FŐVÁROSI KÖZTERÜLET FENNTARTÓ ZÁRTKÖRÜEN MŰKÖDŐ ... · A 2012. december 31-i éves beszámoló kiegészítő melléklete Minden adat ezer Ft-ban értendő, amennyiben nincs

FŐVÁROSI KÖZTERÜLET-FENNTARTÓ ZRT.

A 2012. december 31-i éves beszámoló kiegészítő melléklete

Minden adat ezer Ft-ban értendő, amennyiben nincs másképp jelölve

FŐVÁROSI KÖZTERÜLET-

FENNTARTÓ

ZÁRTKÖRÜEN MŰKÖDŐ

RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

Kiegészítő melléklet a 2012. évi éves beszámolóhoz




2

I. Általános rész

1. A Társaság bemutatása

A Társaság teljes neve: FŐVÁROSI KÖZTERÜLET-FENNTARTÓ

ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ

RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

A Társaság székhelye: 1081 Budapest, Alföldi utca 7.

A Társaság telephelyei, fióktelepei 1013 Budapest, Pauler u 21.

1024 Budapest, Kisrókus u 9-11.

1027 Budapest, Erőd u 3-5.

1033 Budapest, Hévízi u 9.

1037 Budapest, Csillaghegyi u 41.

1037 Budapest, Testvérhegyi u 10/a.

1037 Budapest, Testvérhegyi u 2-6.

1042 Budapest, Király u 11.

1046 Budapest, Galopp u 14.

1048 Budapest, Hajló u 38.

1051 Budapest, Arany János u 12.

1056 Budapest, Belgrád rakpart 25.

1067 Budapest, Podmaniczky u 33.

1068 Budapest, Rippl-Rónai u 34-36.

1083 Budapest, Baross u 111.

1096 Budapest, Haller u 88.

1097 Budapest, Ecseri út 8-12.

1102 Budapest, Állomás u 25.

1106 Budapest, Fehér köz 2.

1107 Budapest, Szárnyas u. 3.

1104 Budapest, Harmat u. 103.

1108 Budapest, Újhegyi sétány 16.

1111 Budapest, Bertalan Lajos u 21.

1115 Budapest, Bánk bán u 8-12.

1125 Budapest, Felhő u 6/a.

1131 Budapest, Szent László u 111

1136 Budapest, Balzac u. 8.-10.

1148 Budapest, Adria sétány 2.

1151 Budapest, Károlyi S u 119-121.

1151 Budapest, Mélyfúró u 10-12.

1153 Budapest, Szerencs u 13.

1163 Budapest, Magyarvár u 40.

1174 Budapest, Széchenyi u 3.

1181 Budapest, Ipacsfa u 12.

1183 Budapest, Üllői út 547.

1195 Budapest, Batthányi u 3.

1201 Budapest, Tinódi u 2.

1211 Budapest, Szállító u 2.

1212 Budapest, Széchenyi u 21.

1221 Budapest, Tolcsvai u. 7.

1161 Budapest, Csömöri út 6.-12.

1044 Budapest, Ugró Gyula u. 1.-3.




3

1045 Budapest, Zichy Mihály u.-Istvántelki út

sarok, hulladékudvar

1089 Budapest, Sárkány u. 5.

1097 Budapest, Ecseri út 9

1107 Budapest Bihari út 8/c

1144 Budapest, Füredi utca, hulladékudvar

1157 Budapest, Zsókavár u. 67.

1173 Budapest, Gyökér köz 4.

1184 Budapest, Jegenyefa sor 15/B

1211 Budapest, Mansfeld Péter u. 86.

1225 Budapest, Nagytétényi út 341.-343.

1029 Budapest, Nagykovácsi út

1151 Budapest, Károlyi S. u. 106.

1163 Budapest, Magyarvár u.40.

2039 Pusztazámor, Pusztazámor külterület 053.

2039 Pusztazámor, Pusztazámor külterület 073.

2120 Dunakeszi, Dunakeszi külterület 029/1.

2120 Dunakeszi, Dunakeszi külterület 029/2.

2120 Dunakeszi, Dunakeszi külterület 041.

4200 Hajdúszoboszló, Damjanich u. 56.

8621 Zamárdi-felső, Vécsey u. 56.

8230 Balatonfüred, Kosztolányi sétány 6.

A jegyzett tőke összege: 15.439.400

A cég cégjegyzékszáma: 01-10-043157

A cég statisztikai számjele: 12166602-3811-114-01

Működési formája: zártkörűen működő részvénytársaság

Alapítás és bejegyzés

A társaságot a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság 1996. július 1-i visszamenőleges hatállyal ,1997. február 3-

án jegyezte be Cg.01-10-043157 számon.

A jegyzett tőke összegét alapításkor a tulajdonos teljes egészében a Társaság rendelkezésére bocsátotta. A

Társaság a jegyzett tőke nagyságára vonatkozó törvényi előírásoknak megfelel.

A Budapest Főváros Önkormányzata 990/1996 (VI.27.) számú Fővárosi Közgyűlési határozattal rendelkezett

a Fővárosi Közterület-fenntartó Vállalatnak (a továbbiakban: FKFV) 1996. július 1-vel egyszemélyes

részvénytársasággá való átalakulásáról. A Fővárosi Közterület-fenntartó Zártkörűen Működő Részvénytaráság

(a továbbiakban: Társaság) határozatlan időtartamra jött létre és az FKFV általános jogutódja.

A Társaság 2011. december 14-ig 100 %-ban a Budapest Főváros Önkormányzata tulajdonában volt. Az

Alapító Közgyűlése a 2011. november 16. napján meghozott „Elvi döntés az FKF Zrt. BVK Zrt.-be

apportálásáról” tárgyú 3329/2011. (XI.16.) számú határozatával döntött arról, hogy a Részvényes alaptőkéjét

a 100 %-os tulajdonát képező Társaság részvényeinek apportálása útján felemeli. A tőkeemelésre a

részvények cégértékelés során meghatározott és auditált értékén történő apportálásával kerül sor.




4

A Részvényes alaptőkéjének új részvények kibocsátásával történő felemeléséről, és az FKF Zrt. apportálásáról

a Fővárosi Közgyűlés 2011. december 14. napján meghozott 3994/2011. (XII.14.) és 3995/2011. (XII.14.)

számú határozataival döntött, így a Társaság egyszemélyes tulajdonosa a Részvényes lett.

A 2011. decemeber 14-i döntés értelmében a Társaság új Alapító Okiratában foglaltak szerint:

„A Társaság alapításkori saját tőkéje: 20.967.656.000,- Ft, azaz húszmilliárd kilencszázhatvanhétmillió-

hatszázötvenhatezer forint.

A Társaság alaptőkéje (jegyzett tőkéje): 15.439.400 eFt, azaz tizenötmilliárd-négyszázharminckilencmillió-

négyszázezer forint. A társaság alaptőkéje 11.762.059 eFt, azaz tizenegymilliárd-hétszázhatvankettőmillió-

ötvenkilencezer forint készpénzből és bankbetétből, és 3. 677. 341 eFt, azaz hárommilliárd-

hatszázhetvenhétmillió-háromszáznegyvenegyezer forint nem pénzbeli hozzájárulásból áll.

Az Alapító által rendelkezésre bocsátott nem pénzbeli hozzájárulásokat és azok mértékét az alapító okirat

elválaszthatatlan részét képező, az Alapító által 2011. június 22-én jóváhagyott átalakulási (szétválási)

vagyonmérleg és vagyonleltár tartalmazza.

Jelenleg a Társaság alaptőkéje névre szóló törzsrészvényekből áll. A névre szóló részvények bemutatóra szóló

részvényekké nem alakíthatók át.

A részvénytársaság alaptőkéje az alábbiakból tevődik össze:

A Társaság alaptőkéje 154.394 db azaz Egyszázötvennégyezer-háromszázkilencvennégy darab egyenként

100.000.-Ft, azaz egyszázezer forint névértékű, „A” sorozatú névre szóló dematerializált úton előállított

törzsrészvényből áll.

A Részvényes az alábbi részvények tulajdonjogával rendelkezik:

BVK HOLDING Budapesti Városüzemeltetési Központ Holding Zártkörűen Működő Részvénytársaság, mint

Részvényes 154.394 db azaz Egyszázötvennégyezer-háromszázkilencvennégy darab egyenként 100.000.-Ft,

azaz egyszázezer forint névértékű, „A” sorozatú névre szóló dematerializált úton előállított törzsrészvény

tulajdonjogával rendelkezik.”

Egyedüli részvényese 2011. december 14-től: BVK HOLDING Budapesti Városüzemeltetési Központ

Zártkörűen Működő Részvénytársaság (BVK holding Zrt., székhely: 1052 Budapest, Városház u. 9-11., Cg

01-10-046833, adószáma: 23024216-2-41)

A Fővárosi Közterület-fenntartó Zártkörűen Működő Részvénytársaság tulajdonosi jogait gyakorló Fővárosi

Önkormányzat 2011.június 22-én döntött arról, hogy a Fővárosi Közterület-fenntartó Zártkörűen Működő

Részvénytársaság közútfenntartási ágazata (az ágazatban foglalkoztatott személyi állománnyal, tárgyi

eszközökkel és az ellátott tevékenységekkel együtt cégjogi átalakulás keretében a társaságról leválasztásra

kerül, és a 2006. évi IV. törvény Gt. 67. § (4) bekezdése szerinti szétválás (kiválás) útján létrejövő, a Fővárosi

Önkormányzat tulajdonát képező új egyszemélyes gazdasági társaságként működik tovább, a szétválás

(kiválás) cégbejegyzését követően. A Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság az átalakulást 2011.szeptember 22-

én a cégjegyzékbe bejegyezte, az átalakulás (szétválás) hatályba lépésének időpontja: 2011. szeptember 30.

Ezen időponttól kezdődően az FKF Zrt. közútfenntartási ágazatának általános jogutódja a kiválás útján

létrejött BKK Közút Zártkörűen Működő Részvénytársaság

A Fővárosi Közgyűlés által 2011. június 22-én elfogadott szétválási okiratban rögzített alapelv szerint a

szétválás (kiválás) útján létrejött BKK Közút Zrt-hez kerülnek át az alap tevékenységéhez (közútkezelés)

kapcsolódó peres és nem peres eljárások, melyek tekintetében a BKK Zrt. az érintett eljárásokban az FKF Zrt.

jogutódjának minősül.

A cég tevékenysége:

A cég fő tevékenységi köre: 3811 ’08 Nem veszélyes hulladék gyűjtése




5

A Társaság tevékenységei:

2361 ’08 Építési betontermék gyártása

2399 ’08 M.n.s. egyéb nemfém ásványi termék gyártása

2511 ’08 Fémszerkezet gyártása

2561 ’08 Fémfelület-kezelés

2562 ’08 Fémmegmunkálás

2599 ’08 M.n.s. egyéb fémfeldolgozási termék gyártása

2821 ’08 Fűtőberendezés, kemence gyártása

2825 ’08 Nem háztartási hűtő, légállapot-szabályozó gyártása

2829 ’08 M.n.s. egyéb általános rendeltetésű gép gyártása

2899 ’08 M.n.s. egyéb speciális gép gyártása

2910 ’08 Közúti gépjármű gyártása

2920 ’08 Gépjármű-karosszéria pótkocsi gyártása

2931 ’08 Járművillamossági, - elektronikai készülék gyártása

2932 ’08 Közúti jármű, járműmotor alkatrészeinek gyártása

3299 ’08 Egyéb m.n.s. feldolgozóipari tevékenység

3312 ’08 Ipari gép, berendezés javítása

3320 ’08 Ipari gép, berendezés üzembe helyezése

3511 ’08 Villamosenergia-termelés

3514 ’08 Villamosenergia-kereskedelem

3521 ’08 Gázgyártás

3530 ’08 Gőzellátás, légkondicionálás

3600 ’08 Víztermelés ,-kezelés, -ellátás

3812 ’08 Veszélyes hulladék gyűjtése

3821 ’08 Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

3822 ’08 Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

3831 ’08 Használt eszköz bontása

3832 ’08 Hulladék újrahasznosítás

3900 ’08 Szennyeződésmentesítés, egyéb hulladékkezelés

4110 ’08 Épületépítési projekt szervezése

4120 ’08 Lakó-és nem lakó épület építése

4211 ’08 Út, autópálya építése

4213 ’08 Híd, alagút építése

4221 ’08 Folyadék szállítására szolgáló közmű építése

4299 ’08 Egyéb m.n.s. építés

4311 ’08 Bontás

4312 ’08 Építési terület előkészítése

4313 ’08 Talajmintavétel, próbafúrás

4321 ’08 Villanyszerelés

4322 ’08 Víz-,gáz-, fűtés-, légkondicionáló-szerelés

4329 ’08 Egyéb épületgépészeti szerelés

4331 ’08 Vakolás

4332 ’08 Épületasztalos-szerkezet szerelése

4333 ’08 Padló-,falburkolás

4334 108 Festés, üvegezés

4339 ’08 Egyéb befejező építés m.n.s.

4391 ’08 Tetőfedés, tetőszerkezet-építés

4399 ’08 Egyéb speciális szaképítés m.n.s.

4520 ’08 Gépjárműjavítás, -karbantartás

4531 ’08 Gépjárműalkatrész-nagykereskedelem

4677 ’08 Hulladék-nagykereskedelem

4941 ’08 Közúti áruszállítás

5210 ’08 Raktározás, tárolás




6

5221 ’08 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás

5224 ’08 Rakománykezelés

5520 ’08 Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás

5629 ’08 Egyéb vendéglátás

5814 ’08 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása

5829 ’08 Egyéb szoftverkiadás

6190 ’08 Egyéb távközlés

6201 ’08 Számítógépes programozás

6202 ’08 Információ-technológiai szaktanácsadás

6203 ’08 Számítógép üzemeltetés

6209 ’08 Egyéb információtechnológiai szolgáltatás

6311 ’08 Adatfeldolgozás, web-hoszting szoláltatás

6399 ’08 M.n.s. egyéb információs szolgáltatás

6820 ’08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása,

üzemeltetése

6832 ’08 Ingatlankezelés

7111 ’08 Építészmérnöki tevékenység

7112 ’08 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás

7120 ’08 Műszaki vizsgálat, elemzés

7211 ’08 Biotechnológiai kutatás, fejlesztés

7219 ’08 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés

7490 ’ M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység

7711 ’08 Személygépjármű kölcsönzése

7712 ’08 Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött)

7739 ’08 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése

7740 ’08 Immateriális javak kölcsönzése

8110 ’08 Építményüzemeltetés

8121 ’08 Általános épülettakarítás

8122 ’08 Egyéb épület-, ipari takarítás

8129 ’08 Egyéb takarítás

8230 ’08 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése

8291 ’08 Követelésbehajtás

8411 ’08 Általános közigazgatás

8559 ’08 M.n.s. egyéb oktatás

8621 ’08 Általános járóbeteg-ellátás

8622 ’08 Szakorvosi járóbeteg-ellátás

8623 ’08 Fogorvosi járóbeteg-ellátás

8690 ’08 Egyéb humán-egészségügyi ellátás

9311 ’08 Sportlétesítmény működtetése

9412 ’08 Szakmai érdekképviselet

9511 ’08 Számítógép-, periféria javítása

Könyvvezetés, könyvvizsgálat

A könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, a beszámoló elkészítéséért

felelős személy: Szüts Szabó Attiláné, (1188 Budapest, Köztársaság u. 57. reg.sz.: 152663)

A Társaság kö

nyvvizsgálójának adatai: BDO Magyarország Könyvvizsgáló Kft. (1103 Budapest, Kőér u. 2/A. C épület,

nysz:002387), a könyvvizsgálatért személyében felelős személy: Czinkóczi Csilla (1147 Budapest, Benkő u.

5. I/5., bjsz:007088). A könyvvizsgáló 2012. évben tevékenységéért 1 882 000,- forint díjazásban részesült. A

könyvvizsgálói tevékenységen kívül más szolgáltatásért díjazásban nem részesült.




7

2. A Társaság vezető tisztségviselői, az Igazgatóság, Felügyelőbizottság tagjai

Társaságunknál Igazgatóság nem működik, jogköreit a Társaság mindenkori vezérigazgatója gyakorolja.

A vezérigazgató:

Klug Lajos (1148 Budapest, Adria sétány 10/A. III./6.)

A Felügyelő Bizottság tagjai:

Hídvégi Gábor elnök

Dr. Endrédy István

Kunsch Györgyné

Nagy László

Szalkai István

Zsolnai József

1075 Budapest, Kazinczy u. 52/B. V./53.

1196 Budapest, Zrínyi u. 76.

1161 Budapest, Csömöri u. 107.

1181 Budapest, Dobozi u. 77.

1046 Budapest, Benczúr u. 9.

1033 Budapest, Huszti u. 13. II. 6.

3. A számviteli politika főbb elemeinek ismertetése

A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban Szt.) kettős könyvvezetésre vonatkozó

rendelkezései szerinti – "A" típusú mérleget és összköltség eljárással készült "A" típusú eredménykimutatást

is tartalmazó – éves beszámolót készítünk.

A nem forintra szóló eszközök, források értékelését az MNB által közölt devizaárfolyamon hajtjuk végre.

A számviteli alapelvektől nem térünk el.

A mérlegkészítés időpontja: 2013. január 31. Minden, a fenti időpontig ismertté vált információt, amely a

megbízható és valós vagyoni helyzetet befolyásolja, az éves beszámoló elkészítése során figyelembe vettünk.

A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ,

amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a felhasználó döntéseit.

Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet

érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes

(előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a

mérlegfőösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint.

Nem jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti

évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő -

értékének együttes (előjeltől független, abszolút) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba

értékhatárát.

A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a

számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentős összegűnek minősített

hibákat és hibahatásokat a feltárást követően az egyéb ráfordítások között, külön főkönyvi számlára kell

könyvelni.

Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év

mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 3 százalékkal megváltoztatja (növeli vagy csökkenti), tehát a




8

saját tőke értékét lényegesen megváltoztatja, lényeges mértékű hibának kell tekinteni, mert a már korábban

közzétett - a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó - adatok megtévesztők voltak.

A lényeges hatású hiba esetén a tárgyévet közvetlenül megelőző év éves beszámolóját kell újra közzé tenni. A

tárgyévet közvetlenül megelőző év évzáró adatát kell az ismételten közzétételre kerülő éves beszámoló

mérlege és eredménykimutatása “Előző év” adataként közölni, ha az ellenőrzés több évre terjed ki. Az előző

év (évek) módosításai oszlopban ebben az esetben a több év jelentősebb összegű hibái együttesen összevontan

szerepelnek. Részletezésüket a kiegészítő mellékletben adjuk meg.

A Társaság vevőnként, adósonként együttesen kisösszegű követelésnek a 10 millió forintot meg nem haladó

összegű követelést tekinti.

Az elszámolt értékcsökkenést az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai

elhasználódása és erkölcsi avulása, Társaságunk tevékenységére jellemző körülmények figyelembevételével

terveztük meg, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételtől,

az üzembe helyezéstől alkalmaztuk.

A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel

csökkentett bekerülési értékből indultunk ki.

Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint.

A leírás lineárisan, állandó leírási kulccsal történik. Az értékcsökkenést a Társaság havonta számolja el.

A 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét

a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk

4. Kapcsolt vállalkozások bemutatása

Társaságunknak egy 100 %-os tulajdonú leányvállalata van.

Leányvállalat neve: Agglomerációs Hulladékkezelő Kft.

Leányvállalat székhelye: 1081 Budapest, Alföldi utca 7.

Leányvállalat tevékenysége: Nem veszélyes hulladék kezelése

2012.12.31

Jegyzett tőke 500

Tőketartalék

Eredménytartalék -699

Lekötött tartalék 949

Értékelési tartalék

Mérleg szerinti eredmény 150

Saját tőke 900

Társaságunk a konszolidált éves beszámoló készítése alól a Számviteli törvény 116.§-a alapján mentességet

élvez.

Az összevont (konszolidált) éves beszámolót összeállító vállalkozó neve és székhelye:

BVK Holding Zrt. (1052 Budapest, Városház u. 9-11.)




9

II. A vagyoni-, pénzügyi- helyzet átfogó értékelése

5. A mérleg főbb sorainak elemzése

Megnevezés 2011.12.31 2012.12.31 Változás Index

A Befektetett eszközök 35 409 544 33 277 536 -2 132 008 94,0%

B Forgóeszközök 22 142 438 20 017 316 -2 125 122 90,4%

C Aktív időbeli elhatárolások 327 992 116 837 -211 155 35,6%

Eszközök összesen 57 879 974 53 411 689 -4 468 285 92,3%


D Saját tőke 33 958 606 33 706 770 -251 836 99,3%

E Céltartalék 9 097 977 10 935 288 1 837 311 120,2%

F Kötelezettségek 12 987 930 7 129 868 -5 858 062 54,9%

G Passzív időbeli elhatárolások 1 835 461 1 639 763 -195 698 89,3%

Források összesen 57 879 974 53 411 689 -4 468 285 92,3%

Társaságunk vagyoni helyzetét értékelve megállapítható, hogy a mérlegfőösszeg 7,7 %-kal csökkent. Az

eszközök esetén ez a csökkenés minden egyes tételre jellemző, az eszközök összetételében nem okozott

jelentős változást. A források tételei közül a saját tőke és a céltartalék növekedése mellett a kötelezettségek és

a passzív időbeli elhatárolások értéke csökkent. A változás következtében a források összetétele is változott. A

legjelentősebb változás a kötelezettségeknél következett be, mind értékben, mind pedig arányban jelentős. Az

45,1 %-os csökkenés következtében a bázis évi 22,4 %-ról a tárgyévben 13,3 %-ra csökkent az aránya.

6. Immateriális javak, Tárgyi eszközök

Immateriális javak


Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 0 0,0%

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 0,0%

Vagyoni értékű jogok 426 252 224 680 -201 572 52,7%

Szellemi termékek 0 0 0 0,0%

Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0,0%

Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0 0,0%

Immateriális javak 426 252 224 680 -201 572 52,7%

Az immateriális javak összetételében, besorolásában, minősítésében jelentős változás nem történt ebben az

évben, minimális bővülés mellett a jelentős összegű tervszerinti értékcsökkenés elszámolása következtében

csökkent az eszközcsoport nettó értéke.




10

Tárgyi eszközök


Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni

értékű jogok 10 943 615 10 881 566 -62 049 99,4%

Műszaki berendezések, gépek, járművek 21 341 430 19 009 962 -2 331 468 89,1%

Egyéb berendezések, felszerelések,

járművek 817 959 816 055 -1 904 99,8%

Tenyészállatok 0 0 0 0,0%

Beruházások, felújítások 1 759 248 2 132 328 373 080 121,2%

Beruházásokra adott előlegek 86 121 130 101 43 980 151,1%

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0,0%

Tárgyi eszközök 34 948 373 32 970 012 -1 978 361 94,3%

A tárgyi eszközök értékének alakulására jellemző, hogy az értékcsökkenés értéke meghaladta az aktiválások

értékét, melynek következtében nettó értékük csökkent az előző időszakhoz képest.

Értékcsökkenés leírási módonként

Megnevezés Tervszerinti Terven felüli

Vagyoni értékű jogok 202 592

Immateriális javak összesen 202 592 0

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 437 930 691

Műszaki berendezések, gépek, járművek 3 700 873 4 647

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 389 120 1 094

Befejezetlen beruházás

28 141

Tárgyi eszközök összesen 4 527 923 34 573

Mindösszesen 4 730 515 34 573

Az értékcsökkenés lineáris módszerrel kerül elszámolásra, a terven felüli értékcsökkenés értéka a feleslegessé

és használhatatlanná vált eszközök értékét tartalmazza.

6.1 Környezetvédelemmel kapcsolatos eszközök bemutatása


Vagyoni értékű jogok 0 0 0 -

Immateriális javak összesen 0 0 0 -

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű

jogok 1 268 782 1 194 492 -74 290 94%

Műszaki berendezések, gépek, járművek 4 222 689 3 673 848 -548 841 87%

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 0 0 0 -

Tárgyi eszközök összesen 5 491 471 4 868 340 -623 131 89%

Mindösszesen 5 491 471 4 868 340 -623 131 89%




11

6.2 Vagyonkezelésbe átvett eszközök bemutatása

Vagyonkezelésbe átvett eszközökkel nem rendelkezünk.

7. Befektetett pénzügyi eszközök


Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 1 604 500 -1 104 31,2%

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0,0%

Egyéb tartós részesedés 0 0 0 0,0%

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési

viszonyban álló vállalkozásban 0 0 0 0,0%

Egyéb tartósan adott kölcsön 33 315 82 344 49 029 247,2%

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 0 0,0%

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0,0%

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési

különbözete 0 0 0 0,0%

Összesen 34 919 82 844 47 925 237,2%

A befektetett pénzügy eszközök értéke a 100 %-os tulajdonú AHK Kft. és a munkavállalóknak folyósított

lakásvásárlási kölcsön összegét tartalmazza. A kölcsön összegének növekedése a végtörlesztésre folyósított

visszafizetendő összegek következménye.

8. Készletek


Anyagok 1 906 473 1 647 539 -258 934 86,4%

Befejezetlen termelés és félkész termékek 0 0 0 0,0%

Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 0 0,0%

Késztermékek 155 787 106 161 -49 626 68,1%

Áruk 59 362 139 -59 223 0,2%

Készletekre adott előlegek 0 0 0 0,0%

Összesen 2 121 622 1 753 839 -367 783 82,7%

Az anyagkészlet értékének csökkenése elsősorban az alkatrész készlet változásának következménye, de kisebb

mértékben csökkent a hintőanyag és az üzemanyag készlete is.

A késztermék készlet változása szintén az alkatrész készlet csökkenésének következménye.




12

8.1 Készletekre elszámolt értékvesztés

Megnevezés

Könyv szerinti érték 2 106 400

Nyitó értékvesztés 294 261

Növekedés 168 087

Csökkenés -172 525

Visszaírt értékvesztés 0

Záró értékvesztés 289 823

Összesen 1 816 577

8.2 Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok veszélyességi osztályok szerint

Megnevezés

Gázok kezeléséből

származó szilárd

hulladékok (EWC: 19

01 07)

Veszélyes anyagokat

tartalmazó pernye

(EWC: 19 01 13)

Egyéb

Nyitó Mennyiség 0 kg 0 kg 0 kg

Növekedés Mennyiség 6 472 720 kg 6 124 980 kg 1 347 680 kg

Csökkenés Mennyiség 6 472 720 kg 6 124 980 kg 1 347 680 kg

Záró Mennyiség 0 kg 0 kg 0 kg

9. Követelések


Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

(vevők) 4 103 080 4 346 325 243 245 105,9%

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 209 929 209 929 0,0%

Követelések egyéb részesedési viszonyban

lévő vállalkozással szemben 0 0

0 0,0%

Váltókövetelések 0 0 0 0,0%

Egyéb követelések 1 951 120 836 786 -1 114 334 42,9%

Összesen 6 054 200 5 393 040 -661 160 89,1%

Hátrasorolt követelése nincs a Társaságnak.




13

9.1 Vevőkövetelések értékvesztése

Megnevezés Kisösszegű követelések Egyedi minősítés alapján

Könyv szerinti érték 4 827 807 169 294

Nyitó értékvesztés 399 340 159 291

Növekedés 193 040 17 262

Csökkenés 110 898 7 259

Visszaírt értékvesztés

Záró értékvesztés 481 482 169 294

Összesen 4 346 325 0

9.2 Követelések kapcsolt vállalakozással szemben


Anyavállalat

BVK Holdong Zrt. egyéb követelés 73 273 73 273 0,0%

Leányvállalat

Agglomerációs

Hulladékkezelő Kft.

vevőkövetelés 6 165 6 165 0,0%

egyéb követelés

200 200 0,0%

Testvérvállalatok

BGYH vevőkövetelés

1 977 1 977 0,0%

BKSZT vevőkövetelés

300 300 0,0%

BTI vevőkövetelés

7 206 7 206 0,0%

FŐKERT vevőkövetelés

1 819 1 819 0,0%

FŐKÉTÜSZ vevőkövetelés

171 171 0,0%

FŐTÁV vevőkövetelés

112 663 112 663 0,0%

FTSZV vevőkövetelés

82 82 0,0%

FŐTÁVKOMFORT vevőkövetelés

5 417 5 417 0,0%

IMMODUS vevőkövetelés

404 404 0,0%

VIRÁGÉRT vevőkövetelés 252 252 0,0%

Összes vevőkövetelés

136 456 136 456

Összes egyébkövetelés 73 473 73 473

Összes kamatkövetelés

Az anya- és testvérvállalatokkal szembeni követelések értékét az előző évben a vevők között mutattuk ki,

mivel társaságunk nem volt még a BVK Holding Zrt. leányvállalata.




14

9.3 Az egyéb követelések


Díjbeszedő faktorház követelés 650 164 0 -650 164 0,0%

Társasági adó 740 514 349 036 -391 478 47,1%

Iparűzési adó 16 587 43 610 27 023 262,9%

Gépjárműadó 485 96 -389 19,8%

Alkalmi munkavállalók elszámolása 78 410 108 194 29 784 138,0%

Egészségügyi biztosítási ellátások 9 455 11 829 2 374 125,1%

Előleg, óvadék 25 022 3 996 -21 026 16,0%

Jövedéki adó

13 414 13 414 -

ÁFA elszámolás 395 108 265 175 -129 933 67,1%

Munkavállalókkal szembeni követelés 12 683 28 926 16 243 228,1%

Költségvetéssel szembeni egyéb köv. 7 225 8 -7 217 0,1%

Szállítókkal szembeni követelés 8 022 7 110 -912 88,6%

Közl. Hatósággal szembeni köv. 1 612 2 325 713 144,2%

Egyéb 5 833 3 067 -2 766 52,6%

Összesen 1 951 120 836 786 -1 114 334 42,9%

Az egyéb követelések csökkenését elsősorban a Díjbeszedővel szembeni követelés változása okozta. 2012.

évben változott a faktor szerződés, melynek következtében az adott hónapban értékesített követelés teljes

összege a hónap végéig pénzügyileg realizálódik, míg a korábbi években az elszámolás áthúzódott a

következő hónapra.

10. Értékpapírok

Értékpapírokkal nem rendelkezik a Társaság.

11. Pénzeszközök


Pénztár, csekkek 28 095 26 412 -1 683 94,0%

Bankbetétek 13 938 521 12 844 025 -1 094 496 92,1%

Összesen 13 966 616 12 870 437 -1 096 179 92,2%

A pénzeszközök állományát a működésből származó pénzáramlás 2.379.095 eFt-tal növelte, míg a befektetési

pénzáramlás -2.583.760 eFt-tal, a finanszírozási pénzáramlás pedig -891.514 eFt csökkentette a

pénzeszközöket. A változások eredményeként a pénzeszközök állomány csökkent előző évhez képest.

A lekötött bankbetétek állománya teljes egészében rövid lejáratú.




15

12. Aktív időbeli elhatárolások

12.1 Bevételek aktív időbeli elhatárolása:


Kamatok 108 945 68 653 -40 292 63,0%

Kártérítések 25 412 6 706 -18 706 26,4%

Egyéb 377 279 -98 74,0%

Összesen 134 734 75 638 -59 096 56,1%

Ebből kapcsolt vállalkozással szemben:

A bevételek aktív időbeli elhatárolásának minden tétele csökkenést mutat. A kamat elhatárolások csökkenése

az év végéhez közel eső időpontban történő lekötések következménye. A kártérítési elhatárolások

nagyságrendje a káresemények bekövetkezése időpontjának, a kártérítési eljárások bonyolultságának

függvénye, melyeket Társaságunk befolyásolni nem tud.

12.2 Költségek aktív időbeli elhatárolása:


Support díj 15 380 15 296 -84 99,5%

Bérleti díj 24 604 0 -24 604 0,0%

Távfűtési díj 5 538 5 772 234 104,2%

Előfizetési díj 5 482 472 -5 010 8,6%

Tagsági díj 128 45 -83 35,2%

Vízdíj 1 291 1 804 513 139,7%

Energia 725 3 -722 0,4%

Palack bérlet (Linde) 569 0 -569 0,0%

Oktatás 998 0 -998 0,0%

Biztosítás 173 143 -30 82,7%

BVK szolgáltatási díj 137 880 0 -137 880 0,0%

BKV bérlet 0 14 857 14 857 -

Ideig. hintőag.tároló 0 1 089 1 089 -

Hirdetés 0 1 631 1 631 -

Egyéb 490 87 -403 17,8%

Összesen 193 258 41 199 -152 059 21,3%

Ebből kapcsolt vállalkozással szemben: 5 772

A költségek aktív időbeli elhatárolásának csökkenése elsősorban az Anyavállalattal szembeni elhatárolás

csökkenéséből adódott.

12.3 Halasztott ráfordítások

Társaságunknak halasztott ráfordítása nincs.




16

13. Saját tőke

Jogcím Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Jegyzett tőke 15 439 400

15 439 400

Tőketartalék 14 761 672

14 761 672

Eredménytartalék 2 936 096

251 836 2 684 260

Lekötött tartalék 821 438

821 438

Mérleg szerinti eredmény 0 0

0

Saját tőke 33 958 606 0 251 836 33 706 770

Az eredménytartalék csökkenés a leányvállalt AHK Kft-nek teljesített pótbefizetés, valamint az osztalék

fizetés kiegészítésére felhasznált összeg következménye.

A lekötött tartalék a Fővárosi Közgyűlés 2814/2011.(IX.28.) számú határozata alapján képzett összeget

tartalmazza. A tartalék a fővárosi házhoz menő szelektív hulladékgyűjtési rendszer kialakítása című projekt

megvalósításához szükséges önrész összegét biztosítja.

14. Céltartalékok

Jogcím Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Környezetvédelmi céltartalék 8 207 836 1 768 635 45 335 9 931 136

Peres ügyekre képzett céltartalék 431 862 313 070 43 284 701 648

Egyéb céltartalék 458 279 73 781 229 556 302 504

Összesen 9 097 977 2 155 486 318 175 10 935 288

A környezetvédelmi céltartalékból a jövőbeni kötelezettségekre (lerakók és HHM rekultivációra) 8.558.759

eFt, a várható költségekre 1.068.097 eFt a képzett összeg értéke.

A peres ügyekre képzett céltartalék munkaügyi, kártérítési és egyéb perekre képzett összegeket, az egyéb

céltartalék pedig helyi adók értékét tartalmazza.

15. Hátrasorolt kötelezettségek

Hátrasorolt kötelezettsége nincs Társaságunknak

16. Hosszú lejáratú kötelezettségek

Hosszú lejáratú kötelezettsége nincs Társaságunknak.




17

17. Rövid lejáratú kötelezettségek


Rövidlejáratú kölcsönök 817 936 432 006 -385 930 52,8%

Vevőktől kapott előleg

25

Kötelezettségek áruszállításból,

szolg. 3 092 576 2 336 501 -756 075 75,6%

Rövidlejáratú kötelezettségek kapcs.

váll. szemben 6 086 000 1 561 361 -4 524 639 25,7%

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2 535 498 2 800 000 264 502 110,4%

Ebből:

NAV kötelezettség 2 019 705 2 206 909 187 204 109,3%

Telekadó 0 2 399 2 399

Munkabér 465 586 545 200 79 614 117,1%

Versenytárgyalás 29 000 20 560 -8 440 70,9%

Szakszervezeti tagdíj 4 400 4 654 254 105,8%

Vízkészlet járulék 3 617 3 749 132 103,6%

Teljesítési biztosíték

10 474 10 474

ELMŰ utalás 7 213 0 -7 213 0,0%

Egyéb 5 977 6 055 78 101,3%

Összesen 12 532 010 7 129 893 -5 402 142 56,9%

A rövid lejáratú kötelezettségek értékének változása elsősorban az osztalékfizetési kötelezettség

csökkenéséből adódik, de jelentős mértékben csökkent a szállító állomány és a rövid lejáratú kölcsön értéke is.

17.1 Kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben


Szállítói tartozás

Testvérvállalatok

FŐTÁV

21 006 21 006

FTSZV

4 643 4 643

FŐTÁVKOMFORT

29 696 29 696

IMMODUS

16 16

Egyéb kötelezettség

FŐTÁVKOMFORT

6 000 6 000

Osztalékfizetési kötelezettség 6 086 000 1 500 000 -4 586 000

Összesen 6 086 000 1 561 361 -4 524 639 25,65%




18

18. Passzív időbeli elhatárolások

18.1 Bevételek passzív időbeli elhatárolása


Üdülőhasználati díj 2013. évre 218 219 1 100,5%

Összesen 218 219 1 100,5%

18.2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása


Aluljáró bérleti díj 22 546 0 -22 546 0,0%

Prémium és járulékai 8 172 105 115 96 943 1286,3%

Vagyonszerzési illeték 0 14 554 14 554 0,0%

Egyéb 2 083 682 -1 401 32,7%

Összesen 32 801 120 351 87 550 366,9%

A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása nőtt, melynek fő oka, hogy a II. félévi prémiumok

kifizetésére 2013. évben fog sor kerülni.

18.3 Halasztott bevételek


Fejl.célú tám. 1 435 220 1 269 857 -165 363 88,5%

Egyéb 367 222 249 336 -117 886 67,9%

Összesen 1 802 442 1 519 193 -283 249 84,3%

A fejlesztési célú támogatás a HUHA-ra kapott támogatások összegét tartalmazza, melyet a kapcsolódó tárgyi

eszközök amortizációjának elszámolásával párhuzamosan oldunk fel. A halasztott bevételek csökkenése a

tárgyi eszközök tárgyévi amortizációját mutatja, melyet egyéb bevételekkel szemben számolunk el a

számviteli politikánkban rögzítettek szerint.

Az egyéb sor a térítés nélkül átvett eszközök és a fellelt készletek értékét mutatja, feloldása a felhasználás

arányában történik.

19. Mérlegen kívüli tételek

Mérlegen kívüli tétele nincs a Társaságunknak.




19

20. Az eredménykimutatás főbb sorainak elemzése


A - Üzleti tevékenység eredménye 2 519 977 1 149 146 -1 370 831 45,6%

B - Pénzügyi műveletek eredménye 828 952 876 735 47 783 105,8%

C - Szokásos vállalkozási eredmény 3 348 929 2 025 881 -1 323 048 60,5%

D - Rendkívüli eredmény -552 316 -516 913 35 403 93,6%

E - Adózás előtti eredmény 2 796 613 1 508 968 -1 287 645 54,0%

F - Adózott eredmény 2 337 757 1 248 799 -1 088 958 53,4%

G - Mérleg szerinti eredmény 0 0 0 0,0%

Az üzemi eredmény csökkenése három fő tényező következménye:

a közútfenntartási ágazat kiválásának következtében az állandó költségek fajlagosan megnőttek, mivel

a közösen használt telephelyek költségeit ebben az évben már csak két tevékenység viseli.

köztisztasági tevékenység bevételének csökkenése

hulladékkezelési díjemelést csak július 2-től tudtuk érvényesíteni.

21. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

21.1 Értékesítés árbevétele tevékenységenkénti bontásban


Hulladékkezelési tevékenység 27 792 677 27 909 437 116 760 100,4%

Köztisztasági tevékenység 5 788 198 5 139 477 -648 721 88,8%

Közútfenntartás 3 108 196 0 -3 108 196 0,0%

HUHA melléktermék ért. 2 175 071 2 772 895 597 824 127,5%

Egyéb 227 681 170 793 -56 888 75,0%

Összesen 39 091 823 35 992 602 -3 099 221 92,1%

A közútfenntartási tevékenység 2011. szeptember 30-án kivált a társaságból. A bázis időszak nettó árbevételét

korrigálva a kivált ágazat adataival megállapítható, hogy 8.975 eFt, 0,25 %-os növekedés tapasztalható.




20

21.2 Értékesítés árbevételéből a kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt összegek:


Leányvállalat

0,0%

AHK

6 165 6 165 0,0%

Testvérvállalat

0,0%

BGYH

27 453 27 453 0,0%

BKSZT

907 907 0,0%

BTI

69 318 69 318 0,0%

FŐKERT

26 916 26 916 0,0%

FŐKÉTÜSZ

1 615 1 615 0,0%

FŐTÁV

560 152 560 152 0,0%

FTSZV

764 764 0,0%

FŐTÁVKOMFORT

24 227 24 227 0,0%

IMMODUS

7 914 7 914 0,0%

VIRÁGÉRT

2 356 2 356 0,0%

Összesen 0 727 787 727 787 0,0%

22. Export értékesítés nettó árbevétele


Termékexport

EU-s országonkénti bontásban - - - -

EU-n kívüli országok szerint - - - -

Szolgáltatásexport - - - -

EU-s országonkénti bontásban - - - -

Svájc 1 744 585 2 180 932 436 347 125,0%

Összesen 1 744 585 2 180 932 436 347 125,0%

23. Aktivált saját teljesítmények értéke


Saját termelésű készletek állományváltozása 33 269 -49 626 -82 895 -149,2%

Saját előállítású eszközök aktivált értéke 50 025 111 266 61 241 222,4%

Aktivált saját teljesítmények értéke 83 294 61 640 -21 654 74,0%




21

24. Egyéb bevételek


Értékesített hulladékdíj követelés ellenértéke 22 328 755 22 631 103 302 348 101,4%

Értékesített tárgyi eszközök 47 739 3 600 -44 139 7,5%

Káreseményekkel kapcsolatos bevételek 33 102 11 570 -21 532 35,0%

Előző évekkel kapcsolatos árbevétel 577 9 460 8 883 1639,5%

Céltartalék feloldás 248 530 318 175 69 645 128,0%

Visszaírt vagy megszüntetett értékvesztés 47 190 55 688 8 498 118,0%

Kártérítések 28 388 13 020 -15 368 45,9%

Késedelmi kamatok 25 099 31 688 6 589 126,3%

Támogatások miatti elszámolások (halasztott

bevétel) 172 817 169 505 -3 312 98,1%

Birságok, kötbérek 9 736 7 211 -2 525 74,1%


Egyéb 43 073 16 565 -26 508 38,5%

Összesen 23 100 131 23 267 585 167 454 100,7%

Az egyéb bevételek 0,7 %-os növekedése nem számottevő.

25. Anyagjellegű ráfordítások

25.1 Anyagköltség


Alkatrészek 1 101 740 728 893 -372 847 66,2%

Üzemanyag 1 631 879 1 634 673 2 794 100,2%

Hintőanyag 227 821 464 007 236 186 203,7%

Energia 695 204 656 920 -38 284 94,5%

Egyéb 1 087 890 617 368 -470 522 56,7%

Összesen 4 744 534 4 101 861 -642 673 86,5%

Az anyagköltség csökkenését egyrészt a közútfenntartási tevékenység kiválása, másrészt az alkatrészek és az

egyéb anyagok költségeinek csökkenése okozta. A hintőanyag felhasználás növekedése az év eleji rendkívüli

időjárás következménye, mivel a havazás mértéke 5 év átlagát meghaladó volt.




22

25.2 Igénybe vett szolgáltatások értéke


Szállítási költség 993 621 981 151 -12 470 98,7%

Bérleti díj 239 370 244 910 5 540 102,3%

Karbantartási költség 774 420 501 799 -272 621 64,8%

Reklám és propaganda költség 174 271 277 856 103 585 159,4%

Telekommunikációs költségek 207 607 183 576 -24 031 88,4%

Szupport díjak 372 214 211 328 -160 886 56,8%

Díjbeszedés költsége 323 513 325 380 1 867 100,6%

Takarítás 236 065 225 739 -10 326 95,6%

Vagyonvédelem 452 585 461 814 9 229 102,0%

Ügymenthez kapcs. és egyéb szakértői díj 487 227 369 625 -117 602 75,9%

Ingatlan üzemeltetési díj 680 169 648 599 -31 570 95,4%

Hulladék kezeléssel kapcsolatos költségek 801 495 725 822 -75 673 90,6%

Csatorna és távfűtés díja 207 875 179 732 -28 143 86,5%

Csere és ingyenes szolgáltatás költségei 147 069 189 081 42 012 128,6%

Egyéb 407 520 365 141 -42 379 89,6%

Összesen 6 505 021 5 891 553 -613 468 90,6%

Az igénybe vett szolgáltatások területén általánosan a megtakarítás volt jellemző, kivéve a reklám és

propaganda költségeket, amelyek 59,4 %-kal meghaladták a bázis időszakot.

25.3 Egyéb szolgáltatások értéke


Egyéb szolgáltatások 257 923 309 108 51 185 119,8%

Összesen 257 923 309 108 51 185 119,8%

Az egyéb szolgáltatások növekedését a gépjárművek biztosítási díjának növekedése okozta.

25.4 Eladott áruk beszerzési értéke


Eladott áruk beszerzési értéke 13 070 12 312 -758 94,2%

Összesen 13 070 12 312 -758 94,2%

Az eladott áruk beszerzési értéke csökkent, mivel a hintő anyag és a lakossági téli eszközök értékesítése

elmaradt az előző évitől.




23

25.5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke


Eladott (közvetített)

szolgáltatások értéke 1 777 529 1 307 805 -469 724 73,6%

Összesen 1 777 529 1 307 805 -469 724 73,6%

Az eladott (közvetített) szolgáltatások értékében bekövetkezett változás a közútfenntartási ágazat kiválásának

következménye.

25.6 Importbeszerzések


Termékimport

Közösségen belüli 153 626 837 -152 789 0,5%

EU-n kívüli országokból

0 0,0%

Szolgáltatásimport

Közösségen belüli 45 064 9 053 -36 011 20,1%

EU-n kívüli országokból

0 0,0%

Összesen 198 690 9 890 -188 800 5,0%

A termékbeszerzések jellemzően közbeszerzési eljárás alapján történnek, belföldi partnerek igénybe vételével,

így az import minimális mértékűre csökkent.

26. Személyi jellegű ráfordítások

26.1 Bérköltség


fizikai 6 754 812 6 944 777 189 965 102,8%

szellemi 2 827 433 2 465 615 -361 818 87,2%

Összesen 9 582 245 9 410 392 -171 853 98,2%

A bértömeg alakulását több tényező befolyásolta:

a közútfenntartási ágazat kiválása

a létszám racionalizálás következtében végrehajtott létszámcsökkentés

bérkompenzáció valamennyi érintett munkavállaló esetében

3,5 %-os differenciált bérfejlesztés.




24

26.2 Személyi jellegű egyéb kifizetések


fizikai 1 266 728 1 386 572 119 844 109,5%

szellemi 422 776 360 311 -62 465 85,2%

Összesen 1 689 504 1 746 883 57 379 103,4%

26.3 Bérjárulékok


Társadalombiztosítási járulék 2 618 334 2 548 993 -69 341 97,4%

Egészségügyi hozzájárulás 12 820 155 621 142 801 1213,9%

Szakképzési hozzájárulás 143 891 142 656 -1 235 99,1%

Rehabilitációs hozzájárulás 122 395 112 557 -9 838 92,0%

Start-kártya kedvezményes járulék 4 409 3 281 -1 128 74,4%

Összesen 2 901 849 2 963 108 61 259 102,1%

A bérjárulékok növekedése a törvényi változások következménye. A cafetéria juttatások teljes összege után

egészségügyi hozzájárulást kellett fizetni, míg az előző időszakban csak a juttatások bizonyos körére

vonatkozott ez a szabály.

26.4 Átlagos statisztikai létszám


fizikai (fő) 2 606 2 526 -80 96,9%

szellemi (fő) 610 483 -127 79,2%

Összesen 3 216 3 009 -207 93,6%

2012. évben a Társaság létszámának meghatározásánál döntő szerepet játszottak a racionalizálási törekvések.

A létszám-racionalizálási program létszámcsökkentést eredményezett.

26.5 Egyéb adatok, információk

Az üzleti évben az ügyvezetés és a felügyelő bizottság tagjainak járandósága 44.855 eFt volt.

Az üzleti évben az ügyvezetés és a felügyelő bizottság tagjai részére folyósított előlegek, kölcsönök összege, a

nevükben vállalt garanciák miatti kötelezettségvállalás nem történt.

A korábbi vezető tisztségviselők, az igazgatósági, felügyelő bizottsági tagokkal szembeni nyugdíjfizetési

kötelezettség nem áll fenn.




25

27. Értékcsökkenési leírás


terv szerinti, lineáris értékcsökkenés 4 978 698 4 679 899 -298 799 94,0%

egy össegben elszámolt értékcsökkenés 57 806 50 616 -7 190 87,6%

Összesen 5 036 504 4 730 515 -305 989 93,9%

Terv szerinti értékcsökkenés, várható hasznos élettartam és maradványérték újbóli megállapítására ebben az

évben nem került sor.

28. Egyéb ráfordítások


Értékesített hulladékdíj követelés értéke 23 429 964 23 862 191 432 227 101,8%

Előző évekkel kapcsolatos ráfordítások 75 249 105 618 30 369 140,4%


Céltartalék képzés 2 145 098 2 155 486 10 388 100,5%

Elszámolt adók, illetékek 1 008 670 1 000 342 -8 328 99,2%

Készlet selejtezés és értékvesztés 79 937 163 389 83 452 204,4%

Vevő értékvesztés 181 055 210 560 29 505 116,3%

Terven felüli értékcsökkenés 95 893 34 574 -61 319 36,1%

Tárgyi eszköz értékesítés 494 3 309 2 815 669,8%

Továbbszámlázott ráfordítások 19 130 0 -19 130 0,0%

Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítások 49 803 40 782 -9 021 81,9%

Támogatások 31 000 91 000 60 000 293,5%

Utólag adott árengedmény 4 108 3 462 -646 84,3%

Késedelmi kamat, kötbér, birság,önellenőrzés 9 341 27 990 18 649 299,6%

Egyéb eredményt csökkentő tételek 2 224 441 -1 783 19,8%

Összesen 27 247 092 27 699 144 452 052 101,7%

Az egyéb ráfordítások növekedésében közrejátszott, hogy nőtt a követelésértékesítés ráfordítása. A

közútfenntartási tevékenység kiválásával az aluljárók bérbeadási tevékenysége megszűnt, így ezzel

kapcsolatos ráfordítás sem merült fel.




26

29. Pénzügyi tevékenység eredménye

Pénzügyi műveletek bevételei


Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0 0,0%

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0 0,0%

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,

árfolyamnyeresége 0 0 0 0,0%

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű

bevételek 1 014 712 849 941 -164 771 83,8%

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 58 034 54 462 -3 572 93,8%

Összesen 1 072 746 904 403 -168 343 84,3%

A 2011. évi jóváhagyott 6.370.000 eFt osztalék kifizetése az átlagos pénzeszköz állományt csökkentette, így a

lekötések állománya is csökkent. A lekötések során az átlagosnál magasabb, 7-8 %-os kamatlábat realizáltunk.

Pénzügyi műveletek ráfordításai


Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0 0,0%

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 17 401 8 833 -8 568 50,8%

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek

értékvesztése 834 0 -834 0,0%

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 225 559 18 835 -206 724 8,4%

Összesen 243 794 27 668 -216 126 11,3%

A kölcsönállomány csökkenése következtében csökkent a fizetendő kamatok értéke.

Tárgyévben határidős, opciós, valamint swap ügyletek nem köttettek.

30. Rendkívüli tevékenység eredménye


Rendkívüli bevételek 52 670 133 430 80 760 253,3%

Rendkívüli ráfordítások 604 986 650 343 45 357 107,5%

Összesen -552 316 -516 913 35 403 93,6%

A rendkívüli bevételek értéke hitelezők által elengedett kötelezettség, leltártöbblet és fellelt anyagok

felhasználására jutó halasztott bevételének értékéből tevődik össze.

A rendkívüli ráfordítások tételei a következők:

•Alapítványi támogatás 5.000

•Szakszervezeti támogatás 27.000

•Pénzügyi ellentételezés nélküli és csereügyletek adóvonzata 69.458

•Színházak támogatása 228.959

•Látvány sporttámogatás 300.000

•Egyéb 19.926




27

31. A pénzügyi helyzet értékelése

A pénzügyi helyzetet a likviditási mutatók, az adósságállományra, a vagyoni helyzetre valamint a

jövedelmezőségre vonatkozó számítások alapján jellemezhetjük:

2011.12.31 2012.12.31

Likviditási mutató I. = Pénzállomány

= 13 966 616

= 1,11 12 870 437

= 1,81 Rövid lejáratú köt. 12 532 010 7 129 868

Likviditási mutató II. = Pénzáll. + köv.

= 20 020 816

= 1,60 18 263 477


Likviditási ráta = Forgóeszközök

= 22 142 438

= 1,77 20 017 316


Eladósodottság = Kötelezettségek

= 12 987 930

= 38,25% 7 129 868

= 21,15% Saját tőke 33 958 606 33 706 770

Tőkeerősség = Saját tőke

= 33 958 606

= 58,67% 33 706 770

= 63,11% Forrsások összesen 57 879 974 53 411 689

Nettó eladósodottság =

Kötelezett. -

követel. = 6 933 730 = 20,42% 1 736 828 = 5,15%

Saját tőke 33 958 606 33 706 770

Sajáttőke-arányos adózott

eredmény =

Adózott eredmény =

2 337 757 = 6,88%

1 248 799 = 3,70%

Saját tőke 33 958 606 33 706 770

Árbevétel-arányos adózott

eredmény =


2 337 757 = 5,98%

1 248 799 = 3,47%

Értékesítés árbev. 39 091 823 35 992 602

Eszközarányos adózott

eredmény =


2 337 757 = 4,04%

1 248 799 = 2,34%

Összes eszköz 57 879 974 53 411 689

Befektetett eszköz

fedezettsége =

Saját tőke =

33 958 606 = 95,90%

33 706 770 = 101,29%

Befekt. eszközök 35 409 544 33 277 536

32. Az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása

Az 1.sz. melléklet szemlélteti az immateriális javak és tárgyi eszközök értékében bekövetkezett

változásokat.




28

A társasági adó levezetése

Növeli Csökkenti

Adózás előtti eredmény 1 508 968 1 508 968

Elhatárolt veszteség 0 0

Értékcsökkenési leírás elszámolása 4 730 515 4 030 182

Nyilvántartásból kivezetett eszközök nettó értéke 3 309 3 309

Terven felüli értékcsökkenés 42 921 27 588

Visszavett hulladékanyag 6 312 6 312

Bírság miatt 674 0

Térítés nélkül kapott szolgáltatás 68 082 0

Képzett céltartalék 2 155 486 318 175

Követelés értékvesztés 210 560 51 337

Elengedett követelés 10 0

Nem a vállalkozás érdekében felmerült költség 57 0

Előző éveket érintő ellenőrzések, önellenőrzések 105 617 9 460

Támogatás 18 000 14 000

Módosító tételek összesen 7 328 919 4 447 739

III. Tájékoztató adatok

33. A beszámoló aláírására jogosult(ak):

- neve: Klug Lajos

- címe: 1148 Budapest, Adria sétány 10/A. III.6.

34. Közszolgáltatási tevékenység

A Fővárosi Önkormányzat és a Társaság között 2009. január 1. – 2018. december 31. közötti időszakra

Közszolgáltatási Keretszerződés áll fenn Budapest közigazgatási területén az alábbi kettő közszolgáltatás

ellátására:

• Hulladékkezelési Közszolgáltatás

• Köztisztasági Közszolgáltatás

A Keretszerződés rögzíti a megrendelésre kerülő szolgáltatási színvonal kialakításának és Fővárosi

Közgyűlés általi elfogadásának módját, a szerződéskötések, rendszeres beszámolások és az év végét

követő elszámolás időrendjét. A Közszolgáltatási Keretszerződés előírja, hogy a Társaság a tőle

megrendelt szolgáltatások elvégzéséről beszámoljon, azok indokolt költségével elszámoljon, az indokolt

költségek és fejlesztések fedezetét a Társaság megkapja, az esetleges többlet-bevételeket a megrendelő,

szolgáltatásokat igénybe vevő felé visszajuttassa.

A közszolgáltatásokból származó, illetve azokhoz kapcsolódó bevétel meghatározó jelentőségű a Társaság

gazdálkodásában.




29

A közszolgáltatói tevékenységek bevételeit, költségeit és ráfordításait az alábbi táblázat mutatja:

Hulladékkezelés

Korrigált

teljes

önköltség

Árbevétel Eredmény

Korrigált

teljes

önköltség


Korrigált

teljes

önköltség


Budapestről elszállított közszolgáltatási

hulladék26 664 506 29 692 129 3 027 623 27 214 115 30 019 578 2 805 463 102,1% 101,1% 92,7%

- lakossági hulladék 13 843 261 20 408 461 6 565 200 15 153 028 20 487 357 5 334 329 109,5% 100,4% 81,3%

- gazdálkodó szervezetek, intézmények 8 237 981 7 941 033 -296 948 8 238 054 8 346 837 108 783 100,0% 105,1% -36,6%

- szelektíven gyűjtött hulladék 4 583 264 1 342 635 -3 240 629 3 823 033 1 185 384 -2 637 649 83,4% 88,3% 81,4%

Versenypiaci hulladékkezelés 857 768 644 415 -213 353 664 635 669 017 4 382 77,5% 103,8% -2,1%

Agglomerációból elszállított hulladék 228 078 62 730 -165 348 211 789 52 052 -159 737 92,9% 83,0% 96,6%

Hulladékkezelés összesen 27 750 352 30 399 274 2 648 922 28 090 539 30 740 647 2 650 108 101,2% 101,1% 100,0%

Ebből: melléktermék-értékesítés bevétele 2 175 071 2 772 895 127,5%

Úttisztítás

Közszolgáltatói szerződés szerinti úttisztítás 5 311 110 5 309 833 -1 277 5 970 528 4 536 900 -1 433 628 112,4% 85,4% -

Megrendelt úttisztítás 154 284 131 939 -22 345 547 489 623 345 75 856 354,9% 472,4% -

Úttisztítás összesen 5 465 394 5 441 772 -23 622 6 518 017 5 160 245 -1 357 772 119,3% 94,8% -

Közútkezelési tevékenység

Közszolgáltatói szerződés szerinti

közútfenntartás3 008 767 2 956 888 -51 879 0 0 0 - - -

Megrendelt közútfenntartás 189 679 174 620 -15 059 0 0 0 - - -

Közútkezelési tevékenység összesen 3 198 446 3 131 508 -66 938 0 0 0 - - -

Egyéb tevékenység

Egyéb és ipari tevékenység 339 874 119 269 -220 605 135 248 91 711 -43 537 39,8% 76,9% 19,7%

Tevékenységek összesen 36 754 066 39 091 823 2 337 757 34 743 804 35 992 603 1 248 799 94,5% 92,1% 53,4%

Egyéb, pénzügyi, rendkívüli ráfordítások és bevételek

Egyéb 22 328 756 22 328 756 0 22 631 103 22 631 103 0 101,4% 101,4% -

Adófizetési kötelezettség

Tárgyévi osztalék 6 370 000 0 -6 370 000 1 500 000 -1 500 000 23,5% - 23,5%

ÖSSZESEN 65 452 822 61 420 579 -4 032 243 58 874 907 58 623 706 -251 201 90,0% 95,4% 6,2%

Árbevétel, költség, eredmény profilonként (e Ft)

2011. év tény 2012. év tény 2012. év tény / 2011. év tény




30

Kapott támogatások

Társaságunk ebben a gazdasági évben az államháztartástól támogatást nem kapott.

35. Kutatás és kísérleti fejlesztés

2012. évben Társaságunk kutatás és kísérleti fejlesztési tevékenységet nem végzett.

36. Adózásra vonatkozó nyilatkozat

Az adóhatóság a vonatkozó adójogszabályokban foglalt határidőn belül bármikor vizsgálhatja a könyveket

és nyilvántartásokat és pótlólagos adót vagy bírságot állapíthat meg. A Társaság vezetőségének nincs

tudomása olyan körülményről, amelyből a Társaságnak ilyen címen jelentős kötelezettsége származhat.

Budapest, 2013. április 11.

…………………………..………..

Fővárosi Közterület-fenntartó Zrt.




31

1. számú melléklet

ezer Ft

Megvevezés Nyitó bruttó

érték

Növekedés,

átsorolás

Csökkenés

átsorolás

Záró bruttó

érték

Nyitó

értékcsökkenés

Écs

növekedés

Écs

csökkenés Záró Écs

Nyitó nettó

könyv szerinti

érték

Záró könyv

szerinti érték

Átszervezés aktivált értéke 8 940 8 940 0 8 940 8 940 0 0 0

Használati jogok 261 954 17 261 971 95 421 85 338 180 759 166 533 81 212

Vásárolt szoftver 1 859 709 8 182 12 180 1 855 711 1 599 990 117 238 4 824 1 712 404 259 719 143 307

Kisértékű vásárolt szoftver 54 126 16 119 54 023 54 126 16 119 54 023 0 0

Telek 1 402 854 15 239 1 418 093 0 1 402 854 1 418 093

Saját használatú ingatlanok 11 960 682 202 326 1 000 12 162 008 4 039 778 344 230 309 4 383 699 7 920 904 7 778 309

Idegen ingatlanon végzett

beruházás6 156 342 159 007 6 315 349 4 536 485 93 700 4 630 185 1 619 857 1 685 164

Termelő gépek

berendezések,szerszámok

,kukák

29 597 050 530 980 414 212 29 713 818 19 876 353 1 565 429 403 152 21 038 630 9 720 697 8 675 188

Kisértékű termelő gépek,

berendezések,szerszámok73 044 3 635 1 336 75 343 73 044 3 635 1 336 75 343 0 0

Termelésben

közv.résztv.járművek26 648 781 845 850 10 176 27 484 455 15 028 048 2 131 809 10 176 17 149 681 11 620 733 10 334 774

Egyéb járművek 467 680 208 636 34 754 641 562 214 372 68 671 34 754 248 289 253 308 393 273

Üzemi gépek

berend.felszer.1 285 792 23 025 63 044 1 245 773 1 052 168 60 837 61 206 1 051 799 233 624 193 974

Kisértékü üzemi gépek

berend.felszer.63 212 2 560 8 083 57 689 63 212 2 560 8 083 57 689 0 0

Irodai, igazgatási

berendezések1 896 197 112 466 406 542 1 602 121 1 565 170 212 790 404 647 1 373 313 331 027 228 808

Kisértékű irodai, igazgatási

berendezések295 569 44 262 25 004 314 827 295 569 44 262 25 004 314 827 0 0

Beruházás immat.beflen/

116/0 0 0 161

Végösszeg 82 031 932 2 156 201 985 390 83 202 743 48 502 676 4 730 515 962 550 52 270 641 33 529 256 30 932 263

Tárgyi eszköz mozgástábla / kiegészitő melléklethez/

2012.12.31




32

2. számú melléklet

Előző év Tárgyév

eFt eFt

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( 1-13. sorok ) 7 810 500 2 379 095

1 Adózás előtti eredmény +/- 2 796 613 1 508 968

2 Elszámolt amortizáció + 5 036 504 4 730 515

3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 97 041 398 397

4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 1 896 568 1 837 311

5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/- -47 245 -292

6 Szállítói kötelezettség változása +/- 444 999 -756 100

7 Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +/- 5 807 369 -4 260 112

8 Passzív időbeli elhatárolások változása +/- -575 677 -195 698

9 Vevőkövetelés változása +/- 548 340 -606 437

10 Forgóeszközök ( vevő és pénzeszköz nélkül ) változása +/- -1 272 499 1 271 557

11 Aktív időbeli elhatárolások változása +/- -92 657 211 155

12 Fizetett adó ( nyereség után ) - -458 856 -260 169

13 Fizetett osztalék, részesedés - -6 370 000 -1 500 000

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( 14-16. sorok ) -4 239 542 -2 583 760

14 Befektetett eszközök beszerzése - -4 287 281 -2 588 464

15 Befektetett eszközök eladása + 47 739 4 704

16 Kapott osztalék, részesedés + 0 0

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás ( 17-27. sorok ) -2 211 450 -891 514

17 Részvénykibocsátás bevétele ( tőkebevonás ) + 0 0

18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 0

19 Hitel és kölcsön felvétele + 0 0

20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek törl., megszünt., beváltása + 0

21 Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 0

22 Részvénybevonás, tőkekivonás ( tőkeleszállítás ) - -1 500 000 0

23 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 0

24 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -700 850 -841 850

25 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - -10 600 -49 029

26 Véglegesen átadott pénzeszköz, pótbefizetés - 0 -635

27 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása +/- 0 0

IV. Pénzeszközök változása ( I+II+III. sorok ) +/- 1 359 508 -1 096 179

Documents

FŐVÁROSI KÖZTERÜLET FENNTARTÓ ZÁRTKÖRÜEN MŰKÖDŐ ... · A 2012. december 31-i éves beszámoló kiegészítő melléklete Minden adat ezer Ft-ban értendő, amennyiben nincs