GODIŠNJI IZVJEŠTAJ RIJEKA PROMET D.D. ZA 2010. · PDF fileKroz realizaciju sustava automatskog upravljanja prometom Rijeka ... Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog

GGOODDIIŠŠNNJJII IIZZVVJJEEŠŠTTAAJJ RRIIJJEEKKAA PPRROOMMEETT DD..DD..

ZZAA 22001100.. GGOODDIINNUU

Rijeka, travanj 2011.

Godišnji izvještaj za 2010. godinu 2

Sadržaj: Izvješće Uprave o stanju Društva u 2010. godini 3 Račun dobiti i gubitka 6 Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti 7 Bilanca 8 Izvještaj o promjenama kapitala 10 Izvještaj o novčanom tijeku 11 Bilješke uz financijske izvještaje 12 Izvješće (mišljenje) neovisnog revizora – IRIS nova d.o.o. Rijeka 40 Izjava osobe odgovorne za sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja 43 Odluku o utvrđenju financijskih izvještaja društva za 2010. godinu br.116/11 44 Prijedlog odluke za uporabu dobiti društva za 2010. godinu br.117/11 45 Odluka br. 69-17/11-NO 46

Odluka br. 70-17/11-NO 47


Na temelju članka 250.a Zakona o trgovačkim društvima (NN br. 111/93, 34/99, 52/00, 118/03, 107/07,146/08 i 137/09) Uprava – direktor RIJEKA PROMET d.d. Rijeka (u nastavku teksta: Društvo), podnosi slijedeće:

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA U 2010. GODINI

Opis Društva

Rijeka promet d.d., Fiumara 13, Rijeka upisano je u registar Trgovačkog suda u Rijeci u registarski uložak s matičnim brojem subjekta upisa (MBS) 040129320.

Temeljni kapital Društva iznosi 17.961.900,00 kuna, a upisan je u registar Trgovačkog suda u Rijeci Rješenjem od 11. siječnja 2006. godine pod brojem Tt-05/4403-5. Prema Rješenju Trgovačkog suda u Rijeci broj Tt-07/859-2 od 03. svibnja 2007. godine upisano je preoblikovanje društva s ograničenom odgovornošću u dioničko društvo. Temeljni kapital dioničkog društva podijeljen je na 179.619 redovnih dionica na ime, svaka u nominalnoj vrijednosti od 100,00 kuna.

Jedini dioničar Društva je Grad Rijeka. Temeljem Obavijesti o razvrstavanju poslovnog subjekta prema Nacionalnoj

klasifikaciji djelatnosti koju je izdao Državni zavod za statistiku Zagreb, od 13.veljače 2008. godine, Društvo ima brojčanu oznaku razreda 5221 – Uslužne djelatnosti u vezi s kopnenim prijevozom. Matični broj poslovnog subjekta je 1380150, a OIB je 46811281375. Rijeka promet d.d. je svoju djelatnost:

• Usluga na parkiralištima i garažnim objektima • Održavanje nerazvrstanih cesta i javno-prometnih površina • Održavanje horizontalne, vertikalne signalizacije i svijetleće prometne signalizacije • Prijenos, vuča i premještanje protupravno parkiranih vozila

u 2010. godini obavljao kroz Upravu i četiri sektora: • Sektor prometa • Sektor parkirališta • Sektor održavanja prometnica • Sektor financijsko računovodstveni i opći poslovi.

Rezultat poslovanja za 2010. godinu

Ukupni prihodi na dan 31. prosinca 2010. godine iznose 60.643.489,96 kuna i manji su za 4,24 % od ostvarenih prihoda 2009. godine.

Ukupni rashodi za isto razdoblje iznose 59.703.507,00 kn i manji su za 3,04 % od ostvarenih rashoda u 2009. godini.

Ovakvo kretanje ukupnih prihoda i rashoda odrazilo se i na dobit društva. Društvo je za 2010. godinu iskazalo neto dobit u iznosu od 410.585,01 kn što je znatno manje u odnosu na 2009. godinu.

Uprava i poslovodstvo poduzima sve aktivnosti na smanjenju troškova na koje se može utjecati.

U nastavku ovog uvodnog izvješća nalaze se sva druga izvješća utvrđena zakonskim propisima, koja detaljno opisuju i obrazlažu stanje Društva.


Udjeli u drugim društvima – MIKLAVJA d.o.o.

U prosincu 2003. izvršena je uplata osnivačkog uloga društva Miklavja logistički centar za razvoj, dizajn, izgradnju i menadžment d.o.o. u iznosu od 600,00 kn, a što predstavlja 3% temeljnog uloga društva. Od osnutka tvrtke donesen je prostorni plan koji definira područje radne zone Miklavje. U siječnju 2010. godine na glavnoj Skupštini društva donesena je Odluka o davanju suglasnosti na prijenos vlasničkog udjela od 55% sa osnivača M+W Zander Facility Engineering GmbH iz Stuttgart, Republika Njemačka na Sparta Matrix Inc, iz Durham, SAD. Razvoj društva

Tvrtka je strateški orijentirana na rješavanje prometnih problema i razvoj prometnog sustava Grada Rijeke. Kroz realizaciju sustava automatskog upravljanja prometom Rijeka promet d.d. primjenjuje najsuvremeniju tehnologiju Inteligentnih transportnih sustava.

Temeljna je misija Rijeka prometa d.d. korištenjem novih tehnologija u prometu osigurati zadovoljstvo građana koji su sudionici prometa i korisnici naših usluga.

Rijeka promet d.d. ima viziju i ambiciju da postane predvodnik razvoja upravljanja prometom i parkingom u Primorsko-goranskoj županiji i Republici Hrvatskoj, a sve na temelju suvremenih informacijsko-telekomunikacijskih tehnologija.

Područja buduće razvojne aktivnosti tvrtke su: integracija sustava automatskog upravljanja i sustava upravljanja javnim gradskim prijevozom, izgradnja automatiziranih garažnih sustava te suvremeni sustavi informacija u prometu (primjerice, video nadzor prometa, uputno parkirno garažni sustav - UPGS, davanje prioriteta javnom gradskom prijevozu na semaforiziranim raskrižjima, provjera stanja popunjenosti gradskih parkirališta putem mobilnih i navigacijskih uređaja i slično).

Rijeka promet d.d. osobitu pažnju posvećuje dodatnom stručnom usavršavanju svojih kadrova s ciljem što efikasnijeg obavljanja svojih poslovnih aktivnosti.

Početak 2007. godine obilježen je izlaskom tvrtke na financijsko tržište putem izdanja vrijednosnih papira što predstavlja novu fazu u razvoju trgovačkog društva. Društvo je u 2008. god. izdalo na domaćem tržištu kapitala obveznice u iznosu od 192.000.000,00 kuna. Obveznice služe za financiranje ulaganja u prometne projekte u Gradu Rijeci. Izloženost društva rizicima

Poslovanje Društva izloženo je valutnom, kamatnom, kreditnom riziku, te riziku likvidnosti.

Valutni rizik

Društvo je izloženo promjenama vrijednosti EUR-a, jer su obveze za financijski leasing denominirane u EUR-e, što Društvo izlaže valutnom riziku. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađivanje priljeva od Grada Rijeke s odljevima za podmirenje obveza po financijskom leasingu budući je Grad Rijeka preuzeo obvezu osiguranja sredstava za tu namjenu.

GOdišnji izvještaj za 2010. godinu 5

d.d. Fiuoiaca13 Rijeka

Kamatni rizik

Utjecaj kamatnog rizika na Društvo očituje se kroz promjenjivu kamatnu stopu nakredit. Društvo ima dugoročnu obvezu po financijskom leasingu uz promjenjivu kamatnustopu, te kao posljedicu toga izloženost riziku promjene kamatne stope. Upravljanje ovimrizikom svodi se na usklađenje priljeva sredstava od strane Grada Rijeke za podmirenjeobveza po kamatama budući je Grad Rijeka preuzeo obvezu osiguranja sredstava za tunamjenu.

Kreditni rizik

Postoji kreditni rizik vezano za obveze Društva koje na dan 31. prosinca 2010. godine poizdanim obveznicama iznose 187.200.000 kuna, a dospijevaju po utvrđenoj dinamici do2018. godine. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađenje priljeva sredstava od straneGrada Rijeke za podmirenje navedene obveze budući je Grad Rijeka preuzeo obvezuosiguranja sredstava po dospijeću obveznica.

Rizik likvidnosti

Vezano za rizik likvidnosti kratkoročne obveze Društva pokrivene su kratkoročnimpotraživanjima.

Izloženost Društva po svim gore navedenim rizicima ne bi trebala biti upitna budućije Grad Rijeka preuzeo obvezu osiguranja sredstava za podmirenje obveza Rijeka prometad.d.

Fer vrijednosti

Fer vrijednost financijske imovine te financijskih obveza se na dan 31. prosinca 2010.godine nije značajnije razlikovala od njihove knjigovodstvene vrijednosti. Iskazane vrijednostipovijesnog troška potraživanja i obveza, uključujući i rezerviranja, približne su njihovim fervrijednostima.

Direktorica:

Spomenka Mičetić, dipl. oec.

U Rijeci, 19. travnja 2011. godine

RIJ~!.i d.~Fiumara I3~Rijeka


RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2010. GODINU -u HRK-

Naziv pozicije Bilješke 2009. 2010.

POSLOVNI PRIHODI 3(a), 4.1. 53.507.486 56.696.883Prihodi od prodaje 3(a)/i/ 46.124.467 44.442.731Ostali poslovni prihodi 3(a)/ii/ 7.383.019 12.254.152

POSLOVNI RASHODI 3(b), 4.2. (47.189.838) (45.990.856)Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 3(b)/i/, 4.2./i/ 31.862.585 10.953.585

Materijalni troškovi 3(b)/ii/ (57.214.734) (35.700.775)Troškovi sirovina i materijala (1.344.902) (1.406.937)Ostali vanjski troškovi (55.869.832) (34.293.838)Troškovi osoblja 3(b)/iii/, 4.2./vi/ (12.830.163) (12.588.187)Neto plaće i nadnice (7.743.036) (7.668.529)Troškovi poreza i doprinosa iz plaća (3.205.925) (3.063.581)Doprinosi na plaće (1.881.202) (1.856.077)Amortizacija 3(b)/iv/,4.2./iv/ (3.856.212) (3.407.906)Ostali troškovi 3(b)/v/ (2.233.475) (2.317.475)Vrijednosno usklađivanje 3(b)/vi/,4.2./v/ (2.774.100) (2.876.107)Kratkotrajne imovine (osim financijske) (2.774.100) (2.876.107)

Ostali poslovni rashodi 3(b)/vii/ (143.739) (53.991)

FINANCIJSKI PRIHODI 3(a)/iii/, 4.3. 9.820.868 3.946.607Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 9.820.868 3.946.607

FINANCIJSKI RASHODI 3(b)/viii/,4.4. (14.383.787) (13.712.651)Kamate, tečajne razlike, dividende i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama (14.383.787) (13.712.651)

UKUPNI PRIHODI 63.328.354 60.643.490

UKUPNI RASHODI (61.573.625) (59.703.507)DOBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 3(c), 4.5. 1.754.729 939.983POREZ NA DOBIT 3(c), 4.5. (858.294) (529.398)DOBITAK RAZDOBLJA 3(c), 4.5. 896.435 410.585


IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA 2010. GODINU

- u HRK -Naziv pozicije Bilješke 2009 2010

I DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 4.6. 896.435 410.585

II OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA 0 0

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 0 0

2. Promjena revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 0 0

3.Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju

0 0

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog tijeka 0 0

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 0 0

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 0 0

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 0 0

III POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 0 0

IV NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK RAZDOBLJA 0 0

V SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 4.6. 896.435 410.585


BILANCA NA DAN 31. PROSINCA 2010. GODINE

-u HRK-

Naziv pozicije Bilješka 2009. 2010.

AKTIVA

DUGOTRAJNA IMOVINA 78.161.297 86.479.946NEMATERIJALNA IMOVINA 3(d), 5.1.1. 218.225 153.249Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 61.437 60.214Nematerijalna imovina u pripremi 0 4.000Ostala nematerijalna imovina 156.788 89.035MATERIJALNA IMOVINA 3(d),(e),(f),5.1.1., 5.1.2. 77.942.472 79.252.558Zemljište 7.709.385 7.709.385Građevinski objekti 46.256.004 44.160.921Postrojenja i oprema 2.630.641 2.065.497Alati, pogonski inventar i transportna imovina 339.386 284.424Predujmovi za materijalnu imovinu 3(f), 5.1.2. 19.936.974 22.587.516Materijalna imovina u pripremi 1.035.026 2.419.419Ostala materijalna imovina 35.056 25.396DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 3(g) 600 7.074.139Sudjelujući interesi (udjeli) 3(g)/i/ 600 600Dani zajmovi, depoziti i slično 3(g)/ii/, 5.2. 0 7.073.539

KRATKOTRAJNA IMOVINA 217.534.384 208.012.275

ZALIHE 3(h) 54.559.989 65.507.186Sirovine i materijal 229.580 224.512Proizvodnja u tijeku 3(h),5.3. 54.329.089 65.282.674Predujmovi za zalihe 1.320 0

POTRAŽIVANJA 3(i) 26.929.303 40.797.682Potraživanja od kupaca 3(i)/i/, 5.4. 10.142.210 19.686.753Potraživanja od države i drugih institucija 3(i)/ii/ 358.955 410.451Ostala potraživanja 3(i)/iii/, 5.5. 16.428.138 20.700.478

KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 3(j), 5.6. 123.100.892 93.657.486Dani zajmovi, depoziti i slično 123.100.892 93.657.486NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 3(k), 5.7. 12.944.200 8.049.921

UKUPNO AKTIVA 295.695.681 294.492.221

IZVANBILANČNI ZAPISI 3(r), 5.13. 7.305.157 7.516.039


BILANCA NA DAN 31. PROSINCA 2010. GODINE

-u HRK- Naziv pozicije Bilješka 2009. 2010.

PASIVA

KAPITAL I REZERVE 3(l), 5.8. 30.092.930 30.503.515TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 17.961.900 17.961.900REZERVE IZ DOBITI 131.727 176.549Zakonske rezerve 131.628 176.450Ostale rezerve 99 99ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK 11.102.868 11.954.481Zadržana dobit 11.102.868 11.954.481DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE 896.435 410.585Dobit poslovne godine 896.435 410.585REZERVIRANJA 3(m), 5.9. 197.990 168.329Druga rezerviranja 197.990 168.329

DUGOROČNE OBVEZE 3(e),3(n),5.10. 224.554.718 212.330.468Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 5.10.1. 37.354.718 34.730.468Obveze po vrijednosnim papirima 5.10.2. 187.200.000 177.600.000

KRATKOROČNE OBVEZE 3(o), 5.11. 39.716.321 49.319.274Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 5.11.1. 2.614.955 2.628.181Obveze za predujmove 5.11.2. 16.108.690 16.720.297Obveze prema dobavljačima 5.11.3. 8.719.899 13.413.901Obveze po vrijednosnim papirima 5.11.4. 10.486.956 15.144.783Obveze prema zaposlenicima 5.11.5. 632.451 661.341Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 5.11.6. 1.145.393 744.670Ostale kratkoročne obveze 7.977 6.101ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 3(p), 5.12. 1.133.722 2.170.635

UKUPNO PASIVA 295.695.681 294.492.221

IZVANBILANČNI ZAPISI 3(r), 5.13. 7.305.157 7.516.039


IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA U 2010. GODINI - u HRK –

Stanje 1. siječanj 2009. 17.961.900 25.092 99 9.078.691 2.130.713 29.196.495

Povećanja tijekom 2009. - dobit tekuće godine 0 0 0 0 896.435 896.435

Promjene tijekom 2009.

-raspored dobiti u zadržanu dobit i zakonske rezerve 0 106.536 0 2.024.177 (2.130.713) 0

Stanje 31.prosinac 2009. 17.961.900 131.628 99 11.102.868 896.435 30.092.930

Povećanja tijekom 2010. - dobit tekuće godine 0 0 0 0 410.585 410.585

Promjene tijekom 2010.

-raspored dobiti u zadržanu dobit i zakonske rezerve 0 44.822 0 851.613 (896.435) 0

Stanje 31. prosinac 2010. 17.961.900 176.450 99 11.954.481 410.585 30.503.515

TEMELJNIKAPITAL

ZAKONSKEREZERVE

OSTALE REZERVE

ZADRŽANADOBIT

DOBITTEKUĆEGODINE

UKUPNO


IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU PO DIREKTNOJ METODI

ZA 2010. GODINU

-u HRK-

Naziv pozicije Bilješka 2009. 2010.

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTINovčani primici od kupaca 57.988.850 42.488.431Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i slično 268.538 129.784Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 96.095 59.763Novčani primici s osnove povrata poreza 4.599.678 0Ostali novčani primici 27.324.797 13.814.402Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti 90.277.958 56.492.380Novčani izdaci dobavljačima (80.769.895) (40.736.544)Novčani izdaci za zaposlene (13.704.535) (13.629.476)Novčani izdaci za poreze (12.621.688) (5.421.001)Ostali novčani izdaci (1.032.383) (432.260)Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (108.128.501) (60.219.281)NETO NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (17.850.543) (3.726.901)

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTIOstali novčani primici od investicijskih aktivnosti 0 61.500Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 0 61.500Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (1.744.997) (4.960.538)Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (1.744.997) (4.960.538)NETO NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (1.744.997) (4.899.038)

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTINovčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 2.350.326 7.397.509Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 2.350.326 7.397.509Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica (13.080.000) (17.880.000)Novčani izdaci za financijski najam (2.419.537) (2.597.509)Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 0 (758.207)Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (15.499.537) (21.235.716)NETO NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (13.149.211) (13.838.207)

UKUPNI NETO NOVČANI TIJEK 6 (32.744.751) (22.464.146)NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 147.316.304 114.571.553

SMANJENJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA 6 (32.744.751) (22.464.146)NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA 6 114.571.553 92.107.407


BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 1. DJELATNOST

RIJEKA PROMET d.d., Fiumara 13, Rijeka upisano je u registar Trgovačkog suda u Rijeci u registarski uložak s matičnim brojem subjekta upisa (MBS) 040129320. Temeljni kapital Društva iznosi 17.961.900 kuna, a upisan je u registar Trgovačkog suda u Rijeci Rješenjem od 11. siječnja 2006. godine pod brojem Tt-05/4403-5. Prema Rješenju Trgovačkog suda u Rijeci broj Tt-07/859-2 od 03. svibnja 2007. godine upisano je preoblikovanje društva s ograničenom odgovornošću u dioničko društvo. Jedini dioničar Društva je Grad Rijeka. Dioničko društvo RIJEKA PROMET, Rijeka obavlja sljedeće djelatnosti:

- održavanje prometnica i signalizacije - usluge parkiranja - premještanje nepropisno parkiranih vozila

Temeljem Obavijesti o razvrstavanju poslovnog subjekta prema Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti koju je izdao Državni zavod za statistiku Zagreb, od 13. veljače 2008. godine, Društvo ima brojčanu oznaku razreda 5221 – Uslužne djelatnosti u vezi s kopnenim prijevozom, matični broj poslovnog subjekta je 1380150, a OIB je 46811281375. 2. IZJAVA O USKLAĐENOSTI 2.1. USKLAĐENOST SA MEĐUNARODNIM STANDARDIMA FINANCIJSKOG

IZVJEŠTAVANJA

Financijski izvještaji Društva su sastavljeni sukladno zakonskim zahtjevima okvira financijskog izvještavanja primjenjivog u Republici Hrvatskoj na velike poduzetnike i poduzetnike čije dionice ili dužnički vrijednosni papiri su uvršteni ili se obavlja priprema za njihovo uvrštenje na organizirano tržište vrijednosnih papira, koji se do dana prijema Republike Hrvatske u članstvo u Europskoj uniji temelji na Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, njihovim dopunama i povezanim tumačenjima i Međunarodnim računovodstvenim standardima, njihovim dopunama i povezanim tumačenjima, koje utvrdi Odbor za standarde financijskog izvještavanja (nadalje:“Odbor”), a koji su objavljeni u „Narodnim novinama“.

Odbor za standarde financijsko izvještavanja je Odlukom o objavljivanju MSFI (NN 136/09) utvrdio da se godišnji financijski izvještaji poduzetnika za razdoblje koja počinje od 01.siječnja 2010.godine nadalje, sastavljaju i prezentiraju u skladu s MSFI. Sve kasnije promjene i dopune objavljenih standarda financijskog izvještavanja i povezana tumačenja koji se odnose na sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja za razdoblja koja počinju od 01. siječnja 2010. godine, dane su Odlukama o izmjenama i dopunama Odluke o objavljivanju MSFI (NN 8/10, 18/10, 27/10 i 65/10).

Društvo je odstupilo od primjene MRS-a 21 te ne iskazuje tečajne razlike s osnova svođenja obveze po financijskom leasingu uz valutnu klauzulu na srednji tečaj HNB na dan bilance (Bilješka 5.10.1.). Na navedeni način postupilo je iz razloga što svođenje te obveze utječe na iskazivanje rezultata poslovanja iz godine u godinu, a radi se o obvezi za čije podmirenje sredstva osigurava Grad Rijeka po dospijeću.


Struktura i sadržaj prikazanih izvještaja u skladu je s odredbama MRS 1.

Financijski izvještaji sastavljeni su prema zahtjevima Pravilnika o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja (NN 38/08, 12/09 i 130/10) uz izuzetak iskazivanja plaćenih troškova budućeg razdoblja (Bilješka 3(i)). 2.2. REKLASIFIKACIJA PODATAKA Društvo je radi usporedivosti podataka iz 2010. godine sa prethodnom godinom izvršilo sljedeće reklasifikacije: 2.2.1. BILANCA /i/ Investicije u tijeku smanjene su, a zalihe nedovršene proizvodnje povećane za 54.329.089 kuna (Bilješke 5.3. i 5.1.1.), /ii/ Ostala potraživanja smanjena su, a potraživanja za dane zajmove povećana su za 21.473.539 kuna (Bilješke 5.6. i 5.5.), /iii/ Ostale dugoročne obveze u iznosu od 37.354.718 kuna razvrstane su u obveze prema bankama i drugim financijskih institucijama (leasing), (Bilješke 5.10.1.), /iv/ Ostale kratkoročne obveze u iznosu od 18.695.502 kune razvrstane su na tekuće dospijeće prema bankama i drugim financijskim institucijama u iznosu od 2.614.955 kuna i na obveze za predujmove u iznosu od 16.080.547 kuna (Bilješke 5.10.1., 5.11.1. i 5.11.2.). 2.2.2. RAČUN DOBITI I GUBITKA /i/ Financijski prihodi smanjeni su, a ostali poslovni prihodi povećani za 4.969.125 kuna, /ii/ Promjena iskazivanja ulaganja u prometnice izazvala je iskazivanje na pozicijama Promjena vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku kao smanjenje troškova i povećanje Ostalih vanjskih troškova u iznosu od 31.862.585 kuna. Navedena reklasifikacija ima utjecaj na strukturu iskazanih pozicija u Bilanci i Računu dobiti i gubitka, ali nema utjecaj na sveukupno stanje iskazane imovine, obveza, kapitala kao niti na rezultat poslovanja u 2009. godini. 3. SAŽETAK OSNOVNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA PRIMJENJENIH U 2010. GODINI Osnovne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2010. godinu bile su sljedeće:


a) Prihodi /i/ Prihodi od prodaje obuhvaćaju prihode od Grada Rijeke za održavanje prometnica i signalizacije, prihode od usluga parkiranja, prihode od dnevnih parkirnih karata i opomena vezano za usluge parkiranja, prihode od kamionskog terminala, prihode od premještanja nepropisno parkiranih vozila ("pauk") te ostale prihode (prihodi od zakupa poslovnog prostora, prihodi od prodaje ulaznica za sajam rabljenih automobila Preluk, prihod od korištenja poligona za obuka vozača i ostalo (vidi Bilješku 4.1.). Prihodi od Grada za održavanje prometnica i signalizacije ostvaruju se temeljem ugovora o financiranju održavanja nerazvrstanih cesta i drugih javno prometnih površina u Gradu Rijeci. Rijeka promet d.d. ostvaruje prihode od usluga parkiranja na zatvorenim parkiralištima ''Delta'', ''Školjić'', ''Gomila'', ''R.Benčić'', ''Putnička obala'', u garaži u Ciottinoj ulici, javnim garažama Kantrida i Zamet, te na otvorenim parkiralištima na kojima se usluge parkiranja naplaćuju putem automata i mobilnih telefona. Rijeka promet d.d. plaća naknadu za korištenja zatvorenog parkirališta Delta i Putnička obala Luci Rijeka d.d. Rijeka. Budući da je u planu izgradnja novih objekata u Gradu Rijeci ili prenamjena parkirališnog prostora, u budućem razdoblju doći će do smanjenja broja parkirnih mjesta kojima gospodari Rijeka promet d.d. na parkiralištima Gomila, Benčić i Putnička obala, ali napominjemo da je u planu izgradnja novih garaža. /ii/ Ostale poslovne prihode čine prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja, prihodi od potpora u visini obračunate amortizacije (MRS 20), prihodi od sufinanciranja Grada Rijeke za pokriće troškova kamata po leasingu, prihodi od sufinanciranja Grada Rijeke za naknadu razlike prihoda i troškova vezanih za izdavanje vrijednosnih papira, prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja i ostali prihodi (prihod od naknada štete, prihodi od prodaje imovine i slično). Vidi Bilješku 4.1. /iii/ Financijski prihodi odnose se na prihode od kamata i tečajnih razlike (vidi Bilješku 4.3.). U okviru financijskih prihoda iskazane su kamate na oročena sredstva vezane uz izdavanje vrijednosnih papira.

b) Rashodi Poslovni rashodi obuhvaćaju promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku, materijalne troškove, troškove osoblja, amortizaciju, ostale troškove, vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine (potraživanja) te ostale poslovne rashode (vidi Bilješku 4.2.). /i/ Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku Promjene vrijednosti zaliha predstavljaju iznos povećanja ili smanjenja troškova koji proizlazi iz razlike stanja zaliha na dan bilance u tekućoj godini u odnosnu na prethodnu godinu (Bilješka 2.2.2./ii/). /ii/ Materijalne troškove čine troškovi sirovina i materijala i ostali vanjski troškovi. Troškove sirovina i materijala čine utrošene sirovine i materijal, potrošena energija, pogonsko gorivo, sitni inventar i autogume.


Ostale vanjske troškove čine troškovi održavanja prometnica i signalizacije, troškovi izgradnje prometnica, troškovi zakupnina, komunalne usluge i komunalna naknada, usluge obrade podataka, održavanja software i opreme, usluge prijevoza, troškovi promidžbe i reklame, intelektualne usluge i usluge savjetovanja, usluge zapošljavanja, poštanske i telekomunikacijske usluge te ostali troškovi i usluge. Troškovi održavanja prometnica i signalizacije odnose se na izvršene radove po ugovorima sa izvođačima, a vezano za Ugovor o održavanju nerazvrstanih cesta i drugih javno-prometnih površina u Gradu Rijeci koji je sklopljen između Rijeka prometa d.d. i Grada Rijeke; te vezano za Ugovor o održavanju semaforskog sustava i upravljanju prometom u Gradu Rijeci, koji je sklopljen između Rijeka prometa d.d. i Ceste Rijeka d.o.o. /iii/ Troškovi osoblja Neto plaće i naknade plaća zajedno sa porezima i doprinosima iz i na plaće čine bruto trošak osoblja. /iv/ Amortizacija Obračun amortizacije obavlja se pojedinačno za svako sredstvo razvrstano po amortizacijskim grupama po linearnoj metodi po stopama koje su utvrđene temeljem procijenjenog vijeka trajanja (vidi Bilješku 4.2./iv/). Novonabavljena imovina amortizira se od prvog dana sljedećeg mjeseca kad se stavi u upotrebu. U slučaju rashoda ili prodaje, imovina se amortizira zaključno s mjesecom u kojem je došlo do rashoda ili otuđenja. Jedanput amortizirano sredstvo dugotrajne imovine više se ne otpisuje. /v/ Ostale troškove čine izdaci za dnevnice i prijevozne troškove na službenom putovanju, naknade troškova zaposlenima za prijevoz na posao i s posla, davanja zaposlenicima u naravi, jubilarne nagrade, pomoći, naknade članovima Nadzornog odbora, reprezentacija, osiguranje, sudske pristojbe, bankarske usluge (uključujući troškove usluga vezanih za izdavanje vrijednosnih papira), doprinosi i članarine, takse i ostali troškovi. /vi/ Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine Vrijednosno usklađenje obavlja se za potraživanja od kupaca za koja je pokrenut postupak ovrhe, za potraživanja od kupaca u stečaju kao i za potraživanja kojih je naplata neizvjesna. U 2010. godini Društvo je izvršilo otpis zastarjelih i nenaplativih potraživanja (vidi Bilješku 4.2./v/). /vii/ Ostali poslovni rashodi Ostale poslovne rashode čine naknadno utvrđeni rashodi iz prošlih godina, neotpisana vrijednost rashodovane imovine i donacije.


/viii/ Financijski rashodi Financijski rashodi odnose se na kamate po financijskom leasingu, zatezne kamate, tečajne razlike i kamate vezane uz izdavanje vrijednosnih papira (vidi Bilješku 4.4.). c) Dobit tekuće godine - iz razlike ukupnog prihoda i ukupnih rashoda proizlazi dobit prije oporezivanja, a po odbitku poreza na dobit, dobit tekuće godine (vidi Bilješku 4.5.).

d) Dugotrajna materijalna i nematerijalna imovina Stvari i oprema se evidentiraju kao dugotrajna imovina, ako im je vijek trajanja duži od jedne godine, te ako im je pojedinačna nabavna cijena do 30.06.2010. bila veća od 2.000,00 kn odnosno od 01.07.2010. veća od 3.500,00 kn. Dugotrajna materijalna imovina obuhvaća sredstva koja društvo koristi u isporuci roba i usluga te u administrativne svrhe i čiji je procijenjeni korisni vijek upotrebe duži od godine dana. Prva nabava dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine iskazuje se u bilanci po trošku nabave koji uz neto kupovnu cijenu obuhvaća sve ovisne troškove do stavljanja sredstva u upotrebu. Nakon početnog priznanja dugotrajna imovina se iskazuje po trošku nabave umanjenom za ispravak vrijednosti. Budući su ulaganja u izgradnju garaže započela prije 1.1.2010. godine, odnosno prije obvezne primjene MRS-a 23 – Troškovi posudbe, Društvo je nastavilo kamate iskazivati kao trošak razdoblja, odnosno nije ih kapitaliziralo. Amortizacija dugotrajne imovine provodi se primjenom linearne metode obračuna u procijenjenom vijeku upotrebe svakog pojedinog sredstva. (Vidi Bilješku 5.1.1.) Neotpisana vrijednost rashodovanih sredstava knjiži se na teret ostalih poslovnih rashoda. Društvo koristi sljedeće stope amortizacije:

%

Građevinski objekti:-parkirališta, garaže i ostalo 2,5 - 10

Nematerijalna imovina i ulaganja u tuđu imovinu 20Oprema, uređaji i transportna sredstva 10 - 25Uredski namještaj 20

e) Računovodstveni prikaz najmova Najmovi nekretnina i opreme gdje Društvo prihvaća gotovo sve koristi i rizike vlasništva klasificiraju se kao financijski najmovi. Financijski najmovi kapitaliziraju se po procijenjenoj sadašnjoj vrijednosti pripadajućih plaćanja najmova. Svako plaćanje najma razvrstava se na obveze i financijske rashode. Pripadajuća obveza za najamninu, umanjena za financijske rashode iskazuje se u dugoročnim obvezama prema bankama i drugim financijskim institucijama. Dio koji dospijeva za plaćanje u sljedećoj godini iskazuje se u kratkoročnim obvezama prema bankama i drugim financijskim institucijama. Kamatna komponenta financijskog rashoda tereti račun dobiti i gubitka tijekom razdoblja najma. Nekretnine i oprema stečeni po ugovoru o financijskom najmu amortiziraju se tijekom korisnog vijeka imovine (vidi Bilješke 5.10.1., 5.11.1.).


f) Predujmovi za investicije Predujmovi za investicije odnose se na unaprijed plaćeni dio naknade za pravo građenja na nekretninama Gradu Rijeci (vidi Bilješku 5.1.2.).

g) Dugotrajna financijska imovina /i/ Ulaganja u udjele Odlukom Skupštine Društva od 12. prosinca 2003. godine izvršena je uplata osnivačkog uloga u društvo Miklavja logistički centar za razvoj, dizajn, izgradnju i menadžment d.o.o., Matulji u iznosu od 600 kuna, a što predstavlja 3% temeljnog uloga Društva. Društvo Miklavja LC d.o.o. upisano je u Registar Trgovačkog suda u Rijeci pod brojem upisa Tt-04/122-6 od 10. veljače 2004. godine, a matični broj subjekta je 040192859. Do dana sastavljanja financijskih izvještaja nisu dostavljeni podaci o poslovanju navedenog Društva za 2010. godinu. Dana 28. siječnja 2010. godine na glavnoj Skupštini društva donesena je Odluka o davanju suglasnosti na prijenos vlasničkog udjela 55% sa osnivača M+W Zander Facility Engineering GmbH iz Stuttgart, Republika Njemačka na Sparta Matrix Inc., iz Durham, SAD. Iz Izvještaja o radu Društva za 2010.godinu proizlazi da je Društvo potpisalo više ugovora za izradu potrebne projektne dokumentacije i elaborata, ali i da se ne realiziraju prema očekivanoj dinamici, budući da Općina Matulji kasni sa izmjenama i dopunama UPU.

/ii/ Dani zajmovi, depoziti i slično

Dani zajmovi odnose se na dugoročni dio potraživanja po zajmu od Grada Rijeke (vidi bilješku 5.2.).

h) Zalihe /i/ Zalihe materijala Zalihe materijala koji se koristi za održavanje semaforskog sustava i horizontalne signalizacije iskazuju se pri nabavi po nabavnim cijenama materijala. Utrošak materijala obavlja se primjenom metode prosječne nabavne cijene. Zalihe su predmet popisa jednom godišnje. Sitan inventar, alat i autogume otpisuju se u cijelosti kod stavljanja u uporabu. /ii/ Proizvodnja u toku Iznos troška izgradnje prometnica koji obuhvaća troškove po računima dobavljača i direktne troškove koji se mogu pripisati izgradnji, a za koje nije izvršen prijenos u Grad Rijeku u 2010.godini, Društvo je iskazalo kao trošak zaliha proizvodnje u toku (vidi Bilješku 5.3.). Budući su ulaganja u prometnice započela prije 1.1.2010.godine, odnosno prije obvezne primjene MRS-a 23 - Troškovi posudbe, Društvo je nastavilo kamate iskazivati kao trošak razdoblja, odnosno nije ih kapitaliziralo.

i) Potraživanja

Potraživanja obuhvaćaju potraživanja od kupaca, potraživanja od države i drugih institucija i ostala potraživanja.


/i/ Potraživanja od kupaca obuhvaćaju potraživanja od Grada Rijeke za održavanje prometnica i signalizacije, potraživanja od kupaca za kazne, dnevne parkirne karte i opomene, potraživanja za usluge parkiranja od pravnih osoba, potraživanja za premještanje nepropisno parkiranih vozila ("pauk"), potraživanja za održavanje svjetleće prometne signalizacije (Ceste Rijeka d.o.o.), potraživanja za najam prostora i ostala potraživanja za izvršene usluge (vidi Bilješku 5.4.). Usklađenje vrijednosti obavlja se za potraživanja od kupaca za pružene usluge za koja je pokrenut postupak ovrhe, potraživanja od kupaca u stečaju i druga potraživanja kojih je naplata neizvjesna. Usklađenje vrijednosti potraživanja obavlja se za nenaplaćena potraživanja za kazne, dnevne parkirne karte i opomene čiji je iznos približno 500,00 kuna i više za koja je pokrenut postupak ovrhe, kao i za potraživanja za kazne i opomene za koja nije pokrenut postupak ovrhe, ali je naplata neizvjesna. Vrijednosno usklađenje obavlja se i za potraživanja od kupaca za premještanje nepropisno parkiranih vozila (''pauk'') za koja je procijenjeno da je naplata neizvjesna. Otpis potraživanja obavlja se za potraživanja čija naplata se procjenjuje nemogućom. /ii/ Potraživanja od države i drugih institucija Potraživanja od države i drugih institucija odnose se na potraživanja za PDV, potraživanja za više uplaćeni porez na dobit, spomeničku rentu, naknadu za korištenje općekorisnih funkcija šuma, potraživanja za refundaciju bolovanja i ostala potraživanja. /iii/ Ostala potraživanja Ostala potraživanja odnose se na: potraživanja od Grada Rijeke za financiranje troškova vezanih uz vrijednosne papire, potraživanja za nedospjelu kamatu po oročenim depozitima na dan 31. prosinca 2010. godine, potraživanja za PDV u nezaračunatim isporukama, plaćene troškove budućeg razdoblja i obračunate prihode (vidi Bilješku 5.5.). U Bilanci reklasificiranoj prema zahtjevima Pravilnika o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja (''Standardni godišnji financijski izvještaji'') plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi iskazani su na poziciji ostala potraživanja kao i u ''Nestandardnim godišnjim financijskim izvještajima'' koji se sastavljaju u skladu sa MSFI budući se radi o razlici koja nije od materijalnog značaja (u 2009.godini 415.078 kuna, u 2010.godini 369.913 kuna). j) Kratkotrajna financijska imovina Kratkotrajna financijska imovina odnosi se na oročene depozite u Erste&Steiermärkische banci d.d., Privrednoj banci Zagreb d.d. i Raiffeisen Bank Austria d.d. te na potraživanja od Grada Rijeke za dio zajma koji dospijeva na naplatu u 2011.godini (vidi Bilješku 5.6.). k) Novac u banci i blagajni Novčana sredstva čine sredstva na računima kod banaka i u blagajni iskazana na dan 31. prosinca 2010. godine (vidi Bilješku 5.7.).


l) Kapital i rezerve Ukupan kapital Društva čini upisani kapital, zakonske rezerve, ostale rezerve, zadržana dobit i dobit tekuće godine. (vidi Bilješku 5.8.) m) Dugoročna rezerviranja Dugoročna rezerviranja odnose se na rezerviranja po započetim sudskim sporovima (vidi Bilješku 5.9.).

n) Dugoročne obveze Dugoročne obveze odnose se na obveze po izdanim obveznicama i obveze po financijskom leasingu (vidi Bilješku 5.10.). o) Kratkoročne obveze Kratkoročne obveze odnose se na obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama, na obveze za predujmove, na obveze prema dobavljačima, na obveze po vrijednosnim papirima, obveze prema zaposlenima, obveze za poreze, doprinose i slična davanja te na ostale obveze (vidi Bilješku 5.11.). p) Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja (Bilješka 5.12.) odnosi se na: - odgođene prihode po osnovi primitka imovine bez naknade koji se sučeljavaju s odnosnim troškom amortizacije te imovine i primitka sredstava Grada Rijeke za otplatu glavnice po financijskom leasingu. Odgođeni prihodi se smanjuju i iskazuju kao prihod u visini obračunate amortizacije (dobitni pristup po MRS-u 20). - unaprijed plaćene usluge parkiranja. r) Izvanbilančni zapisi U okviru izvanbilančnih zapisa iskazuju se najznačajnije dobivene bankovne garancije i zadužnice (vidi Bilješku 5.13.)


4. RAČUN DOBITI I GUBITKA 4.1. POSLOVNI PRIHODI

2009 2010BILJEŠKE HRK HRK

POSLOVNI PRIHODI 53.507.486 56.696.883Prihodi od prodaje 46.124.467 44.442.731Prihodi od održavanja prometnica i signalizacije i drugih usluga 3(a)/i/, /i/ 22.276.598 21.597.655Prihodi od parkirališta 3(a)/i/, /ii/ 17.251.770 17.177.388Prihodi od kazni i opomena 3(a)/i/ 2.731.077 2.631.970Prihodi od kamionskog terminala 3(a)/i/, /iii/ 206.336 184.877Prihodi od premještanja nepropisno parkiranih vozila - pauk 3(a)/i/, /iv/ 1.873.413 1.068.043Ostali prihodi od prodaje usluga 3(a)/i/, /v/ 1.785.273 1.782.798

Ostali poslovni prihodi 3(a)/ii/ 7.383.019 12.254.152Prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja 9.500 29.662Prihodi od potpora u visini obračunate amortizacije (GPO Kantrida) 3(a)/ii/, /vi/ 1.557.851 1.557.851Prihodi od sufinanciranja Grada Rijeke za naknadu troškova vezanih za izdavanje vrijednosnih papira /vii/ 3.676.299 9.256.439Prihodi od sufinanciranja Grada Rijeke za kamate (GPO Kantrida) /vi/ 1.292.826 758.207Naplaćena otpisana potraživanja 701.873 577.322Ostali prihodi 144.670 74.671 /i/ Prihodi od održavanja prometnica i signalizacije i drugih usluga manji su u odnosu na prethodnu godinu najviše zbog smanjenja radova iz troškovnika za održavanje nerazvrstanih cesta i drugih javno-prometnih površina na području Grada Rijeke u 2010. godini. /ii/ Prihodi od parkirališta neznatno su manji u odnosu na prethodnu godinu. /iii/ Prihodi od kamionskog terminala neznatno su manji u odnosu na prethodnu godinu. /iv/ Zbog izmjene nadležnosti podizanja vozila, što je utjecalo na reorganizaciju posla u ovom dijelu i povećanog kažnjavanja, Društvo bilježi značajan pad prihoda u odnosu na prethodnu godinu. /v/ Ostale prihode od prodaje usluga u najznačajnijem iznosu čine prihodi od najma (1.453.130 kuna), prihodi od korištenja poligona za obuku vozača (156.651 kune), prihodi od sajma na Preluku (161.561 kuna) i ostali prihodi (11.456 kuna).


/vi/ Kao što je navedeno u Bilješci 5.10.1., Grad Rijeka preuzeo je obvezu financiranja otplate glavnice i kamate po financijskom leasingu i obvezu pokrića troškova proizašlih iz razlike prihoda i rashoda Javne garaže (uz izuzetak 2010.godine). /vii/ Kao što je navedeno u Bilješci 5.10.2., Grad Rijeka se obvezao osigurati Rijeka prometu d.d. prihode za pokrivanje svih troškova vezanih uz izdavanje obveznica iz čega se financiraju ulaganja u prometne projekte u Gradu Rijeci.

4.2. POSLOVNI RASHODI Struktura poslovnih rashoda je slijedeća:

2009. 2010.HRK HRK

POSLOVNI RASHODI 3(b) (47.189.838) (45.990.856)

Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku 3(b)/i/, /i/ 31.862.585 10.953.585Materijalni troškoviTroškovi sirovina i materijala (1.344.902) (1.406.937)Ostali vanjski troškovi (55.869.832) (34.293.838)- troškovi održavanja prometnica i signalizacije (16.244.397) (15.830.312)- troškovi izgradnje tun.priključka i prometnica /i/ (31.862.585) (10.884.331)- troškovi zakupnina /ii/ (3.743.761) (3.628.576)- komunalne usluge (1.088.015) (1.264.045)- usluge obrade podataka,održavanje software-a i opreme (579.586) (539.943)- troškovi telefona, poštarine, provizije za naplatu sms parking usluge, usluge prijevoza (561.013) (515.400)- intelektualne usluge /iii/ (206.195) (242.913)- ostale vanjski troškovi (1.584.280) (1.388.318)Ukupno materijalni troškovi 3(b)/ii/ (57.214.734) (35.700.775)

Troškovi osoblja 3(b)/iii/,/vi/ (12.830.163) (12.588.187)Amortizacija 3(b)/iv/, /iv/ (3.856.212) (3.407.906)Ostali troškovi - naknade troškova zaposlenima i ostala mat.prava (806.731) (977.621)- premije osiguranja (323.302) (284.439) - porezi i doprinosi (šume, HGK, turistička zajednica, spomenička renta i drugo) (317.000) (430.699) - ostali troškovi (786.442) (624.716)Ukupno ostali troškovi 3(b)/v/ (2.233.475) (2.317.475)

Vrijednosno usklađenje kratkoročnih potraživanja 3(b)/vi/, /v/ (2.774.100) (2.876.107)Ostali poslovni rashodi- naknadno utvrđeni rashodi iz prošlih godina 0 (7.088)- ostali rashodi (143.739) (46.903)Ukupno ostali poslovni rashodi 3b/vii/ (143.739) (53.991)

Opis Bilješka


/i/ Kao što je navedeno u Bilješkama 3.b)/i/ i 5.3., Društvo je iskazalo troškove izgradnje prometnica nastale tijekom godine u okviru ostalih vanjskih troškova te u promjenama vrijednosti zaliha kao smanjenje troška, a što nije imalo utjecaja na rezultat poslovanja. /ii/ Troškovi zakupnina odnose se na troškove zakupa poslovnih prostora i parkirališta na kojima Društvo obavlja djelatnost. U 2010. godini troškovi zakupnina su manji u odnosu na prethodnu godinu zbog smanjenja površine pod zakupom. /iii/ Intelektualne usluge čine usluge odvjetnika i pravnog savjetovanja, revizorske usluge, usluge javnog bilježnika, usluge zapošljavanja i ostale usluge. Društvo je u 2010. godini sklopilo Ugovor o obavljanju revizije financijskih izvještaja za 2010. godinu. Ugovorena cijena revizije iznosi 69.000 kuna. /iv/ Ukupni troškovi amortizacije za 2010. godinu iznose 3.407.906 kuna. Od navedenog iznosa na trošak amortizacije za mjesto troška Javna garaža Kantrida odnosi se 1.653.661 kuna i sučeljen je s prihodom (MRS 20) u pripadajućem učešću u financiranju od strane Grada Rijeke u iznosu od 1.557.851 kunu (Bilješka 4.1./vi/). Trošak amortizacije koji utječe na rezultat poslovanja Društva iznosi 1.850.055 kuna. /v/ U 2010. godini Društvo je izvršilo vrijednosno usklađenje potraživanja od kupaca i teretilo rashode tekuće godine za:

2009. 2010.HRK HRK

- Ispravak potraživanja za kazne, dnevne parkirne karte i opomene po pokrenutim ovrhama 453.509 208.136- Ispravak potraživanja za premještanje nepropisno parkiranih vozila po pokrenutim ovrhama 108.560 73.920- Ispravak potraživanja dospjelih za kazne i opomene, za dnevne parkirne karte, opomene i ostalo za koje nije pokrenut postupak ovrhe 1.420.394 * 1.287.404 *- Ispravak potraživanja za premještanje nepropisno parkiranih vozila zbog neizvjesnosti naplate* 478.150 * 363.880 *- Ispravak potraživanja za usluge i najam prostora 179.513 ** 838.102 **- Otpis potraživanja za kazne,dnevne parkirne karte i opomene 74.632 64.499- Otpis potraživanja za premještanje nepropisno parkiranih vozila 41.050 22.600- Otpis ostalih potraživanja 18.292 17.566

UKUPNO: 2.774.100 2.876.107 * Društvo je u 2009. godini izvršilo ispravak potraživanja za kazne i opomene i potraživanja za premještanje nepropisno parkiranih vozila dospjelih do 31. kolovoza 2009. a koja nisu naplaćena do 28. veljače 2010. godine. U 2010. godini Društvo je izvršilo ispravak potraživanja za kazne, dnevne parkirne karte i opomene te potraživanja za premještanje nepropisno parkiranih vozila dospjelih do 30. travnja 2010. a koja nisu naplaćena do 28. veljače 2011. godine. ** Društvo je u 2010. godini izvršilo vrijednosno usklađenje utuženih potraživanja, potraživanja od kupaca u stečaju i potraživanja kojih je naplata neizvjesna. /vi/ Troškovi osoblja za 2010. godinu iznose 12.588.187 kuna. U okviru tih troškova iskazani su i troškovi bruto plaće uprave u iznosu od 275.011 kuna.


4.3. FINANCIJSKI PRIHODI

2009. 2010.BILJEŠKE HRK HRK

FINANCIJSKI PRIHODI 9.820.868 3.946.607Kamate i tečajne razlike 9.820.868 3.946.607Kamate iz poslovanja 3(a)/iii/ 330.060 171.332Tečajne razlike 3(a)/iii/ 6.740 13.516Prihodi od kamata na oročene depozite, sredstva po viđenju (vezano uz vrijednosne papire) 3(a)/iii/, /i/ 9.304.609 2.439.119Prihodi od kamata na zajam 179.460 1.322.640

/i/ Društvo je u 2010.godini ostvarilo manji prihod od kamata na oročenje zbog značajnog odliva sredstava za izgradnju prometnica i pada kamatnih stopa na oročene depozite (vidi Bilješku 5.6./i/).

4.4. FINANCIJSKI RASHODI

2009. 2010.BILJEŠKE HRK HRK

FINANCIJSKI RASHODI (14.383.787) (13.712.651)Kamate i tečajne razlike (14.383.787) (13.712.651)Kamate 3(b)/viii/ (1.445) (3.089)Kamate iz leasing poslova 3(b)/viii/ (1.297.126) (758.207)Tečajne razlike 3(b)/viii/ (5.216) (13.528)Kamate vezane uz izdavanje vrijednosnih papira 3(b)/viii/ (13.080.000) (12.937.827)


4.5. DOBIT TEKUĆE GODINE Za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2010. godine Društvo je temeljem razlike prihoda i rashoda ostvarilo rezultat poslovanja tekuće godine:

2009. 2010.HRK HRK

Ukupni prihodi 63.328.354 60.643.490Ukupni rashodi (61.573.625) (59.703.507)Dobit prije oporezivanja 1.754.729 939.983Porez na dobit (858.294) (529.398)Dobit tekuće godine 896.435 410.585

Društvo je sukladno poreznim propisima razliku prihoda i rashoda od 939.983 kuna uvećalo za porezno nepriznate rashode u iznosu od 1.726.974 kuna, umanjilo za porezno priznate rashode za koje je ranije bila uvećana porezna osnovica u iznosu od 19.967 kune te utvrdilo poreznu osnovicu od 2.646.990 kuna. Društvo je primijenilo propisanu poreznu stopu od 20% i utvrdilo obvezu poreza na dobit za 2010. godinu u iznosu od 529.398 kuna. Dobit tekuće godine nakon oporezivanja iznosi 410.585 kuna. 4.6. IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI Sukladno primjeni Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, MRS-u 1 – Prezentiranje financijskih izvještaja, Društvo je u obvezi sastavljanja Izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti za 2010. godinu. Društvo nije ostvarilo stavke ostale sveobuhvatne dobiti propisane Pravilnikom o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja (NN 130/10) te dobit razdoblja u iznosu od 410.585 kuna predstavlja i sveobuhvatnu dobit razdoblja.


5. BILANCA 5.1.1. DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA Stanje i promjene u 2009. godini prikazujemo na sljedeći način: -u HRK-

ZEMLJIŠTE GRAĐEVIN. OBJEKTI

UREĐAJI I OPREMA

DUGOTRAJ. IMOVINA U PRIPREMI

NEMATER. IMOVINA UKUPNO

NABAVNA VRIJEDNOSTSaldo 1.siječnja 2009. 7.709.385 58.192.463 13.291.460 23.515.835 2.717.459 105.426.602

Direktna povećanja (nabava): 0 0 391.093 32.174.062 3.200 32.568.355

- projektna dokumentacija za Zagrad B 0 0 0 231.198 0 231.198- ostalo 0 0 391.093 80.279 3.200 474.572- prometni projekti u izgradnji 0 0 0 31.862.585 0 31.862.585

/i/Povećanje prijenosom iz pripreme 0 0 154.717 (154.717) 0 0

Rashod mater.i nematerijalne imovine, isknjiženje 0 0 (110.594) (171.065) 0 (281.659)

Stanje 31. prosinca 2009. 7.709.385 58.192.463 13.726.676 55.364.115 * 2.720.659 137.713.298

AKUMULIRANI ISPRAVAK VRIJEDNOSTIStanje 1. siječnja 2009. 0 9.652.562 9.492.904 0 2.261.809 21.407.275

Obračun amortizacije za 2009. (Bilješka 4.2.) 0 2.283.897 1.331.690 0 240.625 3.856.212

Ispravak vrijednosti prodane i rashodovane materijalne i nematerijalne imovine

0 0 (103.001) 0 0 (103.001)

Stanje 31. prosinca 2009. 0 11.936.459 10.721.593 0 2.502.434 25.160.486

NEOTPISANA VRIJEDNOST materijalne i nematerijalne imovine 31.12.2009. 7.709.385 46.256.004 3.005.083 55.364.115 218.225 112.552.812


*U 2009. godini u okviru dugotrajne materijalne imovine u pripremi iskazana je vrijednost ulaganja u prometnice u iznosu od 54.329.089 kuna koji iznos je u tabeli za 2010. godinu iskazan kao ispravak početnog stanja i iskazan u okviru zaliha.


Stanje i promjene u 2010. godini prikazujemo na sljedeći način: - u HRK -

ZEMLJIŠTE GRAĐEVIN. OBJEKTI

UREĐAJI I OPREMA

DUGOTRAJ. IMOVINA U PRIPREMI

NEMATER. IMOVINA UKUPNO

NABAVNA VRIJEDNOSTSaldo 1.siječnja 2010. 7.709.385 58.192.463 13.726.676 55.364.115 2.720.659 137.713.298

Ispravak početnog stanja - prijenos na zalihe 0 0 0 (54.329.089) * 0 (54.329.089)

Direktna povećanja (nabava): 0 0 312.994 2.203.384 51.140 2.567.518- projektna dokumentacija za Zagrad B 0 0 0 1.906.389 0 1.906.389- ostalo 0 0 312.994 296.995 51.140 661.129

Povećanje prijenosom iz pripreme 0 0 265.591 (265.591) 0 0

Rashod imovine i isknjiženje 0 0 (614.633) 0 0 (614.633)

Prijenos na potraživanja-Autotrans 0 0 0 (553.400) 0 (553.400)/ii/

Stanje 31. prosinca 2010. 7.709.385 58.192.463 13.690.628 2.419.419 2.771.799 84.783.694

AKUMULIRANI ISPRAVAK VRIJEDNOSTIStanje 1. siječnja 2010. 0 11.936.459 10.721.593 0 2.502.435 25.160.487

Obračun amortizacije za 2010. (Bilješka 4.2.) 0 2.095.083 1.196.708 0 116.115 3.407.906

Ispravak vrijednosti prodane i rashodovane materijalne i nematerijalne imovine

0 0 (602.990) 0 0 (602.990)

Stanje 31. prosinca 2010. 0 14.031.542 11.315.311 0 2.618.550 27.965.403



/i/ Dugotrajna imovina u pripremi, na dan 31. prosinac 2010. godine iznosi 2.419.419 kuna. U okviru dugotrajne imovine u pripremi iskazano je ulaganje u garažu Zagrad B (lokacija Barčićeve ulice) u iznosu od 1.890.258 kuna. Sporazumom koji je sklopljen 26.07.2005. godine između Grada Rijeke, Rijeka prometa d.o.o. i Autotransa d.o.o. utvrđeno je da je Autotrans d.o.o. vlasnik zemljišta na lokaciji Barčićeve ulice u Rijeci, da je lokaciju spreman ustupiti Rijeka prometu d.o.o. i da je za tu lokaciju izrađen detaljni plan uređenja područja Zagrad u Rijeci.


U 2007. godini sklopljen je Sporazum između Grada Rijeke, Rijeka prometa d.d. i Autotransa d.o.o. Tim Sporazumom dogovoreno je da Rijeka promet d.d. i Autotrans d.o.o. zajednički snose troškove izrade projekta, načelne dozvole i građevinskih dozvola za prvu fazu (podzemni dio-garaža) i drugu fazu (poslovno-stambeni dio). Početkom 2010. godine Autotrans d.o.o. je izvijestio Grad Rijeku da odustaje od izgradnje autobusnog kolodvora kao dijela građevine autobusnog terminala na lokaciji Zapadna Žabica i zamjene prava građenja sa Gradom, vezano za lokaciju Barčićeva ulica. Ovisno o rješenju tih odnosa regulirati će se i međusobni odnosi Grada i Rijeka prometa d.d. U razdoblju od 2007. do dana pisanja Bilješki izrađena je idejna projektna dokumentacija i izdana lokacijska dozvola, izrađen je projekt rušenja postojećih objekata, objekti su srušeni, izrađeni su glavni projekti (1. faze - građevna jama, 2. faze-garaža i 3. faze poslovno-stambeni dio). Izrađena je cjelokupna projektna dokumentacija, osim izvedbenih projekata čija je izrada u tijeku. Podnesen je zahtjev za izdavanje Potvrde glavnog projekta. U 2009. godini zaključen je Ugovor o izgradnji garažno poslovnog stambenog kompleksa Zagrad B-I.faza građevna jama na iznos od 7.637.007 kuna. Radovi na građevnoj jami garaže nisu započeli budući su u tijeku pregovori Grada Rijeke i Rijeka prometa d.d. sa Autotransom d.o.o. vezano za rješavanje imovinskopravnih odnosa. Nakon rješenja prava vlasništva moguće je ishoditi potvrdu glavnog projekta, čime će biti zadovoljeni svi uvjeti za početak radova na građevnoj jami. Pored navedenog, početak izgradnje I. faze (građevne jame) Garaže Zagrad B vezan je i za sanaciju tunela Kalvarija. Do dana pisanja Bilješki radovi na sanaciji tunela su okončani. Slijedi nastavak radova na dovršenju Ulice Ivana Pavla II te se procjenjuje da će radovi biti okončani u prvoj polovini 2011. godine, čime će biti omogućen pristup budućoj garaži. /ii/ Društvo je u 2010. godini prefakturiralo Autotransu d.o.o. sukladno Sporazumu dio troškova projektiranja IGH d.d. i drugih troškova u iznosu od 553.400 kuna i umanjilo investicije u tijeku (Bilješka 5.4.d). 5.1.2. PREDUJMOVI ZA INVESTICIJE Predujmovi za investicije na dan 31. prosinca 2010. godine iznose 22.587.516 kuna, a odnose se na uplate na ime naknade za pravo građenja na nekretninama na lokaciji Barčićeva odnosno Zapadna Žabica koje su izvršene temeljem Ugovora o preuzimanju ispunjenja koji je sklopljen u 2006. godini sa Gradom Rijeka i Sporazuma o načinu financiranja i izrade projektne dokumentacije autobusnog terminala i javno prometne površine Zapadna Žabica. Zbog još uvijek nerealiziranog Predugovora sklopljenog između Grada Rijeke i Hrvatskih željeznica, Društvo nije moglo zasnovati pravo građenja na lokacijima Zapadna Žabica i Barčićeva što ima utjecaja na dinamiku izgradnje garaža. Do dana pisanja Bilješki dobivena je lokacijska dozvola za garažni objekt Zapadna Žabica. U tijeku je izrada Glavnog projekta. Izvršene su pripreme i donesen je zaključak Gradskog vijeća o izboru modela javno-privatnog partnerstva-privatno financirane inicijative (JPP-PFI). U svrhu ocjene opravdanosti projekta i primjene odabranog modela JPP-PFI za realizaciju projekta Zapadna Žabica, pred Agencijom za JPP pokrenut će se postupak propisan Zakonom o javnom-privatnom partnerstvu („Narodne novine“ broj 129/08). Ovisno o odabiru budućeg modela financiranja izgradnje, zavisit će i zatvaranje gore navedenog potraživanja za predujam.


5.2. DUGORAJNA FINANCIJSKA IMOVINA Zbog izmjena uvjeta kreditiranja dane pozajmice Gradu Rijeci, Društvo sukladno otplatnom planu iskazuje na poziciji danog zajma iznos koji dospijeva u 2012.godini i to 7.073.539 kuna. 5.3. ZALIHE PROIZVODNJE U TIJEKU

2009. 2010.Bilješka HRK HRK

- Izgradnja tunelskog priključka na državnoj cesti D-404 u Rijeci - I. faza: smjer Rijeka-Policentro

3(h), /i/33.735.321 37.351.570

- Izgradnja prometnice Rujevica-Marčelji I. dionica: Rujevica-Marinići, I. faza

3(h), /iv/12.010.283 12.134.660

- Izgradnja Ulice Ivana Pavla II-II. faza 3(h), /iii/ 3.449.400 4.108.569- Izgradnja Gradske sabirne prometnice GSP

233 Srdoči, II. dionica, I. i II. faza 3(h), /iv/ 5.134.085 11.671.289 - Izgradnja prometnice Rujevica-Marčelji I. dionica: Rujevica-Marinići, II. faza 3(h), /ii/ 0 16.586

Stanje 31. prosinca 54.329.089 65.282.674 U 2009. godini Društvo je u okviru dugotrajne imovine u pripremi iskazalo vrijednost prometnih projekata u izgradnji (prometnice i garaža) za čiju izgradnju su osigurana sredstva izdavanjem vrijednosnih papira na tržištu Republike Hrvatske (vidi Bilješku 5.10.2.) te iz primljenih sredstava Grada Rijeke, odnosno Hrvatskih cesta. Rijeka promet d.d. i Grad Rijeka sklopili su 31. ožujka 2010. godine Dodatak II Ugovora o međusobnim pravima i obvezama povodom ulaganja u prometne projekte Grada Rijeke, te 18. studenog 2010. godine Ugovor o uređenju međusobnih prava i obveza povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke. Ugovorom je definirano da će prometne projekte preuzeti na upravljanje Grad Rijeka po dobivanju pravomoćnih uporabnih dozvola. Rokovi preuzimanja i vrijednost prometnih projekata utvrdit će se dodacima ugovora za svaki prometni projekt pojedinačno nakon čega će Društvo isknjižiti ukupnu vrijednost ulaganja u pojedini prometni projekt i izvršiti fakturiranje. Budući prijenos imovine (prometnica) nije izvršen u 2010. godini, a nastavljena je i daljnja izgradnja, Društvo je trošak nabave u 2010.godini iskazalo kao trošak zaliha proizvodnje u tijeku, a za ranija ulaganja izvršilo reklasifikaciju troška nabave za pripadajuće razdoblje. Društvo je također izvršilo reklasifikaciju ulaganja u pripremi koja su iskazana po stanju na dan 31.prosinca 2009. i iskazalo ih kao zalihe proizvodnje u tijeku. Dio ulaganja izvršenih prije 2009. godine koja su prenesena u zalihe iznosi 22.466.505 kuna. /i/ U 2010. godini završeni su građevinski radovi i započelo je opremanje tunelskog priključka. Radovi prate dinamiku izvođenja radova na cesti D 404. Do dana pisanja Bilješki izvršena je prva faza ugradnje instalacija i napojnih kablova, preostaje: montaža opreme, završna funkcionalna ispitivanja, tehnički pregled i dobivanje uporabne dozvole.


/ii/ U 2010. godini zaključen je Ugovor o javnim radovima na građenju Prometnice Rujevica – Marinići I dionica II faza. Radovi su započeli u prosincu 2010.godine. Rok izvođenja radova je 300 kalendarskih dana. /iii/ Nastavak i dovršetak izgradnje Ulice Ivana Pavla II – II faza ovisili su o sanaciji tunela Kalvarija. Do dana pisanja Bilješki sanacija tunela je okončana. Time su stvoreni uvjeti za nastavak radova na dovršenju Ulice Ivana Pavla II - II faza. Procjenjujemo da će završetak ove prometnice biti u prvoj polovini 2011.godine. /iv/ Dana 22.veljače 2011.godine Grad Rijeka i Rijeka promet d.d. sklopili su Ugovor o prijenosu na upravljanje dijela gradske prometnice GSP 233, II dionica I i II faza i Ugovor o prijenosu na upravljanje dijela gradske prometnice Rujevica – Marčelji I dionica: Rujevica – Marinići I faza. Rijeka promet d.d. u poslovnim knjigama za 2011. godinu isknjižilo je gore navedene prometnice i iskazalo potraživanja od Grada Rijeke. 5.4. POTRAŽIVANJA OD KUPACA Potraživanja od kupaca na dan 31. prosinca iznose 19.686.753 kune. Stanje potraživanja od kupaca prikazujemo na sljedeći način:

2009. 2010.HRK HRK

- Potraživanja od Grada Rijeke a) 6.275.339 15.614.386

- Potraživanja za kazne, dnevne parkirne karte i opomene 9.006.206 10.204.743- Ispravak vrijednosti potraživanja (8.175.791) (8.625.952)

Ukupno b) 830.415 1.578.791

- Potraživanja za premještanje nepropisno parkiranih vozila (''pauk'') 1.279.336 1.512.137- Ispravak vrijednosti potraživanja (1.001.921) (1.174.937)

Ukupno c) 277.415 337.200

- Ostala potraživanja 2.871.320 3.087.805- Ispravak vrijednosti ostalih potraživanja (112.279) (931.429)

Ukupno d) 2.759.041 2.156.376

SVEUKUPNO: 10.142.210 19.686.753

Bilješka

a) Potraživanja od Grada odnose se na potraživanja po Ugovoru o financiranju održavanja nerazvrstanih cesta i drugih javno prometnih površina u Gradu Rijeci u 2010. godini. b) Saldo potraživanja za dnevne parkirne karte i opomene u iznosu od 1.578.791 kunu predstavlja nenaplaćena potraživanja koja se odnose na razdoblje od 01. svibnja do 31.


prosinca 2010. godine. U prosincu 2008. godine Ustavni sud Republike Hrvatske donio je Odluku kojom je ukinuta odredba Pravilnika o organizaciji i načinu naplate parkiranja vezane za pojmove „plaćanja ugovorne kazne“ (ugovorna kazna ne može biti ugovorena za novčane obaveze), te je utvrđeno da odredbe Pravilnika prestaju važiti sa 31. prosincem 2009. godine. Svi gradovi pa tako i Grad Rijeka imali su obvezu uskladiti opće akte kojima se uređuje pitanje parkiranja u Gradu Rijeci sa odredbama citirane Odluke Ustavnog suda Republike Hrvatske što je i učinjeno uvođenjem dnevne parkirne karte. Društvo je u 2010. godini izvršilo otpis nenaplaćenih potraživanja za razdoblje od 01.rujna do 31.prosinca 2009. godine po osnovi kazni i opomena u iznosu od 746.470 kuna (Bilješka 4.2./v/). c) Saldo potraživanja od građana za premještanje nepropisno parkiranih vozila u iznosu od 337.200 kuna predstavlja nenaplaćena potraživanja koja se odnose na razdoblje od 01. svibnja do 31. prosinca 2010. godine. d) Od ukupnog iznosa ostalih potraživanja najznačajniji iznos odnosi se na potraživanje od Autotrans d.o.o. (733.131 kuna) i Ceste Rijeka d.o.o. (633.655 kune). Potraživanje od Autotransa d.o.o. odnosi se na Sporazum po kojem Rijeka promet d.d. zaračunava dio zajedničkih ulaganja u projekte i dozvole (vidi Bilješku 5.1.1.). Naplata navedenog potraživanja zavisi od načina rješavanja prava građenja, odnosno buduće izgradnje garaža.

5.5. OSTALA KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA Ostala kratkoročna potraživanja čine: 2009. 2010

HRK HRK

-potraživanja od Grada Rijeke za kamate /i/ 179.460 1.502.100

-potraživanja za plaćeni PDV-e sadržan u nezaračunatim isporukama /ii/ 12.206.606 14.920.783- potraživanja od Grada Rijeke za pokriće troškova proizašlih iz izdavanja vrijednosnih papira 4.1./vii/ 2.823.255 2.889.295

- potraživanja za nedospjele kamate po oročenim depozitima 338.800 282.164- plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi 415.078 369.913- ostala potraživanja 464.939 736.223

Ukupno: 16.428.138 20.700.478

/i/ Potraživanja za kamate odnose se na obračunatu kamatu na pozajmljena sredstva Gradu Rijeci u 2009. i 2010.godini (Bilješka 5.6./ii/). /ii/ Potraživanja u iznosu od 14.920.783 kune odnosi se na plaćeni PDV-e u nezaračunatim isporukama vezano za ulaganje u prometne projekte. Kao što je navedeno u Bilješci 5.3., Rijeka promet d.d. vrši ulaganja u prometne projekte koje će prenijeti Gradu Rijeka po završetku izgradnje i dobivanju pravomoćnih uporabnih dozvola.


5.6. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

Kratkotrajna financijska imovina na dan 31. prosinca 2010. godine iznosi 93.657.486 kuna i odnosi se na oročena novčana sredstva kod Erste& Steiermärkische Bank d.d., Privredne banke Zagreb d.d. i Raiffeisen Bank Austria d.d., kao i na potraživanja od Grada Rijeke za glavnicu zajma, a prikazujemo je kako slijedi:

2009. 2010.HRK HRK

Depoziti kod banaka /i/ 101.627.353 84.057.486Zajam Gradu Rijeci /ii/ 21.473.539 9.600.000

Ukupno 123.100.892 93.657.486

Bilješka

/i/ Društvo je po osnovi kamata na oročenja ostvarilo prihod od 2.439.119 kuna (vidi Bilješku 4.3.). /ii/ Rijeka promet d.d. je temeljem Ugovora o međusobnim pravima i obvezama povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke koji je sklopljen 29.6.2007. godine s Gradom Rijeka u svrhu rješavanja imovinsko-pravne pripreme zemljišta doznačilo u 2007. i 2008. godini iznos od 19.954.704 kune na ime naknade za pravo građenja, a u 2009. godini dodatnih 1.518.835 kuna, što ukupno iznosi 21.473.539 kuna. Zbog nemogućnosti ostvarivanja istog, Rijeka promet d.d. i Grad Rijeka su sklopili Dodatak II. Ugovoru u kome su utvrdili obvezu Grada za povrat navedenih sredstava do 31. prosinca 2010. godine uz obračun kamate počevši od 31.listopada 2009.godine (za 2009. godinu kamata iznosi 179.460 kuna, a naplaćena je u 2011.godini). Zbog nemogućnosti vraćanja u ugovorenom roku, temeljem Ugovora o uređenju međusobnih prava i obveza povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke od 18. studenog 2010. godine, Grad Rijeka je preuzeo podmirivanje ove obveze do srpnja 2012. godine, sve u skladu s otplatnim planom koji Rijeka promet d.d. ima prema otplati obveznica. U 2010. godini Grad je doznačio iznos od 4.800.000 kuna, a do dana pisanja Bilješki u 2011. godini dospjeli iznos od 4.800.000 kuna. Društvo je po osnovu kamata za 2010.godinu iskazalo prihod u iznosu od 1.322.640 kuna (Bilješke 4.3., 5.5./i/). 5.7. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI Društvo na računima u bankama na dan 31.prosinca 2010. godine iskazuje stanje od 8.028.297 kuna (u 2009. godini 12.931.336 kuna), a u blagajnama iznos od 21.624 kune (u 2009. godini 12.864 kune).


5.8. KAPITAL

Stanje i strukturu kapitala prikazujemo na sljedeći način:

2009. 2010.HRK HRK

Upisani kapital /i/ 17.961.900 17.961.900Zakonske rezerve /ii/ 131.628 176.450Ostale rezerve 99 99Zadržana dobit /ii/ 11.102.868 11.954.481 Dobitak tekuće godine 4.5. 896.435 410.585 Ukupno stanje kapitala 31. prosinca 30.092.930 30.503.515

BilješkaOpis

/i/ Temeljni kapital dioničkog društva podijeljen je na 179.619 redovnih dionica na ime, svaka u nominalnoj vrijednosti od 100 kuna. Jedini dioničar Društva je Grad Rijeka. Dionicama Rijeka prometa d.d. se ne trguje. /ii/ Prema Odluci Skupštine Društva od 27. travnja 2010. godine dobit ostvarena u 2009. godine u iznosu od 896.435 kuna raspoređena je u zakonske rezerve u iznosu od 44.822 kuna i zadržanu dobit u iznosu od 851.613 kuna.

5.9. DUGOROČNA REZERVIRANJA

Dugoročna rezerviranja na dan 31. prosinca 2010. godine iznose 168.329 kuna (u 2009. godini 197.990 kuna), a odnose se na rezerviranja po sudskim sporovima za naknadu štete. U 2010. godini ukinuto je rezerviranje i iskazan prihod u iznosu od 29.662 kune (u 2009.godini 9.501 kuna).

5.10. DUGOROČNE OBVEZE

Dugoročne obveze na dan 31.prosinca 2010.godine iznose 212.330.468 kuna (u 2009.godini 224.554.718 kuna), a odnose se na obveze po financijskom leasingu i obveze po vrijednosnim papirima.


5.10.1. OBVEZE PO FINANCIJSKOM LEASINGU Stanje i promjene na dugoročnim obvezama po financijskom leasingu prikazujemo na

sljedeći način: 2009. 2010.HRK HRK

Stanje kredita 1. siječanj 42.386.379 39.969.673

Povećanje (GPO Kantrida) 0 0Smanjenje- otplata (2.419.537) (2.597.508)- tečajne razlike 2.831 (13.516)Stanje 31. prosinca 39.969.673 37.358.649

Tekuće dospjeće dugoročnih obveza (2.614.955) (2.628.181)

Dugoročni dio na dan 31. prosinca 37.354.718 34.730.468 /i/ Saldo 31. prosinca 2010. godine u cijelosti se odnosi na obvezu po financijskom leasingu prema Hypo Leasing Kroatien d.o.o. po Ugovoru iz 2008. godine za garažno parkirni objekt Kantrida u kojem Društvo obavlja djelatnost.

Vrijednost objekta leasinga sa PDV-om iznosi 52.418.703 kune (protuvrijednost u eurima po srednjem tečaju HNB). Trajanje leasinga je 180 mjeseci (15 godina), a prva rata dospjela je 01.07.2008. godine. Kamatna stopa utvrđuje se na bazi 6-mjesečnog EURIBOR-a uvećan za maržu.

Rijeka promet d.d. i Grad Rijeka sklopili su Dodatke Ugovoru o sufinanciranju troškova funkcioniranja objekta prema kojima Grad Rijeka preuzima obvezu doznačavanja sredstava Rijeka prometu d.d. za otplatu mjesečne leasing naknade i obvezu pokrića troškova proizašlih iz razlike prihoda i rashoda javne garaže (uz izuzetak za pokriće troškova za 2010. godinu).

U 2010. godini ukupno je plaćeno 2.597.508 kn obveze po glavnici, pa ukupna obveza po financijskom leasingu na dan 31.prosinca 2010. godine iznosi 37.358.649 kuna (5.100.557 EUR).

Društvo je odlučilo nastaviti evidentirati dugoročnu obvezu po povijesnom tečaju (srednji tečaj HNB na dan 31.prosinac 2008.godine, vidi Bilješku 2.1.). Primjenom srednjeg tečaja HNB-u na dan 31. prosinca 2010. godina dugoročna obveza bila bi veća za negativnu tečajnu razliku od 309.849 kuna i iznosila bi 37.668.498 kuna.

5.10.2. OBVEZE PO VRIJEDNOSNIM PAPIRIMA U 2006. godini donesen je i prihvaćen Program ulaganja u prometne projekte u Gradu Rijeci modelom financiranja putem izdavanja vrijednosnih papira. Grad Rijeka i Rijeka promet d.d. sklopili su u 2007. godini Ugovor o međusobnim pravima i obvezama povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke. Prema


navedenom Ugovoru, Rijeka promet d.d. se obvezalo poduzeti potrebne aktivnosti usmjerene na izgradnju i financiranje prometnih projekata (prometnice i garažni objekti) na području Grada sukladno aktima Poglavarstva i Gradskog vijeća Grada čija ukupna procijenjena vrijednost iznosi 286.000.000 kn, odnosno:

1. Gradska sabirna prometnica ''GSP 233'' na Srdočima I-III faza ukupne procijenjene vrijednosti 23.000.000 kn,

2. Ulica Ivana Pavla II – II faza ukupne procijenjene vrijednosti 4.900.000 kn, 3. Županijska prometnica ŽC 5025 Rujevica-Marčelji – I etapa: Rujevica-Marinići

ukupne procijenjene vrijednosti 70.000.000 kn, 4. Tunelski priključak na cestu D-404 – I faza: Priključak Rijeka-TCR ukupne

procijenjene vrijednosti 23.000.000 kn, 5. Garažni objekt Zagrad B ukupne procijenjene vrijednosti 44.000.000 kn, 6. Garažni objekt zapadna Žabica sa komunalnom infrastrukturom ukupne procijenjene

vrijednosti 121.100.000 kn. Rijeka promet d.d. kao izdavatelj i Erste&Steiermärkische Bank d.d. i Privredna banka Zagreb d.d. kao zajednički agenti pokrovitelji izdanja i agenti uvrštenja sklopili su 20. studenog 2007. godine Ugovor o obavljanju poslova agenata i pokrovitelja izdanja obveznica Rijeka prometa d.d. u iznosu od HRK 192.000.000. Rijeka promet d.d. izdalo je 25. siječnja 2008. godine na domaćem tržištu kapitala obveznice u iznosu od 192.000.000 kuna, u nematerijaliziranom obliku, koje glase na ime, uz fiksnu godišnju kamatnu stopu od 6,8125% i s dospijećem 2018. godine. U predviđenom razdoblju upisan je i uplaćen 100% iznos izdanja obveznica. Od navedenog iznosa, 40.000.000 kuna upotrijebljeno je za refinanciranje dospjelih komercijalnih zapisa. Obračun i isplata kamata za obveznice vršit će se polugodišnje, u kunama. Isplata glavnice vršit će se po sljedećoj dinamici: - prve dvije godine 0% glavnice godišnje, - sljedeće dvije godine 5% glavnice godišnje, - sljedeće dvije godine 10% glavnice godišnje, - sljedeće tri godine 15% glavnice godišnje, - u posljednjoj godini otplata 25% glavnice godišnje. Grad Rijeka je u cijelosti prihvatio sve potencijalne obveze koje bi iz navedenog ugovora, po osnovi izdanja obveznica Rijeka prometa d.d., mogle nastati. U srpnju 2010. godine prihvaćene su izmjene Investicijskog programa za prometne projekte u Gradu Rijeci u dijelu koji se odnosi na realizaciju prve faze koja se financira iz korporativnih obveznica. Sukladno tim izmjenama ulaganja u prometnice iznose 130.005.000 kuna, ulaganja u garaže 61.995.000 kuna i to:

1. Gradska sabirna prometnica ''GSP 233'' na Srdočima, II. dionica, I i II faza ukupne procijenjene vrijednosti 18.500.000,00 kuna

2. Ulica Ivana Pavla II – II. faza ukupne procijenjene vrijednosti 14.100.000,00 kuna 3. Prometnica Rujevica-Marčelji – I dionica: Rujevica-Marinići I i II faza ukupne

procijenjene vrijednosti 67.871.000,00 kuna 4. Tunelski priključak na državnoj cesti D-404 u Rijeci – I faza: smjer Rijeka -

Policentro ukupno procijenjene vrijednosti 29.534.000,00 kuna 5. Garažni objekt Zagrad B ukupne procijenjene vrijednosti 34.895.000,00 kuna 6. Garažni objekt Zapadna Žabica 27.100.000,00 kuna


Temeljem Ugovora o uređenju međusobnih prava i obveza povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke sklopljenog dana 18. studenog 2010. godine, Grad Rijeka se obvezao osigurati sredstva na dostatnoj razini za pokrivanje svih obveza po izdanim korporativnim obveznicama u ukupnom iznosu od 192.000.000,00 kuna, kamatu po stopi od 6,8125 % godišnje, vezano za prenesene prometnice i zajam, kao i razliku prihoda i rashoda po vrijednosnim papirima, a sve sukladno otplatnom planu obveznica. Dugoročne obveze po obveznicama iznose 177.600.000 kuna, a u 2011.godini za isplatu dospijeva glavnica u iznosu od 9.600.000 kuna i iskazana je kao kratkoročna obveza po vrijednosnim papirima (Bilješka 5.11.4.). Do dana pisanja Bilješki u 2011. godini podmirena je dospjela obveza od 4.800.000 kuna. 5.11. KRATKOROČNE OBVEZE Ukupno kratkoročne obveze na dan 31.prosinca 2010.godine iznose 49.319.274 kune (u 2009. godini 39.716.321 kunu), a odnose se na: 5.11.1. OBVEZE PREMA BANKAMA I DRUGIM FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA Obveze se odnose na tekuće dospijeće obveza po financijskom leasingu u iznosu od 2.628.181 kunu (vidi Bilješku 5.10.1). 5.11.2. OBVEZE ZA PREDUJMOVE Obveze za predujmove na dan 31.prosinca 2010.godine iznose 16.720.297 kuna od čega se na obvezu prema Gradu Rijeci odnosi 16.702.991 kuna, a na obveze po ostalim primljenim predujmovima 17.306 kuna. /i/ Obveze prema Gradu Rijeci odnose se na doznačena sredstva do 31. prosinca 2010. godine za podmirivanje obveza prema izvođačima radova na izgradnji tunelskog priključka (u 2009. godini iznosila su 16.080.547 kuna).

Grad Rijeka i Rijeka promet d.d. sklopili su 23.11.2007. godine Ugovor o međusobnim pravima i obvezama vezano za realizaciju izgradnje tunelskog priključka na cestu D 404. Navedenim Ugovorom i dodacima tom Ugovoru sklopljenim u 2008. godini utvrđeno je da su se Grad Rijeka i Hrvatske ceste d.o.o. Zagreb suglasile da se investitorstvo nad gradnjom tunelskog priključka Rijeka-Trgovački centar prenese na Rijeka promet d.d. i da Rijeka promet d.d. provede postupak nabave radova i nadzora radi izgradnje tunelskog priključka. Osim toga, tim dodacima Ugovoru utvrđen je način sufinanciranja izgradnje tunelskog priključka i usluga stručnog i obračunskog nadzora. Hrvatske ceste d.o.o. Zagreb preuzele su obvezu doznake 50% iznosa izvedenih građevinskih radova i usluga stručnog i obračunskog nadzora nad izgradnjom u Proračun Grada Rijeke. Grad Rijeka se obvezao da uplaćena sredstva doznači Rijeka prometu d.d., a Rijeka promet d.d. će ostalih 50% ulaganja financirati iz obveznica (vidi Bilješku 5.10.2.).

Dodatkom br.II Ugovora o međusobnim pravima i obvezama povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke iz ožujka 2010. godine i Ugovorom o uređenju međusobnih prava i obveza povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke iz studenog 2010. godine definirano je da će prometne projekte preuzeti na upravljanje Grad Rijeka po dobivanju pravomoćnih uporabnih dozvola. Izgradnja tunelskog


priključka je pred završetkom i očekuje se prijenos u Grad Rijeku. Za iskazani iznos obveze za primljena sredstva umanjit će se potraživanje od Grada Rijeke po ispostavljenom računu od strane Rijeka prometa d.d.

5.11.3. OBVEZE PREMA DOBAVLJAČIMA Obveze prema dobavljačima na dan 31. prosinca 2010. godine iznose 13.413.901 kunu. Najznačajniji iznos obveza (58,91%) odnosi se na sljedeće dobavljače: 1. Građevinar d.o.o. 1.457.3622. GP Krk d.d. 1.340.2533. GP Rijeka d.d. 1.218.1444. Ceste Rijeka d.o.o. 1.186.8455. Butorac inženjering d.o.o. 1.168.4346. Pružne građevine d.o.o. 866.9157. IGH d.d. 664.200

7.902.153 Od ukupno iskazanih obveza do dana sastavljanja financijskih izvještaja podmiren je iznos od 8.881.952 kune, odnosno 66%.

5.11.4. OBVEZE PO VRIJEDNOSNIM PAPIRIMA Obveze po vrijednosnim papirima na dan 31. prosinca 2010. godine iznose 15.144.783 kune, a odnose se na obvezu za kamatu po obveznicama koja se odnosi na 2010. godinu, a dospijeva za plaćanje u 2011. godini (5.544.783 kune) i na obvezu za glavnicu (9.600.000 kuna) koja dospijeva za plaćanje u 2011. godini. Društvo je podmirilo u siječnju 2011.godine obvezu za kamate i dospjeli dio glavnice. Uz navedeno, u srpnju 2011.godini dospijeva za plaćanje još 7.044.717 kuna po osnovu kamata.

5.11.5. OBVEZE PREMA ZAPOSLENIMA u iznosu od 661.341 kunu odnosi se na obveze za obračunanu neto plaću i naknade plaća za prosinac 2010. godine, a što je isplaćeno u siječnju 2011. godine. 5.11.6. OBVEZE ZA POREZE, DOPRINOSE I SLIČNA DAVANJA na dan 31. prosinca 2010. godine iznose 744.670 kuna i odnose se na obveze za obračunati porez i doprinose iz i na plaću za prosinac 2010. godine, obveze za poreze i doprinose za obračunate naknade Nadzornom odboru i obveze za PDV.


5.12. ODGOÐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja na dan 31. prosinca 2010. godine iznosi 2.170.635 kuna, a odnosi se na: unaprijed plaćene usluge parkirališta (224.510 kuna), na dobivena namjenska sredstva od Grada Rijeke za realizaciju projekta vođenja prometa i za semaforizaciju (100.477 kuna) i za otplatu glavnice po financijskom leasingu za Javnu garažu Kantrida (1.845.648 kuna).

5.13. IZVANBILANČNI ZAPISI

U saldu 31. prosinca 2010. godine iskazane su najznačajnije dobivene bankovne garancije (u iznosu od 2.416.039 kuna) i zadužnice (u iznosu od 5.100.000 kuna) dobivene od izvođača radova za dobro izvršenje posla i uredno izvršenje obveza u jamstvenom roku. 6. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU Izvještaj o novčanim tijekovima sastavljen je direktnom metodom sukladno MRS-u 7 Izvještaj o novčanom tijeku. Novčani tijekovi po aktivnostima prikazane su u nastavku.

2009. 2010.HRK HRK

Novčani tijek od poslovnih aktivnosti (17.850.543) (3.726.901)Novčani tijek od investicijskih aktivnosti (1.744.997) (4.899.038)Novčani tijek od financijskih aktivnosti (13.149.211) (13.838.207)Neto novčani tijek (32.744.751) (22.464.146)Novac na početku razdoblja 147.316.304 114.571.553Novac na kraju razdoblja 114.571.553 92.107.407

Neto novčani tijek pokazuje smanjenje novca i novčanih ekvivalenata na kraju obračunskog razdoblja u odnosu na početno stanje novca i novčanih ekvivalenata.


7. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Izvještaj o promjenama kapitala prikazuje sve promjene na kapitalu koje su se dogodile između dva datuma bilance, a detaljno su objašnjene u Bilješci 5.8.

8. UPRAVLJANJE RIZICIMA VALUTNI RIZIK Valutni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tečaja. Društvo je izloženo promjenama vrijednosti EUR-a, jer su obveze za financijski leasing denominirane u EUR-e, što Društvo izlaže valutnom riziku. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađivanje priljeva od Grada Rijeke s odljevima za podmirenje obveza po financijskom leasingu budući je Grad Rijeka preuzeo obvezu osiguranja sredstava za tu namjenu. KAMATNI RIZIK Kamatni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tržišnih kamatnih stopa u odnosu na kamatne stope primjenjive na financijske instrumente. Društvo ima dugoročnu obvezu po financijskom leasingu uz promjenjivu kamatnu stopu, te kao posljedicu toga izloženost riziku promjene kamatne stope. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađenje priljeva sredstava od strane Grada Rijeke za podmirenje obveza po kamatama budući je Grad Rijeka preuzeo obvezu plaćanja Ugovorom o uređenju međusobnih prava i obveza povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke. KREDITNI RIZIK Kreditni rizik je rizik da jedna strana u financijskom instrumentu neće ispuniti svoje obveze te da će time prouzročiti nastanak financijskog gubitka drugoj strani. Financijska imovina koja potencijalno može izložiti Društvo kreditnom riziku obuhvaća novac i potraživanja od kupaca. Potraživanja od kupaca iskazana su umanjena za rezerviranja za sumnjiva i sporna potraživanja. Nema dodatnog kreditnog rizika za podmirenje kratkoročnih obveza Društva koji bi utjecao na povećanje vrijednosti rezerviranja za umanjenje vrijednosti kupaca i ostalih potraživanja. Postoji kreditni rizik vezano za obveze Društva koje na dan 31. prosinca 2010. godine po izdanim obveznicama iznose 187.200.000 kuna, a dospijevaju po utvrđenoj dinamici do 2018. godine. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađenje priljeva sredstava od strane Grada Rijeke za podmirenje navedene obveze budući je Grad Rijeka preuzeo obvezu osiguranja sredstava po dospijeću obveznica Ugovorom o uređenju međusobnih prava i obveza povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke.


d.d, ~ Fiuniara 13 Rijeka

RIZIK LIKVIDNOSTI

Rizik likvidnosti, koji se također naziva rizikom financiranja, je rizik suočavanja Društva steškoćama u pribavljanju sredstava za podmirenje obveza po financijskim instrumentima.Kratkoročne obveze Društva na dan 31. prosinca 2010. godine pokrivene su kratkoročnimpotraživanjima.

Izloženost Društva po svim gore navedenim rizicima ne bi trebala biti upitna budući jeGrad Rijeka preuzeo obvezu osiguranja sredstava za podmirenje obveza Rijekaprometa d.d. i predvidio ih Ugovorom o uređenju međusobnih prava i obvezapovodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke.

FER VRIJEDNOSTI

Fer vrijednost financijske imovine te financijskih obveza se na datum 31. prosinca 2010.godine nije značajnije razlikovala od njihove knjigovodstvene vrijednosti. Iskazane vrijednostipovijesnog troška potraživanja i obveza, uključujući i rezerviranja, približne su njihovim fervrijednostima.

Rijeka, 19. travanj 2011.

Uprava Društva

spomenj4:L:Loec

RlJ~d.c!.~Fiumara13~Rijeka




IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJEGODiŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Na temelju Zakona o tržištu kapitala ( NN br. 88/08 , 146/08 i 74109) izjavljujem da suprema mojem najboljem saznanju:

1. Financijski izvještaji Rijeka promet-a d.d. za siječanj - prosinac 2010. godine,sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i uz primjenuMeđunarodnih standarda financijskog izvještavanja. Predmetna izvješća dajucjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja iposlovanja Rijeka prometa d.d. Rijeka.

2. Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja ipoložaja Rijeka prometa d.d. uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojimaje Društvo izloženo.

Rijeka, 19. travanj 2011.god.

Direktorica:

spomenk~l.oec.

RlJ~1 d ~fiumara 13~Rijeka



Rijeka, 19. travnja 2011.Broj: 116/11

d.d. Fiumara 13 ,. Rijeka

Na temelju članka 300.a i 300.b Zakona o trgovačkim društvima (NN br. 111/93, 34199,121/99, 52100, 118/03, 107/07, 146/08 i 137/09) i članka 45. Statuta RIJEKA PROMETdioničkog društva za promet (u nastavku teksta: Društvo), direktor Društva dana 19. travnja2011 godine, donio je slijedeću

ODLUKU O UTVRĐENJUFINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA DRUŠTVA ZA 2010. GODINU

br. 116/11

1. Utvrđuju se Financijski izvještaji Društva za 2010. godinu, kako slijedi:

a. Bilanca s aktivomlpasivom u visini od 294.492.221,34 knb. Račun dobiti i gubitka s ostvarenom dobiti nakon oporezivanja u iznosu od

410.585,01 kn

2. Ova Odluka dostavlja se na suglasnost Nadzornom odboru Društva.

3. Ova Odluka stupa na snagu sa danom dane suglasnosti iz točke 2. ove Odluke.

Direktorica:Spomenka Mičetić, dipl.oec.

Id ,..Fiumara \3.-Rijeka

Dostaviti:1. Predsjedniku i članovima Nadzornog odbora Društva,2. Arhiva.

d.d. Fiu.ai.a.nl13 Rijeka

Rijeka, 19. travnja 2011.Broj: 117/11

d.d. Fiumara 13 Rijeka

Na temelju članka 300.a i 300.b Zakona o trgovačkim društvima (NN br. 111/93, 34199,121/99, 52100, 118/03, 107/07, 146/08 i 137/09) i članka 45. stavak 4. Statuta RIJEKAPROMET dioničkog društva za promet (u nastavku teksta: Društvo), direktor Društva dana19. travnja 2011. godine, donio je slijedeći

PRIJEDLOG ODLUKE ZA UPORABU DOBITI DRUŠTVAZA 2010. GODINU

br. 117/11

1. Dobit Društva za 2010. god. iznosi 410.585, O1 kn.

2. Predlaže se da se dobit iz točke 1. ove Odluke rasporedi na zakonske rezerve u iznosuod 20.529,25 kn i zadržanu dobit u iznosu od 390.055,76 kn.

3. Ovaj prijedlog Odluke dostavlja se na suglasnost Nadzornom odboru Društva.

Direktorica:Spomenka Mičetić, dipl.oec.

~

RIJ~I ti •. Fiurnara 13.-.Rijeka

Dostaviti:1. Predsjedniku i članovima Nadzornog odbora Društva,2. Arhiva.



d.d Fiu.oiara13 Rijeka

RIJEKA PROMET d.d. RijekaFiumara 13, 51 000 RIJEKA

NADZORNI ODBOR Broj: 69-17/11-NO

Na temelju članka 31. stavak 1. pod stavak 5. Statuta RIJEKA PROMET d.d. (unastavku teksta: Društvo) i članka 300. c Zakona o trgovačkim društvima (NN br. 111/93,34199, 52/00, 118/03, 107/07, 146/08 i 137/09), a u skladu sa člankom 15. Zakona oračunovodstvu (NN br. 109/07), Nadzorni odbor Društva na 17. sjednici održanoj dana 26.travnja 2011. godine donio je sljedeću

ODLUKU br. 69-17/11-NO

1. Daje se suglasnost na Odluku direktora Društva broj 116/11 od 19. travnja 2011. godinekojom su utvrđeni Financijski izvještaji Društva za 2010. godinu, kako slijedi:

• Bilanca s aktivomlpasivom u visini od 294.492.221,34 kn• Račun dobiti i gubitka s ostvarenom dobiti nakon oporezivanja u iznosu od

410.585,01 kn2. Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja.

U Rijeci, 26. travnja 2011.

Čedomir Salević


d.d. Fium.ara13 Rijeka

RIJEKA PROMET d.d. RijekaFiumara 13, 51 000 RIJEKA

NADZORNI ODBOR Broj: 70-17111-NO

Na temelju članka 31. stavak 1. podstavak 5. i članka 45. stavak 4. Statuta RIJEKAPROMET d.d. (u nastavku teksta: Društvo) i članka 300. c Zakona o trgovačkim društvima(NN br. 111/93,34/99,52/00,118/03,107/07,146/08 i 137/09), Nadzorni odbor Društva na17. sjednici održanoj dana 26. travnja 2011. godine donio je sljedeću

ODLUKU br. 70-17/11-NO

1. Daje se suglasnost na prijedlog Odluke direktora Društva broj 117/11 od 19. travnja 2011.godine da se dobit Društva u iznosu od 410.585,01 kn rasporedi na zakonskerezerve u iznosuod 20.529,25 kn i zadržanu dobit u iznosu od 390.055,76 kn.

2. Prijedlog Odluke iz točke 1 ove Odluke dostavlja se na odlučivanje Glavnoj skupštiniDruštva.

U Rijeci, 26. travnja 2011.

r

dzornoq odbora

Čedomir Salević

Documents

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ RIJEKA PROMET D.D. ZA 2010. · PDF fileKroz realizaciju sustava automatskog upravljanja prometom Rijeka ... Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog