que esos desechos que piensan
no sirven para nada, pueden reutilizarse e insértalos nuevamente a nuestra economía.
Justificación
Con este proyecto se busca poco a poco concientizar a la población de que todos los
ciudadanos generamos desechos, y estamos en la obligación de contribuir con nuestras
prácticas cotidianas a que estos desechos se conviertan en productos reutilizables, y así ser
parte de la solución y no del gran problema actual que tiene la ciudad de Ventanas que es la
basura.
Este programa consiste:
Capacitación de la población, personal de las instituciones de salud, y
capacitación técnica para los recicladores.
Recolección de la basura, la cual se realizan en diferentes días para la basura
biodegradable y no biodegradable en los hogares, y a su vez en los centros de
atención medica. Las rutas de recolección son bien organizadas
Aprovechamiento de los desechos recuperables, el cual consiste en el compostaje
de los desechos biodegradables, y reciclaje de los desechos reciclables.
Los mayores beneficiados con este proyecto serian los ciudadanos, ya no tendrían un
Ventanas sucio y desorganizado, al contrario este proyecto será de gran ayuda y
generara plazas de empleo beneficiosos para los habitantes de esta ciudad, a mas de
aportar de gran manera a la conservación del medio ambiente.
Cabe indicar que el municipio de Ventanas también será mayormente beneficiado con
este proyecto, porque según mandato de la ley, el manejo de la basura es
responsabilidad de las instituciones municipales, y si se capacita a la población
adecuadamente se puede llegar a solucionar este grave problema que actualmente está
teniendo esta y la gran mayoría de ciudades del Ecuador.
Objetivos.
o Objetivo general
Elaborar un estudio de factibilidad para implementar un Plan de Manejo Integral de
desechos sólidos que sea un aporte a la ecología del medio, econonómicamente
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sustentable, socialmente justo y que asegure el bienestar de los actuales y futuros
habitantes de la ciudad.
o Objetivos específicos
Ofrecer el mejor producto del mercado y así ayudar también a incrementar la
cultura ambiental en los habitantes de ventanas.
Acompañar el proceso de transformación de las empresas a la nueva
economía, tanto en la creación de formas innovadoras
Alcance o Tipo de Investigación
Con este proyecto se beneficiará no solo al cantón Ventanas, sino también a los lugares a
su alrededor puesto que actualmente se está generando humus orgánico en pequeñas
cantidades, o adquiriéndolo desde Loja. El tipo de investigación es cuantitativa y hemos
encontrado fuentes secundarias para el desarrollo del proyecto. Adicional se entrevisto al
Alcalde de Loja y así lograr saber cómo empezó este tipo de proyectos en nuestro país.
Aspecto innovador del proyecto
PRODEVEN está enfocado a ayudar a una población para evitar uno de los problemas
más grandes actualmente en el mundo que es la basura, obteniendo como resultado, un
producto nuevo en el Cantón Ventanas, puesto que no existe otra empresa que se
dedique a procesar humus orgánico con la basura en este cantón.
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Capítulo 1
Administración y planificación del proyecto
1.1. Información General de la empresa
o Razón Social:
LINDA TATIANA GAVILANEZ SOLIS
o Nombre Comercial
PRODEVEN CIA LTDA
o R.U.C.
0919763425001
o Dirección, teléfonos, correo electrónico.
Urb. San Felipe Mz. 122 V. 37
2262138
o Constitución Jurídica (Sociedad Anónima, Compañía Limitada)
Compañía Limitada
o Fecha de Constitución e inicio de operaciones
Constitución: 28 de julio del 2010
Inicio de operaciones: Enero del 2011
o Representantes Legales (Presidente y Gerente General)
Srta. Tatiana Gavilánez Solís (Presidente)
Lic. Iván Gavilánez Solís (Gerente General)
o Capital Social (Suscrito y pagado)
Capital Suscrito: Usd 1500.00
Capital Pagado: Usd 1000.00
o Listado de Accionistas (Nombre, nacionalidad, % de participación)
Nombre: Tatiana Gavilánez Solís
Nacionalidad: Ecuatoriana
Participación: 50%
Nombre: Lic. Iván Gavilánez Solís
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Nacionalidad: Ecuatoriana
Participación: 50%
1.2. La administración
o Organigrama
o Manual de Funciones
ADMINISTRADOR
Supervisar que los trabajadores a su cargo cumplan con sus tareas y funciones
SUPERVISORES
Supervisión de procesos.
Controlar que los trabajadores cumplan con sus turnos
OBREROS
Organizar desechos (biodegradables y no biodegradables).
Riego de cunetas donde se encuentra la basura.
Organizar producto final y empacarlo.
1.3. Plan estratégico (visión, misión y metas)
o Misión
Satisfacer plenamente todas las necesidades de nuestro mercado nacional a través de
una relación directa con los distribuidores, basados en el cuidado del medio ambiente
mediante el aprovechamiento racional y sostenible de los recursos y a la vez contribuir a
la mejora de la sociedad con nuevos métodos y tecnologías sustentables.
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o Visión
Ser una empresa pionera y líder en el mercado nacional en Humus, con presencia
internacional que nos permita consolidar y hacer sostenibles diversos programas,
proporcionando bienestar general a toda nuestra sociedad.
o Objetivos estratégicos.
Implementación de la clasificación domiciliaria de la basura (biodegradable y no
biodegradable).
Suspensión de la funda plástica.
Manejo de los desechos biopeligrosos en los establecimientos de salud.
Producción de abono orgánico.
Capacitación de los recicladores.
Integración de los recicladores a un ambiente de trabajo digno y organizado. .
Implementación del programa en las parroquias rurales.
Implementación del centro de asistencia técnica.
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Capítulo 2
Mercadeo y Comercialización
2.1. Análisis Macroeconómico
o Sector Económico
El proyecto está principalmente enfocado a los agricultores
o Clasificación del producto o servicio
PRODEVEN está enfocado básicamente a un mercado de servicios, puesto que con este
proyecto se servirá mucho a la población de la ciudad de Ventanas.
o Análisis de Concentración de la Industria
FACTOR DESCRIPCION
BARRERAS DE ENTRADA
La falta de una cultura de reciclaje que tenemos no solo en la
zona en la que queremos implementar el proyecto, sino en toda
el país.
ECONOMIA DE ESCALA El costo del producto final que dará nuestro proyecto será
accesible para los productores agrícolas.
CURVA DE EXPERIENCIA Nuestro personal está altamente calificado para analizar el
mercado y analizar la zona en la cual se desarrollará el proyecto.
COSTO DE TRANSPORTE N/A
DIFERENCIACION DE PRODUCTOS
Nuestro producto es innovador y tendrá impacto en toda la zona
agrícola puesto que por este sector no se realiza este tipo de
producto.
VENTAJAS EN COMPRAS
NECESIDADES DE MERCADO Nuestro producto final está centrado en el mercado agrícola,
para incrementar las exportaciones de productos de este sector.
TIPO DE ADMINISTRACION Al ser dominado por la parte intelectual es necesario que sus
administradores y personal conozcan y dominen el tema
REGULACION GUBERNAMENTAL
La regulación para la viabilidad de nuestro proyecto está dada
por la Municipalidad de Ventanas, para que el proyecto sea
puesto en marcha.
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o Análisis de Madurez de la Industria
Factor Introducción Crecimiento Madurez Declive Descripción
Tasa de Crecimiento X
El mercado de nuestro producto (humus orgánico) no esta establecido
en este sector.
Demanda X
Este cantón cuenta con una gran actividad de agricultura de maíz por
lo cual habría bastante demanda
Volumen de Producción X
Debido a la cantidad de exportaciones y la conciencia ecológica, cada
vez aumenta la necesidad de un producto diferente que cuide el medio
ambiente.
Lealtad de Clientes X
Por ser un producto prácticamente nuevo se debe encontrar satisfacer
la necesidad de los clientes y así poder conseguir una lealtad de ellos
hacia nosotros.
Precio X
Por el hecho de ser un proyecto ambiental el precio inicial será
accesible para todos
Participantes X
Los participantes serian los agricultores que actualmente usan
productos dañinos para usar nuestro nuevo producto que es orgánico.
Penetración del mercado X Producto nuevo que hay que introducirlo
Línea de Producto X
Es una línea de producto diferente, puesto que no existe actualmente
en esta zona un producto similar
Tecnología X Se usará tecnología suficiente para que toda la estructura funcione.
o Análisis de Atractividad de la Industria
Factor Introducción Crecimiento Madurez Declive Descripción
Tasa de crecimiento X
El mercado del humus orgánico es nuevo y
aun no está establecido.
Demanda
X
La demanda de fertilizantes es grande
puesto que los productos agrícolas son
muy comercializados en este sector.
Volumen de producción
El volumen de de producción será
realizado en un porcentaje para la
regeneración de áreas verdes del cantón y
el otro porcentaje dirigido a la
comercialización.
Lealtad de clientes X
La lealtad de los clientes se reflejará de
acuerdo como va creciendo el mercado.
Precio X
El precio será bajo en relación a los
diferentes fertilizantes usados por los
agricultores y que le hacen mucho daño a
sus cultivos.
Participantes X
Nos encontramos en etapa de introducción
al mercado, con este nuevo producto.
Penetración del mercado N/A
Línea de producto N/A
Calidad
la calidad esta decreciendo puesto que no
se presentan innovaciones en productos
similares.
Tecnología N/A
Riesgo X
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2.2. Mercado Histórico
o Tipo de Mercado
Mercado de libre competencia
2.3. Mercado del Proyecto
2.3.1. Submercados
o Proveedores
Entre nuestros proveedores tenemos a MAVESA, donde compraremos parte de la
maquinaria que necesitamos. La maquinaria como las tolvas, prensadoras, sacos con
gusanos californianos los compraremos en la ciudad de Loja a ingenieros de esta ciudad,
que fueron quienes confeccionaron la maquinaria en el primer proyecto puesto en
marcha en Ecuador.
o Competidores
En nuestra industria el ingreso de nuevos competidores es manejable, ya que la inversión
para este tipo de negocio es muy alta, se necesitan maquinas industriales para el
procesamiento de este tipo de producto. Por ser un proyecto totalmente ecológico y
prioritariamente dirigido a la población, no tendríamos competencia, puesto que la
realización y manejo de desechos sólidos seria totalmente por parte de la municipalidad
de Ventanas como actualmente se esta realizando pero de una manera controlada.
o Canales de Distribución
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En la comercialización del humus la cadena de distribución es de cero niveles, es decir
del fabricante al cliente final. A medida que el proyecto vaya creciendo y desarrollándose
se analizará la posibilidad de tener distribuidores en sectores circundantes.
o Consumidores
Nuestro mercado meta, son los agricultores. A continuación presento estadística del INEC
de los agricultores en esta zona, en el año 2001.
GRUPOS DE OCUPACIÓN HOMBRES MUJERES TOTAL
Miembros profesionales, técnicos 589 534 1.123
Empleados de oficinas 201 246 447
Trab. De los Servicios 1.459 1.012 2.471
Agricultores 4.340 353 4.693
Operarios y Operadores 2.733 288 3.021
Trab. No calificados 9.577 1.381 10.958
Otros 1.275 424 1.699
TOTAL 20.174 4.238 24.412
2.3.2. Estrategia Comercial
o Características del producto
Descripción del producto o servicio
PRODEVEN es creado para cubrir la necesidad que tienen todos los agricultores para que
sus productos de exportación sean los mejores y así poder tener un alto índice de calidad
en los productos agrícolas que ellos producen.
Que es el compostaje?
El compostaje es un proceso biológico en el cual las materias orgánicas se transforman
en tierra de humus (abono orgánico) bajo el impacto de microorganismos. De tal manera
que sean aseguradas las condiciones necesarias (especialmente temperatura, C/N tasa,
aireación y humedad), se realiza la fermentación aeróbica de estas materias. En plantas
de compostaje, este proceso natural es optimizado con ayuda de ingeniería. Después del
compostaje completo, el producto - la tierra humus que se llama "compost" o "abono" -
es impecable desde el punto de vista de la higiene y se puede utilizar para la horticultura,
agricultura, silvicultura, el mejoramiento del suelo o la arquitectura del paisaje. Con la
utilización de plantas de compostaje, la cantidad de basura destinada para la disposición
final en un relleno o botadero se puede reducir a un 50 %. Este porcentaje puede variar
según la composición de la basura. En caso que los desechos reciclables sean recogidos
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PROCESO
El reciclaje orgánico se complementa con lombricultura. Como primer paso se selecciona
un poco la basura orgánica proveniente de domicilios y es colocada directamente en
platabandas de ambos propósitos, se utilizan como composteros y como lombricarios
(1,2m ancho x 20m largo x 0.40m alto) el material se apila hasta alcanzar una altura
aproximada de 70cm y permanece allí por seis semanas con una cubierta de pasto seco
sin ningún volteo, se riega en caso de ser necesario. Pasado este tiempo, una vez que ha
bajado la temperatura se da el primer volteo y este material se pone como trampa a
lechos que estén ya dos meses con lombrices, a la semana se recolecta este material de
trampa que sirve para inocular un lecho con compost fresco sin lombrices, se utiliza unas
doce carretillas para inocular un nuevo lecho el mismo que se cubre con paja seca y se lo
deja por dos meses para que las lombrices hagan su trabajo. Una vez retirada la trampa
el material ya procesado por dos meses va al área de secado de humus, sin ninguna
recuperación de lombrices.
Luego del secado pasa a un lugar donde se encuentran dos personas, las cuales son las
encargadas de cernir una y otra vez el producto hasta que el mismo quede sin residuos
de basura que pudo haber quedado en los procesos anteriores.
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Luego de cernir, el producto es embasado en los respectivos sacos para su distribución
directa a los agricultores.
Ciclo de vida
El humus orgánico, se encuentra en el Cantón Ventanas en una etapa de introducción, y
a nivel nacional, en etapa de madurez.
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El producto se encuentra en un ciclo de vida de introducción a nivel cantonal que es
como se lo va a promocionar, pero a nivel nacional se encuentra en una etapa de
crecimiento.
Marca (Logotipo, eslogan)
Envase, presentaciones
El producto se presentará en sacos
o Precio de venta
Se analizó el mercado de agricultores que se especializan en cultivar productos orgánicos
para exportar. El precio que se definió para la comercializar el humus orgánico es de
$5.00, con la finalidad de poder cumplir con las ventas estimadas puesto que las
toneladas que genera Ventanas diariamente y por el clima es necesario que este
producto tenga alta rotación, por ende se puso un precio muy accesible.
o Promoción - publicidad
Promocionaremos el producto por medio de banners, flyers, tarjetas de presentación
visitas a los agricultores.
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2.4. Proyección de mercado
2.4.1. Objetivos de la Investigación de mercado
El objetivo de la investigación de mercado se realizó para analizar las necesidades de los
agricultores, exportadores de productos orgánicos, y para que los demás exportadores
vean un beneficio y se adapten a este programa.
2.4.2. Metodología a utilizarse
Usaremos la técnica cuantitativa. De acuerdo al crecimiento poblacional del 1,3% anual la
población total de agricultores para el año 2010 quedaría de la siguiente manera:
Año Agricultores
2001 4693
2002 4754
2003 4816
2004 4878
2005 4942
2006 5006
2007 5071
2008 5137
2009 5204
2010 5272
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2.4.3. Métodos de Investigación:
o Grupos Focales
En la intervención del grupo focal interactuamos con 5 personas entre distribuidores y
agricultores, se empezó con una breve introducción de los fertilizantes que actualmente
se están usando en el mercado y adicional hablamos acerca del humus orgánico:
Se les pregunto si alguna vez han usado humus orgánico para sus cultivos o sus ventas,
4 respondieron que si en pocas proporciones y uno respondió que no. Donde han
adquirido este producto fue la siguiente pregunta, donde algunos de ellos respondieron
que la preparan en sus haciendas, otros que las adquiere en pequeñas proporciones
desde ciudades alternas, otro la recibe desde Loja pionero en este tipo de productos. Y
que el valor que ellos han pagado por este producto es el precio de $ 16 por un saco de
8 kgs y otros de los asistentes ha pagado $ 18 por el mismo saco.
Se les pregunto que porque suelen usar el humus orgánico, ellos contestaron que lo
usaban para incrementar la calidad de su producción.
También se les pregunto a los presentes cuanto estarían dispuestos a pagar por un saco
de humus orgánico y mucho mas cerca de su región, preparado con estrictas normas de
higiene y con una marca que la represente, ellos respondieron que si estarían dispuestos
a probar este producto, y que pagarían unos $ 10, otros $ 8 y uno menciono el valor de $
5,00 dólares puesto que el producto estaría mucho mas cerca y no tendría que incurrir el
precio en el transporte.
Los presentes mencionaron que les gustaría este producto en un lugar asequible para el
distribuidor.
Todas estas personas son demandantes de este producto y decidieron probar el mismo y
estarían dispuestos a pagar un poco más si el producto en realidad satisficiera sus
necesidades.
Detalles del informe:
Fecha: 14 de agosto del 2010.
Hora de inicio: 12:00 pm.
Duración del grupo focal: 1 hora.
Personas invitadas: 5 personas
Característica de los invitados:
Edad: entre 35 a 50 años.
5 hombres.
Clase social: media - baja.
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o Encuestas
Nombre Edad: Dirección:
1) ¿Qué tipo de fertilizante o abono usa para sus cultivos actualmente?
a. Químico b. Orgánico c. Otro
Por que?________________________
2) ¿De dónde obtiene este producto?
a. Distribuidor c. Productor
b. Establo o vivero d. otro
3) ¿En que tipo de envase viene este producto?
a. Botellas c. Sacos
b. Fundas d. Sin envase
4) ¿Qué precio tiene este tipo de producto?
a. $ 5.00
b. $10.00
c. $15.00
5) ¿Cada qué tiempo usa este producto?
a. Diario c. Quincenal
b. Semanal d. Mensual
6) ¿A oído hablar del humus orgánico?
a. Si b. No
7) ¿Lo ha utilizado?
a. Si b. No
8) ¿Estaría dispuesto a utilizar un producto 100% orgánico?
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a. Si b. No
2.4.4. Conclusiones de la investigación de mercado
En la pregunta 1. ¿Qué tipo de fertilizante o abono usa para sus cultivos actualmente?
Se puede observar que el 66% de los agricultores usa fertilizantes químicos actualmente,
por falta de oferta de productos químicos, el 24% usan fertilizantes orgánicos.
a. Químico 27
b. Orgánico 10
c. Otro 4
En la pregunta 2. ¿De dónde obtiene el producto que utiliza? De los 41 encuestados, los
que compran directamente al productor son 27, son 7 los agricultores que obtienen el
abono de establos o viveros, 6 que realizan fertilizantes caseros y 1 que consigue el
producto desde un distribuidor que no es de la zona.
a. Distribuidor 1
b. Vivero 7
c. Productor 27
d. Otro 6
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En la pregunta 3. ¿En qué tipo de envase viene el producto? En esta pregunta podemos
observar que de las 41 personas 9 respondieron que los productos vienen embasados en
botellas, 9 no traen envases por lo que hacen productos caseros, 7 vienen en sacos y 6
en fundas.
a. Botella 19
b. Funda 6
c. Saco 7
d. Sin envase 9
En la pregunta 4. ¿Qué precio tiene el producto que utiliza? Se pudo obtener un
promedio de $6.00 entre los encuestados
a. $5 38
b. $10 2
c. $20 1
En la pregunta 5. ¿Cada qué tiempo utiliza este producto? El 68% de los encuestados
utilizan fertilizantes o abonos diariamente.
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a. Diariamente 28
b. Semanalmente 7
c. Quincenalmente 5
d. Mensualmente 1
En la pregunta 6 ¿A oído hablar del humus orgánico? El 73% de encuestados a
escuchado hablar del humus orgánico.
a. Si 30 73%
b. No 11 27%
En la pregunta 7 ¿Lo ha utilizado? El 26% de encuestados han usado humus orgánico en
sus cultivos.
a. Si 10 24%
b. No 31 76%
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En la pregunta 8 ¿Estaría dispuesto a usar un producto 100% orgánico? El 84% de
encuestados estaría dispuesto a utilizar un producto 100% orgánico.
a. Si 37 84%
b. No 7 16%
2.5. Análisis Sectorial
2.5.1. Análisis FODA
o Factores internos claves
FORTALEZAS
Ser un producto 100% natural
Proyecto que no solo ayudará al medio ambiente, sino también a la sociedad
Buen servicio a los clientes tanto internos como externos
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DEBILIDADES
No contar con mucho personal
o Matriz interna y externa
MATRIZ FODA
FORTALEZAS
Producto 100% orgánico.
No solo será de ayuda al
medio ambiente sino
también a la sociedad.
Buen servicio a los
clientes tanto internos
como externos.
DEBILIDADES
No contar con mucho
personal en la planta
OPORTUNIDADES
Ser pioneros en lanzar un
producto de este tipo en
esta región
Mayor tendencia actual de
los agricultores al querer
mejorar sus producciones
para exportación
FO DO
Con la calidad de
producto que ofrecemos
y la no competencia
puesto que es un
producto nuevo que lo
lanzara el municipio
podremos abarcar el
mercado
Tratar de cumplir con
toda la demanda que
tendremos obteniendo
buena maquinaria
AMENAZAS
Mala formación ambiental
de los agricultores por
encontrar pesticidas más
baratos.
Menor precio de los
fertilizantes químicos.
FA DA
Informar bien a la
población acerca de la
importancia del proyecto
y producto final.
Publicidad masiva, charlas
de capacitación a la
población.
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o Estrategias FODA
Con la calidad de producto que ofrecemos y la no competencia puesto que es un
producto nuevo que lo lanzara el municipio podremos abarcar el mercado
Tratar de cumplir con toda la demanda que tendremos obteniendo buena
maquinaria.
Informar bien a la población acerca de la importancia del proyecto y producto
final.
Publicidad masiva, charlas de capacitación a la población.
2.5.2. Calificación de Riesgo
o Tabla de Riesgo
FORTALEZAS
A + 1
A - 2
A + 1
OPORTUNIDADES A - 2
A - 2
DEBILIDADES B - 4
AMENAZAS C + 5
B + 3
RIESGO MEDIO BAJO B + 3
o Calificación de Riesgo del Mercado
Riesgo Medio Bajo B+ 3
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Capítulo 3
Aspectos Tecnológicos del Proyecto
3.1. Capacidad de producción
o Capacidad instalada
Nuestra planta procesadora tendrá una capacidad instalada de 3500 sacos de humus
anuales de acuerdo al estudio que se realizó a la cantidad de basura que emite la
población del cantón Ventanas.
o Capacidad utilizada
Para este proyecto trabajaremos con una capacidad instalada del 70% de la capacidad
total
3.2. Estimación de ventas
UNIDADES UNIDADES PRECIO VENTAS
PRODUCTOS MENSUALES ANUALES DE VENTA ANUALES
Sacos de Humus 200 2.400 $23,00 $55.200
Productos Varios 500 6.000 $23,00 $138.000
TOTALES $193.200
3.3. Costos operativos
o Costos directos
MATERIA PRIMA/MERCADERIA/COSTO PROMEDIO X UNID.
UNIDADES UNIDADES COSTO TOTAL
RUBROS MENSUALES ANUALES UNITARIO ANUAL
Costo de Procesos de Humus 200 2.400 $2,00 $4.800
C. Proceso Productos Varios 500 6.000 $2,00 $12.000
TOTALES $16.800
MANO DE OBRA DIRECTA DESCRIPCION CANTIDAD INGRESO TOTAL
MENSUAL ANUAL
Obreros 15 $336 $60.480
TOTALES $60.480
Proyecto Final ECOTEC
RESUMEN TOTALES
Materia Prima $16.800
Mano de Obra Directa $60.480
$77.280
o Costos indirectos
GASTOS ADMINISTRATIVOS
DESCRIPCION CANTIDAD INGRESO TOTAL
MENSUAL ANUAL
Administrador 1 $700 $8.400
Supervisores 3 $560 $20.160
Contador 1 $420 $5.040
Guardianía 1 $336 $4.032
TOTALES $37.632
GASTOS GENERALES DESCRIPCION VALOR TOTAL
MENSUAL ANUAL
Agua $300 $3.600
Luz $300 $3.600
Mantenimiento $200 $2.400
TOTALES $800 $9.600
RESUMEN TOTALES
Gastos Administrativos $37.632
Gastos Generales $9.600
TOTAL COSTOS INDIRECTOS $47.232
Proyecto Final ECOTEC
3.4. Inversiones del proyecto
o Activos fijos
1. ACTIVOS FIJOS
Descripción Valor
Terreno $40.000
Banda de Alimentación a Tolva $9.000
Tolva de Aflojamiento de Desechos $5.000
Microexcavadora $14.900
Criba tambor $1.800
Edificio $10.000
selladora o cosedora de sacos $200
Regadoras $350
Termometros para camas $2.400
Gastos de Constitucion $1.600
Total Activos Fijos $85.250
3.5. Depreciaciones
ACTIVOS COSTO %
DEPREC. TOTAL ANUAL
Terreno $40.000 0,0% $0
Banda de Alimentación a Tolva $9.000 10,0% $900
Tolva de Aflojamiento de Desechos $5.000 10,0% $500
Microexcavadora $14.900 10,0% $1.490
Criba tambor $1.800 10,0% $180
Edificio $10.000 5,0% $500
selladora o cosedora de sacos $200 10,0% $20
Regadoras $350 10,0% $35
Termometros para camas $2.400 10,0% $240
Gastos de Constitucion $1.600 33,3% $533
TOTALES $85.250 $4.398
3.6. Financiamiento
Inversión Total $85.250 100%
Financiamiento $59.675 70%
Aporte Propio $25.575 30%
Proyecto Final ECOTEC
o Tabla de Amortización del Crédito
TABLA DE AMORTIZACION
Capital $59.675
Tasa de interés anual 10%
Plazo en años 5
Forma de Pago Semestral Total Periodos 10 Periodos de Gracia 0
Periodos Normales 10 Valor Dividendo $7.728
No. De Valor de Amortización Valor del Saldo de Dividendo Intereses de Capital Dividendo Capital
0 $59.675 1 $2.984 $4.744 $7.728 $54.931 2 $2.747 $4.982 $7.728 $49.949 3 $2.497 $5.231 $7.728 $44.718
4 $2.236 $5.492 $7.728 $39.226 5 $1.961 $5.767 $7.728 $33.459 6 $1.673 $6.055 $7.728 $27.404
7 $1.370 $6.358 $7.728 $21.046 8 $1.052 $6.676 $7.728 $14.370
9 $718 $7.010 $7.728 $7.360 10 $368 $7.360 $7.728 $0
Totales $17.607 $59.675 $77.282
Resumen anual
Intereses Dividendos Saldos
Año 1 $5.730 $15.456 $49.949
Año2 $4.733 $15.456 $39.226
Año3 $3.634 $15.456 $27.404
Año4 $2.422 $15.456 $14.370
Año5 $1.087 $15.456 $0
$17.607
$77.282
Proyecto Final ECOTEC
Capítulo 4
Evaluación Financiera del Proyecto
4.1. Estado de Resultados Proyectado
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Ventas $193.200 $193.200 $193.200 $193.200 $193.200 $966.000
(Costos Directos) $77.280 $77.280 $77.280 $77.280 $77.280 $386.400
Utilidad Bruta $115.920 $115.920 $115.920 $115.920 $115.920 $579.600
(Costos Indirectos) $47.232 $47.232 $47.232 $47.232 $47.232 $236.160
Utilidad Operativa $68.688 $68.688 $68.688 $68.688 $68.688 $343.440
(Depreciación) $4.398 $4.398 $4.398 $4.398 $4.398 $21.989
(Gastos Financieros) $7.723 $6.380 $4.898 $3.265 $1.464 $23.731
Utilidad antes de Impuestos $56.567 $57.911 $59.392 $61.025 $62.826 $297.720
Impuestos $20.506 $20.993 $21.530 $22.122 $22.774 $107.924
15% RUT $8.485 $8.687 $8.909 $9.154 $9.424 $44.658
25% Imp. A la Renta $12.020 $12.306 $12.621 $12.968 $13.350 $63.266
UTILIDAD NETA $36.061 $36.918 $37.862 $38.904 $40.051 $189.797
Proyecto Final ECOTEC
4.2. Flujo de Caja Proyectado
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Ventas $193.200 $193.200 $193.200 $193.200 $193.200 $966.000
(Costos Directos) $77.280 $77.280 $77.280 $77.280 $77.280 $386.400
(Costos Indirectos) $47.232 $47.232 $47.232 $47.232 $47.232 $236.160
Flujo Operativo $68.688 $68.688 $68.688 $68.688 $68.688 $343.440
Ingresos no operativos $85.250 $85.250
Crédito $80.430 $80.430
Aporte Propio $4.820 $4.820
Egresos no operativos $126.588 $41.825 $42.362 $42.954 $43.606 $297.334
Inversiones $85.250 $85.250
Activos Fijos $85.250 $85.250
Capital de Trabajo $0 $0
Pago de dividendos $20.832 $20.832 $20.832 $20.832 $20.832 $104.161
Impuestos $20.506 $20.993 $21.530 $22.122 $22.774 $107.924
Flujo No Operativo -$41.338 -
$41.825 -
$42.362 -$42.954 -$43.606 -
$212.084
FLUJO NETO $27.350 $26.863 $26.326 $25.734 $25.082 $131.356
Flujo Acumulado $27.350 $54.214 $80.540 $106.274 $131.356
Proyecto Final ECOTEC
4.3. Balance General Proyectado
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activos Corrientes $27.350 $54.214 $80.540 $106.274 $131.356
Caja - Bancos $27.350 $54.214 $80.540 $106.274 $131.356
Inventarios $0 $0 $0 $0 $0
Activos Fijos Netos $80.852 $76.454 $72.057 $67.659 $63.261
Activos Fijos $85.250 $85.250 $85.250 $85.250 $85.250
(Depreciación acumulada) -$4.398 -$8.796 -$13.193 -$17.591 -$21.989
TOTAL ACTIVOS $108.203 $130.668 $152.597 $173.933 $194.617
Pasivos $67.321 $52.869 $36.935 $19.368 $0
Patrimonio $40.881 $77.799 $115.662 $154.565 $194.617
Aporte de Capital $4.820 $4.820 $4.820 $4.820 $4.820
Utilidad del Ejercicio $36.061 $36.918 $37.862 $38.904 $40.051
Utilidades Retenidas $0 $36.061 $72.979 $110.842 $149.745
PASIVO + PATRIMONIO $108.203 $130.668 $152.597 $173.933 $194.617
Proyecto Final ECOTEC
Capítulo 5
Evaluación del Proyecto
5.1. Análisis de Costo Unitario
Sacos de Humus
Prod. Varios
Precio de venta $ 23,00 $ 23,00
Unidades anuales
2.400
6.000
Costos Directos $ 77.280 Costos Indirectos $ 37.632
Depreciación $ 4.398 Gastos Financieros $ 7.723
Productos
DESCRIPCION
Sacos de
Humus
Prod.
Varios Total
Costos Directos $ 22.080 $ 55.200 $ 77.280
Costos Indirectos $ 10.752 $ 26.880 $ 37.632
Depreciacion $ 1.257 $ 3.141 $ 4.398
Gastos Financieros $ 2.207 $ 5.516 $ 7.723
COSTOS TOTALES $ 36.295 $ 90.738
Unidades Anuales 2.400 6.000 8.400
% participacion 29% 71% 100%
Costo Unitario $ 15,12 $ 15,12 Precio de Venta $ 23,00 $ 23,00
UTILIDAD UNITARIA 7,88 7,88
MARGEN UNITARIO 34% 34%
El Precio de venta al público es de $5.00 siendo $18.00 subsidiados por Mandato del
Municipal.
5.2. Análisis Financiero
a. Índices Financieros
Descripción (Inv.
Inicial) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujos Netos -$85.250 $27.350 $26.863 $26.326 $25.734 $25.082
Flujo Acumulado
$27.350 $54.214 $80.540 $106.274 $131.356
Tasa de Descuento 10%
Proyecto Final ECOTEC
Payback (Recuperación de la Inversión)
Año de Recuperación de la Inversión Año 3 Diferencia con Inversión Inicial $85.250 $80.540 $4.710
Flujo Mensual Promedio Año Siguiente $26.326 12 $2.194
Número de Meses $4.710 $2.194 2
PAYBACK 3 Año (s) 2 Mes(es)
Tasa de Rendimiento Promedio Mayor a la TD%
Sumatoria de Flujos $131.356
Años 5 Inversión Inicial $85.250
TRP 30,8%
Suma Flujos Descontados $99.995
Valor Actual Neto (VAN) $20.406
Índice de Rentabilidad (IR) 1,2
Rendimiento Real (RR) 17%
Tasa Interna de Retorno (Tir) 17%
b. Ratios Financieros
Ventas $193.200
Costos Directos $77.280
Costos Indirectos $47.232 Flujo Neto $26.863 Pagos de Dividendos $20.832
Gastos Financieros $6.380
Gastos de Personal $98.112 Activos Fijos Netos $76.454
Punto de Equilibrio
$78.720
41%
Capital de Trabajo $26.863
Indice de Liquidez 2,3
Valor Agregado sobre Ventas 54%
Indice de Empleo 128%
Proyecto Final ECOTEC
c. Índices de Riesgo Financiero
Activos Corrientes $54.214 Activos Totales $130.668 Utilidad Neta $36.918
Riesgo de Iliquidez 59%
Rendimiento Corriente 28%
d. Razones Financieras
Utilidad Operativa $343.440 Gastos Financieros $23.731 Inversión Inicial $85.250 Utilidad Neta $189.797
Valor del Crédito $80.430 Ventas $966.000 Total Activos $194.617
Cobertura Financiera 14,5
Inversión Total 4,0
Monto de Crédito 2,4
Monto de Inversión 2,2
Margen Neto de Utilidad 20%
Rotación de Activos 5,0
Dupont 98%
5.3. Análisis de Sensibilidad
a. Escenario Proyectado
Qué efecto causa sobre la utilidad Operativa Proyectada incrementos del 20% en el costo
unitario variable y del 10% sobre los costos fijos
Descripción Unidades Ventas Precios Costos Costo Costos
Anuales Anuales Unitarios Directos Unit. Var. Indirectos
Saco Humus 2.400 2.400 $ 23 $22.080 $9,20 $10.752
Varios 6.000 6.000 $ 23 $55.200 $9,20 $26.880
Proyecto Final ECOTEC
Utilidad Operativa
Saco Humus $ 22.368 Prod. Varios $ 55.920
$ 78.288
Descripción
Costo Incremento Costos Incremento
Unit. Var. 20% Indirectos 10%
Saco Humus $9,20 $ 11,04 $10.752 $ 11.827,20 Prod. Varios $9,20 $ 11,04 $26.880 $ 29.568,00
Descripción
Unidades Ventas Precios Costos Costo Costos
Anuales Anuales Unitarios Directos
Unit.
Var. Indirectos
Saco Humus 2.400 2.400 $ 23 $22.080 $11,04 $11.827
Prod. Varios 6.000 6.000 $ 23 $55.200 $11,04 $29.568
Utilidad Operativa
Saco Humus $ 16.877 Prod. Varios $ 42.192
$ 59.069
Causa una disminución del 25% en la Utilidad Operativa.
b. Escenarios Propuestos
Variación de Precios frente al incremento de Costos para mantener la Utilidad Proyectada
Descripción Unidades Ventas Precios Costos Costo Costos
Anuales Anuales Unitarios Directos Unit. Var. Indirectos
Saco Humus 2.400 2.400
$
23 $22.080 $11,04 $11.827
Prod. Varios 6.000 6.000
$
23 $55.200 $11,04 $29.568
Descripción
Incremento % PRECIO Incremento Saco Humus $ 25 10% Prod. Varios $ 25 10%
Proyecto Final ECOTEC
Utilidad Operativa
Saco Humus $ 22.368
Prod. Varios $ 55.920
$ 78.288
Proyecto Final ECOTEC
5.4. Conclusiones
Como conclusión del estudio de factibilidad que realicé, me pude dar cuenta de la
viabilidad del proyecto, el cual no solo ayudará al medio ambiente sino también a la
sociedad del Cantón Ventanas, tanto turística como económicamente. En las encuestas
pudimos notar gran aceptación por parte del sector agrícola con el producto y las mismas
nos dieron un precio promedio. Hemos usado el 70% de la capacidad instalada de la
planta, arrojándonos como resultado una utilidad neta en crecimiento cada año,
manteniendo las ventas constantes durante todo el tiempo del crédito, con una
capacidad de pago positiva logrando así el pago del crédito durante los tres primeros
años. Por otro lado el patrimonio también se incrementa por año aproximadamente en un
10%, con un punto de equilibrio del 41% y una razón Dupont considerable del 98%.
Pude notar también que un incremento del 20% en los costos nos afecta en nuestra
utilidad operativa de manera negativa en un 25%, lo cual se compensa con un 10% de
aumento en el precio de venta. Para finalizar podemos notar que estudiando el riesgo del
proyecto nos dio un riesgo medio bajo.
Proyecto Final ECOTEC
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Roben, E. Manual Manejo integral de desechos sólidos, clasificación y reciclaje. Loja Ecuador: Graficas Santiago
Roben, E. (2003). Manual El Reciclaje. Loja Ecuador: Graficas Santiago. www.supercias.gov.ec
www.espol.edu.ec
www.inec.gov.ec
Proyecto Final ECOTEC
ANEXOS
Proyecto Final ECOTEC
Instituto Ecuatoriano de la Propiedad Intelectual -IEPI-
Solicitud a la Dirección de Patentes
(12) Datos de la solicitud
Patente de Invención l
Patente de Invención PCT en fase nacional
Modelo de utilidad
Diseño Industrial
(55) Titulo de la patente
(51) Clasificación internacional de patentes
(73) Solicitantes
Nombres Nacionalidad
País--Ciudad Dirección
(74) Inventores / Diseñadores
Nombres Nacionalidad
País - ciudad Dirección
Invención referente a procedimiento biológico
Lugar de depósito Fecha
(31) Declaraciones de prioridad
País Número Fecha
(75) Representante legal (R) o apoderado (A)
Notificar a:
Número de trámite
Fecha y hora de presentación
Fecha de publicación
Proyecto Final ECOTEC
INSTITUTO ECUATORIANO DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL IEPI
FORMATO UNICO DE REGISTRO DE SIGNOS DISTINTIVOS
Nº. de Solicitud Fecha de Presentación
Denominación del Signo
Naturaleza del signo Tipo de signo
Denominativo Marca de Producto
Figurativo Marca de Servicios
Mixto Nombre Comercial
Tridimensional Lema Comercial
Sonoro Índica Geog/denominación origen
Olfativo Apariencia Distintiva
Táctil Marca Colectiva
Marca de Certificación
Rótulo Enseña
Identificación del(os) solicitante(s)
Nombre(s):
Dirección:
Ciudad: E-mail:
Teléfonos: Fax:
Nacionalidad del Signo:
Nacionalidad del Solicitante:
Quien(es) actúa(n) a través de
Representante O Apoderado
Nombre:
Dirección:
Teléfono: E-mail:
Registro de poder N°: Fax:
Interés real para oposición Andina Art.- 147 - Decisión 486 CAN (llenar solo de ser el caso)
Esta solicitud se presenta para acreditar el interés real en el
Expediente Nº.
Espacio reservado para la reproducción del signo mixto o figurativo (*) Descripción
clara y completa
del signo
*Clasificación del elemento figurativo
Enumeración detallada de los productos, servicios o actividades
Clasificación Internacional N°.
Signo que acompaña al lema comercial
Denominación
Registro Nº Año h Vigente hasta
Solicitud N° Fecha y Año
Clase Internacional de la solicitud o registro al que acompaña al lema comercial
Prioridad
Solicitud N°: Fecha: / / País:
Abogado patrocinador
Nombre:
Casillero IEPI: Quito Guayaquil Cuenca Casillero Judicial en Quito:
Anexos
Comprobante pago tasa Nº
6 etiquetas en papel adhesivo 5x5 c. m.
Copia cédula ciudadanía para personas naturales
Copia de la primera solicitud si se reivindica prioridad
Poder
Nombramiento de representante legal
Reglamento de uso, (marcas de certificación, colectivas)
Designación de zona geográfica, (indicación geográfica/denominación de origen)
Reseña de calidades, reputación y características de los productos (indicación geográfica/denominación de origen)
Documento en el que se demuestre el legítimo interés, (indicación geográfica/denominación de origen)
Copia de estatutos de solicitante, (marcas colectivas, certificación, indicación geográfica/denominación de origen)
Lista de integrantes, (marcas colectivas o de certificación)
Abogado patrocinador
Matrícula:
Firma Solicitante (s) E-mail:
Los campos en los que se usen fechas, deberán especificarse en dd/mm/aaaa
Formato único, PROHIBIDA SU ALTERACIÓN O MODIFICACIÓN
En caso de alterarse o modificarse este FORMATO, no se aceptará a trámite la solicitud
15
16
10
11
12
13
14
15
17 18
9
8
7
6
54
3
21
15
16
10
11
12
13
14
15
17 18
9
8
7
6
54
3
21
