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Formación en materia de cumplimiento y prevención de riesgos penales
ITACARE ASISTENCIAL, S.L.
Julio 2019
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Índice
1. Introducción
2. Marco Normativo
3. Entorno de Control
4. Delitos susceptibles de generar responsabilidad penal en ITA
5. Cuestionario práctico
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Introducción01
Destinatarios
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Esta formación va dirigida a todos los consejeros, directivos y empleados de ITACARE ASISTENCIAL, S.L. (enadelante, “ITA” o “la Organización”), con independencia del cargo o categoría profesional que ostenten. En estesentido, se han tenido en cuenta las particularidades y necesidades de todos los empleados.
La formación en materia de prevención de riesgos penales se realizará, asimismo, a las nuevas incorporaciones deITA, siendo objeto de actualización periódica en caso de que resulte necesario (reformas jurídico-penales, cambiosestructurales, etc.).
¿Por qué es importante el compliance?
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El Modelo de Cumplimiento y
Prevención de Riesgos Penales es una parte
estratégica de la cultura corporativa de ITA.
El comportamiento inadecuado de un sólo empleado de ITA puede potencialmente dañar la
imagen y reputación de la Organización en un
espacio temporal muy corto.
Todos los profesionales de ITA deben llevar a cabo
sus actividades siguiendo la legislación y regulación
vigente, así como los manuales y
procedimientos internos de la empresa.
Se exige a todos los administradores, directivos
y empleados actuar con máxima honestidad y
transparencia.
La integridad determina la forma de actuar de cada uno de los profesionales de ITA, quienes deberán comportarse siempre, y
sin excepción, conforme a las exigencias éticas y
legales.
Marco Normativo02
Confiar la supervisión y funcionamiento delModelo a un órgano con poderes autónomos deiniciativa y control.
Identificar las actividades en cuyo ámbitopuedan ser cometidos los delitos que deben serprevenidos (evaluación del riesgo).
Disponer de modelos de gestión de los recursosfinancieros adecuados para impedir la comisión delos delitos que deberán ser prevenidos.
Imponer la obligación de informar de posibles riesgose incumplimientos al órgano de vigilancia.
Establecimiento de un sistema disciplinario quesancione adecuadamente el incumplimiento delmodelo.
Establecer los protocolos o procedimientos queconcreten el proceso de formación de la voluntad dela persona jurídica, de adopción de decisiones y deejecución de las mismas con relación a aquéllos.
Realizar una verificación periódica del modeloy su eventual modificación cuando se pongan demanifiesto infracciones relevantes de susdisposiciones, o cuando se produzcan cambios en laorganización.
Requisitos de los Modelos de Organización y Gestión, modelos de Compliance, ex. art 31 bis.2 y 31 bis.5:
Impacto de la reforma del Código Penal
Código Penal (año 2010): responsabilidad penal de las
personas jurídicas
L.O. 1/2015: régimen exención de
responsabilidad
Circular 1/2016, de la Fiscalía General
del Estado
L.O. 1/2019: se amplía la responsabilidad de la
persona jurídica a determinados delitos
La empresa puede ser declarada responsable penalmente por los delitos que sean cometidos por susadministradores y empleados cuando actúen en el ejercicio de sus funciones y en beneficio de lamisma. En este sentido, los delitos susceptibles de generar responsabilidad penal para la empresa se encuentrantasados en el Código Penal.
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¿Qué implica la condena penal de la persona jurídica?
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Otrasconsecuencias
• Daños reputacionales
• Acciones por daños
• Inseguridad jurídica
• Dificultades en el proceso de internacionalización
• Ineficiencias empresariales y desviación de recursos
Ámbito penal
Persona jurídica
Multa por cuotas o proporcional.
Disolución de la persona jurídica.
Suspensión de sus actividades.
Clausura de sus locales y establecimientos por un plazo que no podrá exceder de cinco años.
Prohibición de realizar en el futuro las actividades en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito.
Inhabilitación para obtener subvenciones y ayudas públicas, para contratar con las Administraciones públicas y para gozar de beneficios e incentivos fiscales o de la Seguridad Social.
Intervención judicial.
• Distorsiones en el funcionamiento del mercado
Persona física
Multa por cuotas o proporcional.
Penas de prisión.
Inhabilitación especial para licitar.
Inhabilitación especial para empleo o cargo público.
Inhabilitación especial para el ejercicio de industria o comercio.
Entorno de control03
El Modelo de Cumplimiento y Prevención de Riesgos
Penales de ITA
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• Mapa de riesgos penales
• Identificación de riesgos penales
• Desarrollo e políticas específicas para los riesgos penales detectados
• Identificación de controles
• Formación en prevención de riesgos penales.
El modelo de Cumplimiento y Prevención de Riesgos Penales de ITA, dota a la Sociedad de un sistema de control cuyo fin es prevenir lacomisión de delitos en el seno de la empresa, conforme a lo dispuesto, en materia de responsabilidad penal de la persona jurídica, en elCódigo Penal español.
Tal y como ya hemos señalado, de acuerdo con la legislación, podría suponer un atenuante, o incluso eximente de la responsabilidad penalde la empresa, el haber adoptado un modelo de Cumplimiento y Prevención de Riesgos Penales adecuado y eficaz, cuyofuncionamiento y supervisión hayan sido realizados por un órgano de la empresa con poderes autónomos de iniciativa ycontrol.
Diseño del modelo de Cumplimiento y Prevención de Riesgos Penales
Matriz de riesgos y controles
Modelo de Cumplimiento y Prevención de Riesgos Penales
Plan Formación
Manual de Cumplimiento y Prevención de Riesgos
Penales Parte General
Guía de Supervisión y Seguimiento
Plan de Acción
Política de Cumplimiento
La gestión del control interno es inherente a la operativa diaria.
SOPORTE Y MONITORIZACIÓN VERIFICACIÓNGESTIÓN / OPERACIÓN
2ª línea
Órgano de ControlITA
3ª línea
Función deAuditoría
1ª línea
Unidades de Negocio/Directores
DOTA de criterios y mejores prácticas, asesora y monitoriza el
grado de desarrollo para PREVENIR incidencias
La verificación implica ASEGURAR la EFICACIA
operativa del modelo de control y detectar incidencias
Modelo de Control Interno
Líneas de defensa
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Política de Cumplimiento y Prevención de RiesgosPenales
Este documento constituye la declaración deintenciones de ITA por medio de la cual sepretende poner en conocimiento de todos loscomponentes de la Organización, así como asus grupos de interés, un mensaje rotundode oposición a la comisión de cualquieracto ilícito, penal o de cualquier otraíndole.
Asimismo, por medio de la Política seestablecen los criterios y pautas de actuaciónpara el desarrollo de una conducta profesionaldiligente, responsable, eficiente y enfocada ala excelencia e integridad en el seno de ITA.
Política de Cumplimiento y Prevención de Riesgos Penales
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Canal de Denuncias
En todo caso, ITA asegura la máxima
confidencialidad acerca de la identidad del
empleado o colaborador que notifica, salvo
cuando haya de ser identificado ante las
autoridades de acuerdo con lo establecido en
las leyes.
Queda prohibido adoptar medida alguna
contra un empleado de ITA que constituya
una represalia por haber formulado de
buena fe una denuncia.
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¿Sabías que…..?
Como parte integrante de ITA, estás obligado a:
Comunicar comportamientos ilícitos o poco éticos a través del Canal de Denuncias que la Organización pone a tu disposición.
El Órgano de Control de ITA es el responsable de tramitar e investigar las denuncias recibidas a través del Canal de denuncias.
Sistema sancionador
La existencia de normas, políticas y procedimientos es
condición esencial para el éxito de una empresa.
Corresponde a ITA garantizar que se sigan para el
funcionamiento correcto y eficaz de la organización. Los
desvíos o incumplimientos pueden dar lugar a la
aplicación de medidas disciplinarias que, cuando se
apliquen, deben servir como elemento reactivo y
sancionador, al mismo tiempo que educador y
creador de cultura.
Por tanto, los empleados tienen la obligación de
conocer y cumplir las normas internas de ITA en
todos los aspectos de su trabajo. Todos los
incumplimientos serán sancionados de acuerdo con el
Convenio Colectivo aplicable a ITA, la legislación laboral
y el resto de obligaciones civiles y mercantiles que haya
contraído el trabajador como consecuencia de su relación
laboral con ITA.
PROCEDIMIENTO DISCIPLINARIO
¿Sabías que…..?
Como parte integrante de ITA, estás obligado a:
Cumplir las normas, políticas y procedimientos de la empresa
Denunciar situaciones irregulares o incumplimientos del Modelo
Denunciar incumplimientos del Código ético
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Delitos susceptibles de
generar responsabilidad
penal en ITA04
Corrupción pública (Cohecho, tráfico de influencias, corrupción en las transacciones internacionales)
Corrupción en los negocios
Malversación
Estafa
Contra la intimidad personal y familiar
Contra el secreto de empresa
Alteración de precios en concursos y subastas públicas
Publicidad engañosa
Obstrucción de la actividad inspectora
Manipulación de precios
Delitos contra la propiedad intelectual e industrial
Fraude contra la Hacienda Pública
Fraude contra la Seguridad Social
Incumplimiento y falsedad de obligaciones contables
Frustración de la ejecución | Insolvencias punibles
Blanqueo de capitales
Contra la ordenación del territorio
Contra los recursos naturales y el medioambiente
Salud pública
Contra los derechos de los trabajadores
De odio, cometidos con ocasión de los derechos fundamentales y las libertades públicas.
Prostitución, explotación sexual y corrupción de menores
Delitos susceptibles de provocar la responsabilidadpenal de ITA
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¿En qué consiste?
Cohecho: Ofrecer o entregar a funcionarios, autoridades, organismos y administraciones públicas un regalo ocompensación, económica o de cualquier naturaleza, con la intención de obtener un beneficio para ITA, sea lícito oilícito.
Tráfico de influencias: Influir en un funcionario público o autoridad, aprovechándose de cualquier situaciónderivada de una relación personal, para conseguir una resolución que pueda generar, directa o indirectamente, unbeneficio económico para ITA.
Corrupción en transacciones comerciales internacionales: Corromper o intentar corromper a un funcionario oautoridad pública con el fin de obtener o conservar un contrato, negocio o cualquier ventaja competitiva en larealización de actividades económicas internacionales.
Principios de actuación:
Corrupción pública
El principio orientador de las relaciones con funcionarios públicos será la honestidad y la integridadcon arreglo a las leyes y a los principios de conducta vigentes en ITA.
ITA rechaza cualquier tipo de práctica corrupta, en especial los sobornos, así como facilitar,participar o encubrir cualquier tipo de práctica corrupta.
Los empleados de ITA se abstendrán de realizar regalos o invitaciones cuyo valor económicoexceda de lo que pueda ser considerado razonable y moderado atendiendo a los usos y costumbres.
Cualquier persona que detecte la posibilidad de incurrir en un conflicto de intereses en el marcode su relación con funcionarios o administraciones públicas, deberá ponerlo en conocimiento através de los mecanismos establecidos al efecto.
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Corrupción en los negocios
¿En qué consiste?
Corrupción en los negocios: Que un directivo, administrador, empleado o colaborador, por sí o por persona interpuesta, reciba, solicite, acepte u ofrezca un beneficio o ventaja no justificados de cualquier naturaleza, u ofrecimiento o promesa de obtenerlos, para sí o para un tercero, como contraprestación para favorecer indebidamente a otro en la adquisición o venta de mercancías, o en la contratación de servicios o en las relaciones comerciales.
Principios de actuación:
El principio orientador de las relaciones empresariales será la honestidad y la integridad con arreglo a las leyesy a los principios de conducta vigentes en ITA.
Los empleados de ITA deberán evitar cualquier clase de interferencia o influencia de proveedores oterceros, que pueda alterar su imparcialidad y objetividad profesional, obligación que afecta especialmente aaquellos empleados que tienen que tomar decisiones sobre contratación de proveedores, suministros y servicios,así como a quienes deciden las condiciones económicas de las operaciones con clientes.
Los empleados de ITA se abstendrán de realizar regalos o invitaciones cuyo valor económico exceda de loque pueda ser considerado razonable y moderado atendiendo a los usos y costumbres en el mercado.
Los empleados de ITA deberán rechazar cualquier tipo de remuneración no autorizada procedente declientes o de proveedores, así como en general, la aceptación de cualquier clase de remuneración ajena porservicios derivados de la actividad propia del empleado.
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¿En qué consiste?
Estafa: Con ánimo de lucro, utilizar engaño bastante para producir error en otro, induciéndolo a realizar un acto dedisposición en perjuicio propio o ajeno y en beneficio de ITA.
Principios de actuación:
Estafa
Los empleados de ITA deberán evitar actuaciones que puedan ser equívocas o susceptibles de engañara clientes o cualesquiera terceros con el fin de que los mismos efectúen una transacción que, en caso deconocer sus características reales, no hubieran realizado.
Los empleados de ITA se abstendrán de manifestar características inciertas, falsas o no veraces sobrelos servicios prestados por la Organización, evitando que se pueda generar un perjuicio grave y manifiestoa los clientes.
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¿En qué consiste?
Malversación impropia: Quienes teniendo las facultades para administrar patrimonio público las excedan y causenun perjuicio, como consecuencia de una sustracción, distracción, mala inversión o uso indebido de fondos o caudalespúblicos, es decir de aquellos objetos que tengan valor económico apreciable pertenecientes la Administración Pública.
Principios de actuación:
Malversación
Los empleados de ITA deberán evitar actuaciones que puedan suponer una mala gestión de fondospúblicos.
Los empleados de ITA se abstendrán de sustraer o usar de forma indebida fondos públicos.
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¿En qué consiste?
Contra la intimidad personal y familiar: Apoderarse, utilizar o modificar, sin autorización y en perjuicio de tercero,datos reservados de carácter personal o familiar de otro que se hallen registrados en ficheros o soportes informáticos,electrónicos o telemáticos o en cualquier otro archivo o registro público o privado.
Principios de actuación:
Los empleados de ITA están obligados a tratar con toda reserva la información confidencial sobre losclientes y terceros, incluida la información relativa a los propios empleados, sin que pueda ser utilizada paraninguna finalidad distinta a aquella para la que fue recabada, ni facilitada a terceros salvo requerimiento legal.
Los empleados de ITA están obligados a respetar la intimidad personal y familiar de todas las personas,tanto de los empleados de ITA, como de cualesquiera otras a cuyos datos tenga acceso como consecuencia de laactividad profesional. Dicho respeto deberá abarcar aquellos datos personales, médicos, económicos o de cualquierde otra naturaleza que de alguna forma pueda afectar a la esfera íntima y personal de su titular.
Contra la intimidad personal y familiar
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Descubrimiento y revelación de secretos de empresa
¿En qué consiste?
Contra el secreto de empresa: Apoderarse por cualquier medio de datos, documentos ya sean escritos oelectrónicos, soportes informáticos u otros objetos que constituyan información confidencial de otra empresa, entidad,etc., para su uso, difusión, revelación, o cesión. Revelar dichos datos sin autorización de su titular.
Principios de actuación:
Los empleados de ITA deben asumir el compromiso de no divulgar y proteger la información confidencial,cumpliendo con las distintas normas legales aplicables para el manejo archivo y conservación de informaciónclasificada.
Está prohibida la utilización de información confidencial proveniente de terceras empresas fuera delejercicio profesional o con finalidad distinta a aquella para la que fue recabada.
Los empleados de ITA no podrán utilizar la información que se conozca para obtener una ventajaeconómica personal, ni se facilitará a terceros para que puedan obtener el mismo tipo de ventajas.
Los deberes de confidencialidad subsistirán ilimitadamente en el tiempo. Al cese de la relación laboral, elempleado no podrá llevarse ningún tipo de información o documentación adquirida en su condición de empleadode ITA, incluida la que se encuentre en los archivos de su terminal informático, ni aportar o utilizar dichainformación en interés de otra entidad o empresa.
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Alteración de precios en concursos y subastas públicas
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¿En qué consiste?
Solicitar dádivas o promesas para no tomar parte en un concurso público o subasta o alejar de ella a los postores pormedio de amenazas, dádivas, promesas o cualquier otro artificio.
Concertarse entre sí para alterar el precio del remate o fraudulentamente quebrar o abandonar la subasta habiendoobtenido la adjudicación.
Principios de actuación:
Los empleados de ITA están obligados a respetar los procedimientos establecidos para la participación enconcursos o subastas públicos.
Las personas encargadas de presentar las ofertas económicas y técnicas en los concursos, no deberán mantenerreuniones con el resto de licitadores / postores con el objeto de alterar el precio de los productos o servicios objetodel concurso / subasta.
Publicidad engañosa
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¿En qué consiste?
Realizar ofertas o publicidad de productos o servicios, donde se hagan alegaciones falsas o manifiestencaracterísticas inciertas sobre los mismos, de modo que puedan causar un perjuicio grave y manifiesto a losusuarios.
Principios de actuación:
Las campañas de publicidad habrán de ajustarse a los principios de lealtad y veracidad.
La publicidad realizada por ITA deberá ajustarse a la realidad de los productos y servicios que laOrganización ofrezca a los consumidores.
Los empleados de ITA se abstendrán de manifestar características inciertas, falsas o no veraces sobrelos productos proporcionados, evitando que se pueda generar un perjuicio grave y manifiesto a losclientes.
Obstrucción a la actividad inspectora
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¿En qué consiste?
Negar o impedir la actuación de órganos o entidades inspectoras o supervisoras, en sociedades sometidas o queactúen en mercados sujetos a supervisión administrativa.
Principios de actuación:
ITA deberá colaborar en la entrega de documentación solicitada por los órganos inspectores.
ITA deberá facilitar la entrada de los órganos inspectores a sus instalaciones.
En ningún caso, ITA podrá ocultar la información requerida por los órganos inspectores.
¿En qué consiste?
Contra la propiedad intelectual: Reproducir, plagiar, o comunicar públicamente, en todo o en parte, una obraliteraria (libro), artística (cuadro o fotografía) o científica (teoría específica, aplicaciones o programas informáticos), osu transformación, interpretación o ejecución artística fijada en cualquier tipo de soporte o comunicada a través decualquier medio, sin la autorización de los titulares. Por ejemplo, este delito es aplicable para aquellos casos en que seutilicen aplicaciones o programas informáticos sin la correspondiente licencia de uso.
Contra la propiedad industrial: Reproducir o imitar un signo distintivo sin consentimiento del titular, de modo quese consiga otro signo idéntico o confundible con aquél, para distinguir los mismos o similares productos, servicios,actividades o establecimientos.
Principios de actuación:
Los empleados de ITA deberán respetar, en todo caso, los derechos de propiedad intelectual e industrialde terceros, y abstenerse de utilizar, en modo alguno, símbolos, obras o cualquier otro activo que pueda dañarlos citados derechos.
Los empleados velarán siempre por el respeto a los derechos de propiedad intelectual e industrial deterceros, especialmente en lo referido al uso de imágenes, documentos audiovisuales, marcas, o patentes deterceros.
El software instalado en los equipos informáticos deberá contar siempre con las preceptivas licencias.
Contra la propiedad intelectual e industrial
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Fraude contra la Hacienda Pública –Fraude contra la Seguridad Social
¿En qué consiste?
Fraude contra la Hacienda Pública: Defraudar a la Hacienda Pública en un importe superior a 120.000 euros en elperiodo impositivo o en un año natural; el delito se consuma desde el momento en que se le causa un perjuicioeconómico a Hacienda, ya sea por acción u omisión. Defraudar a la Hacienda Pública de la UE en un importe superiora 100.000 euros. Asimismo, la defraudación de entre 10.000 y 100.000 euros tendrá una pena inferior.
Fraude contra la Seguridad Social: Defraudar a la Seguridad Social en un importe superior a 50.000 euros en unperíodo de 4 años mediante acciones tales como la obtención indebida de devoluciones, el disfrute indebido dededucciones y la elusión del pago de cuotas.
Principios de actuación:
Las presentaciones fiscales deberán ajustarse a la realidad financiera de ITA,presentando siempre declaraciones con datos reales y en plazo. Las declaraciones fiscalespresentadas han de estar perfectamente aprobadas.
ITA promueve la transparencia en relación con la información y actuaciones enmateria de Seguridad Social, rechazando la falsificación, ocultación o simulación dedatos, asientos y/u operaciones contables, llevanza de doble contabilidad, facturas, etc.que tengan por objeto la elusión de pagos u obtención de beneficios ilícitos en perjuicio dela Seguridad Social.
Los empleados se abstendrán de utilizar cualquier producto financiero que puedasuponer asimismo la ilícita elusión de pagos, o la obtención de beneficiosindebidos, en perjuicio de la Hacienda Pública o Seguridad Social, bien por cuenta deITA, bien por cuenta de clientes o terceros.
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Incumplimiento y falsedad de obligaciones contables
¿En qué consiste?
Incumplimiento de obligaciones contables: Incumplir la obligación de llevar correctamente la contabilidadmercantil y libros y/o registros contables.
Principios de actuación:
La información financiera de ITA debe ser elaborada con fiabilidad y rigor,asegurándose que:
Las transacciones, hechos y demás eventos recogidos por la informaciónfinanciera efectivamente existen y se han registrado en el momento adecuado.
La información refleja la totalidad de las transacciones, hechos y demáseventos en los que ITA es parte afectada.
Las transacciones, hechos y demás eventos se clasifican, presentan y revelanen la información financiera de acuerdo con la normativa aplicable.
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¿En qué consiste?
Insolvencias punibles: Sustraer u ocultar los bienes propios en perjuicio de los acreedores de ITA. Realizarcualquier acto de disposición patrimonial o generador de obligaciones que entorpezca o impida que se lleve a cabo unembargo o un procedimiento de reclamación de cantidad.
En general, eludir el cumplimiento de nuestras responsabilidades frente a los acreedores de ITA.
Frustración de la ejecución: Alzarse con los bienes en perjuicio de los acreedores, realizar actos de disposiciónpatrimonial o generador de obligaciones que dificulte o impida un embargo, presentar una relación de bienesincompleta o mendaz, usar bienes embargados sin autorización, etc.
Principios de actuación:
Insolvencias punibles/Frustración de la ejecución
Los empleados de ITA deberán comprometerse a velar por la integridad de los activosde la Organización en el desempeño de sus funciones, de cara a preservarlos y noperjudicar a posibles acreedores.
Los empleados de ITA deberán proteger y cuidar los activos de los que se tenga acceso,cumpliendo, en su caso, los procedimientos de control establecidos por ITA paraproteger dichos activos.
Asimismo, el personal deberá utilizar los activos de que disponga, por razón de susfunciones profesionales de forma adecuada a la finalidad para cuyo ejercicio han sidoentregados.
ITA rechaza la enajenación, transmisión, cesión, ocultación, etc. de cualquieractivo patrimonial titularidad de la Organización (fondos, bienes inmuebles, etc.) conla finalidad de eludir el cumplimiento de sus responsabilidades frente a acreedores.
Este delito puede ser cometido de forma imprudente
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¿En qué consiste?
Fraude de subvenciones: Obtener subvenciones o ayudas de las Administraciones Públicas en una cantidad o por unvalor superior a cien mil euros (100.000.-€), falseando las condiciones requeridas para su concesión u ocultando lasque la hubiesen impedido. Asimismo, la defraudación de entre 10.000 y 100.000 euros tendrá una pena inferior.
Destinar la subvención o fondo público ya obtenido a un fin distinto para el que fue concedido/a.
Fraude a los Presupuestos Generales de la UE: Defraudar los Presupuestos Generales de la UE, en cuantíasuperior a cincuenta mil euros (50.000.-€), en un periodo de un año.
Principios de actuación:
ITA deberá operar bajo un marco de transparencia y veracidad específicamente en la solicitud de subvenciones,suministrando en todo caso y circunstancia, información que sea veraz y precisa, y realizar un seguimiento deldestino de la subvención solicitada.
ITA rechaza cualquier tipo de actuación defraudadora en relación con la obtención de disposiciones dinerariasque le puedan beneficiar, y en particular respecto a cualquier tipo de subvenciones.
Fraude de subvenciones | Fraude a los Presupuestos Generales de la UE
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¿En qué consiste?
Blanqueo de capitales: Adquirir, poseer, utilizar, convertir o transmitir bienes a sabiendas que estos tienen suorigen en una actividad delictiva, o bien realizar cualquier otro acto que pretenda cubrir su origen ilícito.
Blanqueo de capitales
Este delito puede ser cometido de forma imprudente
Principios de actuación:
ITA deberá abstenerse de adquirir, poseer, utilizar bienes (incluido dinero) sabiendoque éstos tienen origen ilícito.
Los empleados de ITA deberán advertir o comunicar a las autoridades competentes o, en sucaso, al Delegado de Prevención Penal, cualquier indicio o certeza sobre la existencia dedinero de procedencia ilícita o cualquier otra transacción que tuviera origen ilícito.
En el desarrollo de su actividad, ITA cumplirá con las políticas y procedimientos internosen materia de prevención del blanqueo de capitales.
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Contra la ordenación del territorio
¿En qué consiste?
Llevar a cabo obras de urbanización, construcción o edificación no autorizables en suelos destinados a viales, zonasverdes, bienes de dominio público o lugares que tengan legal o administrativamente reconocido su valor paisajístico,ecológico, artístico, histórico o cultural, o por los mismos motivos hayan sido considerados de especial protección.
Principios de actuación:
ITA velará por que toda obra de edificación, urbanización y construcción se realice en suelo destinado a tal efecto,quedando prohibida toda actuación en suelos que hayan sido declarados como bienes de dominiopúblico o zonas verdes o que, de acuerdo con la legislación en vigor, ostenten especial valorpaisajístico, artístico, cultural, etc.
¿En qué consiste?
Contra los recursos naturales y el medioambiente: Incumplir las leyes u otras disposiciones de carácter generalprotectoras del medio ambiente, provocando o realizando directa o indirectamente emisiones, vertidos, etc. en laatmósfera, el suelo, el subsuelo o las aguas terrestres, subterráneas o marítimas.
Principios de actuación:
Contra los recursos naturales y el medioambiente
Este delito puede ser cometido de forma imprudente
En el ejercicio de su actividad profesional, todos los empleados de ITAdeberán velar por los más altos estándares de respeto por elmedioambiente, evitando cualquier actuación que pueda suponer unpeligro para el mismo.
Los empleados deberán conocer y cumplir con los protocolosimplantados actualmente dentro de ITA.
El personal deberá aportar una información veraz sobre cualquieraspecto medioambiental del que tenga conocimiento a las autoridadesencargadas de la revisión e investigación en esta materia.
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¿En qué consiste?
Vienen a ser todos aquellos actos u omisiones que dañan o ponen en peligro las normales funciones fisiológicas o mentales del individuo, la higiene colectiva y en general las adecuadas condiciones sanitarias de la población.
Ejecutar actos de cultivo, elaboración o tráfico, o de otro modo promover, favorecer o facilitar el consumo ilegal de drogas, estupefacientes o sustancias psicotrópicas.
Principios de actuación:
Contra la salud pública
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Se prohíben actividades que impliquen o puedan facilitar el tráfico ilegal de estupefacientes.
Contra los derechos de los trabajadores
¿En qué consisten?
Contra los derechos de los trabajadores: Utilizar engaño o abuso de una situación de necesidad para imponer alos trabajadores condiciones laborales o de Seguridad Social que perjudiquen, supriman o restrinjan sus derechos.
Dar ocupación a una pluralidad de trabajadores sin comunicar su alta a la SS.
Tráfico ilegal de mano de obra.
Reclutar personas a través del ofrecimiento de empleo o condiciones de trabajo engañosas o falsas.
Impedir el derecho a la libertad sindical o a la huelga mediante engaño o abuso de una situación de necesidad.
Poner en grave peligro la vida, salud y seguridad de los trabajadores debido a la infracción de las normas deprevención de riesgos laborales.
Principios de actuación:
Es un principio y valor fundamental de ITA el trato respetuoso atodos los empleados, la prohibición categórica de violencia ycomportamientos agresivos y garantizar un trato igual y nodiscriminatorio.
Se prohíbe expresamente cualquier acto de acoso, estando obligadoITA a perseguir las conductas que puedan llevar al mismo.
En lo que se refiere a la protección de la salud y de la integridadfísica, ITA concede la máxima importancia a la protección de laintegridad física y de la salud de las personas y a la prevención decualquier tipo de riesgo para ellas en el lugar de trabajo.
Este delito puede ser cometido de forma imprudente
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Delitos cometidos contra los derechos fundamentales
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¿En qué consiste?
Delitos contra los derechos fundamentales: Fomentar, promover o incitar directa o indirectamente al odio,hostilidad, discriminación o violencia contra un grupo, una parte del mismo o contra una persona determinada porrazón de su pertenencia a aquél, por motivos racistas, antisemitas u otros referentes a la ideología, religión ocreencias, situación familiar, la pertenencia de sus miembros a una etnia, raza o nación, su origen nacional, su sexo,orientación o identidad sexual, por razones de género, enfermedad o discapacidad.
Principios de actuación:
ITA respeta los derechos fundamentales de todos los sereshumanos, así como su libertad sexual, de religión yespecialmente los derechos de las mujeres.
En el desarrollo de campañas publicitarias se daráespecial importancia a los mensajes empleados, teniendoen cuenta el público al que nos dirigimos.
ITA se abstendrá de ejercer un trato discriminatorio frentea estos colectivos: igualdad de oportunidades, adaptación defunciones a los puestos de trabajo…etc.
Prostitución, explotación sexual y corrupción de menores
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¿En qué consiste?
Obligar a una persona mayor de edad a ejercer o a mantenerse en la prostitución, empleando violencia,intimidación o engaño, o abusando de una situación de superioridad o e necesidad o vulnerabilidad.
Inducir, promover, favorecer o facilitar la prostitución de un menor de edad o una persona con discapacidadnecesitada de especial protección, o lucrarse con ello, o explotar de algún otro modo a un menor o a una personacon discapacidad para estos fines.
Principios de actuación:
Se prohíbe facilitar, favorecer o de algún modo promoverla prostitución, así como la corrupción de menores.
Se prohíbe expresamente que en el trato con pacientesmenores de edad y/o personas con discapacidad se lleve a cabocualquier tipo de conducta denigrante, abuso o prácticasexual, así como el fomento de las mismas.
Cuestionario práctico05
2. Como empleado de ITA, si detecto que otro de mis compañeros está llevando acabo un comportamiento irregular que pudiese dar lugar a la comisión de undelito, deberé:
a) Callarme y no decírselo a nadie.
b) Comentarlo con mis familiares y amigos para buscar la mejor solución.
c) Deberé comunicarlo mediante los canales establecidos por ITA.
Cuestionario práctico
1. Como empleado de ITA, cuando mantenga relación con las autoridades uorganismos públicos no puedo ofrecer ni realizar regalo alguno:
a) Como regla general no puedo ofrecer ni realizar regalos, invitaciones, ventajaso beneficios no autorizados por los procedimientos establecidos.
b) Falso, sí que puedo ofrecer/realizar regalos siempre que me lo permita miresponsable.
c) Falso, sí que puedo ofrecer/realizar regalos con independencia de su valor.
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4. Formo parte del departamento clínico y uno de mis proveedores habituales, conel que tengo una gran relación, me ofrece un reloj por valor de 3.000 euros.
a) No puedo aceptar dicho regalo del proveedor.
b) Debido a que tenemos una gran amistad, este tipo de invitaciones no constituyenningún delito.
c) Ninguna de las anteriores es correcta.
Cuestionario práctico
3. Trabajo en el departamento que se ocupa de la presentación de impuestos de ITA y medoy cuenta de que si no incluyo determinadas partidas en la declaración del Impuesto deSociedades puedo obtener un beneficio de más de 100.000 euros para la Organización.
a) No las incluyo, dado que el límite de lo defraudado en el delito fiscal son 120.000euros.
b) Independientemente de la cuantía, incluyo todas las partidas, dado que se puedenderivar importantes sanciones para la Organización.
c) Mientras no nos inspeccionen puedo utilizar todo mi conocimiento para conseguir elmáximo beneficio para la Organización.
5. ¿Qué significa cometer un delito con dolo?
a) Delito cometido con voluntad.
b) Delito cometido a sabiendas de su ilicitud.
c) Las respuestas anteriores son correctas.
6. ¿Cuál de los siguientes delitos NO produciría responsabilidad penal para ITA?
a) Corrupción pública.
b) Robo con violencia e intimidación.
c) Contra la intimidad personal y familiar.
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Cuestionario práctico
7. Nos damos cuenta de que existe la posibilidad de que se estén recetandomedicamentos inadecuados para un determinado tratamiento.
8. Como empleado de ITA, recientemente he tenido conocimiento de que quierenofrecer un ascenso a un compañero, pero tengo constancia de que ese empleadotiene una enfermedad crónica y, es muy probable, que tenga que ausentarsedurante un tiempo. He pensado dar esta información a mi superior jerárquico.¿Puedo hacerlo?:
a) No, puesto que es una información personal confidencial y no puede revelarse.
b) Claro, es importante que la empresa tenga conocimiento del perjuicio que causaría subaja.
c) Como trabajador de ITA yo decido sobre la revelación de información confidencial.
d) Decido revelar esta información a través del buzón de sugerencias establecido alefecto.
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Cuestionario práctico
a) Como únicamente se trata de indicios, haremos como que no pasa nada ycontinuaremos con la actividad hasta que estemos seguros de que se estánrecetando medicamentos de forma inadecuada.
b) No existe ningún riesgo penal para la Organización en este caso.
c) Ponemos en conocimiento de la Organización la situación y, en su caso, adoptamoslas medidas necesarias para que no se sigan recetando medicamentos de modoinadecuado.
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9. ¿Cuál de las siguientes afirmaciones es falsa?:
a) ITA ha implementado un Modelo de Cumplimiento y Prevención de Riesgos Penales.
b) ITA no permite a sus empleados realizar sobornos.
c) ITA no cuenta con una Política de Cumplimiento y Prevención de Riesgos Penales.
10. ¿Qué delito produciría responsabilidad penal sólo para ITA y no para el empleadoque lo hubiera cometido?
a) Estafa.
b) Ninguna es correcta.
c) Contra la salud pública.
Cuestionario práctico
Pregunta Respuesta
6 b)
7 c)
8 a)
9 c)
10 b)
Pregunta Respuesta
1 a)
2 c)
3 b)
4 a)
5 c)
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Soluciones al cuestionario práctico
