41
Sveučilište u Zagrebu Ekonomski fakultet-Zagreb Poslovni plan za poduzeće Optimus System mentor: Bojan Morić Milovanović

Gotov Rad!!! Novooo

Embed Size (px)

Citation preview

Sveuilite u Zagrebu Ekonomski fakultet-Zagreb

Poslovni plan za poduzee Optimus System

mentor: Bojan Mori Milovanovi grupa Inovatori: Boi Romana, 0067454552 Brckovi Tea, 0067449662 Brebrek Nataa, 0067453700 Colnar Tomislav, 0067452147

prosinac, 2012.

SadrajSaetak..................................................................................................................................................... 3 1. Poduzetniki tim, ideja i ciljevi ............................................................................................................ 4 2. Opis proizvoda ..................................................................................................................................... 5 3. Analiza trita ...................................................................................................................................... 8 3.1. Analiza konkurencije .................................................................................................................... 9 4. Tehniko-tehnoloki elementi ........................................................................................................... 10 4.1. Stalna sredstva ........................................................................................................................... 11 4.2. Zatita okolia ............................................................................................................................. 14 4.3. Mjere zatite na radu ................................................................................................................. 14 4.4. Lokacija ....................................................................................................................................... 15 4.4.1. Makrolokacija ...................................................................................................................... 15 4.4.2. Mikrolokacija ....................................................................................................................... 16 5. Marketing .......................................................................................................................................... 16 5.1. Promocija.................................................................................................................................... 16 5.2. Cijena .......................................................................................................................................... 17 5.3. Prodaja i distribucija ................................................................................................................... 17 6. SWOT analiza, PEST analiza, Porterov model ................................................................................... 18 6.1. SWOT analiza .............................................................................................................................. 18 6.2. PEST analiza ................................................................................................................................ 18 6.3. Porterov model........................................................................................................................... 19 7. Financijske projekcije i pokazatelji .................................................................................................... 20 7.1. Prihod od prodaje ........................................................................................................................... 20 7.2. Raun dobiti i gubitka ................................................................................................................. 22 7.3. Pokazatelji uinkovitosti ............................................................................................................. 23 7.4. Bilanca ........................................................................................................................................ 24 7.5. Toka pokrida.............................................................................................................................. 25 8. Rizici ................................................................................................................................................... 25 1

9. Zakljuna ocjena ................................................................................................................................ 26 10. Literatura ......................................................................................................................................... 27 11. Popis tablica..................................................................................................................................... 28

2

SaetakSredstva za ovaj projekt osiguravaju etiri poduzetnika koji osim toga i sudjeluju u poslovanju poduzea. Ideja za projekt nastala je iz injenice da su usluge kojima se poduzee bavi slabo zastupljene na tritu. Drugi razlog pokretanja takvog poslovanja je visoka potranja za uslugama poduzea. Kako je zainteresiranost potroaa za niskoenergetske kue velika, a informacija je malo, prva djelatnost kojom emo se baviti je savjetovanje potencijalnih potroaa. Sljedea usluga koju prua nae poduzee nadovezuje se na uslugu savjetovanja, a to je projektiranje kua, tj. izrada nacrta. U sklopu pruanja usluga projektiranja kua nae poduzee prua mogunost povezivanja naih klijenata s graevinskim tvrtkama. Trea djelatnost je distribuiranje ALP cijevi koje se ugrauju u betonsku masu ili nosive zidove te omoguuju visokoenergetsku uinkovitost. ALP cijevi nabavljamo od njemakog proizvoaa Industry Stock te smo jedino poduzee koje ima ekskluzivno pravo na distribuciju ALP cijevi na podruju Republike Hrvatske. Tako distribuirana tehnologija dostavlja se angairanim graevinskim poduzeima iji je zadaa ugraditi je bilo u nosee zidove bilo u betonsku masu. ALP cijevi predstavljaju efikasno rjeenje grijanja prostora. ALP cijevi akumuliraju toplinsku energiju u vrijeme ljetnih mjeseci. Tijekom zimskih mjeseci uskladitena toplina se aktivira nakon to se temperatura prostora sputa ispod 22 C. Nai ciljani potroai su potroai na krajnjem tritu kojima pruamo usluge projektiranja i savjetovanja te graevinska poduzea koja od nas kupuju visokotehnoloke cijevi. Lokacije naih uredskih prostora i skladita bit e smjetene u Zagrebu, Osijeku i Splitu kako bi pokrili podruje cijele Hrvatske te emo zaposliti 18 djelatnika. Trokovi pribavljanja sve imovine potrebe za pokretanje poslovanja iznose 3 362 000 kuna te e taj iznos osigurati etiri ve spomenuta poduzetnika koji pokreu ovaj projekt. Glavne slabosti naeg poduzea su ovisnost o inozemnom dobavljau i partnera na domaem tritu te jo uvijek nedovoljna prepoznatljivost na tritu.

3

1. Poduzetniki tim, ideja i ciljeviNa tim se sastoji od 2 projektanta i 2 savjetnika ime smo i uli u ovaj poduzetniki pothvat, odnosno to je osim poetnog kapitala bio glavni faktor pokretanja poslovanja. Osim nas kao osnivaa u naem se poduzeu mogu takoer pronai i mnoga druga zanimanja koja su bila potrebna za pokretanje projekta. O zaposlenicima vie u poglavlju Tehniko-tehnoloki elementi. Spektar paljivo izabranih usluga kojima nae poduzee opskrbljuje ciljano trite odabrano je po kriteriju negativne ponude to znai da su paljivo izabrane usluge vrlo niskog stupnja na postojeem tritu. Takvo stanje opravdava ideju iz koje se izrodilo nae poduzee. Opravdanost ideje potaknuta je i vrlo visokom trinom potranjom za uslugama savjetovanja, projektiranja planova za izgradnju kue, distribucije tehnikih sustava te izrade nacrta za niskoenergetske kue. Ciljevi naeg pothvata seu u dugoronu sferu, odnosno sastavljeni su kako bi se ispunili u dugom roku. Primarni cilj nam je u roku od 2 godine na opsluivanom tritu zauzeti vodeu poziciju u pruanju usluga u podruju realizacije niskoenergetskih kua. Meu vanijim ciljevima takoer ubrajamo i konstantno poveanje kvalitete usluga svake godine za 2%. Takoer jedan od ciljeva ukljuuje godinje poveanje uinkovitosti obavljanja poslova distribucije za 4% , a sve u cilju smanjenja trokova distribucije. Vrlo bitno je napomenuti da meu naim osnovnim ciljevima pronalazimo obrazovanje koje svake godine putem raznih kolovanja poveavamo za 5%. Na kraju bitno je napomenuti da je jedan od vrlo bitnih ciljeva proiriti se na trite Maarske, Poljske, Bugarske, Rumunjske za 3 godine.

4

2. Opis proizvodaNae poduzee orijentirano je na tri vrste usluga koje emo unutar ovog poglavlja detaljno razraditi te obrazloiti koje poslove obuhvaaju, te kako su i na koji nain te usluge meusobno povezane. Uzevi u obzir da djelatnost koju obnaa nae poduzee nije iroko rasprostranjena odnosno nije iskoristila sve mogunosti koje prua trite to bi znailo da je ponuda unutar djelatnosti pruanja usluga za niskoenergetske kue vrlo niska, dok zainteresiranost odnosno potranja ima ekspanzivan rast, te zbog toga nailazimo na ogranienja u podruju informiranosti potencijalnih potroaa iz ega proizlazi jedna od vanih usluga koje prua nae poduzee zainteresiranim klijentima, a to je usluga savjetovanja koju provode nai visoko obrazovani strunjaci ije praktino i teorijsko znanje omoguuje detaljne odgovore na pitanja klijenata. Predmet savjetovanja sastoji se od raznih segmenata koja se razgraniavaju sukladno interesima klijenata. Prema dosadanjem iskustvu najei predmet savjetovanja ide u smjeru rjeavanja sljedeih podruja interesa: izvedba cjelokupnog projekta uz minimalna izdvajanja financijskih sredstava izvedba projekta uz najvei stupanj postignute kvalitete isplativost projekta stupanj koritenja konvencionalnih energenata nakon izvedbe cjelokupnog projekta opis tehnologije koja omoguuje visokoenergetsku uinkovitost te brojna druga podruja interesa.

Ukoliko usluga savjetovanja urodi plodom sljedea usluga koju prua nae poduzee nadovezuje se na uslugu savjetovanja, a to je projektiranje kua. Nae poduzee zapoljava visoko obrazovane te vrlo strune i izvrsne zaposlenike koji su dizajnirali 50 tipova projekata za izgradnju kue koji se mogu nai unutar naih kataloga, no osim tipiziranih projekata, takoer pruamo usluge izrade projekata za izgradnju kue prema klijentovim eljama, mogunostima i potrebama. Za pruanje usluga projektiranja osim struno osposobljenih djelatnika potrebno je posjedovanje suvremenih programa za crtanje plana kod pruanja usluga projektiranja.

5

U sklopu pruanja usluga projektiranja kua nae poduzee takoer prua mogunost povezivanja naih klijenata s graevinskim tvrtkama s kojima poslujemo i ostvarujemo partnerski odnos. Uzevi u obzir da suraujemo sa vie graevinskih poduzea za usluge realizacije plana moemo angairati graevinsko poduzee koje sugeriramo klijentu, a koje je u suglasnosti sa financijskim sredstvima koje je klijent u mogunosti izdvojiti. Ovakav pristup sugerira na injenicu da graevinska poduzea imaju razliite cjenike i sastavljaju razliite konane ponude te se klijentu ne iskljuuje mogunost da plan za izgradnju kue dostavi graevinskom poduzeu koje sam izabere. Bitno je napomenuti da nai klijenti nisu iskljuivo osobe koje su zainteresirane za izgradnju niskoenergetskih kua. Kako bi poveali opsluivano trite dosjetili smo se da ALP cijevi koje distribuiramo, osim u betonsku masu prilikom izgradnje kua mogu takoer biti ugraene u nosive zidove za iju realizaciju su zaduena odabrana graevinska poduzea. Naa zadaa je u takvim situacijama na ve postojeem nacrtu kue u suglasnosti sa klijentskim eljama, mogunostima i potrebama ucrtati nosive zidove sa ugraenim ALP cijevima koje e takoer omoguiti visokoenergetsku uinkovitost. Takav pristup nam je omoguio novi nain na koji moemo opsluivati potrebe i interese veeg broja zainteresiranih potroaa te smo rairili trite na novu vrstu potroaa sa razliitim inicijalnim polazitima. Nakon to smo naveli mogunost projektiranja kao jo jednu uslugu koju prua nae poduzee, dolazimo do usluga distribuiranja visoko sofisticirane tehnologija koja omoguuje realizaciju niskoenergetskih kua. Distribucija navedene tehnologije je usluga koja zahtjeva velika izdvajanja vremena i uloenih financijskih sredstava.

Bitno je rei kako ALP cijevi nabavljamo od njemakog proizvoaa, te smo na hrvatskom tritu jedino poduzee koje distribuira odnosno posjeduje ovakvu vrstu tehnolokih rjeenja za realizaciju visokoenergetskih kua, to nas uvelike ini konkurentnima opsluivanom tritu. Tom stanju pridonosi i injenica da smo na temelju sklopljenog petogodinjeg ugovora sa njemakim proizvoaem jedino poduzee koje ima ekskluzivno pravo na distribuciju ALP cijevi na podruju Republike Hrvatske.

6

Distribucija ALP cijevi sastoji se od mnogih posrednih i neposrednih poslova kao to su transport, skladitenje, pedicija, ukrcaj, iskrcaj, osiguranje i mnogi drugi, no kljuno je spomenuti da se tako distribuirana tehnologija dostavlja angairanim graevinskim poduzeima iji je zadaa ugraditi je bilo u nosee zidove za ve postojee kue, bilo u betonsku masu za izgradnju nove kue. ALP cijevi koje distribuiramo predstavljaju efikasno rjeenje grijanja prostora uz minimalnu uporabu konvencionalnih naina grijanja. ALP cijevi su posebna vrsta cijevi koje se ugrauju u betonsku masu ili nosive zidove u kojima se akumulira toplinska energija. Na taj nain struktura stropova, podova, zidova doprinosi grijanju prostorija. Ugraene ALP cijevi se termiki aktiviraju unutar betonskih jezgri ili nosivih zidova unutar objekta, te u vrijeme ljetnih mjeseci akumuliraju odnosno skladite toplinsku energiju unutar tih istih betona odnosno zidova te se na taj nain uporaba konvencionalne tehnologije grijanja smanjuje na minimum. Tijekom zimskih mjeseci termo aktivna struktura objekta pokriva potrebu za zagrijavanjem odnosno uskladitena toplina se aktivira nakon to se temperatura prostora sputa ispod 22 C. Prednost sustava je to to je sustav nevidljiv te prua maksimalnu slobodu unutranjeg arhitektonskog ureenja i jednostavnost odravanja. Niski su trokovi instalacije sustava i sustav se lako kombinira s konvencionalnim grijanjem Na kraju vrlo je vano istaknuti da nae ciljane skupine obuhvaaju dva vrlo velika segmenta. Na jednoj strani krajnji potroai odnosno osobe koje ukoliko ele uzimaju usluge savjetovanja i projektiranja plana za izgradnju kue, te skupina krajnjih potroaa koja dolazi sa planom ve postojee kue i ele ucrtavanje u plan postojee kue nosee zidove sa ugraenom spomenutom tehnologijom, na drugoj strani graevinska poduzea kojima distribuiramo tehnoloki sustav odnosno ALP cijevi.

7

3. Analiza tritaProvedenom analizom trita na podruju Republike Hrvatske doli smo do zakljuka kako ne postoji nijedno poduzee koje bi nudilo usluge sline naima odnosno smatramo kako je trite dovoljno otvoreno i veliko za prihvaanje ove vrste proizvoda/usluga. Takoer analizom trita smo doli do prosjene profitabilne mare koja se u ovoj grani kree oko 20%, dok mi ostvarujemo profitnu maru od 46%. to se tie poreznog optereenja ono nije toliko visoko da bi utjecalo na nae poslovanje. Analiza potroaa nam je omoguila da zakljuimo kako su nam potencijalni kupci dobro stojee, visoko obrazovane osobe u dobi izmeu 25 i 40 godina, koje kupuju prvu nekretninu i imaju pozitivne stavove prema ouvanju okolia. Vano je jo napomenuti da nai kupci nisu samo osobe koje su zainteresirane za izgradnju niskoenergetskih kua. Smatramo kako nai kupci nisu osjetljivi na promjenu cijena no ipak vodimo rauna da cijena naih usluga nije previe visoka. to se tie pregovarake moi kupaca ona je niska kod kupaca pojedinaca, a pregovaraka mo kupaca poduzea je visoka jer se prodaja sustava koje distribuiramo odvija preko tih poduzea. Na dobavlja je jedna tvrtka iz Njemake, Industry Stock. Nadamo se da potekoa u nabavi nee biti, no ako ih bude nastajat emo ih to prije rijeiti. Cijena po kojoj nabavljamo ALP cijevi je izuzetno povoljna. Isporuka robe se odvija u razdoblju od 5 do 10 dana. Treba naglasiti da je na odnos s dobavljaima zapravo partnerski odnos. Pretpostavljamo da e doi do trenda rasta trita iz razloga to ne postoje nikakve ulazne barijere na trite.

8

3.1. Analiza konkurencijePromatranjem trita utvrdili smo tko su nam konkurenti, njihove prednosti i nedostatke te na poloaj u odnosu na njih:

Tablica 1: Prednosti konkurenata Eko-san Cijena Kvaliteta Usluga tijekom i + Tutis d.o.o + + Vlastite prednosti + + +

nakon kupnje Plaanje kreditnim karticama Ljubaznost prodavaa Strunost prodavaa Jamstva

-

+

+

+

-

+

+ -

+

+ +

Na temelju ove analize utvrdili smo kako bolje i potpunije zadovoljavamo elje i potrebe naih potroaa te pruamo bolje uvjete otplate, pristupanu cijenu, izvrsnu kvalitetu. Podatke o konkurentima smo prikupili pomou: banke podataka o konkurentima, HGK-a, HOK-a i Interneta.

9

4. Tehniko-tehnoloki elementiUz direktora zaposleno je 17 djelatnika. Na koja radna mjesta su rasporeeni nai zaposlenici, vidljivo je iz tablice koja se nalazi u nastavku: Tablica 2: Projekcija potrebnih zaposlenika i mjesenih (bruto) trokova rada

REDNI BROJ 1. 2. 3. 4. 5.

TOAN NAZIV RADNOG MJESTA DIREKTOR ARHITEKT VODITELJ PRODAJE STATIAR PRODAJNI SAVJETNIK - KOMERCIJALIST

STRUNA SPREMA VSS VSS VSS VSS VS

UKUPNI ZAPOSLENICI 1 1 1 1 2

IZNOS PLAE U KUNAMA 10 200,00 7 400,00 7 100,00 7 100,00 6 300,00 5 300,00 6 300,00 6 000,00 5 200,00 5 000,00

6. 7.

ADMINISTRATOR TRGOVAKI PUTNIK - AGENT

SSS SSS

3 2

8. 9. 10.

REFERENT NABAVE SKLADITAR VOZA UKUPNO

SSS SSS SSS

1 4 2 18

Ovisno o potrebama irenja poslovnih aktivnosti dodatno e se zaposliti djelatnici na deficitarnim poslovnim podrujima. Za odabir kadrova provest e se odgovarajui natjeaji. Za servisne usluge ( knjigovodstvo, ienje, promidba, odravanje) angairat e se outsourcing.

10

4.1. Stalna sredstva- zemljite - Zagreb - 1 500 m2 - Split - 650 m2 - Osijek - 450 m2 - zatvorena skladita ( hale ) - Zagreb - 950 m2 - Split - 350 m2 - Osijek - 200 m2 - poslovne graevine ( uredski prostori ) - Zagreb - 350 m2 - Split - 100 m2 - Osijek - 85 m2 - tehniki ureaji u skladitu - 3 elektrina viliara - uredska oprema - uredski namjetaj : - stolovi - stolice - ormari - fotelje - projektori - raunala - pisai - telefoni, mobiteli - fax ureaji - prijevozna sredstva ( transportna sredstva ) - 2 kamiona

Tablica 3: Trokovi stalnih sredstava REDNI BROJ 1. 2. 3. POPIS STALNIH SREDSTAVA ZEMLJITA ZATVORENA SKLADITA ( HALE ) POSLOVNE GRAEVINE ( UREDSKI PROSTORI ) 4. 5. 6. TEHNIKI UREAJI U SKLADITU UREDSKA OPREMA PRIJEVOZNA SREDSTVA UKUPNO11

TROKOVI U HRK 1 500 000,00 600 000,00 1 100 000,00

60 000,00 60 000,00 300 000,00 3 362 000,00

Poduzee je kupilo 3 zemljita u Zagrebu, Splitu i Osijeku, te je izgradilo na svakom zemljitu po jednu poslovnu graevinu sa uredskim prostorijama i zatvorenim skladitem. U Zagrebu tako posjedujemo najvee zemljite sa najveom halom, dok u Osijeku najmanje zemljite sa najmanjom halom. U prethodnoj tablici su prikazani iznosi trokova za sva tri zemljita u ukupnom iznosu, te su takoer prikazani i ukupni iznosi za sve tri poslovne graevine i tri hale. Pod tehnikim ureajima podrazumijevamo 3 elektrina viliara te e se tako na svakoj lokaciji nalaziti po jedan viliar, no u Zagrebu je elektrini viliar s najjaom opremom. Pod prijevoznim sredstvima podrazumijevamo 2 kamiona, od kojih e jedan kamion biti zaduen za transport robe iz Njemake u Zagreb, a drugi kamion za potrebe prijevoza te robe iz Zagreba u Split i Osijek. Ukoliko e biti potrebno postoji i mogunost djelovanja oba kamiona za transport robe iz Zagreba u Split i Osijek.

Tablica 4: Proraun amortizacije

Troak amortizacije godinje iznosi 299 000 kuna za prvih pet godina poslovanja poduzea.

12

Tablica 5: Godinji trokovi poslovanja u sljededih 5 godina ( u 000 kn)

VRSTE TROKOVA TROAK NABAVE POSLOVNIH KOMPLEKSA TROAK EL. ENERGIJE TROAK PROMIDBE TROAK KNJIGOVODSTVA TROAK KOMUNALNE USLUGE TROAK TELEFONA I MOBITELA TROAK ODRAVANJA TROAK RADNE SNAGE TROAK AMORTIZACIJE OSTALI TROKOVI UKUPNO

GODINE 1. 2. 3. 4. 5.

3 200 18 60 20 10

18 50 20 10

18 40 20 10

18 30 20 10

18 30 20 10

22

22

24

24

26

12 1 300 299 50 4 991

15 1 300 299 20 1 754

18 1 300 299 20 1 749

21 1 300 299 20 1 742

24 1 300 299 20 1 747

Na temelju nabave i koritenja imovine te intenziteta poslovanja utvreni su trokovi u cijelom ekonomskom vijeku izvedbe projekta. Iz prethodne tablice moemo vidjeti da su trokovi poslovanja za prvu godinu najvei zbog trokova nabave poslovnih kompleksa ( u Zagrebu, Splitu i Osijeku ). Ne smijemo zanemariti i ostale trokove koji su poveani u prvoj godini zbog izvanrednih aktivnosti. Trokovi u drugoj godini poslovanja u odnosu na prvu godinu su uvelike manji jer nemamo troak nabave objekata , a smanjeni su i ostali izvanredni trokovi. Takoer u tablici se moe uoiti trend rasta trokova telefona i mobitela te trokova odravanja. Takoer, ostali trokovi koji su bili poveani u prvoj godini poslovanja se smanjuju te ostaju u prosjeku godinje isti tijekom buduih godina poslovanja zbog smanjenih izvanrednih aktivnosti. Starenjem projekta ukupni trokovi su u porastu jer rastu svi trokovi vezani za odravanje ve zastarjele imovine. U tablici se moe vidjeti i trend pada trokova promidbe, kako e potroai13

postajati sve svjesniji naeg inovativnog proizvoda smatramo da nije potrebno ulagati u promidbu na razini na kojoj se ulae tijekom prvih godina poslovanja poduzea. Obrtna sredstva predstavljaju troak elektrine energije, promidbe, knjigovodstva, komunalnih usluga, troak telefona i mobitela te troak odravanja te ostali trokovi .

4.2. Zatita okoliaProjekt sam za sebe i po svom tehnolokom rjeenju je ekoloki ist, s obzirom da ne stvara tetne sastojke po ivot i po zdravlje ljudi ili ivotinja. Projekt obuhvaa instaliranje uvoznog tehnolokog programa, pri emu se pridaje posebna pozornost ekologiji i zatiti na radu. Tehnoloka oprema ima sve popratne sadraje kako do zagaenja ne bi dolo. Odvoz smea regulira se prema uvjetima i u skladu sa sustavom organizacije u gradu Zagrebu, Splitu i Osijeku koje su nadlene za odvoz smea u deponije. Opasnost od pojave poara u pogonu smanjena je uporabom odgovarajuih propisa s podruja zatite od poara, te stabilnih i mobilnih sustava za spreavanje nastajanja i irenja poara. Lokacija je opremljena vanjskom hidrantskom mreom. Takoer je omoguen nesmetan pristup vatrogasnim vozilima. Svi energetski prikljuci postoje u sklopu infrastrukturne mree na lokaciji kao to su : struja, voda, kanalizacija, plin.

4.3. Mjere zatite na raduTakoer su ispotovani svi propisi i standardi iz oblasti zatite na radu te su svi djelatnici upoznati s istim. Obuku djelatnika za rad na siguran nain napravit emo putem svojih postojeih profesionalnih radnika koji su ve upoznati sa poslovanjem poduzea i imaju ve dovoljno godina iskustva za obuku novih radnika. Prilikom izvoenja radova u poslovnim kompleksima pridravat emo se opih mjera zatite pri radu koje se odnose na sigurnost zatvorenog skladita te poslovne graevine ( uredskog prostora ), opreme, strojeva i ureaja, kretanja radnika, buku i vibracije, osobna zatitna sredstava koja mora koristiti svaka osoba na gradilitu.

14

4.4. Lokacija4.4.1. Makrolokacija

Nai poslovno-skladini prostori smjeteni su na 3 lokacije: u Zagrebu, Splitu i Osijeku. Odabirom ba tih lokacija odluili smo pokriti cijelu Hrvatsku: Zagrebom sredinju i sjeverno-zapadnu Hrvatsku, Splitom junu ( jadransku ) Hrvatskoj te Osijekom istonu Hrvatsku, te emo tako postii lak pristup potencijalnim kupcima. Lokacija najveeg poslovno-skladinog prostora smjetena je u gradu Zagrebu, te se nalazi na strateki povoljnoj lokaciji. Na toj matinoj lokaciji je osigurana potpuna infrastrukturna mrea, tj. lokacija je opskrbljena svom potrebnom infrastrukturom ( vodovod, elektroopskrba, telefon). Lokacija je vrlo dobro povezana cestovnim vezama sa svim vanijim prometnim smjerovima, a to nam je vrlo vano zbog toga to planiramo transport naih proizvoda ostvariti veinom putem kamionskog transporta. No, u relativnoj blizini takoer prolazi eljeznika pruga to omoguuje i takvu vrstu prijevoza. Blizina grada Zagreba osigurava kvalitetno i sigurno trite. Izvrsna prometna povezanost i to cestovna i eljeznika dodatno olakava pristup potencijalnih kupaca. Split je najvei grad u Dalmaciji te drugi grad po veliini u Hrvatskoj. Naim poslovanjem planiramo obuhvatiti Splitsko-dalmatinsku upaniju te susjedne upanije Zadarsku, ibenskokninsku te Dubrovako-neretvansku te ostale potencijalne upanije kako ne bi dole pod utjecaj buduih konkurenata. Split je sa svim gradovima u navedenim upanijama dobro prometno povezan sa cestovnim vezama to je za nau djelatnost vrlo bitno zbog transporta robe kamionom, te je opskrbljen potrebnom infrastrukturom. Osijek je glavni i najvei grad Slavonije te planiramo svojim poslovanjem pokriti istoni dio Hrvatske, tj. Osjeko-baranjsku upaniju u koju spada grad Osijek te etiri susjedne upanije : Virovitiko-podravsku, Poeko-slavonsku, Brodsko-posavsku i Vukovarsko-srijemsku upaniju koje su dobro cestovno povezane. Za navedene upanije se najavljuje da e se cestovne veze modernizirati to nam ide u prilog za nae budue poslovanje te za utede u transportu ( nia potronja goriva kamiona, manje potrebnog vremena za prijevoz robe ) Takoer, i nae najmanje zemljite je opskrbljeno kvalitetnom infrastrukturom mreom.

15

4.4.2. Mikrolokacija

Zagreb - Radnika cesta Split - Poljika cesta Osijek - Vukovarska ulica Naa zemljita koja sadravaju poslovne graevine sa uredskim prostorijama te zatvorenim skladitima smjetena su u najprometnijim i veim ulicama u gradovima : Zagrebu, Splitu te Osijeku.

5. Marketing5.1. PromocijaOsobna prodaja Zaposlenici su susretljivi prema kupcima, savjetuju kupce te svojim ponaanjem potiu da nam se oni opet vrate i kupe nae proizvode. Zaposlenici posjeuju seminare kako bi usvojili nova znanja. Prigovore kupaca smatramo pozitivnima jer nam oni omoguavaju usavravanje u poslovanju te kvalitetnije zadovoljavanje kupevih potreba. Unapreivanje prodaje Kupcima nudimo prvih 6 mjeseci 20% popusta na usluge. Kupcima koji narue od nas vie od 500 kom cijevi dajemo rabat od 20%. Publicitet i odnosi s javnou Aktivno sudjelujemo na sajmovima koji su povezani s naim poslom, ali i u razliitim akcijama koje organiziraju dobrotvorne udruge. Sudjelujemo u stipendiranju studenata i uenika. Na vrijeme podmirujemo svoje dospjele obveze prema dravi i dobavljaima.

Izbor medija Tvrtku oglaavamo putem televizije, strunih asopisa , interneta, vlastitih web stranica i letaka.

Propagandna sredstva Kupcima poklanjamo razliita propagandna sredstva kao to su npr. upaljai, privjesci, olovke, kalendari, kiobrani i sl. s naim logotipom.16

5.2. CijenaCijena je takva da e nae usluge u poetku moi kupiti osobe s dohocima viim od prosjenih. Nakon to osvojimo neto vie od 15 % trita cijenu emo nastojati spustiti za 30 %. Cijene e biti takve da emo zaradu ostvarivati od poetka tree godine poslovanja. Prilikom odreivanja cijena u obzir smo uzeli percepciju vrijednosti naih proizvoda i usluga od strane kupaca te smo ih odredili prema trokovima, a koristei pritom politiku neutralnih cijena. Nae trite je prilino osjetljivo na promjene cijena pa cijene neemo poveavati, tj. potranja je prilino elastina. Cijene naih usluga i proizvoda kreu se razliito prema asortimanu,a vidljive su u danoj tablici.

Tablica 6: Cijene naih usluga

VRSTA USLUGE/PROIZVODA Izrada nacrta Savjetovanje kn/h Cijevi kn/kom

CIJENA (u kn) 5000,00 90,00 420,00

Tokom godine cijene e se prilagoavati sukladno marketinkim aktivnostima. Odobravamo odgodu plaanja na maksimalno 30 dana, a za kupnju veih koliina proizvoda (cijevi) izravno od nas (tonije iznad 500 komada) odobrava se rabat od 20%.

5.3. Prodaja i distribucijaKao distributer tehnologije za izgradnju niskoenergetskih kua pokrivamo podruje cijele Hrvatske. Koristi emo direktnu prodaju to znai da emo svoje usluge prodavati na svom prodajnom mjestu i putem interneta. Koristit emo intenzivnu prodaju i provodit emo je: a) u sjeditu b) na sajmovima c) na specijaliziranim manifestacijama.17

6. SWOT analiza, PEST analiza, Porterov model6.1. SWOT analizaU nastavku su navedene snage i slabosti te prilike i prijetnje koje imaju utjecaja na nae poduzee. Nae snage su visoko obrazovani zaposlenici, koji su vrsni u svojem podruju djelovanja. Sljedee dvije snage naeg poduzea su liderska pozicija na tritu te personalizirani odnos sa svakim pojedinanim potroaem. Slabosti naeg poduzea su: jo uvijek nedovoljna prepoznatljivost na tritu te injenica da za sada posjedujemo plan samo za petogodinje razdoblje, tj. nemamo razvijeni plan u sluaju proirenja poslovanja. Prilike se odnose na oekivani ulazak RH u EU to e nam omoguiti izlazak na strana trita, porast potranje za niskoenergetskim kuama i sustavima te poticaji od strane drave za poduzea koja posluju unutar ove djelatnosti. Prijetnja se odnosi na gospodarsku krizu u RH.

6.2. PEST analizaUnutar politikog okruenja za nas je od velike vanosti (kao to je ve spomenuto unutar SWOT analize) prikljuenje EU, dravne investicije te propisi koji se tiu zatite okolia jer idu u prilog poslovanju naeg poduzea te se oekuje da e eko-regulativa biti sve stroa, tj. da e sve povoljnije utjecati na nae poslovanje. Od svih faktora iz ekonomskog okruenja u obzir je potrebo uzeti nisku kupovnu mo potroaa, nerazvijenost trita rizinog kapitala te stroge uvjete kreditiranja, mada banke kredite za financiranje nae djelatnosti nude po povoljnijim kamatnim stopama (zadnja dva faktora bitna su nam u sluaju da se u skorijoj budunosti ukae potreba za zaduivanjem). Faktori koje unutar sociolokog okruenja valja uzeti u obzir: populacija u Hrvatskoj ima pozitivne stavove prema koritenju tehnologije koju mi distribuiramo, no jo uvijek ne postoje dovoljno razvijene navike koritenja te tehnologije te injenica da je stupanj obrazovanja u

18

zemlji visok to je bitno kod zapoljavanja radne snage i bitna je karakteristika kod potencijalnih kupaca jer su naim uslugama i proizvodima skloniji visoko obrazovni ljudi. Unutar tehnolokog okruenja za nas je od velike vanosti: kvaliteta tehnikih fakulteta (zbog dostupnosti znanstvenika i inenjera), injenica da je tehnologija u naoj djelatnosti na visokoj razini razvijenosti te se oekuje njen daljnji razvoj te blizina eljeznica i zranih luka internacionalnog karaktera i dobra cestovna povezanost.

6.3. Porterov modelto se tie pregovarake moi kupaca, niska je pregovaraka mo kupaca pojedinaca, dok je visoka pregovaraka mo kupaca poduzea jer se prodaja sustava koje distribuiramo odvija preko tih poduzea. Pregovaraka mo dobavljaa je vrlo visoka jer ekskluzivno suraujemo samo s jednim dobavljaem. Broj supstituta je velik, a odnose se na konvencionalne naine grijanja domova. Konkurentska poduzea na tritu za sada ne postoje, a budui potencijalni konkurenti su poduzea koja se trenutno nalaze u ulozi naih kupaca

19

7. Financijske projekcije i pokazatelji 7.1. Prihod od prodaje

Distribucija cijevi Koliina (kom) Cijena (kn) Prihod (kn)

1.godina 12 000 120 1 440 000

2.godina 12 000 120 1 440 000

3.godina 24 000 120 2 880 000

4.godina 24 000 120 2 880 000

5.godina 24 000 120 2 880 000

Tablica 7: Prihodi od distribucije cijevi

U prvoj i drugoj godini mjeseno e se prosjeno prodati 1000 komada cijevi to je 12 000 komada godinje, dok e se u treoj, etvrtoj i petoj godini mjeseno prosjeno prodati 2000 komada cijevi to je 24 000 komada cijevi godinje. Cijevi e se nabavljati po cijeni od 300 kn po komadu, dok e se prodavati po cijeni od 420 kn po komadu to je zarada od 120 kn po cijevi (mara je 40%). Prihod od prodaje visokotehnolokih cijevi dvostruko je vei u treoj godini poslovanja u odnosu na drugu godinu. to se tie zarade od izrade nacrta niskoenergetskih kua prosjeno se mjeseno u prvoj i drugoj godini planira izraditi 3 nacrta, to je 36 nacrta godinje, dok e se u daljnjim godinama mjeseno izraivati 5 nacrta, tj. 60 godinje. Uzeto je da je cijena izrade jednog nacrta fiksna kroz svih 5 godina i iznosi 5 000 kn.

Izrada nacrta Koliina (broj sati) Cijena (kn) Prihod (kn)

1.godina 36 5000 180 000

2. godina 36 5000 180 000

3.godina 60 5000 300 000

4.godina 60 5000 300 000

5.godina 60 5000 300 000

Tablica 8: Prihodi od usluge izrade nacrta

20

Prihod koji ostvarujemo temeljem nae usluge izrade nacrta kua porastao je u treoj godini u odnosu na drugu za 66,67%.

Sljedea usluga u kojoj e poduzee ostvarivati zaradu ju savjetovanje kupaca pojedinaca i kupaca poduzea o primjeni cijevi koje svaku kuu mogu pretvoriti u niskoenergetsku. Pretpostavlja se da e kroz svih 5 godina cijena po satu savjetovanja biti 90 kn. U prvoj godini prosjeno e se mjeseno obaviti 30 sati savjetovanja (360 sati godinje), u drugoj i treoj godini 40 sati savjetovanja mjeseno, a u etvrtoj i petoj godini 60 sati.

Savjetovanje Broj sati Cijena sata (kn) Prihod (kn)

1.godina 360 90 32 400

2.godina 480 90 43 200

3.godina 480 90 43 200

4.godina 720 90 64 800

5.godina 720 90 64 800

Tablica 9: Prihodi od usluge savjetovanja

Prihod od usluge savjetovanja porastao je u drugoj godini za 33,33%, dok je u etvrtoj godini porastao za 50% posto u odnosu na iznos iz prethodne godine. Ako se usporedi prihod od navedene usluge iz pete godine s obzirom na prvu godinu tada se lako uoava da njegov rast iznosi 100%. U sljedeoj tablici navedeni su ukupni prihodi po godinama koje poduzee ostvaruje i distribucijom cijevi za niskoenergetske kue i uslugama izrade nacrta i savjetovanja. Ukupni prihod po godinama (kn)

1. godina 1 652 400

2. godina 1 663 200

3. godina 3 223 200

4. godina 3 224 800

5. godina 3 224 800

Tablica 10: Ukupni prihodi kroz 5 godina Rast prihoda u drugoj godini s obzirom na prvu je gotovo zanemariv te iznosi svega 0,65%. U treoj godini prihodi se gotovo podvostruuju (razlog tome je poetak izlaska na strana trita). U etvrtoj godini ukupni prihodi ponovo rastu za mali iznos, dok u petoj godini ostaju nepromijenjeni.21

7.2. Raun dobiti i gubitkaTablica 11: Raun dobiti i gubitka za razdoblje od 5 godina, iznosi u kunama Godina Ukupni prihod od prodaje proizvoda i usluga Troak nabave poslovnih kompleksa Trokovi reija Troak zaposlenih Troak amortizacije Troak vanjskih usluga Ostali trokovi Ukupni rashodi Bruto dobit/gubitak Porez na dobit (20%) Neto dobit / / 1 179 360 1 186 240 1 182 240 / / 294 840 296 560 295 560 -3 338 600 -90 800 1 474 200 1 482 800 1 477 800 4 991 000 1 754 000 1 749 000 1 742 000 1 747 000 50 000 20 000 20 000 20 000 20 000 92 000 85 000 78 000 71 000 74 000 299 000 299 000 299 000 299 000 299 000 1 300 000 1 300 000 1 300 000 1 300 000 1 300 000 50 000 50 000 52 000 52 000 54 000 3 200 000 I. 1 652 400 II. 1 663 200 III. 3 223 200 IV. 3 224 800 V. 3 224 800

22

Iz rauna dobiti i gubitka vidljivo je da poduzee ne ostvaruje pozitivnu dobit u prvoj i drugoj, ali je ostvaruje u treoj i daljnjim godinama poslovanja i to u izrazito visokim iznosima s obzirom na ulaganja. Troak nabave poslovnih kompleksa nastaje samo u prvoj godini poslovanja i zbog toga je gubitak u toj godini izrazito visok. S protekom godina poslovanja rastu trokovi reija, dok se smanjuju trokovi vanjskih usluga jer e se s godinama smanjivati trokovi promidbe koji su ukljueni u te trokove.

7.3. Pokazatelji uinkovitostiGodine poslovanja 3. godina 4. godina 3 224 800/18= 179 155,56 296 475,56 1 474 200/3 200= 0,46 4.bruto dobit/ukupna ulaganja 5.bruto dobit/vlastita sredstva 6.neto dobit/vlastita sredstva 7.vlastita sredstva/ukupna ulaganja Tablica 12: Pokazatelji uinkovitosti U prethodnoj tablici navedeni su neki financijski pokazatelji koji ukazuju na isplativost naeg projekta. Pokazatelji su izraunati za godine u kojima poduzee ostvaruje pozitivnu dobit. Prva dva pokazatelja ukazuju na injenicu da je proizvodnost nae radne snage izrazito visoka s obzirom na njihove plae. 1 179 360/672 400= 1,75 1 1 186 240/672 400= 1,76 1 1 182 240/672 400= 1,76 1 1 474 200/672 400 = 2,19 2,19 223 1 482 800/3 800= 0,46 1 482 800/672 400 = 2,21 2,21 224 1 477 800/3 800= 0,46 1 477 800/672 400 = 2,2 2,21 224 560/18= 5. godina 3 224 800/18= 179 155,56 16 295 560/18= 16 420

1. Ukupni prihod/broj 3 223 200/18= zaposlenih 2.bruto dobit/broj zaposlenih 3.bruto dobit/ukupni prihodi 179 066,67 294 840/18= 16 380

23

Trei pokazatelj je zapravo profitna mara. Rije je o odnosu profita i prihoda od prodaje. U naem sluaju profitna mara iznosi 46% za sve tri godine u kojima se ostvaruje dobit,ona oznaava da 46% ostvarenog prihoda otpada na bruto dobit. etvrti pokazatelj je tzv. ROI. U naem sluaju izraunati ROI ukazuje na podatak da jedna novana jedinica uloenog kapitala generira oko 2 novane jedinice bruto dobiti. Pritom se ukupna ulaganja u stalna i trajna obrtna sredstva u iznosu od 3 362 000 kn dijele na 5 godina i tako ulaganje po godini iznosi 672 400 kn. Iznosi petog navedenog pokazatelja identini su iznosima ROI s obzirom na to da su ukupna ulaganja jednaka vlastitim sredstvima. Nae poduzee u poslovanje ulae samo vlastita sredstva, tj. poduzetnici koji otvaraju ovo poduzee na poetku poslovanja ulau vlastita novana sredstva i ne uzimaju kredite. Sedmi pokazatelj govori u prilog toj injenici. I na kraju, potrebno je navesti da je projekt isplativ jer je period povrata sredstava uloenih u stalna i trajna obrtna sredstva (3 362 000 kn) krai od vijeka koritenja projekta. Zbroj neto dobiti iz tree, etvrte i pete godini vei je od poetnog ulaganja (3 547 840 kn > 3 362 000 kn).

7.4. BilancaTablica 13: Bilanca na poetku poslovanja poduzeda AKTIVA Imovina Zemljita Skladita Uredski prostori Tehniki ureaji u skladitu Uredska oprema Prijevozna sredstva Ukupno 60 000 300 000 3 362 000 ukupno 3 362 000 1 500 000 600 000 1 100 000 60 000 Iznos PASIVA kapital Temeljni kapital 3 362 000 Iznos

24

7.5. Toka pokriaUsluga Jedinina prodajna cijena Jedinini varijabilni troak Granini prihod Udio u ukupnim prihodima Tablica 14: Izraun toke pokrida Procijenjeno je da emo distribucijom cijevi ostvariti 90% svih prihoda, izradom nacrta 9% i savjetovanjem 1%. prosjeni ponderirani granini prinos=1200,9+49000,09+800,01=549,8 kn 120 90% 4900 9% 80 1% 300 100 10 Distribucija cijevi 420 Izrada nacrta 5000 Savjetovanje 90

toka pokria =

= 3181,16 kn

Usluga Potrebna prodaja

Cijevi 3181,160,9=2863 kom

Nacrta 3181,160,09=286 kom

Savjetovanje 3181,160,01=31 h

Tablica 15: Izraun toke pokria

Toka pokria izraunata je za treu godinu poslovanja.

8. RiziciRizik u naem poslovanju mogao bi biti rizik od prihvaanja proizvoda na hrvatskom tritu. Pod time se podrazumijeva strah potencijalnih kupaca od inovativnih proizvoda dok se ne stekne odreena razina povjerenja. Za suzbijanje takvih problema potrebno je vei naglasak staviti na savjetovanja kupaca te pribavljanje povratnih informacija naih kupaca.

25

Budui da smo ovisni o samo jednom inozemnom dobavljau iz Njemake to predstavlja veliki rizik za nae budue poslovanje. Da bismo smanjili rizik pokuali bismo se orijentirati na pronalazak novih inozemnih dobavljaa. Takoer, domai partneri poput Domoprojekta te Domusplusa bi u budunosti mogli uspostaviti suradnju sa drugih domaim distributerom ( koji bi se pojavio na hrvatskom tritu) takve tehnologije te bi tako mogli preuzeti nae potencijalne kupce te trite. Za rjeavanje toga problema pokuati emo uspostaviti vrstu, kvalitetnu te dugoronu poslovnu suradnju sa tim poduzeima.

9. Zakljuna ocjenaPremda su na prethodnim stranicama ove analize navedeni razliiti analitiki podaci koji u cjelini obrazlau opravdanost ulaganja u ovaj poslovni projekt u nastavku se saimlju one bitne odrednice, koje mogu usmjeriti i praktino odluivanje o poslovnom projektu. 1. Ovaj poslovni plan je trino orijentiran i budui da se struktura ulaganja i obujam utvruju kao optimalni, smatra se s trinog aspekta prihvatljivim. 2. Za realizaciju projekta potrebno je uloiti 3.362.000,00 kuna to se planira osigurati putem vlastitih sredstava. 3. Projekt je isplativ jer je period povrata sredstava uloenih u stalna i trajna obrtna sredstva (3 362 000 kn) krai od vijeka koritenja projekta. Zbroj neto dobiti iz tree, etvrte i pete godini vei je od poetnog ulaganja (3 547 840 kn > 3 362 000 kn). 4. Na projekt ostvaruje dobit nakon tree godine poslovanja, a slijedeih godina poslovanja dobit se poveava. Svi financijsko-ekonomski pokazatelji su pozitivni i potvruju profitabilnost ovog projekta. Analizom niza financijsko-ekonomskih pokazatelja moemo zakljuiti da je ulaganje u projekt isplativo i obeavajue. Visina svih navedenih kriterija ukazuje na rentabilnost investicijskih ulaganja to opravdava realizaciju ovog programa.

26

10. Literatura1.Kolakovi: Poduzetnitvo u ekonomiji znanja, Sinergija, Zagreb, 2006. 2.krti, Miki: Poduzetnitvo, Sinergija, Zagreb, 2011. 3.internetske stranice: http://www.ee.undp.hr/info-edu/ee-savjeti/pasivne-i-niskoenergetske-kuce http://www.domprojekt.hr http://www.domusplus.hr/niskoenergetske-kuce http://www.heso.hr/naslovnica http://www.isoteq.com.hr/index.php?id=sto_je_pasivna_kuca http://www.tutis.hr http://www.vivere.hr/eko http://www.webgradnja.hr/clanci/uponor-tabs-novi-pristup-ucinkovitom-grijanju-ihladenju/467 http://www.webgradnja.hr/clanci/zadrzite-toplinu-tamo-gdje-je-zelite/493 http://www.zelenaenergija.org/hrvatska/tvrtke/niskoenergetske-kuce/52 http://www.zelenaenergija.org/hrvatska/tvrtke/projektiranje/47

27

11. Popis tablicaTablica 1: Prednosti konkurenata............................................................................................................ 9 Tablica 2: Projekcija potrebnih zaposlenika i mjesenih (bruto) trokova rada .................................... 10 Tablica 3: Trokovi stalnih sredstava ..................................................................................................... 11 Tablica 4: Proraun amortizacije ........................................................................................................... 12 Tablica 5: Godinji trokovi poslovanja u sljededih 5 godina ( u 000 kn) .............................................. 13 Tablica 6: Cijene naih usluga ................................................................................................................ 17 Tablica 7: Prihodi od distribucije cijevi .................................................................................................. 20 Tablica 8: Prihodi od usluge izrade nacrta............................................................................................. 20 Tablica 9: Prihodi od usluge savjetovanja ............................................................................................. 21 Tablica 10: Ukupni prihodi kroz 5 godina .............................................................................................. 21 Tablica 11: Raun dobiti i gubitka za razdoblje od 5 godina, iznosi u kunama ..................................... 22 Tablica 12: Pokazatelji uinkovitosti...................................................................................................... 23 Tablica 13: Bilanca na poetku poslovanja poduzeda ........................................................................... 24 Tablica 14: Izraun toke pokrida .......................................................................................................... 25 Tablica 15: Izraun toke pokria .......................................................................................................... 25

28