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FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:ENTIDAD FINANCIERA:CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO CORRELATIVO OPERACIONES BANCARIAS
DEL REGISTRO O CÓDIGO FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE
ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA
APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CÓDIGO
CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 2.1: "LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS - RENTAS DE SEGUNDA CATEGORÍA"
PERÍODO:
FECHA DE COBRO, FECHA DE
COMPROBANTE DE PAGO EMITIDO
INGRESO O PUESTA EMISIÓN INCISO
A DISPOSICIÓN (dd/mm/aaaa) APLICABLE (1) SERIE
(dd/mm/aaaa)
(1) Inciso aplicable del Artículo 24° de la Ley del Impuesto a la Renta:
a) Los intereses originados en la colocación de capitales, cualquiera sea su denominación o forma de pago, tales como los producidos por títulos, cédulas, debentures, bonos, garantías y créditos privilegiados o quirografarios en dinero o en valores.
b) Los intereses, excedentes y cualesquiera otros ingresos que reciban los socios de las cooperativas como retribución por sus capitales aportados, con excepción de los percibidos por socios de cooperativas de trabajo.
c) Las regalías.
d) El producto de la cesión definitiva o temporal de derechos de llave, marcas, patentes, regalías o similares.
e) Las rentas vitalicias.
f) Las sumas o derechos recibidos en pago de obligaciones de no hacer, salvo que dichas obligaciones consistan en no ejercer actividades comprendidas en la tercera, cuarta o quinta categoría, en cuyo caso las rentas respectivas se incluirán en la categoría correspondiente.
g)
h)
i) Los dividendos y cualquier otra forma de distribución de utilidades, con excepción de las sumas a que se refiere el inciso g) del Artículo 24º-A de la Ley.
j) Las ganancias de capital.
(2) De ser el caso se podrá consignar como referencia "tasa de interés variable".
La diferencia entre el valor actualizado de las primas o cuotas pagadas por los asegurados y las sumas que los aseguradores entreguen a aquéllos al cumplirse el plazo estipulado en los contratos dotales del seguro de vida y los beneficios o participaciones en seguros sobre la vida que obtengan los asegurados.
La atribución de utilidades, rentas o ganancias de capital, no comprendidas en el inciso j) del artículo 28º de la Ley, provenientes de Fondos Mutuos de Inversión en Valores, Fondos de Inversión, Patrimonios Fideicometidos de Sociedades Titulizadoras, incluyendo las que resultan de la redención o rescate de valores mobiliarios emitidos en nombre de los citados fondos o patrimonios, y de Fideicomisos bancarios.
FORMATO 2.1: "LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS - RENTAS DE SEGUNDA CATEGORÍA"
COMPROBANTE DE PAGO EMITIDO SUJETO QUE PAGA O PONE A DISPOSICIÓN LA RENTA DE SEGUNDA CATEGORÍA
TIPO N° DE
NÚMERO DE DOCUMENTO DOCUMENTO
(TABLA 2)
Los intereses originados en la colocación de capitales, cualquiera sea su denominación o forma de pago, tales como los producidos por títulos, cédulas, debentures, bonos, garantías y créditos privilegiados o quirografarios en dinero o en valores.
Los intereses, excedentes y cualesquiera otros ingresos que reciban los socios de las cooperativas como retribución por sus capitales aportados, con excepción de los percibidos por socios de cooperativas de trabajo.
Las regalías.
El producto de la cesión definitiva o temporal de derechos de llave, marcas, patentes, regalías o similares.
Las rentas vitalicias.
Las sumas o derechos recibidos en pago de obligaciones de no hacer, salvo que dichas obligaciones consistan en no ejercer actividades comprendidas en la tercera, cuarta o quinta categoría, en cuyo caso las rentas respectivas se incluirán en la categoría correspondiente.
Los dividendos y cualquier otra forma de distribución de utilidades, con excepción de las sumas a que se refiere el inciso g) del Artículo 24º-A de la Ley.
Las ganancias de capital.
(2) De ser el caso se podrá consignar como referencia "tasa de interés variable".
La diferencia entre el valor actualizado de las primas o cuotas pagadas por los asegurados y las sumas que los aseguradores entreguen a aquéllos al cumplirse el plazo estipulado en los contratos dotales del seguro de vida y los beneficios o participaciones en seguros sobre la vida
La atribución de utilidades, rentas o ganancias de capital, no comprendidas en el inciso j) del artículo 28º de la Ley, provenientes de Fondos Mutuos de Inversión en Valores, Fondos de Inversión, Patrimonios Fideicometidos de Sociedades Titulizadoras, incluyendo las que resultan de la redención o rescate de valores mobiliarios emitidos en nombre de los citados fondos o patrimonios, y de Fideicomisos bancarios.
SUJETO QUE PAGA O PONE A DISPOSICIÓN LA RENTA DE SEGUNDA CATEGORÍA INGRESO O COSTO
APELLIDOS Y NOMBRES, IMPORTE COMPUTABLE
DENOMINACIÓN O REFERENCIAL TASA DE
RAZÓN SOCIAL INTERÉS (2)
TOTALES
Los intereses originados en la colocación de capitales, cualquiera sea su denominación o forma de pago, tales como los producidos por títulos, cédulas, debentures, bonos, garantías y créditos privilegiados o quirografarios en dinero o en valores.
Los intereses, excedentes y cualesquiera otros ingresos que reciban los socios de las cooperativas como retribución por sus capitales aportados, con excepción de los percibidos por socios de cooperativas de trabajo.
Las regalías.
El producto de la cesión definitiva o temporal de derechos de llave, marcas, patentes, regalías o similares.
Las rentas vitalicias.
Las sumas o derechos recibidos en pago de obligaciones de no hacer, salvo que dichas obligaciones consistan en no ejercer actividades comprendidas en la tercera, cuarta o quinta categoría, en cuyo caso las rentas respectivas se incluirán en la categoría correspondiente.
Los dividendos y cualquier otra forma de distribución de utilidades, con excepción de las sumas a que se refiere el inciso g) del Artículo 24º-A de la Ley.
Las ganancias de capital.
La diferencia entre el valor actualizado de las primas o cuotas pagadas por los asegurados y las sumas que los aseguradores entreguen a aquéllos al cumplirse el plazo estipulado en los contratos dotales del seguro de vida y los beneficios o participaciones en seguros sobre la vida
La atribución de utilidades, rentas o ganancias de capital, no comprendidas en el inciso j) del artículo 28º de la Ley, provenientes de Fondos Mutuos de Inversión en Valores, Fondos de Inversión, Patrimonios Fideicometidos de Sociedades Titulizadoras, incluyendo las que resultan de la redención o rescate de valores mobiliarios emitidos en nombre de los citados fondos o patrimonios, y de Fideicomisos bancarios.
RENTA BRUTA MONTO COBRADO,
GRAVADA RETENCIÓN INGRESADO
DE SEGUNDA EFECTUADA O PUESTO
CATEGORÍA A DISPOSICIÓN
Los intereses originados en la colocación de capitales, cualquiera sea su denominación o forma de pago, tales como los producidos por títulos, cédulas, debentures, bonos, garantías y créditos privilegiados o quirografarios en dinero o en valores.
Los intereses, excedentes y cualesquiera otros ingresos que reciban los socios de las cooperativas como retribución por sus capitales aportados, con excepción de los percibidos por socios de cooperativas de trabajo.
Las regalías.
El producto de la cesión definitiva o temporal de derechos de llave, marcas, patentes, regalías o similares.
Las rentas vitalicias.
Las sumas o derechos recibidos en pago de obligaciones de no hacer, salvo que dichas obligaciones consistan en no ejercer actividades comprendidas en la tercera, cuarta o quinta categoría, en cuyo caso las rentas respectivas se incluirán en la categoría correspondiente.
Los dividendos y cualquier otra forma de distribución de utilidades, con excepción de las sumas a que se refiere el inciso g) del Artículo 24º-A de la Ley.
Las ganancias de capital.
La diferencia entre el valor actualizado de las primas o cuotas pagadas por los asegurados y las sumas que los aseguradores entreguen a aquéllos al cumplirse el plazo estipulado en los contratos dotales del seguro de vida y los beneficios o participaciones en seguros sobre la vida
La atribución de utilidades, rentas o ganancias de capital, no comprendidas en el inciso j) del artículo 28º de la Ley, provenientes de Fondos Mutuos de Inversión en Valores, Fondos de Inversión, Patrimonios Fideicometidos de Sociedades Titulizadoras, incluyendo las que resultan de
FORMATO 2.2: "LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS - RENTAS DE CUARTA CATEGORÍA"
PERÍODO:
FECHA DE COBRO, FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO EMITIDO INGRESO O PUESTA EMISIÓN INCISO A DISPOSICIÓN (dd/mm/aaaa) APLICABLE (1) SERIE (dd/mm/aaaa)
(1) Inciso aplicable del Artículo 33° de la Ley del Impuesto a la Renta:a) El ejercicio individual, de cualquier profesión, arte, ciencia, oficio o actividades no incluidas expresamente en la tercera categoría.b) El desempeño de funciones de director de empresas, síndico, mandatario, gestor de negocios, albacea y actividades similares.
FORMATO 2.2: "LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS - RENTAS DE CUARTA CATEGORÍA"
COMPROBANTE DE PAGO EMITIDO USUARIO DEL SERVICIO TIPO N° DE
NÚMERO DE DOCUMENTO DOCUMENTO (TABLA 2)
El ejercicio individual, de cualquier profesión, arte, ciencia, oficio o actividades no incluidas expresamente en la tercera categoría.El desempeño de funciones de director de empresas, síndico, mandatario, gestor de negocios, albacea y actividades similares.
USUARIO DEL SERVICIO APELLIDOS Y NOMBRES, RENTA IMPUESTO OTRAS DENOMINACIÓN O BRUTA A LA RENTA RETENCIONES RAZÓN SOCIAL RETENIDO
TOTALES
El ejercicio individual, de cualquier profesión, arte, ciencia, oficio o actividades no incluidas expresamente en la tercera categoría.El desempeño de funciones de director de empresas, síndico, mandatario, gestor de negocios, albacea y actividades similares.
MONTO COBRADO, INGRESADO O PUESTO A DISPOSICIÓN
El ejercicio individual, de cualquier profesión, arte, ciencia, oficio o actividades no incluidas expresamente en la tercera categoría.El desempeño de funciones de director de empresas, síndico, mandatario, gestor de negocios, albacea y actividades similares.
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO O PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO O PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos DiferidosImpuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA REFERENCIA DE LA CUENTA CÓDIGO DENOMINACIÓN ENTIDAD
FINANCIERA (TABLA 3)
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL NÚMERO DE LA TIPO DE DEUDOR ACREEDOR CUENTA MONEDA
(TABLA 4)
TOTALES
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CLIENTES"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN CUENTA POR COBRAR DEL COMPROBANTE
DE PAGO
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"
MONTO DE LA FECHA DE CUENTA POR COBRAR INICIO DE
LA OPERACIÓN
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN CUENTA POR COBRAR DEL COMPROBANTE
DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - PROVISIÓN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DEL TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DOCUMENTO
MONTO TOTAL PROVISIONADO
INFORMACIÓN DE DEUDORES
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - PROVISIÓN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA FECHA DE EMISIÓN MONTO DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN
MONTO TOTAL PROVISIONADO
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO:
CÓDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE LA
EXISTENCIA EXISTENCIA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 5) (TABLA 6)
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
COSTO TOTAL GENERAL
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 31 - VALORES"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TÍTULO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN DENOMINACIÓN (TABLA 2) SOCIAL DEL EMISOR
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
TÍTULO VALOR EN LIBROS VALOR NOMINAL CANTIDAD COSTO TOTAL PROVISIÓN TOTAL UNITARIO
TOTALES
TOTAL NETO
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE DESCRIPCIÓN DEL INTANGIBLE TIPO DE VALOR INICIO DE LA INTANGIBLE CONTABLE DEL OPERACIÓN (TABLA 7) INTANGIBLE
TOTALES
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
AMORTIZACIÓN VALOR NETO CONTABLE CONTABLE DEL ACUMULADA INTANGIBLE
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA TRABAJADOR CÓDIGO APELLIDOS Y
CÓDIGO DENOMINACIÓN NOMBRES
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
TRABAJADOR SALDO FINAL DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO NÚMERO (TABLA 2)
TOTAL
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN CUENTA POR PAGAR DEL COMPROBANTE
DE PAGO
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
DESCRIPCIÓN DE LA OBLIGACIÓN FECHA DE EMISIÓN DEL MONTO PENDIENTE COMPROBANTE DE PAGO DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN
SALDO TOTAL
FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES TIPO (TABLA 2) NÚMERO DEL TRABAJADOR
TOTAL
FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"
SALDO FINAL
FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CONCEPTO NÚMERO DE COMPROBANTE DE PAGO RELACIONADO
TOTAL
FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"
SALDO FINAL
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES: DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO DE TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN ACCIONES
O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO
TOTALES
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
NÚMERO DE PORCENTAJE ACCIONES O DE TOTAL DE PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN SOCIALES
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA SALDOS INICIALES
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
TOTALES
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
ACREEDOR DEBE HABER
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO TOTALES
SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ACTIVIDADES
Actividades de OperaciónCobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionalesCobranza de regalías, honorarios, comisiones y otrosCobranza de intereses y dividendos recibidosOtros cobros de efectivo relativos a la actividadMenos:Pago a proveedores de bienes y serviciosPago de remuneraciones y beneficios socialesPago de tributosPago de intereses y rendimientosOtros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación
Actividades de InversiónCobranza de venta de valores e inversiones permanentesCobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipoCobranza de venta de activos intangiblesOtros cobros de efectivo relativos a la actividadMenos:Pagos por compra de valores e inversiones permanentesPagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipoPagos por compra de activos intangiblesOtros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión
Actividades de FinanciamientoCobranza de emisión de acciones o nuevos aportesCobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazoOtros cobros de efectivo relativos a la actividadMenos:Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazoPago de dividendos y otras distribucionesOtros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de OperaciónUtilidad (Pérdida) neta del EjercicioMás:Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del períodoProvisión Beneficios SocialesProvisiones DiversasPérdida en venta de inmuebles, maquinaria y EquipoPérdida en venta de valores e inversiones permanentesPérdida por activos monetarios no corrientesOtrosMenos:Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del EjercicioUtilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipoUtilidad en venta de valores e inversiones permanentesGanancia por pasivos monetarios no corrientesCargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar(Aumento) Disminución en Existencias(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por AnticipadoAumento (Disminución) de Cuentas por Pagar ComercialesAumento (Disminución) de Cuentas por Pagar VinculadasAumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
EJERCICIO O PERIODO
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTAS PATRIMONIALES
SALDOS AL......DE.......DE1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período3. Dividendos y participaciones acordados durante el período4. Nuevos aportes de accionistas5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones7. Revaluación de activos8. Capitalización de partidas patrimoniales9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL......DE.......DE
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL
Capital Capital Adicional Acciones de Excedente de Inversión Revaluación
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
Reserva Legal Otras Reservas Resultados TOTAL Acumulados
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DESCRIPCIÓN EJERCICIO O PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales)Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas Utilidad Bruta
Gastos OperacionalesGastos de AdministraciónGastos de Venta Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)Ingresos Financieros Gastos Financieros Otros Ingresos Otros GastosResultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas ExtraordinariasParticipacionesImpuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas ExtraordinariasIngresos ExtraordinariosGastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés MinoritarioInterés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 4.1: LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ART. 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE PERSONA QUE BRINDÓ EL SERVICIO PAGO O TIPO N° DE RETENCIÓN DE DOCUMENTO DOCUMENTO (dd/mm/aaaa) (TABLA 2) DE IDENTIDAD
FORMATO 4.1: LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ART. 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
PERSONA QUE BRINDÓ EL SERVICIO MONTO DE LA RETRIBUCIÓN MONTO RETENCIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES BRUTO EFECTUADA
TOTALES
MONTO DE LA RETRIBUCIÓN MONTO NETO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓNCÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO (TABLA 8) SUSTENTATORIO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
TOTALES
FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
Número correlativo Fecha Glosa o ACTIVOS
o Código Único o período descripción de la Operación de la Operación de la Operación
TOTALES
PASIVOS PATRIMONIO GASTOS
GASTOS INGRESOS SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIÓN
SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIÓN CUENTAS DE FUNCIÓN DEL GASTO CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS DE LA OPERACIÓN DEUDOR
TOTALES
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO
RELACIONADO CONTABLE MARCA MODELO
CON EL DEL DESCRIPCIÓN DEL DEL
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
NÚMERO DE SERIE SALDO ADQUISICIONES MEJORAS
Y/O PLACA DEL INICIAL ADICIONES
ACTIVO FIJO
TOTALES
VALOR VALOR
RETIROS OTROS HISTÓRICO AJUSTE POR AJUSTADO
Y/O AJUSTES DEL ACTIVO FIJO INFLACIÓN DEL ACTIVO FIJO
BAJAS AL 31.12 AL 31.12
FECHA DE INICIO DEPRECIACIÓN
FECHA DE DEL USO MÉTODO N° DE DOCUMENTO
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO FIJO APLICADO DE
AUTORIZACIÓN
DEPRECIACIÓN
PORCENTAJE ACUMULADA AL DEPRECIACIÓN
DE AL CIERRE DEL DEL EJERCICIO
DEPRECIACIÓN EJERCICIO ANTERIOR
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN AJUSTE POR
DEL EJERCICIO RELACIONADA ACUMULADA INFLACIÓN
RELACIONADA CON LOS CON OTROS HISTÓRICA DE LA
RETIROS Y/O BAJAS AJUSTES DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
ACUMULADA
AJUSTADA POR
INFLACIÓN
FORMATO 7.2: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS REVALUADOS"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO
RELACIONADO CONTABLE MARCA
CON EL DEL DESCRIPCIÓN DEL
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO
FORMATO 7.2: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS REVALUADOS"
DETALLE DEL ACTIVO FIJO
MODELO NÚMERO DE SERIE SALDO ADQUISICIONES
DEL Y/O PLACA DEL INICIAL ADICIONES
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO
TOTALES
VALOR DE LA REVALUACIÓN EFECTUADA
MEJORAS RETIROS OTROS
Y/O AJUSTES VOLUNTARIA
BAJAS
VALOR DE LA REVALUACIÓN EFECTUADA VALOR
POR HISTÓRICO AJUSTE POR
REORGANIZACIÓN OTROS DEL ACTIVO FIJO INFLACIÓN
DE SOCIEDADES AL 31.12
VALOR FECHA DE INICIO DEPRECIACIÓN
AJUSTADO FECHA DE DEL USO MÉTODO
DEL ACTIVO FIJO ADQUISICIÓN DEL ACTIVO FIJO APLICADO
AL 31.12
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
N° DE DOCUMENTO PORCENTAJE ACUMULADA
DE DE AL CIERRE DEL
AUTORIZACIÓN DEPRECIACIÓN EJERCICIO ANTERIOR
VALOR DE LA DEPRECIACIÓN VALOR DE LA DEPRECIACIÓN DE LA REVALUACIÓN EFECTUADA
DEL EJERCICIO RELACIONADA RELACIONADA
SIN CONSIDERAR CON LOS RETIROS CON OTROS VOLUNTARIA
LA REVALUACIÓN Y/O BAJAS AJUSTES
VALOR DE LA DEPRECIACIÓN DE LA REVALUACIÓN EFECTUADA DEPRECIACIÓN
POR ACUMULADA
REORGANIZACIÓN OTROS HISTÓRICA
DE SOCIEDADES
AJUSTE POR DEPRECIACIÓN
INFLACIÓN ACUMULADA
DE LA AJUSTADA POR
DEPRECIACIÓN INFLACIÓN
FORMATO 7.3: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LA DIFERENCIA DE CAMBIO"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO ACTIVO FIJO RELACIONADO FECHA VALOR DE CON EL DE ADQUISICIÓN EN
ACTIVO FIJO ADQUISICIÓN MONEDA EXTRANJERA
TOTALES
FORMATO 7.3: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LA DIFERENCIA DE CAMBIO"
ACTIVO FIJO TIPO DE CAMBIO VALOR DE TIPO AJUSTE POR EN LA FECHA ADQUISICIÓN EN DE CAMBIO DIFERENCIA
DE ADQUISICIÓN MONEDA NACIONAL AL 31.12 DE CAMBIO
DEPRECIACIÓN VALOR EN DEL DE LOS DEMONEDA NACIONAL EJERCICIO RETIROS OTROS
AL 31.12 Y/O BAJAS AJUSTES
ACUMULADA HISTÓRICA
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA NÚMERO DEL FECHA DE NÚMERO
DEL CONTRATO DE INICIO DEL DE
CONTRATO ARRENDAMIENTO ARRENDAMIENTO CUOTAS
FINANCIERO FINANCIERO PACTADAS
TOTAL
FORMATO 7.4: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS BAJO LA MODALIDAD DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 31.12"
MONTO TOTAL DEL
CONTRATO DE
ARRENDAMIENTO
FINANCIERO
FORMATO 7.4: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS BAJO LA MODALIDAD DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 31.12"
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PAGO
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA
(TABLA 11)
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL
DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR
AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD
EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE
LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO
O DSI EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2)
EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
APELLIDOS
Y NOMBRES, BASE
DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV
O RAZÓN
SOCIAL
TOTALES
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS NO GRAVADAS
BASE BASE
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
NO GRAVADAS VALOR
DE LAS OTROS
ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y
IGV NO CARGOS
GRAVADAS
N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO
COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3)
IMPORTE DE PAGO
TOTAL EMITIDO POR FECHA
SUJETO NO NÚMERO DE
DOMICILIADO (2) EMISIÓN
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TIPO N° DEL
DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 9.1: "REGISTRO DE CONSIGNACIONES - PARA EL CONSIGNADOR"
CONTROL DE BIENES ENTREGADOS EN CONSIGNACIÓN
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO:
UNIDAD DE MEDIDA (Según Tabla 6):
GUIÁ DE REMISIÓN
EMITIDO POR EL CONSIGNADOR
FECHA TIPO
(TABLA 10) SERIE NÚMERO
NOMBRE DEL BIEN:
FORMATO 9.1: "REGISTRO DE CONSIGNACIONES - PARA EL CONSIGNADOR"
COMPROBANTE DE PAGO FECHA DE
EMITIDO POR EL CONSIGNADOR ENTREGA O
DEVOLUCIÓN
SERIE NÚMERO DEL BIEN
INFORMACIÓN DEL CONSIGNATARIO
TIPO NÚMERO DE RUC Ó APELLIDOS Y NOMBRES,
(TABLA 2) NÚMERO DE DOCUMENTO DENOMINACIÓN O
DE IDENTIDAD RAZÓN SOCIAL
MOVIMIENTO DE BIENES ENTREGADOS EN CONSIGNACIÓN
CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD
ENTREGADA DEVUELTA VENDIDA
SALDO DE LOS
BIENES EN
CONSIGNACIÓN
FORMATO 9.2: "REGISTRO DE CONSIGNACIONES - PARA EL CONSIGNATARIO"
CONTROL DE BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMBRE DEL BIEN:
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO:
UNIDAD DE MEDIDA (Según Tabla 6):
FECHA DE FECHA DE EMISIÓN GUÍA DE REMISIÓN
RECEPCIÓN, DE LA GUIÁ DE REMISIÓN TIPO EMITIDO POR EL CONSIGNADOR
DEVOLUCIÓN O O COMPROBANTE (TABLA 10) SERIE
VENTA DEL BIEN DE PAGO
FORMATO 9.2: "REGISTRO DE CONSIGNACIONES - PARA EL CONSIGNATARIO"
GUÍA DE REMISIÓN COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CONSIGNADOR
EMITIDO POR EL CONSIGNADOR EMITIDO POR EL CONSIGNATARIO
NÚMERO SERIE NÚMERO NÚMERO
DE RUC
INFORMACIÓN DEL CONSIGNADOR MOVIMIENTO DE BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES, CANTIDAD
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL RECIBIDA
MOVIMIENTO DE BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
CANTIDAD CANTIDAD SALDO DE LOS BIENES
DEVUELTA VENDIDA EN CONSIGNACIÓN
FORMATO 10.1: "REGISTRO DE COSTOS - ESTADO DE COSTO DE VENTAS ANUAL"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DETERMINACIÓN DEL COSTO DE VENTA: S/COSTO DEL INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOSCOSTO DE PRODUCCIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOSCOSTO DE PRODUCTOS TERMINADOS DISPONIBLES PARA LA VENTACOSTO DEL INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOSAJUSTES DIVERSOSCOSTO DE VENTAS
FORMATO 10.1: "REGISTRO DE COSTOS - ESTADO DE COSTO DE VENTAS ANUAL"
FORMATO 10.2: "REGISTRO DE COSTOS - ELEMENTOS DEL COSTO MENSUAL"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CONSUMO EN LA PRODUCCIÓN Enero Febrero
1- Materiales y Suministros Directos2- Mano de Obra Directa3- Otros Costos Directos4- Gastos de Producción Indirectos 4.1 - Materiales y Suministros Indirectos 4.2 - Mano de Obra Indirecta 4.3 - Otros Gastos de Producción IndirectosTOTAL CONSUMO EN LA PRODUCCIÓN
FORMATO 10.2: "REGISTRO DE COSTOS - ELEMENTOS DEL COSTO MENSUAL"
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
FORMATO 10.3: "REGISTRO DE COSTOS - ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN VALORIZADO ANUAL"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CONSUMO EN LA PRODUCCIÓN Proceso 1 Proceso 2
1- Materiales y Suministros Directos2- Mano de Obra Directa3- Otros Costos Directos4- Gastos de Producción Indirectos 4.1 - Materiales y Suministros Indirectos 4.2 - Mano de Obra Indirecta 4.3 - Otros Gastos de Producción IndirectosTOTAL CONSUMO EN LA PRODUCCIÓNInventario inicial de Productos en ProcesoInventario final de Productos en ProcesoCOSTO DE PRODUCCIÓN
FORMATO 10.3: "REGISTRO DE COSTOS - ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN VALORIZADO ANUAL"
Proceso 3 ...... Proceso n TOTAL ANUAL
FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS- DETALLE DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.
FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS- DETALLE DEL
TIPO DE OPERACIÓN ENTRADAS SALIDAS
(TABLA 12)
TOTALES
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.
SALDO FINAL
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
TIPO DE ENTRADAS
OPERACIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
(TABLA 12)
TOTALES
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.
SALIDAS SALDO FINAL
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO
CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10)
COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE O DOCUMENTO
N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO
MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2)
INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓNFACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA
APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA
DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN EXONERADA
O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
TOTALES
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS EXONERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE
ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE
INAFECTA DE LA
BASE IMPONIBLE
IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DEL DE N° DEL
COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO