i

FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI MINAT NASABAH

BERTRANSAKSI DI BANK SYARIAH

(Studi Kasus di Bank Jateng Syariah Cabang Surakarta)

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-syarat Guna Memperoleh

Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi

Pada Fakultas Ekonomi Dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta

Oleh:

MUH RISKY ADI HIRMAWAN

B 200 100 172

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

PROGRAM STUDI AKUNTANSI

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2015

ii

HALAMAN PENGESAHAN

Yang bertanda tangan dibawah ini telah membaca skripsi dengan judul:

“FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI MINAT NASABAH

BERTRANSAKSI DI BANK SYARIAH (Studi Kasus di Bank Jateng

Syariah Cabang Surakarta)”

Yang ditulis oleh:

Nama : Muh Risky Adi Hirmawan

NIM : B 200 100 172

Fakultas/Jurusan : Ekonomi dan Bisnis/Akuntansi

Penandatangan berpendapat bahwa skripsi tersebut telah memenuhi syarat untuk

diterima.

Surakarta, 29 Maret 2015

Pembimbing Utama Pembimbing Co.

(Drs. Eko Sugiyanto, M.Si) (Eny Kusumawati, SE, Ak)

Mengetahui

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta

(Dr. Triyono, M.Si)

iii

MUH RISKY ADI HIRMAWAN

10.6.106.02030.50172

AKUNTANSI

FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI

MINAT NASABAH BERTRANSAKSI DI BANK

SYARIAH

(Studi Kasus Di Bank Jateng Syariah Cabang

Surakarta)

29 Maret 2015

MUH RISKY ADI HIRMAWAN

iv

MOTTO

“Jika engkau ingin melihat indahnya fajar… Maka engkau

harus melalui gelapnya malam…”

( Habib Syech A.A.)

“Awali semua pekerjaan dengan niat dan bacaan basmallah

niscaya kamu akan memperoleh kemudahan dalam

mengerjakannya.”

( Al Hadits )

“Ketika kumohon kepada Allah kekuatan, Allah memberiku

kesulitan agar aku menjadi kuat. Ketika kumohon

kebijaksanaan, Allah memberiku masalah untuk kupecahkan.

Ketika kumohon kepada Allah sebuah cinta, Allah memberiku

orang bermasalah untuk kutolong.

Kini kusadar… aku tak pernah menerima apa yang

kuinginkan, tapi Allah memberikan apa yang aku butuhkan.

Dan doa ku terjawab!”

( Penulis )

v

PERSEMBAHAN

Dengan ungkapan puji syukur dan penuh rasa cinta,

karya sederhana ini saya persembahkan untuk:

Allah SWT atas petunjuk, rahmat, serta kasih

sayangMu lah karya sederhana ini tercipta.

Kedua orang tua ku yang selalu menyayangiku

dan selalu memotivasiku, terimakasih atas

segala pengorbananmu membesarkanku hingga

saat ini. Doa-doa yang kau berikan untukku

senantiasa mengiringi langkahku untuk menuju

suatu kebaikan. Kau lah sumber kekuatan

hidupku.

Kakakku Ivah terimakasih kamu selalu

menyayangiku dan memotivasiku hingga aku

bisa menyusun skripsiku ini.

Bapak Samino kau malaikat di tengah-tengah

keluargaku. Terimakasih atas segala kasihmu

untuk keluargaku.

Eyangku Much Basri & Siti Aisyah serta

Eyangku Moertojo & Sudarmi, cucumu sudah

jadi sarjana.

Sahabat-sahabatku dan teman-temanku

seperjuangan.

Almamater tercinta.

vi

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Syukur Alhamdulillah penulis panjatkan kepada Allah SWT atas segala

rahmat, taufik, karunia, dan hidayah-Nya, sehingga penyusunan skripsi ini dapat

penulis selesaikan dengan baik dan tepat waktu, dengan judul: “FAKTOR-

FAKTOR YANG MEMPENGARUHI MINAT NASABAH

BERTRANSAKSI DI BANK SYARIAH (Studi Kasus di Bank Jateng

Syariah Cabang Surakarta)”. Skripsi ini penulis susun serta penulis ajukan

untuk memenuhi tugas dan syarat-syarat guna menyelesaikan program pendidikan

Strata 1 Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Surakarta.

Penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada semua pihak yang telah

banyak membantu dalam bentuk apapun selama proses penyusunan skripsi ini,

baik secara langsung maupun tidak langsung. Pada kesempatan ini, penulis

menyampaikan ucapan terima kasih kepada:

1. Bapak Dr. Triyono, M.Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta.

2. Bapak Dr. Zulfikar S.E, M.Si selaku Ketua Jurusan Akuntansi Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.

vii

3. Ibu Eny Kusumawati dan Bapak Eko Sugiyanto terimakasih telah

membimbingku dalam mengerjakan skripsi ini dengan hati yang sabar.

4. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Surakarta yang telah memberikan ilmu pengetahuan yang

bermanfaat kepada penulis selama masa perkuliahan.

5. Seluruh Staf dan Karyawan di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Surakarta.

6. Pihak Bank Jateng Syariah Cabang Surakarta, khususnya Bp.Amrina Rosyada

telah memberi ijin untuk penelitian ini. Tidak lupa kepada Mas Ian, Mbak

Novi, dan Mbak Indah sudah membantuku.

7. Bapak dan Ibu tercinta serta terkasih yang selalu menyayangiku dan aku

sayangi, terimakasih atas doa, nasehat, dan motivasi yang tak lelah terucap

untukku hingga aku menjadi seorang sarjana.

8. Kakakku tercinta, terimakasih sudah menjadi kakak yang terhebat yang aku

punya dan aku banggakan.

9. Teman-temanku kampus Kurnia Puri, Rahmawati Idha, Vivi, Fahmi, Mas

Koko, Isni, dan banyak sekali tidak bisa kusebutkan satu persatu karena kalian

semua semangatku saat aku berada di universitas tercinta ini.

10. Sahabatku Olla dan Derta kalian itu memang teman sejatiku, kalian ada disaat

kubutuhkan dan selalu setia mendengarkan cerita-ceritaku. Susah ataupun

senang selalu kita lewati bersama.

viii

11. Teman-teman ku semuanya angkatan 2010 yang aku kenal yang tidak bisa

kusebutkan satu per satu, aku akan selalu mengingatmu dan menyimpan

kenangan-kenangan selama kita berada di universitas tercinta kita.

12. Ibu kantin yang selalu membuatku merasa kenyang dan menghilangkan

dahaku, walaupun aku sering lupa bayar.

13. Dan semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu per satu.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb.

Surakarta, 29 Maret 2015

Penulis

(MUH RISKY ADI HIRMAWAN)

ix

ABSTRAKSI

Penelitian ini bertujuan untuk memperoleh bukti empiris dan mengetahui faktor-

faktor yang mempengaruhi minat nasabah bertransaksi di Bank Syariah.

Penelitian ini dilaksanakan di Bank Jateng Syariah Cabang Surakarta dengan

sampel yaitu nasabah yang memiliki tabungan deposito. Jumlah sampel dalam

penelitian ini sebanyak 103 responden yang ada di Bank Jateng Syariah Cabang

Surakarta. Pengambilan sampel dilakukan dengan menggunakan Metode

Purposive Sampling. Dari hasil analisis dapat disimpulkan bahwa dari hasil

asumsi klasik tidak terjadi masalah dalam uji multikolinearitas, uji

heteroskedastisitas, dan uji normalitas data berdistribusi normal. Berdasarkan

hasil penelitian analisis data yang diketahui bahwa lokasi, keyakinan/religiusitas,

pelayanan, kualitas produk, dan bagi hasil berpengaruh positif dan signifikan

terhadap minat nasabah bertransaksi di bank jateng syariah cabang Surakarta.

Hasil uji t variabel lokasi menunjukkan nilai thitung sebesar 2,906 dengan nilai

signifikansi sebesar 0,005 (p<0,05) sehingga H1 diterima, variabel

keyakinan/religiusitas menunjukkan nilai thitung sebesar 3,345 dengan nilai

signifikansi sebesar 0,001 (p<0,05) sehingga H2 diterima, variabel pelayanan

menunjukkan nilai thitung sebesar 1,995 dengan nilai signifikan sebesar 0,049

(p<0,05) sehingga H3 diterima, variabel kualitas produk menunjukkan nilai thitung

sebesar 2,018 dengan nilai signifikansi sebesar 0,047 (p<0,05) sehingga H4

diterima, dan variabel bagi hasil menunjukkan nilai thitung sebesar 2,125 dengan

nilai signifikansi sebesar 0,037 (p<0,05) sehingga H5 diterima.

Kata kunci: lokasi, keyakinan/religiusitas, pelayanan, kualitas produk, bagi

hasil, minat bertransaksi.

x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL………………………………………………………… i

HALAMAN PENGESAHAN……………………………………………...... ii

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI………………………. iii

HALAMAN MOTTO………………………………………………………... iv

HALAMAN PERSEMBAHAN……………………………………………... v

KATA PENGANTAR……………………………………………………….. vi

ABSTRAKSI………………………………………………………………… ix

DAFTAR ISI………………………………………………………………… x

DAFTAR GAMBAR………………………………………………………… xiii

DAFTAR TABEL…………………………………………………………… xiv

DAFTAR LAMPIRAN……………………………………………………… xv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah………………………………………. 1

B. Rumusan Masalah…………………………………………….. 3

C. Tujuan Penelitian……………………………………………... 4

D. Manfaat Penelitian……………………………………………. 5

E. Sistematika Penulisan…………………………………………. 6

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. Pengertian Bank Umum………………………………………. 8

B. Pengertian Bank Syariah……………………………………… 8

C. Perkembangan Bank Syariah di Indonesia……………………. 9

xi

D. Karakteristik Bank Syariah…………………………………… 10

E. Tujuan Bank Islam……………………………………………. 12

F. Faktor Lokasi Bank…………………………………………… 13

G. Faktor Keyakinan/Religiusitas………………………………... 14

H. Faktor Profesional Pelayanan dan Perilaku Karyawan Bank…. 15

I. Faktor Kualitas Produk Bank…………………………………. 15

J. Faktor Tingkat Bagi Hasil…………………………………….. 17

K. Pengertian Minat Nasabah Bertransaksi di Bank Syariah…….. 20

L. Kerangka Pemikiran…………………………………………... 20

M. Penelitian Terdahulu………………………………………….. 21

N. Perumusan Hipotesis………………………………………….. 25

BAB III METODE PENELITIAN

A. Jenis Data dan Sumber Data………………………………….. 28

B. Populasi dan Sampel………………………………………….. 28

C. Data dan Teknik Pengumpulan Data………………………….. 29

D. Definisi dan Operasional Variabel…………………………..... 30

1. Variabel Independen……………………………………… 30

2. Variabel Dependen………………………………………... 33

E. Analisis Data………………………………………………….. 33

1. Uji Kualitas Data………………………………………….. 34

2. Uji Asumsi Klasik………………………………………… 35

F. Uji Hipotesis…………………………………………………... 36

xii

BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

A. Profil Bank Jateng Syariah Cabang Surakarta………………... 39

B. Hasil Pengumpulan Data……………………………………… 41

C. Statistik Deskriptif……………………………………………. 42

D. Analisis Data dan Pengujian Hipotesis……………………….. 44

1. Uji Validitas dan Reliabilitas Data………………………... 44

a. Hasil Uji Validitas…………………………………….. 44

b. Hasil Uji Reliabilitas………………………………….. 48

2. Uji Asumsi Klasik………………………………………… 49

a. Uji Normalitas………………………………………… 49

b. Uji Multikolinearitas…………………………………... 50

c. Uji Heteroskedastisitas………………………………... 50

3. Uji Hipotesis………………………………………………. 51

a. Uji Statistik F…………………………………………. 53

b. Uji Statistik t………………………………………….. 54

c. Koefisien Determinasi (R2)…………………………… 56

E. Pembahasan…………………………………………………… 56

BAB V KESIMPULAN

A. Kesimpulan…………………………………………………… 60

B. Keterbatasan Penelitian……………………………………….. 61

C. Saran…………………………………………………………... 62

DAFAR PUSTAKA

LAMPIRAN

xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar II.1 Kerangka Konseptual Penelitian.................................................. 20

xiv

DAFTAR TABEL

Tabel II.1 Perbedaan Imbalan Berdasarkan Bunga dan Berdasarkan Bagi

Hasil……………………………………………………………... 19

Tabel IV.1 Proses Pengambilan Sampel……………………………………... 41

Tabel IV.2 Karakteristik Responden Berdasarkan Umur……………………. 42

Tabel IV.3 Karakteristik Responden Berdasarkan Jenis Kelamin…………… 43

Tabel IV.4 Karakteristik Responden Berdasarkan Pendidikan……………… 43

Tabel IV.5 Hasil Uji Validitas Item-item Minat Bertransaksi……………….. 44

Tabel IV.6 Hasil Uji Validitas Item-item Lokasi……………………………. 45

Tabel IV.7 Hasil Uji Validitas Item-item Keyakinan/Religiusitas…………... 46

Tabel IV.8 Hasil Uji Validitas Item-item Pelayanan………………………… 46

Tabel IV.9 Hasil Uji Validitas Item-item Kualitas Produk………………….. 47

Tabel IV.10 Hasil Uji Validitas Item-item Bagi Hasil………………………. 48

Tabel IV.11 Hasil Uji Reliabilitas…………………………………………… 48

Tabel IV.12 Hasil Uji Normalitas……………………………………………. 49

Tabel IV.13 Hasil Uji Multikolinearitas……………………………………... 50

Tabel IV.14 Hasil Uji Heteroskedastisitas…………………………………… 51

Tabel IV.15 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda………………………... 51

Tabel IV.16 Hasil Uji t………………………………………………………. 54

xv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Data Nilai Jawaban Responden…………………………….. 66

Lampiran 2 : Hasil Uji Validitas Minat Bertransaksi……………………... 72

Lampiran 3 : Hasil Uji Validitas Lokasi………………………………….. 73

Lampiran 4 : Hasil Uji Validitas Keyakinan/Religiusitas………………… 74

Lampiran 5 : Hasil Uji Validitas Pelayanan………………………………. 75

Lampiran 6 : Hasil Uji Validitas Kualitas Produk………………………... 76

Lampiran 7 : Hasil Uji Validitas Bagi Hasil……………………………… 77

Lampiran 8 : Hasil Uji Reliabilitas Minat Bertransaksi dan Lokasi……… 78

Lampiran 9 : Hasil Uji Reliabilitas Keyakinan/Religiusitas dan

Pelayanan…………………………………………………… 79

Lampiran 10 : Hasil Uji Reliabilitas Kualitas Produk dan Bagi Hasil……... 80

Lampiran 11 : Hasil Uji Normalitas………………………………………... 81

Lampiran 12 : Hasil Uji Multikolinearitas…………………………………. 82

Lampiran 13 : Hasil Uji Heteroskedastisitas……………………………….. 83

Lampiran 14 : Hasil Analisis Regresi Linier Berganda……………………. 85

Lampiran 15 : Kuesioner Penelitian………………………………………... 87

Lampiran 16 : Surat Keterangan Validasi Data Skripsi……………………. 93

Lampiran 17 : Surat Ijin Penelitian………………………………………… 94