FI020 - Главная бухгалтерия

Введение

FI020.104 / P - 1

ГлавнаябухгалтерияГлавнаябухгалтерия

FI020FI020

Referent:bei Bedarf ausfьllen

Referent:Michael Herbstmann

Введение

FI020.104 / P - 2

Охраняется авторским правом

Copyright 1995 SAP AG. Все права защищены.

Ни данный учебник, ни любая из его частей не могутбыть скопированы или воспроизведены в какой-либоформе или какими-либо средствами, а такжепереведены на другой язык без предварительногописьменного разрешения SAP AG. SAP AG оставляетза собой право на внесение изменений и дополненийв данный курс без предварительного уведомленияклиента.

Все программные продукты, предлагаемые фирмойSAP AG или ее сбытовыми фирмами, включают всебя программные компоненты, являющиесясобственностью Oracle Corporation.

Copyright Oracle Corporation 1979, 1992.

Все права защищены.

Введение

FI020.104 / P - 3

Цели

как можно вводить основные счета при помощи счетов-образцовкак можно в диалоге анализировать данные оборотов иотдельные позициикакие работы должны быть выполнены по подведениюитогов за день, за месяц, за год- управление периодами проводки- обработка налога с оборота- внешнеэкономическое предписание- оценка сумм в инвалюте- подготовка баланса- отчет о результатах- документация бухгалтерии

КурсКурс FI020FI020 предназначенпредназначен длядля сотрудниковсотрудников главнойглавной бухгалтериибухгалтерии. . ПредполагаетсяПредполагается наличиеналичие уу слушателейслушателей курсовкурсов знанийзнаний бухгалтериибухгалтерии. . ВВ концеконце этогоэтого курсакурса ВыВы будетебудете знатьзнать::

Введение

FI020.104 / P - 4

Интегрированная модель системы R/3

R/3R/3клиентклиент / / серверсервер

ABAP/4ABAP/4

COCOконтроллингконтроллинг

AMAMосновныеосновныесредствасредства

PSPSуправлениеуправлениепроектамипроектами

WFWFпотокпотокоперацийоперацийISIS

отраслевыеотраслевыерешениярешения

HRHRуправлениеуправлениеперсоналомперсоналом

SDSDсбытсбыт

PPPPпланированиепланированиепроизводствапроизводства

QMQMуправлениеуправлениекачествомкачеством

FIFIфинансыфинансы

PMPMтехобслутехобслу--живаниеживание

MMMMматериальматериаль--ныеные потокипотоки

Введение

FI020.104 / P - 5

Обзор курсов

FI020

FI015

FI010

FI040 FI070

FI030 FI060 FI110 FI120

FI210 FI220

FI200

Введение

FI020.104 / P - 6

Дополнительная информация

По теме “Финансовая бухгалтерия” предлагаютсяследующие учебные пособия:

FI Конфигурация и организация 7234FI Автоматические процедуры 7241FI-GL Итоговые работы и отчетность 7238FI-GL Главная бухгалтерия 7236FI- AR Бухгалтерия дебиторов 7235FI-AP Бухгалтерия кредиторов 7237

Введение

FI020.104 / P - 7

План счетов

Перечень номеров бухгалтерских счетов для курсов R/3-FI в России

Назначение счета № БСч---------------------------------------------------------------------------------------Расходы от курсовой разницы привалютных операциях 0080041000Расходы от переоценки валюты 0080041000Исходящий налог 0068020200Римессы 0062310000Дебиторские задолженности 0062001100 Дебиторские задолженности -корректировочный счет 0062001199БанкA0 (Жиро) 0051100000БанкA9 (Денежные поступления) 0051100009БанкB0 (Жиро) 0051200000. .. .. .

Введение

FI020.104 / P - 8



Назначение счета № БСч----------------------------------------------------------------------------------------------Банк Счет в долларах США 0052010000Дебитор 1 ОКДебитор 2 9000008Перенос результата прошлого года 0088100000 Полученные авансы 0064021000Уменьшение выручки 0080042000Доход от курсовой разницыпри валютных операциях 0080031000Доход от переоценки валюты 0080031000Выданные авансы 0061011000Касса 0050100000Кредитор 1 100000Кредитор 2 ТЕЗКредиторские задолженности 0060001100Перерасчет НДСна авансовый платеж клиента 0064021010

Введение

FI020.104 / P - 9



Назначение счета № БСч----------------------------------------------------------------------------------------------Расходы по сконто 0080010000Доход от сконто 0080010000 Сырье 0010111111Выручка с оборота 0046100000Неправомочный вычет сконто 0080010000Расход (Сырье) 0020000000Предварительный налог 0019100000

Введение

FI020.104 / P - 10

Содержание

Глава 7 Внешнеэкономическоепредписание (ВЭП)

Глава 8 Оценка сумм в иностраннойвалюте

Глава 9 Подготовка баланса

Глава 10 Отчет о результатах

Глава 11 Документация и сверкасчетов

Глава 1 Организационные структуры

Глава 2 Основные записи

Глава 3 Позиции бухгалтерскогосчета

Глава 4 Подведение итогов

Глава 5 Период проводки

Глава 6 Налоги

Введение

Работа с системой R/3

Введение

FI020.104 / P - 11

Содержание

Глава 12 Начисление процентов насальдо

Приложение Дополнение к версии 2.2

Упражнения

Глава 1 Организационные структуры

- Организационные структуры- Принцип бухгалтерии- Поток данных

Организационные структуры

FI020.104 / 12

Мандант - план счетов - балансовая единица

ПланПлан счетовсчетов ПланПлан счетовсчетовAAAAAAAA BBBBBBBB

БЕБЕ БЕБЕ БЕБЕ00010001 00020002 00030003

ПБЕПБЕ ПБЕПБЕ ПБЕПБЕ00010001 00010001 00010001

ПБЕПБЕ ПБЕПБЕ00020002 00020002

ПБЕПБЕ00030003

МандантМандант001001


FI020.104 / 13

10.00010.000 10.00010.000

1.0001.000 1.0001.000

11.00011.000 11.00011.000

11.00011.000 11.00011.000

Принцип бухгалтерии

ДебЗадолженностьДебЗадолженность КредЗадолженностьКредЗадолженность

ВыручкаВыручка РасходыРасходы

ИсходнНДСИсходнНДС ПредваритНалогПредваритНалог

ДебиторыДебиторы КредиторыКредиторыВспомогательная

бухгалтерияВспомогательнаяВспомогательная

бухгалтериябухгалтерия

Главная бухгалтерияГлавнаяГлавная бухгалтериябухгалтерия


FI020.104 / 14

Поток данных

Презентационный сервер

ВыходДанные ВходДанные

Прикладной сервер локальные буферы БД

ДокументыЧтение Основные записи Запросы набазы данных УправляющДанные изменение / обновление

Сервер базы данных Программа обновления НедиалогОбработ

УправляющУправляющ ДокументыДокументы ДанныеДанныеОСчОСч данныеданные сс ошибкамиошибками ПакетВводПакетВвод

ДебиторыДебиторы

ИндексИндекс ДокументыДокументыКредиторыКредиторы

Глава 2 Основные записи

- Основные записи основных счетов- Счета-образцы- Тексты в основных записях- Данные оборотов- Требование отчета- Определение задания

Основные записи

FI020.104 / 22

Основные записи основных счетов

ПланПлан счетовсчетов AA ПланПлан счетовсчетов BB

БЕБЕ БЕБЕ БЕБЕ БЕБЕ00010001 00020002 00030003 00040004

МандантМандант

в плане счетов

в балансовой единице

централиз.

централиз.


FI020.104 / 23


БЕБЕ 00010001 БЕБЕ 00030003DEMDEM LITLIT

ПросмотрПросмотр ПросмотрПросмотрОтдПозОтдПоз ОтдПозОтдПоз

XX XX. . .. . . . . .. . .

ПланПлан счетовсчетов AA ПланПлан счетовсчетов BBОСчОСч BANKBANK

СчетСчет наличияналичия XX

ГрСчетовГрСчетов FIN.FIN.. . .. . .

БалансовыеБалансовые единицыединицы

МандантМандант


FI020.104 / 24


безбез счетасчета--образцаобразца

(обычный случай) (на уровне концерна)

Цен

трал

Данны

е

СозданиеСоздание основныхосновных счетовсчетов

со счетом-образом

в плане счетов

в БЕ Счет-образец


FI020.104 / 25

Ввод основных счетов по счетам образцам

N БСчБанк 1

План счетов AAAA. . .

Счет-образец БАНК. . .

N БСчБанк 1

План счетов AAAAБЕ 0001. . .

Валюта USDПросмотрОтдПоз XПоследСортОтдПоз 003

Счет-образец БАНКПлан счетов AAAA. . .

Валюта USDПросмотрОтдПоз XПоследСортОтдПоз 003

1 2

3


FI020.104 / 26

Связь

БСч101

БСч102

БСч103

. . .

Счета-образцы БСч

Счет-образец 1




. . .


FI020.104 / 27

Модель данных основного счета

SKB1МандантБЕ

SKC1A SKC1CМандант МандантБЕ БЕФинГод ФинГод

НазваниеНазвание счетасчетаSKATSKATМандантМандантЯзыкЯзыкПланПлан счетовсчетов

СписокСписок ключевыхключевых словсловSKASSKASМандантМандантЯзыкЯзыкПланПлан счетовсчетов

ОбщиеОбщие данныеданныеПланПлан счетовсчетов

ДанныеДанные оборотовоборотов / / плановыеплановые показателипоказателиGLT0GLT0

ВнутренняяВнутренняя валютавалюта ИнвалютаИнвалюта

ДанныеДанные фирмыфирмы

БЕБЕ

SKA1SKA1МандантМандантПланПлан счетовсчетов


FI020.104 / 28

Модель данных счета-образца

Название счета

SKMTМандантЯзыкПлан счетов

ПланПлан счетовсчетовЗаданные данные

SKM1МандантПлан счетов


FI020.104 / 29

ДополнитИнформация / среда

НазваниеНазвание счетасчета

ТекстыТексты вв планеплане счетовсчетовТекстыТексты нана уровнеуровне БЕБЕ

Мандант 000Пользовтл ИмяПароль XЯЗЫК R

ИдК/поиска K:

КлючевСлово: ?

Руководствопо

контировке

НаНа уровнеуровне БЕБЕ

ОСчОСч НалогиНалогиПлнСчтПлнСчт AAAAAAAA

. . .. . .ОбозначениеОбозначениеНДСНДС КлючевыеКлючевые словаслова

ВВ планеплане счетовсчетов

R НДСE VAT payableF TVA COLLECTEE. . .

R НалогиR НДСR Исходящий налог. . .

R Указание по СведБалансR Инфо-контировкаE Balancesheet note. . .


FI020.104 / 210

Д/Провдк: 01.02.ГГГГ

БСч: БАНК

Проводкапо дебету /40

Сумма 3.000

БСч: Данные оборотов

ЗаписейЗаписей нана БСчБСч нетнет

ОбщиеОбщие

данныеданные

ДанныеДанные

БЕБЕ

Записи на БСч есть

Общие

данные

Данные

БЕ

Данные оборотов

01Открыть 02 3000+

...Сложить

16


FI020.104 / 211

Данные оборотов основных счетов

СчетаСчета наличияналичия

вово ВВВВ вв ИВИВ

ВВ ИВВВ

ВВВВ = = внутренняявнутренняя валютавалютаИВИВ = = иностраннаяиностранная валютавалюта

СчетаСчета результатарезультатаСчтНаличСчтНалич, , ведущиесяведущиеся попо ОПОПКонтрольныйКонтрольный счетсчет

во ВВИВn

ИВ2ИВ1

ВВ


FI020.104 / 212

1 - 16

Данные оборотов ОСч

Счет наличия во ВВ

Мдт ВЗ БЕ ФГ БСч ПБЕ Кл/В Д/К . . .

000 0 0001 ГГГГ Банк 1 ВВ Д

ВВ ВТ

10000

Счет наличия вИВ

Мдт ВЗ БЕ ФГ БСч ПБЕ Кл/В Д/К . . . ВВ ВТ

000 0 0001 ГГГГ Банк 2 ИВ Д 1800 1000

Счет результатов

Мдт ВЗ БЕ ФГ БСч ПБЕ Кл/В Д/К . . . ВВ ВТ

000 0 0001 ГГГГ Выруч ВВ К 1500000 0 0001 ГГГГ Выруч ИВ1 К 1800 1000000 0 0001 ГГГГ Выруч ИВ2 К 300 1000... ... ... ... ... ... ... ... ...

1 - 16

1 - 16


FI020.104 / 213

щимщим

Просмотр сальдо основных счетов

Обзор ПБЕ

0001 - -0002 - -

Обзор валюты

ВВ 3.000ИВ 1.900

Отдельныепозиции

Поз. 1Поз. n

Рабочий список:БСч:

? БЕ: ? Год: ? ПБЕ: ? Валюта: ?

БСч: БАНК, наличность в инвалюте ВВ

Переноссальдо

123456789

10111213141516

ПериодПериод ДебетДебет КредитКредит СальдоСальдо//периодпериод СальдоСальдонарастающимнарастающимитогомитогом

500 500- 500-4.800 1.300 3.500 3.000

БСч: БАНК, наличность в инвалюте ИВ


FI020.104 / 214

Отчеты

FI020.104 / 02 - ##

. . .

. . .

целевой вызов ПериодРаботыотдельных отчетов Закрытие месяцаиз меню приложений Составить баланс

общий перечень ОбщСведения об отчетахотчетов Анализ БСч Анализпо классам отчетов документа

Переченьпрограммпо классам

AAAABBBB RFBILA00

. . .

RFBILA00

Баланс / П+У


FI020.104 / 215

Запрос отчета-- ПериодичРаботыПериодичРаботы

-- ОтчетыОтчеты-- СальдВедомСальдВедом

-- СистемаСистема-- УслугиУслуги

-- ОтчетыОтчеты

ПрогрПрогр.:.: RFDSLD00RFDSLD00XX ВыполнитьВыполнить

. . . . . . сс вариантомвариантом ВАРВАР11

ДебиторДебитор 1 1 -- 999999БЕБЕ 00010001ОПОП нана ОтчДнОтчДн ДДММГГДДММГГСальдоСальдо --

Ведомость

ДебСальдоДебСальдо вово ВВВВ

Варианты для RFDSLD00RFDSLD00

ВАР1 с/по Опц. Тип Защита Перем

Дебитор S X N1БЕ 0001 EQ S XОП на ОтчДн P N2Сальдо S

ВАР2

Дебитор 500/599 EQ S XБЕ 0001 EQ SОП на ОтчДн P N2Сальдо S. . .

Переменная

Имя Тип с/по Опция

N1 S 1 - 999 EQN2 P TTMMJJ EQ. . .


FI020.104 / 216

Пакетный запрос

ИмяИмя заданиязадания САЛЬДОВАЯСАЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬВЕДОМОСТЬПрограммаПрограмма RFSSLD00RFSSLD00ВариантВариант SEMISEMIИмяИмя пользователяпользователя ПреподавательПреподавательЦелеваяЦелевая ЭВМЭВМ

ОпределитьОпределить фоновуюфоновую обработкуобработку

СрокСрок запусказапуска Период повторения ПараметрыПараметры печатипечати

Немедленно ежечасно Принтер

Дата / время ежедневно SPOOL-запрос

После задания . . . еженедельно SPOOL-Управл

ежемесячно ТитульнЛисты

другой период ВыходнФормат

Глава 3 Позиции бухгалтерского счета

- Отдельные позиции- Выравненные позиции- Долгосрочные проводки

Позиции бухгалтерского счета

FI020.104 / 32

Отдельные позиции бухгалтерского счета

БСч 1

Общиеданные

ДанныеБЕ

Данныеоборотов

БСч 1 Док 1 Позиция 2 . . . Док 1Док 4 Позиция 1 . . . Позиция 1 . . .Док 5 Позиция 1 . . . Позиция 2 . . .

Позиция 3 . . .БСч 2 Док 2 Позиция 1 . . . Док 2

Док 2 Позиция 2 . . . Позиция 1 . . .. . . . . . . . . Позиция 2 . . .

. . .

Просмотр отдельных позиций

БСч 1

Док 1 Позиция 2 50,00Док 4 Позиция 1 100,00Док 5 Позиция 1 200,00


FI020.104 / 33

Управление основной записью

Основная запись НаНа уровнеуровне БЕБЕ

Управление БСч ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Валюта ______________________ $ Доллары СШАКлюч курсовой разницы ________ ___НалогКатегория ________________ ___КонтрлСчет для В/БСч ______ ___Ведение БСч ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ВедениеВедение ОПОП _______ ХХПросмотрПросмотр ОтдПозОтдПоз ____________ ХХКлючКлюч сортировкисортировки________________ 005005 СуммаСуммаУправление вводом документа----------------------------------------------------------------------------------ГруппСтатусПоля _______________ ГР18 Банковские счетаВозможТолькАвтомПровод ______ ___ПоследКонтир/АвтомПровод______


FI020.104 / 34

БСч: просмотреть / изменить позиции

БСчБСч ИсходящиеИсходящие чекичекиБЕБЕ 00010001

ВыборВыбор позицийпозицийХ Открытые позицииВыравненные позиции

ПараметрыСтруктура строк Можно определитьВариант суммы значения поСписок начинается с ОтдПоз умолчанию

}

Условия выбора Вариант суммы СписокСписок начинаетсяначинается сс ......


FI020.104 / 35

ОсновнСписокДокум 5

Поиск Сортировать Суммировать Структура строк Документ

БСч: просмотреть / изменить отдельные позиции

БСч 1Докум 1Докум 4Докум 5Докум 7Докум 8Докум 9

Выбор

- поле X с / по- поле Y с / по

ПодробноДокум 4

Докум 5

Поз. 1 DПоз. 2 SПоз. 3 S

Докум 7

Докум 9

ОсновнСписокДокум 4Докум 5Докум 7Докум 9

ОсновнСписокДокум 5Докум 7Докум 9


FI020.104 / 36

Бухгалтерский счет: выравнивание

. . .. . .ВедениеВедение открытыхоткрытых позицийпозиций XXПросмотрПросмотр ОтдПозОтдПоз XXПоследоватСортировкиПоследоватСортировки ((ПрисваиванПрисваиван) 005 ) 005 СуммаСумма. . .. . .

БСч

ОснОсн записьзапись

}

выравнивание, автоматическое

выполняемое вручную выравнивание SAP123или

настройкакритерий = присваивание

да 1.000 1.000 нетнет 1.000нет 4.000 нетда 8.000 8.000 да


FI020.104 / 37

Долгосрочные проводки

Планы выполнения

Сроки выполнения

Ввод основных данных

Долгосрочные докум.

Выполнять долгосрочные проводкиSAPF120SAPF120

Пакетный ввод


FI020.104 / 38

Долгосрочные проводки

01.08.ГГГГ - 31.08.ГГГГ 01.09.ГГГГ - 30.09.ГГГГ 01.10.ГГГГ -

(расчетный период)Выполнение программы SAPF120

15.08. 15.09.

2. Выполнение долгосрочныхпроводокSAPF120

. . .Расчетный период

01.08.ГГГГ - 31.08.ГГГГ. . .

t

1. Ввод (изменение) основных данных

Данные долгосрочной проводки

Первое выполнение (дата) 01.01.ГГГГПоследнее выполнение (дата) 31.12.ГГГГСледующ. выполнение (дата) 15.08.ГГГГИнтервал в месяцах 01День выполнения 15План выполненияМетка удаленияКоличество выполнений 7

Данные документа . . .

Глава 4 Подведение итогов

- подведение итогов за день (обзор)- закрытие месяца (обзор)- годовой баланс (обзор)

Подведение итогов

FI020.104 / 42

Подведение итогов за день

ЖурналЖурнал документовдокументов RFBELJ00RFBELJ00СуммыСуммы проводокпроводок RFBUSU00RFBUSU00ПрерванноеПрерванное обновлениеобновление RFVBER00RFVBER00ДокументыДокументы измененийизменений RSSCD150RSSCD150СпискиСписки исключенийисключений различнразличн..КорреспонденцияКорреспонденция SAPF140SAPF140ИзвлечениеИзвлечение данныхданных RFBPET00RFBPET00ПакетныйПакетный вводввод nnnn

ОрганизационноеОрганизационное закрытиезакрытие


FI020.104 / 43

Закрытие месяцаОрганизационное закрытие ТехническоеТехническое закрытиезакрытие

tt

- Подготовка баланса- Блокировать ПредМесяц- Выверка оборотов

по документам- Налоговая декларация- Декларация о ДебЗадолж/КредЗадолжСоответВЭП

- Баланс за месяц и П+У

- ГлавнКнига (ЖурналДокум)- СальдВедомости- ВозмИзвлечДанных дляПриклПрогр и т.д.

- СоставлениеХронологРегистра БСч

- ХронологРегистр БСч(ГлКнига / Контокоррент)

- Архивирование докумен.


FI020.104 / 44

Годовой балансОрганизационное закрытие ТехническоеТехническое закрытиезакрытие

tt

~ 02.01.ГГГГ

~ 15.03.ГГГГ

Ведение ПериодПроводки- СальдВедомости СтарФГ

- Сделать перенос сальдо- СальдВедомости НовФГ, сверка с сальдовымиведомостями СтарФГ

- Подготовка баланса- Блокировать СтарФГ

- Баланс и П+У- ГлавнКнига (ЖурналДок)- СальдВедомости- ВозмИзвлечДанных длядругих ПриклПрогр и т.д.

- СоставлениеХронологичРегистра БСч

- ХронологичРегистр БСч(ГлавКнига / Контокоррент)

- Архивирование докуметов

Глава 5 Период проводки

- структура финансового года- открытие / закрытие периодов проводки- вступительный баланс

Период проводки

FI020.104 / 52


ФирмаРога и копыта

Счет 1800000025от 25.03.ГГГГ

Сумма 1.100

01 02 0303 0404 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16

0404 для СегодПроводки

((

((

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

периоды закрытия

календарный год ((

финансовый год ГГГГ

0303

DRDR

ДатаДата проводкипроводки25.03.25.03.ГГГГГГГГ

+ 1.100+ 1.100

КлиентРога и копыта

-- ОсновныеОсновные данныеданные ---- СальдоСальдо ГГГГГГГГ --

ПериодПериод 0101020203030404::

1616

ПСПС

(ПС - перенос сальдо)


FI020.104 / 53

Период проводкиДата проводки 16.04.2000

Данные БЕ Варианты финансового года

БЕ 0001

Вариант ФинГОда 01

. . . . . . К4 Календарный. . . . . .

01 СокращФинГод. . . . . .П3 Смещенный ФинГод

СокращФинГод Календарный год

ФинГод 2000КоличПерПровдк 3

Год 2000

Период проводки 01/2001

Вариант ФинГода 01

Календарный _В зависимости от годаXКоличПерПровдк 12КоличОсобПерПровдк 4

Характеристики Вариант ФинГода 01

ММ День Период Год01 31 0102 28 0203 31 0304 30 01 + 1. . .

12 31 09 + 1

Периоды


FI020.104 / 54

ФинГод, не совпадающий с календарнымДата проводки 01.04.ГГГГ- 31.03.ГГГГ

Календарн. год Месяц День Период Смещен. года ФинГод1998 01 31 10 -1 1997

02 29 11 -103 31 12 -10404 3030 01010505 3131 02020606 3030 03030707 3131 04040808 3131 05050909 3030 0606 199819981010 3131 07071111 3030 08081212 3131 0909

1999 0101 3131 1010 --110202 3131 1010 --110303 3131 1212 --1104 30 0105 31 0206 30 03 1999


FI020.104 / 55

Периоды проводки

0001 + 9999999999 001ГГГГ 016ГГГГ 013ПГГГ 013ПГГГ

0001 D 9999999999 001ГГГГ 016ГГГГ 013ПГГГ 013ПГГГ0001 K 9999999999 001ГГГГ 016ГГГГ 013ПГГГ 013ПГГГ

0001 S 0000000000 0000199999 006ГГГГ 006ГГГГ 013ПГГГ 013ПГГГ0001 S 0000200000 0000999999 006ГГГГ 006ГГГГ. . . ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ... . . . . . . . . . . . . . . . . . .

БЕБЕ БСчБСч сс БСчБСч попо БСчБСч сс ПерПер.. попо ПерПер.. сс ПерПер.. попо ПерПер..ПериодПериод 11 ПериодПериод 22

ГГГГ = текущий годПГГГ = прошлый годГГГГГГГГ = = текущийтекущий годгодПГГГПГГГ = = прошлыйпрошлый годгод


FI020.104 / 56

Периоды проводки: финансовый год

Старт Бухгалтерии SAP 01.01.1999Перенос ОП / перенос сальдона 31.12.1998Создать ВступБаланс 1999

Ввод докуметов по месяцамЗакрытие месяцевКонтировка за будующий год

Создать ВступБаланс

Контировка за прошлый год

Ввод документов по месяцамЗакрытие месяцев

Годовой баланс 1999

ФГ 1998:

12:

ФГ 1999ПС0102:

16

ФГ 2000ПС0102:

16

+ 5.000

+ 5.000- 3.000+ 4.000

(+ 1.000)

(6.000 + 1.000) = 7.000+ 600

ФГ = финансовый год

ПС = перенос сальдо


FI020.104 / 57

Балансовый счет

Вступительный баланс

Старый финансовый год

SAPF011

КС = конечное сальдо ПС = перенос сальдо

Балансовый счет Счет П+УБалансовый счет

Новый финансовый годСчет П+УБалансовый счет

Балансовый счет

КС 120 КС 100 КС 20

ПС 120 ПС 100 ПС 0

ПС 20

Глава 6 Налоги

- Код налога- Налоговые данные в основных счетах- Налоговые данные в документах- Счет по учету налогов- Проводка налога вручную- Невычитаемый предварительный налог- Внутренний рынок ЕС- Налоговая декларация

Налоги

FI020.104 / 62

Налоги

НалогиНалоги, , которыекоторые начисляютсяначисляются сс суммысуммы счетасчета

Налог с оборота Налог наПриобрПредм

ПредвНалог ИсходящНалог

Подлеж. Неподлеж.вычету вычету

Дополнительные налоги

Инвестиц. налог Уравнительныйналог с оборота

Налог на источники дохода

Налоги

FI020.104 / 63

Код налога

Код налога

E1

E1

ESA 10.000-ESE 100.000-

100 100

Схема калькуляции

TAXD Налог с оборота / Германия

Код налогаСтрана DE Вид налога VТип налога Кл / БСч ПроцентСтавкаНалога

Исходящий налог MWSПредвНалог VSTКомандРасх (к нетто) VSTНеПрисвНевычПредвН NAVПрисвНевычПредвН NVVИсхНалог на ПрПредмВхдНалог на ПрПредм

Ведение БСч

План счетов AAAAКод налогаОперация Основной счетESA XXXXXXESE ZZZZZZ

Пример проводки E1Кредитор ПредвНалог Налог на ПриобПредм Расходы

1.000 1.000

Налоги

FI020.104 / 64

Схема калькуляцииСтраныСтраны

Схемакалькуляции TAXD

ВидыВиды условийусловий

NLXA Налог на ПрПредм Исходщ.

Тип условийПравилоВычисл

. . .

DA

Налогот брутто

КлючКлюч БСчБСч

ESAВид налогане подлежит вычетуКл/проводки

. . .

1_2

Исходящий налог

Отдельной строкой

Схема калькуляцииTAXD Налог с оборота / Германия

Уровень. . . ВидУсл Название . . . от уровня . . . Кл/БСч . . .100 BASB Базисная сумма110 MWAS Исходящий налог 100 MWS120 MWVS Предварительный налог 100 VST130 MWRK КомандРасходы (к нетто) 100 VST140 MWVN НеПрисвВычитПредвНалог 100 NAV150 MWVZ ПрисвНевычПредвНалог 100 NVV160 NLXA ИсхНалог на ПриобПредм 100 ESA170 NLXV ВхдНалог на ПриобПредм 160 ESE

DE Deutschland

Налоги

FI020.104 / 65

Определяющие факторы

НалоговаяНалоговаядекларациядекларацияфинансовымфинансовым

органаморганам

ВнутреннийВнутренний рынокрынок ОсновнойОсновной счетсчет --ЕСЕС налоговаяналоговая категориякатегория

ЗаключительныеЗаключительные ДокументДокумент --проводкипроводки кодкод налоганалога

ПроводкаПроводка ОсновнойОсновной счетсчет --налоганалога вручнуювручную счетсчет попо учетуучету налоговналогов

Налоги

FI020.104 / 66

Основной счет

:налоговая категория

Основной счет: налоговая категория

= не относящийся к налогу

n n = код налога

- = разрешен только ПредваритНалог

+ = разрешен только исходящий налог

* = разрешены все виды налога

< = счет предварительных налогов

> = счет исходящих налогов

- B = предварительный налог,авансы,проведенные брутто

+ B = исходящий налог,авансы, проведенные брутто

Налоги

FI020.104 / 67

Просмотреть документ

Номер документа 2316042503

Позц КП . . . БСч НДС Налог Сумма001 01 Дебитор ** 1.405002 50 Выручка A1 700 -003 50 Выручка A1 300 -004 50 Выручка A2 100 -005 50 Выручка A0 200 -006 50 Исходящий налог A1 100 -007 50 Исходящий налог A2 5 -

Документ: код налога

FI020.104

Налоги

ПросмотрДокумент: НалогДанные

Главная книга Сумма налога База налога КодНал Д/К СтавкаНАЛОГИ 100 1.000 A1 К 10,000НАЛОГИ 5 100 A2 К 5,000НАЛОГИ 0 200 A0 К 0,000

Налоги

FI020.104 / 68

ОсновнойОсновной счетсчет

>

Основной счет = счет по учету налогов


>

ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫЙ НАЛОГ

:НалоговКатегория >:возможна толькоавтоматическая Хпроводка



ИСХОДЯЩИЙ НАЛОГ


Разрешен.код налога

A0A1A2:

Вид

нало

гаА

Вид

нало

гаVV0

V1V2:

Налоги

FI020.104 / 69

Проводка налога вручную

ПросмотрДокум: НалогДанные

ГлавнКнига Сумма База Код %

ОБОРОТ/ИМПОРТ 300 3.000 U1 10,000


НАЛОГ НА ИМПОРТ


БСч: НАЛОГ НА ИМПОРТПроводка по дебету / 40Сумма 300База налога 3000Код налога U1

Налоги

FI020.104 / 610

N2VST 6 %NAV 4 %

1.100

1.000

60

40

Невычитаемый предварительный налог

Расходы

1.040

VST

60

Кредитор

1.100

VST

NAV

НеприсваиваемыйНеприсваиваемый (N(NААV)V)

Код налогаПредваритНалогНевычитПредвНалог

Расходы

Кредитор

Код налога N1ПредваритНалог VST 6 %НевычитПредвНалог. NVV 4 %

ПрисваиваемыйПрисваиваемый (NVV)(NVV)

Пример: 10% ПН, из них 40% не подлежат вычету

Налоги

FI020.104 / 611

СтрокаПровдкСтрокаПровдк попо СчДебСчДеб

Внутренний рынок ЕССС тт..зрзр. . дебиторадебитора

X1 = поставка товаровX2 = услуги

ИдентифНомерИдентифНомерналоганалога сс оборотаоборота

для БЕдля дебитора

Перенос ИдентфНомерав документ

Итоговоесообщение

КодКод налоганалога

RFASLMOO

СС тт..зрзр. . кредиторакредитора

Y1 = налог на ПриобПредм

Налог на ПрПредм Налог на ПрПредм100 100

RFUMSV00Налоговаядекларация

КодКод налоганалога

АвтоматичПроводкаАвтоматичПроводка

Налоги

FI020.104 / 612

Налоговая декларация

RFUMSV00RFASLM00D

CHI

GB

Глава 7 Внешнеэкономическое предписание (ВЭП)

- Внешнеэкономическое предписание(только Германия)

Внешнеэкономическое предписание (ВЭП)

FI020.104 / 72

F 1 A

F 1 B

V2 A

V2 B

RFAZ5A00

СлужбаСлужба: : дебиторыдебиторы СлужбаСлужба: : кредиторыкредиторы

ДекларацияДекларация оо дебиторскойдебиторской//кредиторскойкредиторской задолженностяхзадолженностях согласносогласно ВЭПВЭП

ОбразованиеОбразование суммсумм::

F 1 A

F 1 B

V2 A

V2 B

ОбразованиеОбразование суммсумм::

ОбъединПредприятия ОбъединПредприятияпо поставкам и услугам по поставкам и услугамДебЗадолженность КредЗадолженность

Проч. предприятия Проч. предприятияпо поставкам и услугам по поставкам и услугамДебЗадолженность КредЗадолженность

ОбъединПредприятия ОбъединПредприятияпо авансам по авансамКредЗадолженность ДебЗадолженность

Проч. предприятия Проч. предприятияпо авансам по авансамКредЗадолженность ДебЗадолженность

Дальнейшая дифференциация по: - ключу страны- ключу валюты

Внешнеэкономическое предписание (ВЭП)

FI020.104 / 73

Кл/Пров хх= аванс

?


?

Управляющие данные

Σ F1A V2A F1B V2BΣ V1A F2A V1B F2B

Поле: Поток данных:ОсновнЗаписьСТРАНА(Страна 1)

ОсновнЗаписьКомпПарт(ОБЪЕДИН)

ДокументВид оборота

ДокументКл/Пров хх= аванс

по дебитору

по кредитору

Друг. страна?

компания-партнер

?

Вид оборота= А?

Вид оборота= А?


?

нет

нет

да

да

да

да

нет

нет

да

да

нет

нет

Глава 8 Оценка сумм в иностранной валюте

- Курс пересчета- Методы оценки- Проводка курсовой разницы- Открытые позиции - оценка с обновлением данных- Открытые позиции - оценка без обновления данных- Реализованная курсовая разница- Оценка сальдо

Оценка сумм в иностранной валюте

FI020.104 / 82


ОткрытыеОткрытые позициипозиции вв инвалютеинвалюте

Дебитор / КредиторОсновной счет

ОП1ОП2ОПn

ИВ 1.000______

ВВ 2.000___

1000 * 1,8 = 1.800

КурсРазница = -200

НаличныеНаличные суммысуммы вв инвалютеинвалюте

Основной счетВалюта: ИВ

300 * 1,8 = 540

КурсРазница = -10

ИВ

300

ВВ

550 1010

ВалютныйВалютный курскурс 1,81,8


FI020.104 / 83

Оценка открытых позиций - оценка сальдо

Проводка

Курс 2,0ИВ 1.000ВВ 2.000

Д/СоставлБаланса

Курс 1,8

Расходы -200

Реализация

Курс 1,75

Расходы -50

X X XОценкаОценка открытыхоткрытых позицийпозиций

t

Проводка Д/СоставлБаланса

X XОценкаОценка сальдосальдо

t

Курс 1,8ИВ 300ВВ 550 Расходы -10


FI020.104 / 84

КурсыКурсы пересчетапересчета валютвалютAUSGANGSSTEUER

Валюта

КлючиКлючи валютвалют

Валюта ИСО- Альтерн. Названиекод ключ

DEM DEM 061 Немецкая марка

USD USD 011 Доллар США

. . .

Тип из в действ Курскурса с

M USD DEM 01.04.ГГГГ 1,8M USD DEM 01.01.ГГГГ 2,0

B USD DEM 31.12.ГГГГ 2,0

G USD DEM 31.12.ГГГГ 1,8

ТипыТипы курсовкурсов

Тип Инвер- Применениекурса сия

B Курс покупкиG Курс продажиM Средний курс. . .


FI020.104 / 85

МетодМетод оценкиоценки XXXX

- ПринцОценки по СамНизкСт- ЖсткПринцОцн по СамНизкСт- Оценка как таковая

- Тип курса при дебете ⇒ G- Тип курса при кредите ⇒ B- Тип курса из сальдо счетов- Тип курса из сальдо позиций

Оценка сумм в инвалюте: АвтоматичПроводки

План счетов AAAAСчет ГлКниги ДЕБ/ЗАДОЛЖВалюта ИВ

ВалютныеВалютные счетасчета

РеализованоРеализовано::- РАСХОДЫ- ДОХОДЫ

ОцененоОценено::- КОРРЕКТИР\ЗАДОЛЖЕН- РАСХОДЫ- ДОХОДЫ

Трансляция- РАСХОДЫ- ДОХОДЫ- ПЕРЕРАСЧЕТ/РАСХОДЫ- ПЕРЕРАСЧЕТ/ДОХОДЫ

ОткрытыеОткрытые позициипозиции

План счетов AAAAКлюч курсовой разницыиз основной записи XXXX

КорректировкаКорректировка балансабаланса- РАСХОДЫ- ДОХОДЫ


FI020.104 / 86

Оценка ОП в инвалюте с обновлением данных

ДЕБ/ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ВЫРУЧКА

2.00011

КОРРЕКТИР/ЗАДОЛЖ РАСХОДЫ

2.000

11 Счет 1.000 ИВ 2.000 ВВ --20020022 Оценка 1.000 ИВ 1.800 ВВ

11

22 200 22 200


FI020.104 / 87

Оценка ОП в инвалюте без обновления данных

ДЕБ/ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ВЫРУЧКА

КОРРЕКТИР/ЗАДОЛЖ РАСХОДЫ НА 31.01.ГГГГ

КОРРЕКТИР/ЗАДОЛЖ РАСХОДЫ НА 01.02.

2.00011 2.00011

22 200 22 200

33 200 33 200

11 Счет 1.000 ИВ 2.000 ВВ --20020022 Оценка 1.000 ИВ 1.800 ВВ33 РазверсткаРазверстка оценкиоценки


FI020.104 / 88

Оценка ОП в инвалюте, реализованная курсовая разница

безбез промежуточнойпромежуточной оценкиоценки сс промежуточнойпромежуточной оценкойоценкой

11 Счет: 1.000 ИВ 2.000 ВВ

22 Платеж: 1.000 ИВ 1.750 ВВ

11 Счет: 1.000 ИВ 2.000 ВВ

22 Оценка: 1.000 ИВ 1.800 ВВ

33 ПлатежПлатеж:: 1.000 ИВ 1.750 ВВ

ДебЗадолж Банк РеалзКурсРазн ДебЗадолж Банк РеалзКурсРазн

2.000 2.000 1.750 25011 22 22 22

2.000 2.000 1.750 5011 33 33 33

ДебЗадолж РеалзКурсРазн

200 200 20033 22 22


FI020.104 / 89

Трансляция

33 22

Оценка ОП в инвалюте, трансляция

ДебЗадолж Банк РеалзКурсРазн

2.000 2.000 1.750 5011 33 33 33

КорректЗадолж РеалзКурсРазн

11 Счет: 1.000 ИВ 2.000 ВВ -200

22 Оценка: 1.000 ИВ 1.800 ВВ

33 ПлатежПлатеж:: 1.000 ИВ 1.750 ВВ

200 200 20020022

РассчетТрансл

20020033

20033


FI020.104 / 810

Оценка валютных счетов

1 позиция 100 ИВ Курс 1,92 позиция 200 ИВ Курс 1,8

Банк ИВИВ ВВ ВВ ВВ

100200

190360

0 10

300 550

Расходы из разницы вкурсах валют

10 ВВ

Курс оценки 1,8300 ИВ = 540 ВВ

RFSBEW00 осуществляет следующию проводку

40 Расходы из разниц в курсах валют 10 ВВ50 Банк ИВ 0 ИВ

10 ВВ

Глава 9 Подготовка баланса

- Оценка открытых позиций- Оценка сальдо- Перераспределение дебиторских/кредиторскихзадолженностей

- Разделение по ПБЕ- Перерасчет ПТ / ПС

Подготовка баланса

FI020.104 / 92

ОценкаОценка ПерераспределПерераспредел..валютныхвалютных счетовсчетов ДебДеб//КредЗадолжКредЗадолж

РазделениеРазделение попо ПерерасчетПерерасчетПБЕПБЕ ПТПТ / / ПСПС

-- ЖурналыЖурналы-- ДокумДокум нана ОтчДнОтчДн-- ДокумСторноДокумСторно

БалансБалансОСчОСч

ПП + + УУ


ОценкаОценка ОПОПвв инвалютеинвалюте

ДокумДокумОценочная разницаОценочная разница


FI020.104 / 93

ДокументыДокументы нана отчетныйотчетный деньдень

ОСчОСч

Оценка ОП в иностранной валюте


ЖурналЖурнал


SAPF100SAPF100


FI020.104 / 94

Оценка валютных счетов

ОценкаОценкавалютныхвалютных счетовсчетов

RFSBEW00RFSBEW00


ДокументыДокументы нана отчетныйотчетный деньдень

ПакетныйПакетныйвводввод

ОСчОСч


FI020.104 / 95

Перераспределение дебиторских / кредиторских задолженностей

ПерераспределениеПерераспределениеДебДеб//КредЗадолжКредЗадолж

- кредиторы=дебиторы/дебиторы=кредиторы

- растр Деб/КредЗадол- измененные конт-рольные счета

SAPF101 SAPF101


-- ДокументыДокументы нана отчетныйотчетный деньдень-- ДокументыДокументы сторносторно нана отчетныйотчетный деньдень + 1+ 1


ОСчОСч


FI020.104 / 96

Перераспределение Деб/Кред задолженностей

Кредиторы

ОСч

Дебиторы

ДебЗадолж<= 1 год > 1 год

(VS2)

КредЗадолж (дебиторы=кредиторы)<= 1 год 1 -5 лет > 5 лет

(VH1) (VH2) (VH3)

КредЗадолж<= 1 год 1 -5 лет > 5 лет

(VH2) (VH3)

ДебЗадолж (кредиторы=дебиторы) <= 1 год > 1 год

(VS1) (VS2)

ДебЗадолж<= 1 год > 1 год

(VS2)

КредЗадолж<= 1 год 1 -5 лет > 5 лет

(VH2) (VH3)


FI020.104 / 97

Дебиторы=кредиторы, кредиторы=дебиторы, растр Деб/КредЗадолж по сроку погашения

АнализАнализ ОПОПКорректБалансаКорректБаланса

100100

200200 2020

Дебитор 210020

Дебитор 360

Дебитор 1 1.100

ДебЗадолжДебЗадолж

КорректЗадолж

680680600

Σ = ДебЗадолж <= 1 год

10020

200

< 1 год

1 - 5 лет

> 5 лет

(VH1)

(VH2)

(VH3)

<= 1 год

> 1 год(VH2)

ДебЗадолжДебЗадолж КредЗадолжКредЗадолж


FI020.104 / 98

Выведение остатка на ОбъединПредприятиях

АнализАнализ ОПОП

КорректБалансаКорректБаланса

50.00050.000 35.00035.000

10.00010.000

< 1 год

1 - 5 лет

> 5 лет

(VH1)

(VH2)

(VH3)

<= 1 год

> 1 год(VH2)

ДебЗадолжДебЗадолж КредЗадолжКредЗадолж(VH1)

Дебитор XКомпПарт VERB0130.00020.00010.000

Кредитор YКомпПарт VERB01

15.00020.000


FI020.104 / 99

Сальдо:Сальдо:

Измененный контрольный счет

Дебитор

ПрежЗадПрежЗад 300300ПрежЗадПрежЗад 400400

НовЗадНовЗад 100100

КорректДебЗадолж

700700

(A00)

Прежние ДебЗадолж

700

Сальдо: 0

КорректДебЗадолж(A00)

Новые ДебЗадолж

700700

100100

+ 800+ 800


FI020.104 / 910

Разделение по ПБЕ

РазделениеРазделение попо ПБЕПБЕприпри::

- неприсвоенных- КонтокорренСтроках- строках налога- строках сконто- КурсРазницах

- контировке, выходя-щей за рамки ПБЕ(проводка с нулевымсальдо)

RFGAUF00RFGAUF00




ОСчОСч


FI020.104 / 911

Разделение по ПБЕИсходнаяИсходнаяситуацияситуация

КорректировКорректиров..проводкипроводки

ПроводкиПроводкиперерасчетаперерасчета

ПБЕПБЕ '0001''0001'

ПБЕПБЕ '0002''0002'

ДебЗадолжДебЗадолжПБЕПБЕ '_____''_____'КорректДебЗадолжКорректДебЗадолж ПерерасчетПерерасчет ПБЕПБЕ

НалогиНалоги ИзменениеИзменение налоганалога

690690460460

90906060

600600400400

1.1501.150 690690460460

150150 90906060

1122

1122 33

445566

3344

ДебЗадолжДебЗадолж КорректДебЗадолжКорректДебЗадолж ПерерасчетПерерасчет ПБЕПБЕ

ВыручкаВыручка ИзменениеИзменение налоганалога9090

600600

690690

600600 9090

11

33

69069011

3355

ДебЗадолжДебЗадолж КорректДебЗадолжКорректДебЗадолж ПерерасчетПерерасчет ПБЕПБЕ

ВыручкаВыручка ИзменениеИзменение налоганалога6060

400400

460460

400400 6060

46046022

446644

22


FI020.104 / 912

Перерасчет ПТ / ПС

ПерерасчетПерерасчетПТПТ / / ПСПС- товар поставлен /не рассчитан

- товар рассчитан /не поставлен

- ПоказНалог на ПрПред

RFWERE00RFWERE00




ОСчОСч


FI020.104 / 913

Перерасчет ПТ / ПС

700 700

ИсходнаяИсходная ситуацияситуация

КорректирПроводкиКорректирПроводки

ПредставлениеПредставление балансабаланса

ТоварТовар ПерерасчетПерерасчет ПТПТ / / ПСПС КредиторКредитор100100200200

100100200200

(V1)(V1)(E1)(E1)

400400(V1)(V1) 400400

ещёещё нене поставленпоставлен КорректировкаКорректировка ПТПТ / / ПСПС ещёещё нене рассчитанрассчитан

400400 400400300300 300300

РасчетныйРасчетный счетсчет ВхдНалогВхдНалог нана ПрПредмПрПредм200200(V0)(V0)200200(E1)(E1) 2020

ИсхНалогИсхНалог нана ПрПредмПрПредм2020

ББ аа лл аа нн сс

Глава 10 Отчет о результатах

- Версия отчета о результатах- Структура баланса- Структура отчета о прибылях и убытках- Версия концерна- Планирование

Отчет о результатах

FI020.104 / 102


для плана счетов независимо от плана версия концернаAAAA счетов

УровеньУровень 11 Актив Пассив П + У

УровеньУровень 22 Невнесенные Расходы Основнойдепоз. капитал. для НИРазрб капитал

УровеньУровень 33 Затребован Незатребован::

ТекстТекст балансабаланса СчетаСчета

- к началу группы № БСч- к концу группы с по Д К

вывести сумму- к ПромежуточСумму 33490 33490 X X

вывести сумму 50000 50000 X X

ВерсияВерсия "nnnn""nnnn"

Характкристики / Позиции (макс.99)

Уровни 10 (макс.)


FI020.104 / 103

Версия отчета о результатах

Язык сопровождения системы RНомер счета концерна _План счетов XXXX

1 АКТИВ2 ПАССИВ3 Прибыли и убытки4 Неприсвоенные счета

На один уровень вперед ТекстТекст БСчБСч

ПереченьПеречень версийверсий отчетовотчетов оо результатахрезультатах

ОпределениеОпределение версииверсии отчетаотчета оо результатахрезультатах

Версия Обозначение версии

XXXX Баланс по внутреннему законодательству

Версия отчета о результатах XXXX Баланс по ВнутрЗаконУровень иерархии 1


FI020.104 / 104

Структура балансаБалансБаланс

ВерсияВерсия XXXXXXXX

УровеньУровень 11 АКТИВ ПАССИВ

НевнесенныеНевнесенные Расходы Основной ОборотныйОборотный Собств. ДолевойУровеньУровень 22 депозиты для НИРазрб капитал капитал капитал резерв

Нематер. осн. Основные Финансов. УровеньУровень 3 3 капитал средства вложения

Земельные Технические Оборудов. Выдан. авансы,УровеньУровень 44 участки объекты предприятий ОснСр в строит.

УровеньУровень 55 Покупная Переоценкастоимость стоимости


FI020.104 / 105

Структура отчета о прибылях и убытках (в форместупенчатой последовательности)

ИзлишкиИзлишки / / ДефицитДефицит

Результат года до вычета налогов

РезультатРезультат экономическойэкономическойдеятельностидеятельности

УровеньУровень 11 Результат Финансов. Внереализ. Налоги Распредел.хоз. деят. результат результат результатов

УровеньУровень 22 Выручка Материальн. Затраты понетто затраты содерж. персонала

УровеньУровень 33 ВыручкаВыручка Уменьшениебрутто выручки


FI020.104 / 106


Уровни иерархии и присваивание счетов

XXXX Баланс по ВнутрЗаконодат

Уровень иерархии n

ПлнСч Номер БСчс / по

Дебет Кредит

nnnn1 Запасыnnnn2 ДебЗадолженностьnnnn3 Ценные бумагиnnnn4 Чеки, кассовая наличность . . .

СчетаСчета

nnnn4 Чеки, кассовая наличность . . .

AAAA Касса X XAAAA БанкА0 XAAAA БанкА1 XAAAA БанкА2 X


FI020.104 / 107

Распределение групп БСч по статьям баланса взависимости от сальдо

ОСч ОСч ОСчПрочДеб/Кред ПрочДеб/Кред ПрочДеб/Кред76110000 76310000 76420000

Сальдо Сальдо Сальдо- 100 + 30 + 50

++ --??

Расчеты с Расчеты сдебиторами кредиторами----------------------------- ------------------------------№ БСч Д К № БСч Д Кс / по с / по

76110000 X 76110000 X76310000 X 76310000 X76420000 X 76420000 X

СтатьяСтатья припри сменесмене сальдосальдо


FI020.104 / 108


ТекстыXXXX Баланс по ВнутрЗаконодт

Уровень иерархии n

Gruppenanfang

nnnn1 Запасыnnnn2 ДебЗадолженностьnnnn3 Ценные бумагиnnnn4 Чеки, кассовая наличность

Перейти к

ТекстТекст нана иностриностр. . языкеязыкеТекстТекст

nnnn4 Чеки,кассовая наличность . . .

Чеки, кассовая наличность, активы ФедерБанка иПочтЖиробанка,активы в банках__Конец группы Вывести сумму X________ПромежутСумма Вывести сумму X


FI020.104 / 109

Особые статьиВерсия отчета о результатах XXXX Баланс по ВнутрЗаконодтУровень иерархии 1

1 АКТИВ2 ПАССИВ3 Прибыли и убытки4 Неприсвоенные счета

ОсобыеОсобые статьистатьи

Балансовые статьи, имеющие особое значение

Актив 1Пассив 2Валюта баланса/прибыли _Валюта баланса/убытки _Результат П + У _Неприсваиваемые 4


FI020.104 / 1010

Версия концерна

Определениеплана счетов

План счетовAAAA

План счетовBBBB

План счетовCCCC

План счетов План счетовконцерна концерна

AAAA AAAA

ОСч в № БСч 175000 № БСч 150000 № БСч 170000плане счетов

№ БСч/ № БСч/ № БСч/Концерн 175000 Концерн 175000 Концерн 175000

ОСч в БЕ БЕ БЕ БЕ БЕ БЕ0001 0002 0003 0004 0005


FI020.104 / 1011

Отчет о результатах XXXX

№ БСч концерна

Децентрализованный обзор, централизованный анализ данных

ОснЗапись ОснЗапись Присваивание счетов

БСч 175000 БСч 150000 Прочие активыНалоги Налоги

План счетов AAAA План счетов BBBB____________________ ______________________ № БСч Д К

с / по№ БСч № БСчконцерна 175000 концерна 175000 175000 X

X План счетов ______


FI020.104 / 1012

Планирование

ПодготовкаПодготовка

}- создание наборов данных

(на каждую версию отчета о результатах) - ввод параметров можно изменить- ввод плановой версии или- ввод параметров ПланВерсии расширить

ПериодыПериоды планаплана - на каждый финансовый год


FI020.104 / 1013

Ввод плановых показателейБЕ 0001Финансовый год ГГГГВерсия XXXВерсия баланса / П + У XXXX

КРКР = = ключключ распределенияраспределения

ВедениеВедение

РезультатВерсия XXXX Баланс по ВнутрЗаконодтУровнИерархии n

1 Актив2 Пассив3 Прибыли и убытки4 Непривоенные БСч

ПланированиеПланирование

Номер БСч ВВ КР

nnnn 1 1000000 1nnnn 2 50000 1nnnn 3 3000000 1

. . . . . . . . .ПроводкаПроводка


FI020.104 / 1014

Планирование

RFBILA00RFBILA00РезультВерсРезультВерс ААААААААПланВерсияПланВерсия 001001

ФактФакт ПланПлан ОтклнОтклн

500500 400400 --100100

ВвестиПланПоказ

X

Подготовка припомощибаланса / П + Уверсии АААА

БСчБСч100000100000

БЕБЕ 00010001ФинГодФинГод ГГГГГГГГПланВерсияПланВерсия 001001

№№ БСчБСч ФактПокзФактПокз::

100000100000 500500110000110000 --2020120000120000 --6060130000130000 4040

ПланПокзПланПокзВВ001001

400400100100

-- 150150-- 5050

В002

Глава 11 Документация и сверка счетов

- регистр бухгалтерского счета

Документация и сверка счетов

FI020.104 / 112

Регистр бухгалтерского счета(нарастающим итогом)

Регистр контокоррентного счета Классический регистр счета

ДокументыОснЗаписи

RFKKET00RFKKET00 RFKLET00RFKLET00

НовыеНовые записизаписиКкБСчКкБСч

НовыеНовые записизаписиКлБСчКлБСч

RFKKBU10RFKKBU10D, K, SD, K, S

RFKLBU10RFKLBU10D, K, SD, K, S

RFKKBU00RFKKBU00D, K, SD, K, S

RFHABU00RFHABU00SS

D = ДебиторK = КредиторS = ОСч

ПрежниеПрежниезаписизаписи

Глава 12 Начисление процентов на сальдо

- Шкала процентов- Проводки- Валютирование задним числом

Начисление процентов на сальдо

FI020.104 / 122

Пакетныйввод

Шкала процентов

X1X1 = НачислПроцентов на сальдо

ОбщиеОбщие условияусловия. . .Расчетный день 31Ритм 1 (ежемесячно). . .

УсловияУсловия вв зависимостизависимости отот временивремени

СсылочныеСсылочные процентныепроцентные ставкиставки

DISKONT с 01.01.ГГГГ 10,0%

ВидВид НачислПроцентовНачислПроцентов

ДокументыДокументы

Проценты/дебет с 01.01.ГГГГСсылка DISKONT + 2,0%

Проценты/кредит с 01.01.ГГГГСсылка DISKONT - 1,0%

ОсновнаяОсновная записьзапись

Код начисления процентов X1X1Ритм ___ОтчДень/ПослНачислПроц 31.05.ГГОтчДень/последний прогон 08.06.ГГ

ДокументыДокументы

№ Валютир. Сумма1 05.05.ГГ 10.0002 12.05.ГГ 25.000 -3 25.05.ГГ 66.000

Шкала процентовRFSZIS00

( 08.06.ГГ )Период расчета 01.05.ГГ - 31.05.ГГ

Шкала процентов

Дебет 12,0 %Кредит 9,0 %


FI020.104 / 123

Проводка процентов

План счетов AAAA

Символ Валюта ОСч

A + ++++++B + Дохд/Проц 1B DEM Дохд/Проц 2

ПриложениеПриложение 004004 == шкалашкала процентовпроцентов длядля ОСчОСч

Хозяйственные операции1000 Доход/Проц1010 ВалютЗаднЧ Деб/минус1020 ВалютЗаднЧ Дебет1030 Рассчет Дебет2000 Расхд/Проц2010 ВалютЗаднЧ Кред/минус2020 ВалютЗаднЧ Кредит2030 Рассчет Кредит

Схема проводки

ХозяйствОперация 1000БЕ +Код НачислПроц X1ПБЕ +

Д 40 Символ БСч AК 50 Символ БСч B

БСч

Вид документа xx

БЕКод НачислПроцПБЕ

Возможная дифференциация


FI020.104 / 124

Валютирование задним числом / предварительное валютирование

ВАЛЮТИРОВАНИЕ < нижняя граница ПЕРИОДА

ППП = ПослПрогонПрогрм = ДнПослПрогрНачПроц 0605ГГГГТПП = ТекущПрогонПрогрмПС = Перенос сальдоВалЗаднЧ = Дата ЦПУ > Дата ППП и

ВАЛЮТИР < НижнГранПЕРИОДА

t0101ГГГГ 0605ГГГГ

0105ГГГГ

ППП

ПС + валютирован-ные позициирасчетногопериода

валютированный ПС

0605ГГГГ0105ГГГГ

ТПП

ВалЗаднЧВалЗаднЧ

+

ПредвВалютирШШ КК АА ЛЛ АА ПП РР ОО ЦЦ ЕЕ НН ТТ ОО ВВ

Приложение Дополнение к версии 2.2

- Налоговая декларация- Подготовка баланса- Планы счетов концерна- Структурированные оборотные ведомости- Документация и сверка счетов

Дополнение к версии 2.2

FI020.104 / A2

D

НалоговаяНалоговаядекларациядекларация

Налоговая декларация

БДБД

CHI

GB

ДанныеДанныеформуляраформуляра ПакетныйПакетный

вводввод

ПечатьПечатьформуляраформуляра

ПроводкаПроводкаНалогЗадНалогЗад

ВедомостьВедомость

RFUMSV00

Нал/наИм НДС НалогЗад

100 250 100 250


FI020.104 / A3

Z 5a

ДекларацияДекларация оо дебиторскихдебиторских / / кредиторскихкредиторскихзадолженностяхзадолженностях согласносогласно ВЭПВЭП ((ГерманияГермания))

ДебиторыДебиторы

КредиторыКредиторы

ДанныеДанныефирмыфирмы

RFAWVZ5ARFAWVZ5A

RFAWVZ5P

Ведомость


FI020.104 / A4

Управляющие данные

ДебЗадолж авансполучен

КредЗадолж авансвыдан

Поле: Поток данных:ОснЗапись(страна)

ОснЗапись(КомпПартнер)

Документ(вид оборота)

Документ(Кл/Пров)

Документ(Условия Плат)

по дебитору

по кредитору Σ

Σ

другаястрана

?

компания-партнер

?

авансовыйплатеж

авансоваявыплата

?

<< << срочностьсрочность >>>>

ДебЗадолж авансполучен

КредЗадолж авансвыдан

авансовыйплатеж

авансоваявыплата

?

<< << срочностьсрочность >>>>

да

нет

нет

нет

нет

нет

да

нет

да

да

да

ПРОЧИЕПРОЧИЕ ПАРТНЕРЫПАРТНЕРЫ


FI020.104 / A5

ОценкаОценка ПерераспределПерераспредел..валютныхвалютных счетовсчетов ДебДеб//КредЗадолжКредЗадолж

РазделениеРазделение попо ПерерасчетПерерасчетПБЕПБЕ ПТПТ / / ПСПС

-- ЖурналыЖурналы-- ДокумДокум нана ОтчДнОтчДн-- ДокумСторноДокумСторнонана ОтчДнОтчДн + 1+ 1

БалансБалансОСчОСч

ПП + + УУ




ДокумРазгранЗатрат/Поступ


FI020.104 / A6

Документы разграничения затрат и поступлений

Ввод документовразграничения

Дата проводки поПрошПериод? . . .

ПровПоПрошПерПровПоПрошПерДокумРазграничДокумРазгранич

ДатаПров:ПровПоПрПер:

40 БСч 150 БСч 2

Сторнировано с

Журнал

ДатаПров: 01.01.9901.01.99

50 БСч 140 БСч 2

Сторнировано с

31.12.9801.01.9901.01.99


FI020.104 / A7

Версия концерна: план счетов

ПодраздУчтЗатрПодраздУчтЗатр:: 00010001

-- БЕБЕ 00010001-- БЕБЕ 00030003-- БЕБЕ 00040004

ПодраздУчтЗатрПодраздУчтЗатр : : 00010001-- БЕБЕ 00010001



централизовцентрализов..

ОперативОператив..планплан счетовсчетов

AAAAAAAA

БЕБЕ: 0001: 0001 БЕБЕ: 0003: 0003 БЕБЕ: 0004: 0004

ПлнСчтСтраныПлнСчтСтраны ПлнСчтСтраныПлнСчтСтраныBBBBBBBB CCCCCCCC

децентрализдецентрализ..

ОператПлнСчтОператПлнСчт ОператПлнСчтОператПлнСчт ОператПлнСчтОператПлнСчтAAAAAAAA BBBBBBBB CCCCCCCC

ПлнСчтКонцерн ПлнСчтКонцернAAAA AAAA

БЕБЕ: : 0001 БЕБЕ: : 0003 БЕБЕ: : 0004


FI020.104 / A8

План счетов: централизованно


ОператПлнСчтОператПлнСчтАААААААА

ПлнСчтСтраныПлнСчтСтраныBBBBBBBB

ПлнСчтСтраныПлнСчтСтраныCCCCCCCC

ОСч вплане счетов

№№ БСчБСч 175000175000ОбозначениеОбозначение: nnn ...: nnn ...

№№ БСчБСч 150000150000ОбозначениеОбозначение: xxx ...: xxx ...

№№ БСчБСч 170000170000ОбозначениеОбозначение: zzz ...: zzz ...

ОСч в БЕ БЕБЕ БЕБЕ БЕБЕ БЕБЕ БЕБЕ00010001 00020002 00030003 00040004 00050005

АльтСчтАльтСчт АльтСчтАльтСчт АльтСчтАльтСчт150000150000 170000170000 170000170000


FI020.104 / A9

План счетов: децентрализованно


План счетовAAAA

План счетовBBBB

План счетовCCCC

План счетов План счетовконцерна концерна

AAAA AAAA

ОСч в № БСч 175000 № БСч 150000 № БСч 170000плане счетов

№ БСч № БСч № БСчконцерна 175000 концерна 175000 концерна 175000

ОСч в БЕ БЕ БЕ БЕ БЕ БЕ

0001 0002 0003 0004 0005


FI020.104 / A10

Структурированные оборотные ведомости

ОтчетОтчет оо результатахрезультатахверсияверсия NNNNNNNN

ДанныеДанные ОСчОСч

ОборВедомостьОборВедомостьпопо структструкт. NNNN. NNNN


FI020.104 / A11

Документация и сверка счетовКомпактКомпакт--журналжурнал документовдокументов ОборотВедомОборотВедом РегистрРегистр БСчБСч

Журнал ОСч ОСч: :

ДебЗадолжОСч Дебитор Кредитор АвансПлат* * ДебЗад * КредЗад :

* АвансПлат * АвансПлат* Вексель * АмортНач * Сумма * Сумма

: :

Дебиторы ОГКДебиторы Дебиторы: :БСч 1 БСч 1: :

_______________* АвансПлат

* Сумма * ДебЗадолж

Кредиторы ОГККредиторы Кредиторы

SAP AG FI020 E - 1

Главная бухгалтерия

Упражнения

В целях экономного расходования бумаги в упражненияхи решениях к ним не предусмотрено место для заметок.Используйте для заметок выданные блокноты.

SAP AG FI020 E - 2


Упражнения к главе 2 Основныезаписи2.1 Создание основного счета со счетом-образцом

Создайте банковский счет "51100ХХ0" (ХХ = номер Вашейрабочей группы) с помощью счета-образца!

Сделайте это в два этапа:

а) Используйте пункт меню "Создать основную запись вплане счетов"

Краткое название и подробный текст "Банк ХХ"

Счет наличия "Х"

Группа счета "UFRO"

Счет-образец "BANK"

б) Используйте пункт меню "Создать основную запись вБЕ" и создайте бухгалтерский счет в балансовойединице RU01.

По умолчанию Вам будут предложены несколько полей. Проверьте, какие поля можно изменить, и запишитерезультат.

2.2 Отчеты

а) Запустите некоторые отчеты из разделов "Главнаякнига: анализ БСч" и "Главная книга: анализдокументов".

б) Сделайте обзор по всем отчетам FI.

SAP AG FI020 E - 3


Упражнения к главе 3 Позиции бухгалтерского счета

3.1 Выравнивание / автоматическое выравниваниеДля каждой группы создан и проведен бухгалтерскийсчет исходящих чеков:Базисный номер счета 51100001 + номер группы (напр., 06)

______ счет группы 06 51100061 Ваш счет

======Сделайте автоматическое выравнивание Вашего счета.Произошло выравнивание всех позиций?Если нет, то попытайтесь выравнять оставшиесяпозиции.

3.2Документ долгосрочной проводкиСоздайте минимум один документ долгосрочнойпроводки (расходы - кредитор).Запуск программы "Создать документы проводки издокументов долгосрочной проводки" и выполнениесоответствующего сеанса пакетного ввода сделает заВас преподаватель. Оба пункта относятся к обработке, общей для всехгрупп.

SAP AG FI020 E - 4


Упражнения к главе 6 Налоги

Декларация на уплату налога с оборота

6.1 Проведите несколько входящих и исходящих счетов.

Используйте как можно больше разных кодов налога.

Запишите Ваши номера документов!

6.2 Запустите отчет для создания декларации на уплатуналога с оборота.

Ограничьте объем подлежащих обработке данныхВашими номерами документов.

SAP AG FI020 E - 5


Упражнения к главе 7 ВЭП

Внешнеэкономическое предписание

7.1 Создайте бухгалтерские счета зарубежного дебитораи / или кредитора.

Сделайте проводки по этим счетам (позиции > 1.000 ВВ).

7.2 Запустите отчет для создания внешнеэкономическогопредписания.

Ограничьте объем подлежащих обработке данныхВашими бухгалтерскими счетами.

SAP AG FI020 E - 6


Упражнения к главе 9 Подготовка баланса

9.1 Сделайте проводку исходящего счета в инвалюте поВашему счету дебитора:

- Валюта _____

- Курс _____

- Срок погашения > 1 года

9.2 Выполните оценку сумм в инвалюте по открытымпозициям (SAPF100):

- Метод оценки KTO

- Оценка для подготовки баланса Х

- Дата составления баланса "Текущая дата"

- Необходимые проводки Х

Ограничьте объем подлежащих обработке данныхВашим бухгалтерским счетом.

9.3 Выполните распределение дебиторскихзадолженностей по срокам погашения (SAP101)

- Дата составления баланса "Текущая дата"

Ограничьте объем подлежащих обработке данныхВашим бухгалтерским счетом.

SAP AG FI020 E - 7


Упражнения к главе 10 Отчет о результатах


Запустите отчет для составления баланса.

Задайте управляющие данные через вариант “BARU”.

Documents

FI020 - Главная бухгалтерия