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Guía para la cumplimentación y
presentación de los Modelos
Fiscales Anuales (180/190/347)
(White Paper Revisión: 03/04/2008)
Introducción ................................................................................................................................................. 3
Recomendaciones, obtención de los datos .................................................................................................. 3
Descarga de la actualización de los modelos a través de la Web (Área SMA)........................................... 3
Particularidades del modelo 347 .............................................................................................................. 3
Recomendaciones previas ........................................................................................................................ 3
Propiedades de la empresa. Datos del Declarante .............................................................................................. 3
Datos supletorios. Datos de los Declarados (Clientes, proveedores y acreedores) .............................................. 3
Herramientas de Diagnóstico .............................................................................................................................. 4
Herramienta de Listados y Estadísticas ............................................................................................................... 4
Asistente Modelos Fiscales de ContaWin ................................................................................................. 4
Declaración del Modelo 347 ................................................................................................................................ 4
Selección del modelo ........................................................................................................................................ 5
Activación del modelo ...................................................................................................................................... 5
Parámetros del modelo .................................................................................................................................... 6
Elaborar declaración ......................................................................................................................................... 6
Visualizar y finalizar .......................................................................................................................................... 7
Consultar declaración ....................................................................................................................................... 7
Guardar declaración fiscal ................................................................................................................................ 8
Presentación de los Modelos Anuales vía Telemática (a través de Plataforma Informativas) ..................... 9
Instalación y actualización de la Plataforma Informativas................................................................................... 9
Obtener Modelos ................................................................................................................................................ 9
Elegir modelo ................................................................................................................................................. 10
Importar declaración fiscal ............................................................................................................................. 10
Impresión y presentación telemática .............................................................................................................. 11
Presentación vía Telemática (Oficina Virtual de AEAT) ................................... ¡Error! Marcador no definido.
Requisito PREVIO: Certificado Digital .............................................................................................................. 12
Conectar con la página web ............................................................................................................................ 12
Acceder a la sección del modelo que desee .................................................................................................... 12
Otras formas de obtención de los Modelos Anuales.................................................................................. 14
Listados y Estadísticas ............................................................................................................................. 14
Balance de sumas y saldos ...................................................................................................................... 15
Introducción Este documento es una guía práctica para la obtención de datos y presentación de modelos fiscales anuales (180,
190 y 347). En función de si usted quiere presentar directamente la información a la Agencia Tributaria (AEAT), o si
por el contrario prefiere enviar datos a su asesor, tiene dos vías para realizar el proceso. A final de esta guía usted
habrá aprendido a enviar los datos directamente desde ContaWin a la AEAT o informar de sus cuentas
correspondientes a su asesor para la posterior presentación de los modelos anuales por parte de este.
Recomendaciones, obtención de los datos Independientemente de cuál será el método de presentación de los datos (vía Plataforma Informativas o Oficina
Virtual), en este paso usted aprenderá a preparar la contabilidad para la obtención de datos, así como la obtención
de los mismos a través del Módulo Fiscal de ContaWin.
Descarga de la actualización de los modelos a través de la Web (Área SMA) Cada año Isla Soft, publica los nuevos cambios y adaptaciones que se indica desde la Agencia Tributaria (AEAT). Los
últimos archivos los encontrará en el área de Servicio de Mantenimiento Anual (SMA) de www.islasoft.com. Por lo
que debe descargar siempre las últimas actualizaciones disponibles para ContaWin Fiscal.
Particularidades del modelo 347 En función del uso que usted haga de ContaWin, usted puede optar por obtener el modelo 347 a partir de la
información introducida en el Diario de Apuntes o bien por la información existente en los Libros de IVA. Justo en el
momento de descargar las actualizaciones, podrá elegir entre una variante u otra. Isla Soft recomienda la obtención
del modelo 347 a partir de la información incluida en los Libros de IVA. Para aquellas empresas que no estén
obligadas a llevar los registros de IVA (SUJETO PASIVO DE IVA), dispone de una variante para la obtención del mismo
a partir de la información contenida en el diario de apuntes.
Recomendaciones previas Tenga en cuenta que toda la información que se va ha presentar a través de estos modelos se obtienen desde los
datos introducidos en ContaWin. Por ello, el contable o responsable de administración, deberá revisar y comprobar
estos datos con el fin de certificar que la información a presentar es la correcta. A continuación siga estas
recomendaciones:
Propiedades de la empresa. Datos del Declarante
Abra el “Menú ArchivoPropiedades de la empresaPestaña identificación” introduzca los siguientes datos:
El NIF del declarante ( NIF/CIF de la Empresa) debe tener nueve dígitos, la letra del NIF debe estar en mayúscula. Ejemplo: B34566854. Sin espacios en blanco.
Denominación del declarante (Nombre de la Empresa): Tiene que estar ajustado a la izquierda, sólo son permitidos caracteres de tipo letra, tres primeros caracteres distintos, al menos dos palabras separadas por un blanco. Ejemplo: Correcto: Ebano S.A. Incorrecto: _Ebano
Teléfono del declarante consta de nueve dígitos numéricos, sin espacios en blancos. Ej.: 902322902.
Código de provincia: Tiene que ser de carácter numérico, cinco caracteres. Ejemplo: 38205.
En la pestaña “Datos Fiscales”, rellene los campos CNAE, Delegación y Administración.
Datos supletorios. Datos de los Declarados (Clientes, proveedores y acreedores)
Acceda al “Menú PlanDatos Supletorios” para comprobar, tanto en cuentas de proveedores, clientes y acreedores, los siguientes apartados:
La Razón social tiene que estar ajustado a la izquierda, (sin espacios al comienzo) sólo son permitidos caracteres de tipo letra, tres primeros caracteres distintos, al menos dos palabras separadas por un blanco. Máximo de 40 caracteres. Ejemplo: Correcto: ALEXIS ALONSO Incorrecto: Alexis_Alonso
El NIF debe tener nueve dígitos, la letra del NIF debe estar en mayúscula, no puede coincidir con el NIF del declarante. Ejemplo: 43345567M. Sin espacios en blancos.
El código postal tiene que ser de carácter numérico, cinco caracteres. Ej.: 38205
Herramientas de Diagnóstico
La herramienta de diagnóstico le permitirá comprobar la integridad de la información introducida en ContaWin. Por
ejemplo le avisará de posibles descuadres, NIF incorrectos, etc. Acceda al “Menú HerramientasDiagnóstico
General”. Para más información consulte el Manual de Usuario desde el menú Ayuda.
Herramienta de Listados y Estadísticas
A través de esta opción, podrá obtener diversos listados con las operaciones mercantiles que superen los 3.005,06€.
Esto le permitirá tener una visión de los datos que luego usará el ContaWin Fiscal y comprobar que los datos
supletorios de las cuentas son correctos (NIF, Código Postal, Razón Social).
Esta herramienta contempla la posibilidad de poder listar varios informes según su necesidad. Es posible que el
listado seleccionado nos pida una serie de parámetros de filtro para su ejecución. Para más información consulte el
Manual de Usuario desde el menú Ayuda.
Asistente Modelos Fiscales de ContaWin Desde el “Menú Procesos Módulo Fiscal Generar modelos fiscales “se le mostrará una interfaz en modo de
asistente que le guiará paso a paso hasta finalizar el proceso de elaboración del modelo. El objetivo de éste asistente
es generar un archivo de texto que actuará cómo archivo de intercambio con la Plataforma Informativas de la
Agencia Tributaria (AEAT).
Declaración del Modelo 347
Vamos a realizar un ejemplo de declaración del modelo 347: RESUMEN DE LAS OPERACIONES REALIZADAS CON
TERCERAS PERSONAS COMO CLIENTES Y PROVEEDORES. DECLARACIÓN ANUAL.
Para realizar dicho modelo debemos acceder al asistente de igual manera que para cualquiera de los modelos
fiscales. Nos aparecerá una primera pantalla de Introducción. En esta pantalla debemos seleccionar si vamos a
crear una nueva declaración fiscal o editar una creada anteriormente. Indicamos lo siguiente:
Selección del modelo
En el siguiente paso nos aparece una nueva ventana para seleccionar el modelo en la que debemos elegir el modelo
que deseemos (en este caso el modelo 347)
Activación del modelo
Si es la primera vez que usa el modelo seleccionado, usted deberá activarlo. Para ello deberá ponerse en contacto
con Isla Soft (en la ventana de activación podrá obtener los datos de contacto).
Parámetros del modelo
En este caso hemos seleccionado el modelo 347, marcamos siguiente y nos aparece una nueva pantalla con los
parámetros del modelo, en la que observamos las cuentas que intervienen en este modelo, las cuales obtendrán los
datos de nuestra contabilidad, según la opción inicial de descarga. Estos parámetros son editables.
Elaborar declaración
Una vez confirmados los datos, pulsamos siguiente y nos aparece una nueva pantalla “Elaborar Declaración”, en la
que vemos el proceso para el cálculo de los importes a declarar.
Visualizar y finalizar
Cuando se haya finalizado el asistente mostrará indicaciones sobre los siguientes pasos a tomar para la exportación
y posterior edición con la Plataforma Informativas de la Agencia Tributaria (AEAT)
Consultar declaración
Pulsamos en visualizar y el asistente pasa automáticamente a la pantalla de Examinar la declaración. Nos aparecen
los registros del Declarante, Proveedores Declarados, Acreedores Declarados, Clientes declarados e Inmuebles
declarados.
Guardar declaración fiscal
Si damos doble clic en estos registros accedemos a la relación de los datos cada uno de ellos y realizar las
modificaciones necesarias. Después de haber examinado los registros existentes pulsaremos en el botón
“Guardar Declaración Fiscal” cómo podemos ver en la siguiente imagen:
Elegiremos la ruta que deseemos para guardar la declaración fiscal en formato .txt que acabamos de generar.
Ahora podemos proceder al envío a la AEAT a través de dos vías. A través de las Plataforma Informativa (Véase el
siguiente apartado) o a través de la Oficina Virtual (requiere un certificado, véase el último de los capítulos de esta
guía) .
Presentación a través de Plataforma Informativas Una vez generado el archivo tal y como vimos en el capítulo anterior. Usted aprenderá a enviarlo a través de la
Plataforma informativa. Tenga en cuenta los siguientes pasos:
Instalación y actualización de la Plataforma Informativas
La Plataforma Informativa deberá ser instalada posteriormente a la instalación de ContaWin, para ello puede:
Ejecutarla desde el CD de instalación de ContaWin
Descargarla en la página oficial de la agencia tributaria www.aeat.es
Una vez instalada, podemos acceder a él desde Procesos> Modulo Fiscal> Visor de modelos fiscales. Este botón
lanzará el visor de modelos fiscales de la Agencia Tributaria Plataforma Informativas.
En caso de que haya instalado la Plataforma Informativas en una ruta diferente a la que viene por defecto, deberá
configurar esta nueva ruta en Archivo> Propiedades de empresa> Datos Fiscales.
Dicha Plataforma le permitirá abrir, modificar, imprimir o enviar telemáticamente el modelo fiscal generado por el
modulo Fiscal. Además, la Plataforma Informativas le permitirá trabajar con otros modelos diferentes y adicionales
a los que vienen integrados con ContaWin, tales como 182, 184, 188, 296, 345, 349, etc.
NOTA. Se recomienda una vez instalado, comprobar si hay actualizaciones de la Plataforma Informativas dentro del
propio programa y través del menú del AEAT en la Web > Actualizaciones.
En el caso de dudas o problemas de instalación del programa de Plataforma Informativas deberá ponerse en
contacto con la AEAT a través de su página WEB www.aeat.es.
Obtener Modelos
Una vez instalado el programa de la AEAT y antes de poder importar las declaraciones fiscales creadas en ContaWin,
deberemos agregar desde Internet los esquemas de los modelos que deseemos a la Plataforma Informativas de la
AEAT. Para ello pulsaremos en Modelo> Abrir modelo > Actualizar y marcaremos en la columna Instalar todos
aquellos que deseemos. Pulsando en Siguiente los modelos serán agregados al programa.
Elegir modelo
Una vez descargados los modelos fiscales a la Plataforma Informativas, deberemos pulsar en Modelo > Abrir
modelo y seleccionamos el modelo con el que queramos trabajar. Una vez finalizado presionamos el botón Abrir.
Importar declaración fiscal
Una vez tengamos abierto el esquema de modelo deseado, debemos importar los datos (archivo .txt) de la
declaración fiscal que ya hemos generado con el Modulo Fiscal (Capitulo anterior). Para ello podemos acceder
mediante Utilidades > Importar > Importar Registros con formato BOE o pulsar en el icono tal como vemos en la
siguiente imagen:
Una vez seleccionado el fichero pulsaremos en siguiente y se realizará la importación de los datos.
Impresión y presentación telemática
Ahora ya estamos preparados para trabajar con la Plataforma Informativas y nuestra declaración fiscal importada
desde ContaWin. Dos de las funciones más interesantes que nos aporta la Plataforma Informativas son las de
impresión en formato PDF y la presentación telemática. Ambas son accesibles desde los botones que se pueden ver
a continuación:
Presentación a través de la Oficina Virtual Aquí aprenderá a utilizar el otro método de envío a la AEAT a través de la Oficina Virtual. Recuerde que ya hemos
generado el archivo de la declaración en formato .txt, tal y como vimos en el primer apartado de esta guía.
Requisito PREVIO: Certificado Digital
Antes de continuar con el proceso, asegúrese de que dispone de un certificado digital instalado en el equipo en el que va a realizar la presentación del modelo. En caso de que no cuente con uno deberá obtenerlo en una oficina de la AEAT. Más información en la web https://aeat.es/ bajo el apartado “Certificaciones”
Conectar con la página web
Utilizando su navegador web, conecte a la siguiente dirección de internet : https://aeat.es
Acceder a la sección del modelo que desee
Acceda (mediante el menú izquierdo) a la sección Oficina Virtual > Presentación de declaraciones
Busque en el listado el modelo que le interesa (el modelo 300 en nuestro caso)
Llegado a este punto el navegador web le solicitará el certificado digital que deberá haber emitido previamente.
En la siguiente pantalla pulse en “Presentación del modelo 300”
En la siguiente pantalla elija el tipo de presentación ( a ingresar, a devolver,etc): En la pantalla de presentación del modelo pulse el botón “Optativo: Importar datos desde fichero”
Siguiendo estos pasos habrá presentado correctamente un modelo fiscal de manera telemática a través de la Oficina
Virtual de la AEAT.
Otras formas de obtención de los Modelos Anuales Este apartado está dirigido a todas aquellas empresas que necesiten aportar a sus asesores información útil para la
presentación por parte de estos de los modelos anuales. Para este caso hemos seleccionado el modelo 347.
Listados y Estadísticas Desde la herramienta de Listados y Estadísticas, podrá obtener varios listados a nivel informativo para formalizar el
modelo 347, tanto desde el Diario como de los Libros de IVA.
Estos listados además de mostrar todos los Clientes, Proveedores y Acreedores que superan los 3005,06 le indicará
mediante una exclamación cuál de ellos tiene algún error en los datos supletorios, ya sea en la Razón Social como en
el NIF, etc.
Nota: Es posible que el listado seleccionado nos pida una serie de parámetros de filtro para su ejecución.
Balance de sumas y saldos Otra forma de listar toda la información referente al Modelo Fiscal 347 la encontramos en el Balance de Sumas y
Saldos, para ello, y mediante varios filtros, debemos realizar los siguientes pasos:
Seleccionamos el ejercicio de donde se sacará la información
Debemos señalar que va a ser a nivel de subcuentas
En los periodos marcaremos que va a ser desde Enero hasta Diciembre
En el siguiente filtro de Diarios, punteamos la opción de general para que de esta forma no tenga en
cuenta ni la apertura, ni regularización, ni el cierre
Por último hacemos clic sobre el botón actualizar y ya tendremos los saldos de los Clientes,
Proveedores y Acreedores
Al hacer una vista preliminar de cualquier informe, tiene un botón para EXPORTAR. Se recomienda exportar a
formato PDF para generar los archivos informativos para el asesor.
