Gestion Riesgo Operacional - Operational Risk Management in Banks. Cristina Pailhe

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  • 1. 1 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Gestin del riesgo operacional Cristina Pailh Gerente de Investigacin y Planificacin Normativa Subgerencia General de Normas Buenos Aires 25 de abril de 2008 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Contenidos Tratamiento de RO Antecedentes Definicin BCBS 2003 BCBS 2004 BCBS 2006 Regulaciones de pases de la regin Estudios en el sistema financiero local Conclusiones Gestin del riesgo operacional

2. 2 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 El tratamiento del RO La gestin de ROs individuales no es algo nuevo Lo que resulta relativamente nuevo en el mbito bancario es: considerar al RO como una categora bien definida (y no como un residual de otros riesgos) considerar a la gestin del RO como una prctica integral comparable a la gestin del RC, RM, o de liquidez cuantificar las prdidas debidas a eventos de RO y exigir capital regulatorio para afrontarlas. Gestin del riesgo operacional Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Antecedentes Estndares regulatorios y de supervisin bancaria del Comit de Basilea: 2003: Sanas prcticas para la gestin y supervisin del RO 2004: Basilea II 2006: Principios Bsicos para una Supervisin Bancaria Eficaz (versin actualizada) Gestin del riesgo operacional 3. 3 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 BCBS: Sanas prcticas de gestin y supervisin del RO Concepto de RO* el riesgo operacional (RO) es el riesgo de prdidas resultantes de la falta de adecuacin o fallas en los procesos internos, las personas, los sistemas o por eventos externos. Esa definicin incluye al riesgo legal, pero excluye el riesgo estratgico y reputacional. * BCBS (2003): Sound Practices for the management and supervision of Op.Risk; BCBS (2004): International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A revised framework. Gestin del riesgo operacional Nombre de la presentacin en cuerpo 17 BCBS: Sanas prcticas de gestin y supervisin del RO Tipos de eventos de RO Errores en la introduccin de datos, fallos en la administracin de colaterales, documentacin jurdica incompleta, etc. Ejecucin, entrega y procesamiento Fallos del hardware o del software, problemas en telecomunicaciones, interrupcin en la prestacin de servicios pblicos, etc. Alteraciones en la actividad y fallos en los sistemas Terrorismo, vandalismo, terremotos, etc.Daos a activos materiales Abusos de confianza, abuso de informacin confidencial sobre el cliente, blanqueo de capitales, venta de productos no autorizados, etc. Prcticas con los clientes, productos y negocios Indemnizaciones pedidas por los empleados, acusaciones de discriminacin, daos por intrusin en los sistemas informticos, etc. Relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo Falsificacin, circulacin de cheques en descubierto, etc.Fraude externo Errores intencionados en la informacin sobre posiciones, robos por parte de empleados, etc. Fraude interno Gestin del riesgo operacional 4. 4 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 BCBS: Sanas prcticas de gestin y supervisin del RO* Elementos cruciales para la administracin del RO para bancos de cualquier tamao y alcance: estrategias definidas y su seguimiento por parte del Directorio y la alta gerencia; slida cultura de gestin del RO y de control interno y; herramientas eficaces para la transmisin interna de informacin y planes de contingencia. * BCBS (2003): Sound practices for the management and supervision of operational risk Gestin del riesgo operacional Nombre de la presentacin en cuerpo 17 BCBS: Sanas prcticas (cont.) Principios, agrupados en cuatro reas: 1. Desarrollo de un marco adecuado para la gestin del riesgo. 2. Gestin del RO: identificacin, evaluacin, seguimiento y control / mitigacin. 3. El rol de los supervisores. 4. El rol de la divulgacin de informacin. Gestin del riesgo operacional 5. 5 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 1. Marco para la gestin del RO: establece las responsabilidades del Directorio, de la alta gerencia, de la auditoria interna y de las restantes reas de la organizacin en la gestin del RO 2. Gestin del RO: por las particularidades de este riesgo, la gestin se entiende como: Identificacin Evaluacin Seguimiento Control y mitigacin BCBS: Sanas prcticas (cont.) Gestin del riesgo operacional Nombre de la presentacin en cuerpo 17 2. Gestin del RO: identificacin, evaluacin, seguimiento y control/mitigacin. IDENTIFICACION de los factores de riesgo que pueden afectar al banco 1. Internos: estructura de la EF, naturaleza de sus actividades, rotacin de empleados, etc. 2. Externos: cambios en la industria, avances tecnolgicos, entorno macroeconmico, etc. EVALUACION de la vulnerabilidad al RO 1. Autoevaluacin 2. Mapa de riesgos 3. Indicadores de riesgo 4. Datos internos => Medidas de riesgo BCBS: Sanas prcticas (cont.) Gestin del riesgo operacional 6. 6 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 2. Gestin: identificacin, evaluacin, seguimiento y control/mitigacin. SEGUIMIENTO de las actividades del banco y del funcionamiento del marco de gestin del RO 1. Monitoreo de actividades 2. Indicadores de riesgo forward looking. Alertas tempranas 3. Reportes peridicos CONTROL de ROs que sea posible controlar MITIGACION del efecto de ROs que no se controlan 1. Sistemas de control interno 2. Mitigacin: seguros, tercerizacin, inversin tecnolgica 3. Planes de contingencia y continuidad de negocios BCBS: Sanas prcticas (cont.) Gestin del riesgo operacional Nombre de la presentacin en cuerpo 17 3. Rol de los supervisores Requerir a las entidades que cuenten con un marco eficaz para gestionar el RO. Evaluacin peridica de las polticas y procedimientos de las entidades para gestionar sus riesgos. 4. Rol de divulgacin de informacin Las entidades debern brindar informacin pblica suficiente hacia el mercado. BCBS: Sanas prcticas (cont.) Gestin del riesgo operacional 7. 7 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Principios Bsicos para una Supervisin Bancaria Eficaz (BCPs)* El BCP N 15 fue incorporado en la revisin de 2006, se refiere exclusivamente al RO y establece: Los supervisores deben tener constancia de que los bancos cuentan con polticas y procesos de gestin de riesgos para identificar, evaluar, monitorear y controlar/mitigar el RO. Estas polticas y procesos han de ser proporcionales a las dimensiones y complejidad del banco en cuestin. *BCBS (2006) Los criterios para cumplir con el principio requieren la aplicacin de las buenas prcticas del BCBS (2003) Gestin del riesgo operacional Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Tres pilares: Nuevo marco de capitales (Basilea II) Pilar I Requisitos mnimos de capital Pilar II Revisin del supervisor Pilar III Disciplina de mercado Cuantificacin del capital mnimo Proceso interno de evaluacin del capital Revisin supervisora Divulgacin de informacin al pblico Gestin del riesgo operacional 8. 8 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Basilea II y las buenas prcticas Basilea II establece una exigencia de capital por RO, pero adems se requiere que como precondicin, las entidades tengan que aplicar las buenas prcticas y principios de gestin emitidos por el BCBS en 2003 Los criterios para calificar para la aplicacin de los distintos enfoques de medicin, son proporcionales a la complejidad del enfoque elegido. As, cuanto ms complejo sea el enfoque de medicin elegido, mejor tendr que ser el marco de gestin de RO. Por ej, para el enfoque ms sencillo (de Indicador Bsico) se recomienda que las entidades apliquen las buenas prcticas del 2003. Gestin del riesgo operacional Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Antecedentes La regulacin sobre RO en pases latinoamericanos Cmo se est avanzando en la regin? Primer paso: requerir que las entidades cumplan con buenas prcticas de gestin del RO Per 2002 Chile 2005 Mxico 2005 Brasil 2006 Colombia 2006 Uruguay 2007 Segundo paso: avanzar en la implementacin de Basilea II, con variedad de enfoques. La mayora de los pases de la regin ya ha emitido una Hoja de ruta. Gestin del riesgo operacional 9. 9 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Regulaciones sobre buenas prcticas en pases latinoamericanos Per (enero de 2002) La SBS aprob el Reglamento para la Administracin de los Riesgos de Operacin. Definicin de RO. Responsabilidades del Directorio, gerencia general, unidad de riesgos. Estructura adecuada, independencia entre la unidad de riesgos y otras unidades de negocio. Gestin del RO, etc. Chile (agosto 2005) La SBIF toma como marco de referencia la definicin del BCBS. La SBIF evala el rol del directorio y la alta gerencia y la aprobacin que han dado a la estrategia para administrar el RO. Se enumeran los aspectos que revelan una buena gestin del RO (que existan definiciones, una funcin encargada de la gestin, estrategia apropiada, etc) Gestin del riesgo operacional Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Regulaciones sobre buenas prcticas en pases latinoamericanos Mxico (diciembre 2005) Los bancos deben observar los lineamientos mnimos sobre la Administacin Integral de Riesgos (AIR), que incluye al RO. Riesgos: No cuantificables / Cuantificables: Discrecionales y no discrecionales => RO Definir objetivos sobre exposicin al riesgo. Desarrollar polticas y procedimientos para gestin. Delimitar funciones y responsabilidades, etc. Brasil (junio 2006) El BCB estableci que los bancos deben implementar una estructura de gestin del RO, definiendo a ese riesgo y a una clasificacin de eventos operativos de acuerdo con Basilea. Define las responsabilidades del Directorio y de una unidad especfica. En lnea con las buenas prcticas del BCBS (2003) Gestin del riesgo operacional 10. 10 Nombre de la presentacin en cuerpo 17 Regulaciones sobre buenas prcticas en pases latinoamericanos Colombia (diciembre 2006) La SFC fij los requisitos mnimos para la implementacin del Sistema de Administracin del RO (SARO). Normativa muy detallada y taxativa. Requiere: estructura organizacional, Unidad de RO distinta de auditora, mantener un registro de eventos de RO, medicin cuantitativa