FORO HACIA UNA SOCIEDAD INCLUYENTE Y SOLIDARIA · REGULACIÓN PRUDENCIAL FONDOS DE EMPLEADOS . AGENDA 1. Principales cifras del Sector Solidario en Colombia 2. Regulación Prudencial

FORO HACIA UNA SOCIEDAD

INCLUYENTE Y SOLIDARIA

BOGOTÁ D.C. noviembre 28 de 2017

AGENDA

1. Principales cifras del Sector Solidario en Colombia

2. Regulación Prudencial Fondos de Empleados 3. Buen Gobierno 4. Balance Social 5. Reto 2018 para la gestión de riesgos en la Superintendencia

AGENDA



Número de Asociados y Entidades por Tipo de Organización 2010 - 2017

Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas dic/10- junio/17; cálculos propios.

Ubicación geográfica del sector vigilado – junio 2017

Presencia en 30 departamentos 3.179 organizaciones 4.226 oficinas 158 corresponsales

Detalle por departamento

158 Corresponsales Cooperativos

Fuente:

* Elaboración propia, reporte de Entidades Vigiladas por la Superintendencia de la Economía Solidaria a septiembre de 2017

Cooperativas de ahorro y crédito con Corresponsales

Cantidad de Operaciones

Cifras Corresponsales 2017

10

383.594

Monto de Operaciones

$134.988.913.729

Tipo de Transacciones

realizadas en 2017

Fuente:

* Elaboración propia, reporte de Entidades Vigiladas por la Superintendencia de la Economía Solidaria a septiembre de 2017

Ubicación Geográfica

Cundinamarca –

Bogotá (3)

Corresponsales

Meta (9)

Boyacá (5)

Antioquia (72)

Caldas (22)

Huila (7)

Casanare (3)

Bolívar (2)

Córdoba (10)

Putumayo (3)

Risaralda (8) Sucre (6)

Valle del Cauca (5)

Norte Santander (1) Tolima (1)

Chocó (1)

Detalle por cooperativa

Fuente:

* Elaboración propia, reporte de Entidades Vigiladas por la Superintendencia de la Economía Solidaria, con corte a septiembre 2017

Operaciones de Corresponsales por Año

Número de Operaciones

(miles)

Monto de Operaciones (millones)

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Características Sociodemográficas del Sector

Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas

0 - 1 24%

1 - 2 21%

2 - 3 10%

3 - 4 6%

4 - 6 5%

6 - 8 2%8 - 11

1%

11+3%

NA28%

INGRESO SMMLV

67

4.7

00

67

1.2

37

58

2.4

61

535.

739

59

4.0

25

1.4

65

691.

648

62

5.0

62

53

9.8

75

492.

371 6

34

.20

3

1.2

49

0

250.000

500.000

750.000

18-30 31-40 41-50 51-60 61+ NA

Rangos de Edad

FEMENINO MASCULINO

01%

1

22%

228%

340%

46%

52%

61%

ESTRATO

Evolución principales cifras del Sector Solidario vigilado dic.2010 – jun. 2017

Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas dic/06- junio/17

A junio de 2017 el sector solidario reporta activos por $34.1 billones, pasivos por $19,7 billones y patrimonio de $14,4 billones. Sus activos equivalen al 5.7% de los activos de los establecimientos de crédito.

El sector por Tipo de Organización y Activos junio 2017

TIPO ORGANIZACIÓN

N°

ORGANIZACIONES

PARTICIPACIÓN

% N° ASOCIADOS

PARTICIPACIÓN

% ACTIVOS

PARTICIPACIÓN

% PASIVOS

PARTICIPACIÓN

% PATRIM ONIO

PARTICIPACIÓN

%

COOPERATIVAS DE AHORRO

Y CRÉDITO 181 5,7% 2.974.443 49,9% 12.546.986.903.995 36,8% 7.827.757.835.573 39,8% 4.719.229.068.422 32,7%

FONDOS DE EMPLEADOS 1.316 41,4% 982.906 16,5% 7.496.816.550.484 22,0% 5.168.306.570.416 26,3% 2.328.509.980.073 16,1%

ASOCIACIONES MUTUALES 102 3,2% 15.828 0,3% 208.948.147.855 0,6% 153.171.045.086 0,8% 55.777.102.769 0,4%

COOPERATIVAS SIN

SECCIÓN DE AHORRO 1.580 49,7% 1.986.878 33,3% 13.865.658.861.444 40,6% 6.532.456.052.965 33,2% 7.333.202.808.480 50,8%

TOTAL SECTOR 3.179 100% 5.960.055 100% 34.118.410.463.778 100% 19.681.691.504.040 100% 14.436.718.959.744 100%

Fuente: Supersolidaria - Información reportada por las organizaciones vigiladas dic/10- junio/17; cálculos propios. Superfinanciera – Informes y cifras, Evolución cartera de créditos, Indicador de calidad de cartera tradicional.

Evolución de la cartera de crédito del Sector Solidario vigilado dic.2010 – jun. 2017

Fuente: Supersolidaria – información reportada por las organizaciones vigiladas; cálculos propios

Composición de la cartera de crédito del Sector Solidario Junio 2017

El indicador de cubrimiento de la cartera vencida del sector solidario es de 80,7% frente al 125,1% de los establecimientos de crédito.

CARTERA A JUNIO 2017 TOTAL CARTERAPARTICIPACIÓN

%

TOTAL CARTERA

VENCIDA

INDICADOR

CALIDAD

CARTERA %

INDICADOR

DE

CUBRIMIENTO

INDIVIDUAL

%

CARTERA CONSUMO $ 16.121.524.451.193 82,3% $ 851.665.258.533 5,3% 40,1%

CARTERA VIVIENDA $ 1.268.216.307.891 6,5% $ 48.066.557.520 3,8% 21,3%

CARTERA COMERCIAL $ 1.335.096.007.836 6,8% $ 92.664.230.812 6,9% 35,7%

CARTERA MICROCRÉDITO $ 867.049.307.419 4,4% $ 64.920.547.237 7,5% 65,9%

TOTAL CARTERA $ 19.591.886.074.339 100,0% $ 1.057.316.594.102 5,4% 40,5%

INDICADOR DE

CUBRIMIENTO TOTAL

(deterioro individual +

general)

80,7%

Composición de la cartera de crédito en los establecimientos de crédito – junio 2017

cifras en miles de millones $

CARTERA A

JUNIO 2017TOTAL CARTERA

PARTICIPACIÓN

%

TOTAL

CARTERA

VENCIDA

INDICADOR

CALIDAD

CARTERA %

CARTERA

CONSUMO 118.591 28,1% 7.029 5,9%

CARTERA

VIVIENDA 52.451 12,4% 1.384 2,6%

CARTERA

COMERCIAL 238.806 56,6% 8.574 3,6%

CARTERA

MICROCRÉDITO 11.707 2,8% 906 7,7%

TOTAL

CARTERA 421.555 100,0% 17.893 4,2%

125,10%INDICADOR DE CUBRIMIENTO TOTAL %

Fuente: Superfinanciera – Evolución de la cartera de créditos de los establecimientos de crédito; indicador de calidad de cartera tradicional.

El indicador de cubrimiento total de la cartera vencida de los establecimientos de crédito es de 125,1%.

Calidad de cartera por modalidad de crédito diciembre 2016 – junio 2017

Fuente: Supersolidaria – información reportada por las organizaciones vigiladas; cálculos propios

Cartera vencida del sector solidario por rangos de morosidad y modalidad de cartera - junio 2017

El 76.9% de la cartera vencida del sector solidario presenta una morosidad superior a 61 días.

RANGOS MORA CONSUMO VIVIENDA COMERCIAL MICROCRÉDITOTOTAL CARTERA

VENCIDA

31-60 24,2% 3,8% 22,3% 25,2% 23,1%

61-90 11,8% 22,7% 10,8% 14,0% 12,4%

91-120 7,7% 11,5% 5,6% 7,3% 7,7%

121-180 10,7% 14,5% 9,8% 11,3% 10,9%

> 180 45,6% 47,6% 51,6% 42,2% 46,0%

Evolución depósitos y aportes sociales del Sector Solidario vigilado dic.2010 – jun. 2017



Evolución aportes sociales y excedentes del Sector Solidario vigilado dic.2010 – jun. 2017

AGENDA



Fija Indicador de Solidez del 9% para fondos de activos superiores a $10.000 millones (categoría plena)

Fija limites individuales en otorgamientos de créditos del 10% del patrimonio técnico con garantía personal

Fija limites individuales en otorgamientos de créditos del 15% del patrimonio técnico con garantía admisible

Establece control para la concentración de los aportes sociales y establece la obligatoriedad de controlar la concentración de ahorros

Crea el reporte de Idoneidad

REGULACIÓN PRUDENCIAL FONDOS DE EMPLEADOS

Decreto 344 de 1 de marzo de 2017 por

parte del Gobierno Nacional

Circular Externa No. 11 de 2017 proferida por la Supersolidaria.

Identificación y clasificación según el Decreto 344 de 2017

Categoría Plena 161

Categoría Intermedia 293

Categoría Básica 1.175

106 fondos de categoría plena requieren presentar plan de acción para ajustarse a las nuevas disposiciones

La totalidad de los fondos de categoría plena deben cumplir la regulación prudencia a partir de marzo de 2019.

REGULACIÓN PRUDENCIAL FONDOS DE EMPLEADOS

AGENDA



BUEN GOBIERNO

En el sector solidario el buen gobierno conlleva a que se cumplan los principios que lo rigen y a una mayor transparencia de las organizaciones que genera confianza.

BUEN GOBIERNO

Se está realizando un trabajo conjunto con los Gremios del Sector y el Ministerio de Hacienda.

Está publicado para comentarios en la página de la URF el proyecto normativo para la adopción de un Código de Buen Gobierno en las organizaciones del primer nivel de supervisión.

AGENDA



1. Se incorporó en el plan

estratégico de la

Superintendencia de la

Economía Solidaria como

nueva línea de

supervisión.

La Superintendencia de la

Economía Solidaria

Propuso a la Mesa Técnica

Intersectorial la medición

del balance Social de las

Organizaciones

Solidarias.

2. 3. La mesa acogió la

propuesta y creó una

subcomisión encargada

de preparar los

documentos de política y

los instrumentos para

reportar los componentes

del balance social en las

organizaciones solidarias

Balance Social

Contexto

Para la elaboración del Balance, la Superintendencia ha definido un formato con sus respectivas instrucciones de diligenciamiento para el reporte de la información, el cual ha sido construido en tres partes:

Formato Balance Social

PRIMERA PARTE

Datos generales de la Organización.

SEGUNDA PARTE

Variables e indicadores para la medición de la aplicación de los siete principios solidarios.

TERCERA PARTE

Variables e indicadores para la medición de la transferencia solidaria.

AGENDA



RETO

SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS

SES:

SUPERVISIÓN

POR RIESGOS

Intensidad de supervisión

Matrices de riesgo

Sistemas de Información

Manual de supervisión

SARC

SARL

SARLAFT

SARO

SARM

VIGILADAS:

ADMINISTRACIÓN

ADECUADA DEL

RIESGO

SUPERVISIÓN EFECTIVA GARANTIZANDO ESTABILIDAD DEL SECTOR

MO

DE

LO

RE

GU

LA

TO

RIO

MO

DE

LO

SU

PE

RV

ISIÓ

N

MODELO SUPERVISIÓN

RETOS SITUACIÓN ACTUAL ACCIONES FECHA

RIESGO DE CREDITO Existe norma

>En proceso de revisión norma

>Elaboración Modelos de Referencia

>Expedir norma ajustada2018

RIESGO DE SARLAF Existe norma>Proyecto en ejecución

>Expedir norma ajustadaDiciembre de 2017

RIESGO DE LIQUIDEZ Existe norma>En proceso de revisión norma


RIESGO OPERATIVO Sin norma >Pendiente plan de trabajo 2018

RIESGO MERCADO Sin norma >Pendiente plan de trabajo 2018

SIAR Existe norma>En proceso de revisión norma


SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS Proyecto en ejecución Implementación Matriz de Riesgo Diciembre de 2017

MODELO REGULATORIO –SITUACIÓN ACTUAL Y RETOS

METODOLOGÍA DE SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS

DIC-17

ENE-17

2018

2018

PROCESO GENERAL DE LA SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS

Recolección y análisis de datos

Identificación de factores de riesgo y posibles

vulnerabilidades

Evaluación de riesgo, capital y cumplimiento. Análisis Financiero y Gobierno

Corporativo

Evaluación de gestión del riesgo (límites, cobertura,

etc) Controles

Agregación y cálculo del Riesgo Neto

Probabilidad y Exposición.

Capital y Rentabilidad

Calificación de Riesgo. Interés Absoluto de

Supervisión

Impacto Sistémico (Riesgo de Supervisor)

Interés Relativo de Supervisión.

Plan de Acción

PLAN DE TRABAJO Y CRONOGRAMA

CAPACITACIÓN-SUPERVISORES Socialización Diplomado Capacitación SBR-Aplicación Metodología

Oct-17 Dic-17 Sep-17 Nov-17

Metodología Supervisión Basada en Riesgos

Convenio Interadministrativo con la SFC

PLANEACIÓN DE VISITAS

2018

CON METODOLOGIA SBR

Ene-18

Convenio Toronto Centre

Despliegue de Promoción y Entendimiento de la Norma y del Sistema SARLAFT

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