ESQUEMA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE INVERSIÓN

ÍNDICE

1. RESUMEN EJECUTUVIO …………………………………………………………………………….. 3

2. ESTUDIO DE MERCADO ……………………………………………………………………………….3

a. DESCRIPCION DEL BIEN O SERVICIO ………………………………………………. 3

b. ANALISIS DEL CONSUMIDOR ………..………………………………………………. 4

c. ANALISIS DE LA COMPETENCIA ……..………………………………………………. 5

d. ANALISIS DE PRECIOS ……………………………………………………………………. 6

e. DETERMINACION DE LA DEMANDA ESPECIFICA PARA EL PROYECTO 8

f. ANALISIS DEL SISTEMA DE COMERCIALIZACION …………………………….10

3. TAMAÑO Y LOCALIZACION DE LA PLANTA …………………………………………………11

a. TAMAÑO DE PLANTA SELECCIONADO ……………………………………………11

b. EL MERCADO PROVEEDOR …………………………………………………………….11

c. EL MERCADO CONSUMIDOR ………………………………………………………….11

d. MICRO LOCALIZACION ……………………………………………………………………12

e. MACRO LOCALIZACION ………………………………………………………………….12

4. INGENIERIA DEL PROYECTO ……………………………………………………………………….12

a. DESCRIPCION DEL PRODUCTO O SERVICIO …………………………………….12

b. PROGRAMA DE PRODUCCION ………………………………………………………..12

c. RECURSOS REQUERIDOS ……………………………………………………………….13

d. FLUJOGRAMA DEL PROCESO …………………………………………………………20

e. ESPECIFICACIONES DE LOS EQUIPOS DE FUNCIONAMIENTO …………20

5. ORGANIZACION Y ADMINISTRACION …………………………………………………………22

a. PUESTO DE TRABAJO ……………………………………………………………………..22

b. ORGANIGRAMA FUNCIONAL …………………………………………………………23

6. INVERSIONES …………………………………………………………………………………………….23

a. INVERSION FIJA ……………………………………………………………………………..23

b. CAPITAL DE TRABAJO …………………………………………………………………….24

c. INVERSION TOTAL DEL PROYECTO …………………………………………………25

7. FINANCIAMIENTO ……………………………………………………………………………………..25

8. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS …………………………………………………….28

9. CONCLUSION ……………………………………………………………………………………….…...30

PRESENTACIÓN DEL PROYECTO

El presente proyecto ELABORACIÓN Y EXPORTACIÓN DE MERMELADAS está

enfocado a cubrir las necesidades de un mercado que consume productos de consumo

masivo con alta frecuencia, nos referimos a “el mercado Estadounidense” el cual haciendo

un estudio de mercado hemos tomado la decisión de elaborar productos con recursos

naturales hechos a base de frutas tradicionales nativos de Perú.

01. RESUMEN EJECUTIVO

El siguiente proyecto tiene como finalidad la creación de una empresa que produce

y comercializa mermeladas al extranjero. El público objetivo al que se dirigirá este negocio

son personas entre los 25-34 años, pertenecientes a la clase A, B y C en EEUU.

Comenzamos analizando la estructura del mercado; la identificación y

características del producto que se va a ofrecer. Mediante la investigación de mercado, se

recopila información importante relacionada con las preferencias, gustos sobre lo que

desean consumir en la hora del desayuno o del descanso en el día; y, una vez realizado el

procesamiento de los datos, se establece la oferta y la demanda del producto, que a su vez

permitió conocer los precios y la competencia existente; con lo que finalmente, se

concretó la demanda insatisfecha.

En el siguiente punto, se conforma el estudio técnico en el cual se determina el

tamaño del proyecto, de acuerdo a la disponibilidad de los recursos financieros, materia

prima y talento humano. Se indican la localización macro y micro de la planta de

producción, como Centro de Producción. La Ingeniería del proyecto recompila toda la

información relacionada con el proceso de producción, la distribución de la planta, el

estudio de las materias primas y requerimiento de mano de obra; los insumos, servicios,

maquinaria y equipos; etc., que permitieron consolidar el capital de trabajo para el inicio de

las operaciones.

Después vemos el Estudio Financiero, contempla los presupuestos de inversiones,

operaciones; ingresos y egresos, como base fundamental para el arranque de las

actividades.

Finalmente, se señalan las conclusiones, las mismas que se sustentan en los

resultados del estudio, ratificando la plena factibilidad del proyecto.

02. ESTUDIO DE MERCADO

2.1. Descripción del bien o servicio

Producto: Mermeladas

Las mermeladas son productos formulados en base a frutas enteras,

trozadas o molidas. La mermelada es la mezcla del azúcar de la fruta y el azúcar

agregado con la pectina presente o adicionada, para formar un gel que le otorga al

producto una naturaleza especial.

La calidad de la mermelada dependerá de la calidad de la materia prima. Una

verdadera mermelada debe presentar un color brillante y atractivo, reflejando el color

propio de la fruta, además debe aparecer bien gelificada sin reflejar mucha rigidez, de

forma tal que pueda extenderse perfectamente.

2.2. Análisis del consumidor

Al mercado que nos dirigimos con la exportación es a los consumidores

estadounidenses por su elevado consumo y el incremento en el nivel de exportación

registrado en los últimos 5 años.

Con una investigación realizada se califica al estadounidense como una persona

consumista y dispuesta a probar productos nuevos y experimentar sabores.

Si bien es cierto el precio del producto influye en la decisión de compra pero a la

vez tienen en cuenta la calidad. Nuestro consumidor da importancia al envasado y

etiquetado por ello optamos que sea de calidad y sobre todo atractivo. Regularmente el

consumidor de mermelada en estados unidos son los adultos quienes prefieren que la

mermelada contenga un 65% de azúcar.

El segmento etario que más consume estos productos es el de 25-34 años, donde

un 33% declara que compra este tipo de producto; y el que menos consume es el de 65

años o más, donde un 25% compra.

2.3. Análisis de la competencia

Entre las principales empresas que destacan como competencia tenemos:

➢ Smucker’s, Bama, Polaner Y Welch’s: Son empresas que tienen

menos precios y ofrecen diversos formatos de envases. Están disponibles en la

mayoría de las cadenas de supermercados.

➢ Hero, Bone Maman, Dickinson’s y Knott’s: estas empresas ofrecen un

producto de mejor calidad, más saludable, y con mayor contenido de fruta para uso

diario.

➢ Sarabeth’s Kitchen, St. Dalfour, Huerto azul (marca chilena):

Productos de precio superior que apuestan por brindar una experiencia culinaria de

alta calidad, muchas veces con sabores exóticos o alto contenido de frutas.

2.4. Análisis de precios

FOTO Marca Descripción Tamaño Precio Precio x

Oz

Smucker’s Strawberry Jam

48 Oz $ 4.98 $ 0.10

Smucker’s Strawberry - Blackberry

Preserves, Kosher

18 Oz $ 2.54 $ 0.14

Smucker’s Strawberry Sugar Free

(Splenda) Seedless Jam

12.75 Oz $ 2.58 $ 0.20

Smucker’s Strawberry Low Sugar

Preserves, Kosher

15.5 Oz $ 3.26 $ 0.21

Smucker’s

Orchard’s

Finest

Pacific Mountain

Strawberry

12 Oz $ 3.08 $ 0.26

Polaner Seedless Raspberry

Spreadable Fruit

15.25 oz (Pack

of 12)

$ 47.94 $ 0.26

Polaner Sugar Free Raspberry

Preserves, Kosher

13.5 Oz

(Pack of 12)

$ 44.25 $ 0.27

Hero

Red Raspberry

Premium Fruit Spread

all natural ingredient

Kosher

12 Oz

(Pack of 8)

$ 28.37 $ 0.30

Bonne

Maman Strawberry Preserves

13 Oz $ 3.98 $ 0.31

Knott’s Berry

Farm

Blackberry Seedless

Jam, kosher

10 Oz

(Pack of 6)

$ 18.72 $ 0.31

Dickinson’s

Strawberry Preserve,

Sugar Free (Splenda),

Kosher

8 Oz

(Pack of 6)

$ 19.74 $ 0.41

Hero

Hero Premium Black

Currant Fruit Spread, all

natural ingredients,

kosher

12 Oz

(Pack of 8)

$ 40.43 $ 0.42

Sarabeth’s

Strawberry Raspberry

Spreadable fruit,

Kosher

18 Oz

(Pack of 6)

$ 46.71 $ 0.43

Sarabeth’s

Plum Cherry Legendary

Spreadable Fruit,

Kosher

8 Oz

(Pack of 6)

$ 32.90 $ 0.69

2.5. Determinación de la demanda específica para el proyecto

Según lo indica la “International Jelly and Preserve Association" (Georgia) se

producen cerca de 30 sabores distintos de estos productos, 8 sabores acaparan un 80% del

consumo de este país. En primer lugar se encuentran los de Fresa y uva, seguidos por los de

cereza, naranja, manzana, melocotón, durazno y mora. Asimismo esta organización indica

que el típico consumidor de estos productos generalmente compra dos sabores para

consumir en su casa, observándose que los chicos consumen más las jaleas y los adultos los

“preserves”.

De las ventas totales de productos alimenticios para untar en base a frutas

(categoría omnicomprensiva que abarca a jaleas y mermeladas, manteca de fruta y miel,

etc.) las conservas o “preserves” acaparan un 34% total de la demanda, las mermeladas un

22% y las jaleas un 21%, y el resto está formado por otras presentaciones.

El consumo anual per-cápita de jaleas y mermeladas en Estados Unidos es de

aproximadamente un kilogramo y en términos generales el tamaño del mercado ha

permanecido estable durante los últimos 20 años.

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

AÑO MILES US$ FOB

2010 408.69

2011 724.57

2012 454.33

2013 1168.52

2014 1290.59

2015 1720.35

2016 2298.23

2017 3056.88

2018 4074.82

2019 5431.74

2020 7240.51

2.5.1. Consumidor

Se hace complicado realizar una segmentación del consumidor usando variables

geográficas o demográficas, considerando la penetración del producto en el mercado

estadounidense. Sin embargo, se pueden utilizar variables pictográficas y de conducta para

identificar algunos segmentos de consumidores.

Se pueden identificar 2 grandes grupos de consumidores:

● Los que consumen confituras como parte de su dieta diaria y no le

dan mayor valor al producto (“consumidor masivo”).

● Los que suelen consumir productos sofisticados, y las confituras son

una categoría interesante para ellos (“consumidor gourmet”).

● Los “consumidores masivos” buscan un producto con una buena

relación precio-calidad. Usualmente consumen la misma marca y no le dedican

mucho tiempo a la decisión de compra en el punto de venta.

Por otro lado, los “consumidores gourmet” optan probando marcas distintas y

nuevos sabores, frecuentando diferentes puntos de venta. Están dispuestos a pagar un

mayor precio por un producto novedoso o de mejor calidad. Usualmente tienen más de

una marca/sabor disponible en su hogar. El segmento etario que más consume productos

gourmet es el de 25-34 años, donde un 33% declara que compra este tipo de producto; y el

que menos consume es el de 65 años o más, donde un 25% compra. (Today’s Specialty

Food Consumer, NASFT & Specialty Food Magazine, 2011).

Respecto a las ocasiones de uso de untables dulces un 77% lo consume en el

desayuno (Savory and Sweet Spreads – US, Mintel International, 2010). Por otra parte, una

preparación clásica es el sándwich de mantequilla de maní y jalea, la cual es típica colación

de los niños. Según The National Peanut Board, un niño promedio en EE.UU. consume más

de 1500 sándwiches de mantequilla de maní y jalea antes de terminar el periodo escolar.

2.6. Análisis del sistema de comercialización

El sistema funcionará de la siguiente manera:

Se llevará a cabo la exportación del producto la cual pasará a manos del importador

en EEUU, esta persona recibirá la información necesaria para distribuir el producto a los

Mercados, Tiendas y Supermercados.

03. TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA

3.1 Tamaño de Planta Seleccionado

Según el diseño de planta y el plan de producción se concretará la fabricación de

1500LT por día de producción de mermelada

3.2. El mercado proveedor

Frutas (NARANJA):

“"FRATELLOFAST E.I.R.L.”

CAL. SEVERINI NRO. 156 URB. SAN BORJA

Azúcar:

“SELVA NATURAL S.A.C”

Av. Del Aire 1210 – San Luis

Envase:

“SOLUCIONES DE EMPAQUE S.A.C.”

Jr. Manuel Irribarren Nº1070 - Surquillo

Etiquetado y packing:

“WHODP”

Calle Los cactus 103 - Santa Anita

Maquinarias y mantenimiento

INGENIERA IMKA’XV E.I.R.L.

Av. Inca Garcilazo de la Vega Nº 911 OF. 906

3.3. El mercado consumidor

Empresa Importadora: CARAVEO WHOLESCALE

Gerente General: Edgar Milan

Dirección: 1267 Randall Ave. Bronx, NY 10474

3.4. Micro localización

La ubicación de la planta:

Av. Separadora Industrial 1470

Área Total de 380m2

3.5. Macro localización

Se encontrará ubicado en el distrito Ate Vitarte en la provincia de Lima y Departamento de Lima.

04. INGENIERÍA DEL PROYECTO

4.1. Descripción del producto o servicio:

Somos una empresa dedicada la elaboración de conservas que en este caso a la

elaboración de mermeladas de diferentes frutas.

Nuestras mermeladas “Fruit Orchard” son productos que se caracterizan por su

calidad y la diversidad de sabores exóticos, agradables y deliciosos.

Nuestros sabores de mermeladas que ofreceremos son:

4.2 - Programa de Producción

LITROS POR DÍA LITROS POR MES PRECIO / 1LT

1500 33000 S/. 10.00

4.3. - Recursos Requeridos

4.3.1.-Instalaciones Físicas

4.3.2.-Maquinarias y Equipos

ITEM Imagen del Item UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

Lavaderos

1m x 1m x 1.5m 3

Mesas Industriales

1.5m x 1m 2

Tinas de Plástico

12 Lt 20

OFICINA

S

Peladora de Naranja

14/min 1

Cortadora Industrial

Unidad 1

Licuadora Semi Industrial

10 Lt 3

Eterilizador

Unidad 4

Marmita con Removedor

200 Lt 3

pHmetro

Unidad 2

Dosificador Volumétrico Semi Automático

Unidad 3

Caja 23cm x 41cm x 28cm

Unidad 5200

Pallet

Unidad 90

Hand Pallet

Unidad 2

4.3.3.-Materia Prima

Naranja

Unidad 900Kg/día

Azúcar

Unidad 50

Pectina

Kg 10

Ácido Cítrico

Kg 15

Frascos de 370cc

Unidad 90000

4.3.4.-Diseño Conceptual de Producción

El diseño conceptual consiste en armar la topología del proceso, en pocas palabras

es el diagrama de procesos básicos para la trasformación lógica de la materia prima en

productos deseados. A continuación, se describe el diseño conceptual para la elaboración

de mermelada de Naranja.

a) Selección: En dependencia de la industria, proceso productivo y del producto

terminado se establecen características basadas en parámetros de selección que

definen qué materia prima puede formar parte de un proceso de transformación.

Entre sus características externas a considerar son: firmeza,

uniformidad en tamaño y forma, debe estar libre de deterioro

microbiano (exceso de madurez), quemadoras por el sol, golpes,

magulladuras, daños por insectos o afectaciones patógenas,

quebraduras o rajaduras, sin olores o sabores ajenos al fruto.

Posteriormente se miden los grados Brix y pH de las frutas y

deben cumplir un entre 3º y 4º BRIX.

b) Lavado / Enjuague: Consiste en la limpieza realizada a través del uso del agua

acompañada de otro tipo de sustancia saponizador, tales como jabones,

detergentes o cloro. Este proceso se realiza a través de un Lavador de Frutas.

c) Pelado / Cortado: El pelado consiste en retirar, ya sea de manera manual o

mecánica la cáscara de la pulpa de determinado fruto.

Las frutas desinfectadas se trasladan al área de pelado/cortado para retirar las

cáscaras y trozar la pulpa. Las cáscaras se depositan en un recipiente plástico para

su posterior venta a procesadoras de vinagre; mientras que los trozos de pulpa se

trasladan al área de triturado.

Durante el pelado/cortado no se deben mezclar las variedades, ya que

posteriormente se mezclarán por proporciones.

d) Reducción de Tamaño (triturado): El objetivo es fragmentar el cuerpo de alimento

en piezas más pequeñas, se puede hacer por frotación, impacto, corte o

comprensión; en el caso de las frutas permite obtener el néctar de la misma

manera fluida, facilitando la concentración y sabor de la misma.

Los trozos de pulpa se colocan en una licuadora Semi-industrial para realizar una

trituración gruesa, posterior a ello el jugo de pulpa se deposita en un balde plástico

y se pesa el contenido, según la variedad de fruta triturada. Se sugiere la siguiente

relación:

400g de Azúcar x 1Kg de Pulpa

e) Cocción: Con la cocción se logra eliminar entre el 25% y el 35% de agua en un

alimento así aumentar la concentración del producto final. En dicho proceso los

alimentos experimentan cambios; físicos, químicos e incluso biológicos.

Desarrollando o mejorando características organolépticas, tales como: color, sabor,

aroma, textura, concentración y aspectos nutricionales del mismo.

En el recipiente de cocción, se mezcla el jugo de pulpa con la mitad del peso total

de azúcar y se inicia el calentamiento a 85 ºC. Se mantiene un monitoreo constante

de los grados Brix de la mezcla y cuando se encuentre entre los 43 y 45 º Brix se

adiciona ¾ del azúcar restante en conjunto con la mezcla preparada del ¼ azúcar

restante y pectina:

- Adición de la pectina cítrica: En una pana plástica se mezcla la pectina con el ¼ del

azúcar restante, posterior a ellos se retiran tres litros de jugo concentrado del

recipiente de cocción y se adiciona al recipiente que contiene el azúcar con el

aglutinante; se agita la mezcla evitando crear grumos. Luego se vierte el contenido

en el recipiente de cocción. La cantidad de pectina a utilizar es:

10g de Pectina x 1 Kg de Pulpa

- Adición del ácido cítrico: El ácido cítrico tiene una función de regulador de pH de

igual forma prolonga la vida anaquel del producto. La adición está en dependencia

del pH que presente la mezcla concentrada, el cual debe ser 3.5 y 3.75 máximo a un

rango de 65 hasta 68º Brix. La adición del ácido se realiza cuando el pH de la mezcla

concentrada se encuentre por encima de los 3.75 (pH). Si el pH de la mezcla

concentrada se encuentra por debajo de los 3.5 (pH) se adiciona agua hasta

alcanzar los pH deseados (3.5 a 3.75). Se recomienda un producto final con las

siguientes características:

º Brix 50-55

pH 3.5-3.75

f) Enfriamiento: Es el reposo a temperatura ambiente o mecanismos que aceleren el

enfriamiento de un producto. Se da con el fin de eliminar el calor ganado por un

cuerpo, cuando este ha pasado por cualquier forma de calentamiento.

Finalizada la concentración de la mezcla se debe reposar en el recipiente de

cocción, manteniendo la agitación de la mezcla.

g) Envasado: El envasado del producto terminado se realiza cuando éste se encuentre

en un rango de temperatura de 75 a 80 ºC. donde se procederá con el vaciado del

producto en los recipientes a través de máquinas dosificadoras Semi-automáticas

que distribuirán la mermelada en frascos de Vidrio con capacidad de

370gr y 835gr.

h) Packaging: Ya el producto envasado y ya enfriado se prosigue a taparlo, etiquetarlo

y distribuirlo en cajas.

i) Almacenamiento: Por último se dispone a llevar las cajas contenidas de frascos de

mermelada hacia el almacén donde se mantendrá a temperatura ambiente y luego

ser enviado a través de contenedores.

4.4. Flujograma del proceso:

4.5. Especificaciones de los equipos de funcionamiento

MODELO ITEM Imagen del Item ESPECIFICACIONES

"PL 2AV" Peladora de Naranja

Capacidad de producción : 14 frutas/min Profundidad: 1.400 mm Anchura: unos 870 mm Altura: unos 2.000 mm Peso: unos 800 kg Potencia: 1,3 Kw Aliment. Neumática: 6 bar 80 lt/h Corriente absorbida: 6 A Tensión servicio: 380V. trifase Tensión auxiliar: 24 V. ac 24 V. dc Calibre fruto: de Ø 45 a Ø 120 Espesor piel: de 1 a 3 mm

FAM PCS-2D

Cortadora Industrial

Capacidad de corte: Varios tamaños de corte posible entre 0,8 mm y 4,8 mm (0,03 "-0,19") - grosor de corte ajustable hasta 7 mm (0,28 ") Capacidad: Hasta 200 Kg/ hora Diametro: 90 mm (3,54 ") Dimensiones(LxAnxAl): 1100 x 760 x 1000 mm Consumo: Kw/h 1,2

TA-02 Licuadora Semi Industrial

Tensión : 220V Potencia: 900W Frecuencia: 50/60 Hz Consumo: Kw/h 0,9 Altura: 450mm Ancho: 215mm Profundidad: 205mm Peso Neto: 2.7 Kg Peso Bruto: 3.4 Kg Rotación: 22000 rpm

GRUENBERG POD

Esterilizador

10.7 KW max. 350 °F Exterior del calibre 18 304 L acero inoxidable 72 rejillas (8x9)

Marmita eléctrica con

Agitador, Variomix

200Lt

Marmita con Removedor

Suministro de voltaje 232198 (SMV200): 400 V/3N ph/50 Hz Potencia instalada: 40 kW Temperatura de funcionamiento MIN: 30 ºC MAX: 121 ºC Dimensiones Externas: (AlxAnxFon) 1140x1345x906mm

Capacidad: 200Lt Mecanismo Basculante: Automático Rodamientos: Frontal

DV200 Dosificador Volumétrico Semi Automático

ASOS telescópicos regulables en altura para distintos volúmenes 2 platos giratorios: superior e inferior Motor reductor general de 0,55 kw. semiautomático o sincronizado con máquina vertical

MS-10 “PILOTO”

Hand Pallet

Capacidad de carga de hasta 1.000 kilogramos, y la capacidad de elevación de hasta 2.500 mm de ahorro Trabajo, no contaminación y bajo costo de mantenimiento

05. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

5.1. Puesto de trabajo

NOMBRE DE LA UNIDAD Nº DEL CARGO

DENOMINACIÓN DEL CARGO ESTRUCTURADO

SALARIO (S/.)

GERENCIA GENERAL 1 GERENTE GENERAL 4000

JEFATURA DE ADMINISTRACION Y LOGISTICA

1

1 1

1

JEFE DE ADMINISTRACION Y LOGISTICA

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

ASISTENTE DE COMPRAS

ASISTENTE DE ALMACEN

2000 1200 1200 1200

JEFATURA DE FINANZAS 1 JEFE DE FINANZAS 2000

JEFATURA DE PRODUCCIÓN

1

3

12 5

JEFE DE PRODUCCIÓN

SUPERVISOR DE PRODUCCIÓN

OPERARIOS DE MAQUINA OPERARIOS MANUALES

2000 1500 1000.00 500

JEFATURA COMERCIAL

1

1

1

JEFE COMERCIAL

ASISTENTE DE VENTAS

ASISTENTE DE MARKETING

2000 1200 1200

5.2. Organigrama funcional

06. INVERSIONES

6.1. Inversión Fija

ITEM CANTIDAD PRECIO UNITARIO (S/)

PRECIO TOTAL (S/)

Peladora de Naranja 2 5’460.00 10’920.00

Cortadora de Frutas 1 3'920.00 3'920.00

Licuadora Industrial 1 3’920.00 3’920.00

Marmita Eléctrica 2 21’840.00 43’680.00

Dosificador de Líquido 1 7’200.00 7’200.00

OTROS ARTICULOS - 4’500.00 4’500.00

TOTAL 74’140.00

6.2. Capital de trabajo

6.2.1. Capital de Trabajo Pre operativo

ITEM MONTO DE INVERSIÓN (S/.)

MAQUINARIA Y EQUIPOS 69’640.00

CONTRATACIÓN 19’000.00

OTROS ARTÍCULOS 4’500

TOTAL DE INVERSIÓN 93’140.00

6.2.2. Capital de Trabajo Operativo

ITEM MONTO (S/.)

CAJA MÍNIMA 3’000.00

CUENTAS POR COBRAR 332’920.00

INVENTARIOS 36’000.00

CUENTAS POR PAGAR (11’097.33)

TOTAL DE CAPITAL OPERATIVO 360’822.67

6.3. Inversión Total del Proyecto

ITEM MONTO DE INVERSIÓN (S/.)

INVERSIÓN FIJA 74’140.00

CAPITAL DE TRABAJO 360’822.67

TOTAL 434’962.67

07. FINANCIAMIENTO

Nº Cuota Pago Interés Amortización Saldo

0

65'198.00

1 1'441.66 637.72 803.94 64'394.06

2 1'441.66 629.85 811.81 63'582.25

3 1'441.66 621.91 819.75 62'762.51

4 1'441.66 613.90 827.76 61'934.74

5 1'441.66 605.80 835.86 61'098.88

6 1'441.66 597.62 844.04 60'254.85

7 1'441.66 589.37 852.29 59'402.55

8 1'441.66 581.03 860.63 58'541.93

9 1'441.66 572.61 869.05 57'672.88

10 1'441.66 564.11 877.55 56'795.33

11 1'441.66 555.53 886.13 55'909.20

12 1'441.66 546.86 894.80 55'014.41

13 1'441.66 538.11 903.55 54'110.86

14 1'441.66 529.27 912.39 53'198.47

15 1'441.66 520.35 921.31 52'277.15

16 1'441.66 511.34 930.32 51'346.83

17 1'441.66 502.24 939.42 50'407.41

18 1'441.66 493.05 948.61 49'458.80

19 1'441.66 483.77 957.89 48'500.90

20 1'441.66 474.40 967.26 47'533.64

21 1'441.66 464.94 976.72 46'556.92

22 1'441.66 455.39 986.27 45'570.65

23 1'441.66 445.74 995.92 44'574.73

24 1'441.66 436.00 1'005.66 43'569.06

25 1'441.66 426.16 1'015.50 42'553.56

26 1'441.66 416.23 1'025.43 41'528.13

27 1'441.66 406.20 1'035.46 40'492.67

28 1'441.66 396.07 1'045.59 39'447.08

29 1'441.66 385.84 1'055.82 38'391.26

30 1'441.66 375.51 1'066.15 37'325.11

31 1'441.66 365.09 1'076.57 36'248.54

32 1'441.66 354.56 1'087.10 35'161.44

33 1'441.66 343.92 1'097.74 34'063.70

34 1'441.66 333.19 1'108.47 32'955.22

35 1'441.66 322.34 1'119.32 31'835.91

36 1'441.66 311.40 1'130.26 30'705.64

37 1'441.66 300.34 1'141.32 29'564.32

38 1'441.66 289.18 1'152.48 28'411.84

39

1'441.66

277.90

1'163.76

27'248.08

40 1'441.66 266.52 1'175.14 26'072.94

41 1'441.66 255.03 1'186.63 24'886.31

42 1'441.66 243.42 1'198.24 23'688.07

43 1'441.66 231.70 1'209.96 22'478.11

44 1'441.66 219.86 1'221.80 21'256.31

45 1'441.66 207.91 1'233.75 20'022.56

46 1'441.66 195.85 1'245.81 18'776.75

47 1'441.66 183.66 1'258.00 17'518.75

48 1'441.66 171.36 1'270.30 16'248.44

49 1'441.66 158.93 1'282.73 14'965.71

50 1'441.66 146.38 1'295.28 13'670.44

51 1'441.66 133.71 1'307.95 12'362.49

52 1'441.66 120.92 1'320.74 11'041.75

53 1'441.66 108.00 1'333.66

9'708.09

54 1'441.66 94.96 1'346.70

8'361.39

55 1'441.66 81.78 1'359.88

7'001.52

56 1'441.66 68.48 1'373.18

5'628.34

57 1'441.66 55.05 1'386.61

4'241.73

58 1'441.66 41.49 1'400.17

2'841.56

59 1'441.66 27.79 1'413.87

1'427.70

60 1'441.66 13.96 1'427.70

0.00

08. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

AÑOS CANTIDAD A

VENDER (litros) PRECIO

UNITARIO INGRESO TOTAL EGRESOS TOTALES

2015 399’504 S/. 10.00 S/. 3'995'040.00 S/. 1'568'231.25

2016 399’504 S/. 10.00 S/. 3'995'040.00 S/. 1'568'231.25

2017 399’504 S/. 10.00 S/. 3'995'040.00 S/. 1'568'231.25

2018 399’504 S/. 10.00 S/. 3'995'040.00 S/. 1'568'231.25

2019 399’504 S/. 10.00 S/. 3'995'040.00 S/. 1'568'231.25

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO

0 1 2 3 4 5

Ingresos generados por el Proyecto 3'995'040.00 3'995'040.00 3'995'040.00 3'995'040.00 3'995'040.00

Egresos generados por el Proyecto 1'568'231.25 1'568'231.25 1'568'231.25 1'568'231.25 1'568'231.25

Gastos no Desembolsables 18'628.00 18'628.00 18'628.00 18'628.00 18'628.00

Utilidad Antes de Impuestos 2'408'180.75 2'408'180.75 2'408'180.75 2'408'180.75 2'408'180.75

Impuesto 30% 722'454.23 722'454.23 722'454.23 722'454.23 722'454.23

Utilidad Después de impuesto 1'685'726.53 1'685'726.53 1'685'726.53 1'685'726.53 1'685'726.53

Ajustes por gastos no Desembolsables 18'628.00 18'628.00 18'628.00 18'628.00 18'628.00

Egresos Afectos a Impuestos - 93'140.00

Beneficios no Afectos a Impuestos 9'314.00

FLUJO DE CAJA - 93'140.00 1'704'354.53 1'704'354.53 1'704'354.53 1'704'354.53 1'713'668.53

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

0 1 2 3 4 5

Ingresos generados por el Proyecto 3'995'040.00 3'995'040.00 3'995'040.00 3'995'040.00 3'995'040.00

Egresos generados por el Proyecto 1'568'231.25 1'568'231.25 1'568'231.25 1'568'231.25 1'568'231.25

Intereses del Préstamo 8'078.03 6'925.60 5'630.38 4'174.69 2'538.64

Gastos no Desembolsables 18'628.00 18'628.00 18'628.00 18'628.00 18'628.00

Utilidad Antes de Impuestos 2'400'102.72 2'401'255.15 2'402'550.37 2'404'006.06 2'405'642.11

Impuestos 30% 720'030.82 720'376.54 720'765.11 721'201.82 721'692.63

Utilidad Después de Impuestos 1'680'071.90 1'680'878.60 1'681'785.26 1'682'804.24 1'683'949.48

Ajustes por gastos no Desembolsables 18'628.00 18'628.00 18'628.00 18'628.00 18'628.00

Egreso no afecto a Impuestos - 93'140.00

Beneficios no Afectos a Impuestos 9'314.00

Préstamos 65'198.00

Amortización de la Deuda - 9'301.30 - 10'453.73 - 11'748.94 - 13'204.64 - 14'840.69

FLUJO DE CAJA - 27'942.00 1'689'398.61 1'689'052.88 1'688'664.31 1'688'227.60 1'697'050.79

09. CONCLUSIONES

- Somos una empresa organizada, legalmente constituida, con capital financiero requerido

para operar y crecer en el mercado de Mermeladas y Jaleas.

- El estudio de la demanda permitió identificar que el país que más importa Mermelada es

Estados Unidos, ya que su consumo per cápita es de 1Kg por persona.

- Del 2000 al 2012 la agro exportación no tradicional en el Perú ha tenido un crecimiento

de 19.2%.

- El proyecto compite con un precio bajo y es de alta calidad, además de contar con una

presentación llamativa.

- El precio de la naranja se ha mantenido o incluso disminuido respecto a los 2 últimos años

- El mercado objetivo es extenso y permite el crecimiento o pleno crecimiento de la

empresa, debido a que los últimos 20 años se ha mantenido.