Guía de registro y certificación fiscal · 2 Morgan Stanley | 2015 Guía de registro y certificación fiscal StockPlan Connect El sitio web de StockPlan Connect de Morgan Stanley

Guía de registro y certificación fiscalStockPlan Connect

2 Morgan Stanley | 2015

Guía de registro y certificación fiscalStockPlan Connect

El sitio web de StockPlan Connect de Morgan Stanley le permite acceder a sus planes de acciones y gestionarlos por Internet. Siga las sencillas instrucciones paso a paso de esta guía para registrar su cuenta, presentar su certificación fiscal y comenzar a utilizar StockPlan Connect.

nota: WNecesita un navegador web que admita cookies y Secure Sockets Layer (SSL) para acceder al sitio web.navegadores admitidos• Se recomienda IE 9 o una versión posterior (también se admite IE 8)• Chrome 18 o una versión posterior• Safari 5 o una versión posterior• Firefox 17 o una versión posterior

el proceso de registro consta de 5 pasos:

Lo que necesita para efectuar el registro• Correo electrónico de registroSi su empresa nos ha facilitado su dirección de correo electrónico corporativa, le enviaremos un correo electrónico que contiene un enlace personalizado con instrucciones para el registro.

o

• Carta con nombre de usuario y contraseña provisionales(recibida a través de MyDocs o remitida por RR. HH.)

Paso 1Validación

Paso 2nuevas credenciales

Paso 3Información de contacto y configuración

Paso 4Confirmación

Paso 5Certificación fiscal

Al iniciar el Paso 2, aparece una barra de progreso en la parte superior de la página que le informa del estado de su registro.

gUÍa De regIStro y CertIFICaCIÓn FISCal


Paso 1: Validación

ValidaCióN a traVÉs dE CorrEo ElECtróNiCo dE rEgistroSi ha recibido un correo electrónico de registro, haga clic en el enlace que se incluye en dicho correo electrónico. Se abrirá una página de validación donde puede verifi car su identidad aportando la siguiente información:a. Introduzca su número de la Seguridad Social estadounidense o su identificador de empleado

b. Introduzca el símbolo de las acciones de su empresa: AMZN

c. Responda a una pregunta de validación (su fecha de nacimiento)

*Para localizar su identificador de empleado de amazon, haga clic en «Job Information» (Datos laborales) en la página de inicio de PeoplePortal o vaya a Self Service > Job Information > employment Information. Su identificador de empleado aparece a la derecha de su nombre, en la parte superior de la pantalla.

Vaya al Paso 2

soliCitud dE CorrEo ElECtróNiCo dE rEgistroSi no dispone de correo electrónico de registro, o si el enlace de registro del correo electrónico ha dejado de estar activo (el enlace de registro tiene una validez de 30 días), haga clic en el enlace «Solicitar un correo electrónico de registro» en la página de inicio de sesión de www.stockplanconnect.com.

Se abrirá la página de solicitud de correo electrónico de registro, que le solicita que se identifi que facilitando la siguiente información:

a. Introduzca el símbolo de las acciones de su empresa: AMZN

b. Introduzca su número de la Seguridad Social estadounidense o su identificador de empleado

c. Introduzca los tres primeros caracteres de su nombre

Si sus respuestas coinciden con la información que consta en nuestros archivos, se le enviará un nuevo correo electrónico de registro a su dirección de correo electrónico facilitado por la empresa.Vaya al Paso 2

ValidaCióN mEdiaNtE Carta CoN NomBrE dE usuario Y CoNtrasEÑaSi ha recibido credenciales provisionales por correo, primero abra www.stockplanconnect.com en un navegador.a. Introduzca su nombre de usuario provisional de 11 dígitos en el campo «Nombre de usuario»

b. Introduzca su contraseña provisional de 6 dígitos en el campo «Contraseña»

c. Haga clic en «Ir»

Vaya al Paso 2

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Paso 2: nuevas credenciales

Todos los pasos de esta página son necesariospara registrar su cuenta.a. CrEaCióN dE NomBrE dE usuario Y CoNtrasEÑaEn este paso, creará un nuevo nombre de usuario y contraseña. Estas son las credenciales que utilizará a continuación para acceder al sitio web.

1. Cree un nuevo nombre de usuario en el campo «Nuevo nombre de usuario», siguiendo las normas que se definen a continuación:• Debe tener entre 6 y 20 caracteres.• Puede incluir caracteres en minúsculas y mayúsculas • Puede incluir los siguientes símbolos: punto (.), guion

bajo (_) y guion (-). • No puede incluir dos caracteres especiales consecutivos• No puede comenzar por un carácter especial*

nota: El nombre de usuario debe ser único (es decir, no puede estar ya en uso) y cumplir las normas de seguridad de Morgan Stanley.

2. Cree e introduzca una nueva contraseña en el campo«Nueva contraseña», siguiendo las normas que se definena continuación:• Debe tener entre 8 y 20 caracteres• Debe tener al menos un número y una letra• Puede contener todos los caracteres especiales, excepto < y >*• No puede contener espacios en blanco• No puede contener letras que no formen parte del alfabeto

inglés ni signos diacríticos, incluidos acentos y tildes

3. Vuelva a introducir la nueva contraseña que acaba de crearen el campo «Nueva contraseña». Las contraseñasdeben coincidir para poder continuar. Cuando vuelva a introducir la contraseña válida aparecerá una marca de verificación.

*Se entiende por carácter especial un carácter que no es una letra, número, símbolo o signo de puntuación defi nido en el alfabeto inglés.

a


nota: Las contraseñas distinguen entre mayúsculas y minúsculas, y deben cumplir las normas de complejidad de Morgan Stanley. La seguridad de la contraseña se mide a través de la barra «Seguridad de la contraseña». Una contraseña segura puede hacer que su cuenta esté más protegida.

B

C

D

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B. CrEar uN PiN dE VoZEl PIN de voz se utiliza para efectuar una verifi cación al realizar operaciones por teléfono. Debe contener cuatro números.

C. CrEar PrEguNtas dE sEguridadElija tres (3) preguntas de seguridad y escriba su respuesta a la pregunta en el campo vacío que hay junto a ella. Estas preguntas se utilizan para verifi car su identidad si detectamos una actividad poco habitual en su cuenta o si es necesario un segundo nivelde verifi cación de la identidad. Por tanto, es importante que recuerde las respuestas que cree para estas preguntas. Se le pedirá que introduzca sus respuestas de seguridad durante el proceso de certifi cación fi scal.

nota: Si también desea recibir estas notificaciones en su dirección de correo electrónico personal, puede realizar su elección en la pantalla «Perfil» una vez finalizado el registro.

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d. lEa Y aCEPtE los tÉrmiNos Y CoNdiCioNEsHaga clic en el enlace para abrir y leer los «Términos y condiciones» que rigen el uso del sitio web. Tras leer el PDF, debe aceptar haber leído y estar de acuerdo con dichos términos marcando la casilla correspondiente.

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Paso 3: Contacto y configuración

a. iNtroduCir la iNFormaCióN dE CoNtaCtoDebe introducir al menos un número de teléfono donde podamos ponernos en contacto con usted en casode que tengamos preguntas sobre su cuenta o cualquier tipo de actividad relacionada.

1. Seleccione el país del número de teléfono enel menú desplegable

2. Seleccione un tipo*

3. Introduzca el número de teléfono en el cuadro de texto

4. Introduzca su dirección de correo electrónicopersonal (opcional)

*Si desea introducir su número de teléfono móvil en el campo «Número de teléfono 1», debe cambiar el Número de teléfono 3 por otro que no sea móvil.

B. CoNFigurar El idioma Y la diVisaPersonalice su experiencia en StockPlan Connect seleccionando su idioma y su divisa preferentes. Puede cambiar su selección en cualquier momento utilizando los menús desplegables de navegación global situados en la parte superior de cada página. Su selecciónse guarda automáticamente de una sesión a otra.

C. ENtrEga ElECtróNiCaSi prefiere que la documentación de su cuenta se publique en el sitio web, en lugar de recibirla por correo:

1. Haga clic en la casilla de verificación. En el enlace «Documentación admitida» figura una lista de la documentación que se admite.

2. Lea y acepte los términos y condiciones

3. Haga clic en el botón «Paso siguiente»

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nota: Una vez que finalice el registro, puede ir a la página «Perfil > Entrega electrónica» y escoger las direcciones de correo electrónico a las que se deberán enviar notificaciones de entrega electrónica (eDelivery). Se envían notificaciones cuando se publica un nuevo documento en StockPlan Connect.

Paso 5: Certificación fiscal

Dedique unos minutos a cumplimenta r su certifi cación fi scal haciendo clic en el botón «Certify Now» (Certifi car ahora), que inicia un proceso de ejecución paso a paso. Este paso es fundamental para evitar retenciones fi scales adicionales cuando realice una operación.

Paso 4: Confirmación

¡Enhorabuena! Ha fi nalizado el proceso de registro. Esta página le muestra un resumen de la información introducida. Por motivos de seguridad, su contraseña, su PIN de voz y sus respuestas a preguntas de seguridad están ocultos.

Para obtener más información sobre StockPlan Connect, visite el Centro de aprendizaje(www.morganstanley.com/spc/knowledge).



Certificación fiscal

Formulario W-8BEN sustitutoEl formulario W-8BEN es un formulario de certificado de extranjería exigido por la agencia tributaria estadounidense (IRS) a los participantes que no sean estadounidenses. Al cumplimentar un formulario W-8BEN, usted certifica bajo pena de perjurio que no es ciudadano estadounidense ni extranjero con permiso de residencia, y que no está obligado a presentar determinadas declaraciones informativas exigidas por EE.UU. Por lo general, los formularios W-8BEN tienen una vigencia de tres años naturales. También debe cumplimentar un nuevo formulario si cambia de dirección para reflejar que reside en un país distinto de Estados Unidos.

Inst r ucciones genera les pa ra el formulario W-8BEN: Este formulario sólo puede ser cumplimentado por o en nombre de una persona que no sea extranjero con permiso de residencia. Si es usted ciudadano estadounidense o

extranjero con permiso de residencia en Estados Unidos a efectos fiscales, no utilice este formulario: cumplimente el W-9.En caso de no presentar este formulario, se llevarán a cabo las retenciones fiscales impuestas por IRS («Retención fiscal adicional»).

Portada dEl CErtiFiCado dE doCumENtaCióN adiCioNal dEl Formulario W-8BENAdemás del formulario W-8BEN, algunas cuentas requieren documentación adicional. Por lo general, si ha facilitado un certificado de extranjería y dispone de una dirección en EE.UU., es obligatorio que aporte documentación adicional para su cuenta. Si su cuenta requiere documentación adicional, cumplimente la página de portada, que puede encontrar en la sección «Formularios» de StockPlan Connect, y preséntela con la documentación correspondiente siguiendo las instrucciones que se indican en la portada.

Formulario W-9 sustitutoEl formulario W-9 es una solicitud por parte del contribuyente de un número de identificación fiscal y una certificación. Bajo pena de perjurio, este formulario certifica a Morgan Stanley que usted no está sujeto a retenciones adicionales por falta de información sobre intereses y dividendos en su declaración de la renta, y acredita que el número de la Seguridad Social que figura en el formulario es su número de identificación fiscal correcto. Este formulario es, por lo general, aplicable a personas estadounidenses, o extranjeros con permiso de residencia. Este formulario se puede cumplimentar online y f irmar electrónicamente en www.stockplanconnect.com.

Formulario W-8BEN Certificado de extranjería (participantes no estadounidenses)Formulario W-9 Solicitud por parte del contribuyente de un número de identificación fiscal y una certificación (personas estadounidenses, incluidos extranjeros con permiso de residencia)iNstruCCioNEs gENEralEs: Utilice este formulario exclusivamente si es usted persona estadounidense (o extranjero con permiso de residencia) para facilitar su número de identificación fiscal correcto y certificar que no está sujeto a retenciones adicionales. En caso de no presentar este formulario se llevará a cabo una retención adicional del 28 % sobre los dividendos y rendimientos brutos de la venta de las acciones.

Para obtener información adicional, consulte las instrucciones del formulario W-9 en www.irs.gov.Definición de persona estadounidense: A efectos fiscales federales, se le considera persona estadounidense si es:

• Ciudadano estadounidense o extranjero con permiso de residencia en EE.UU.

• Una sociedad, corporación, empresa o asociación creada u organizada en EE.UU. o según las leyes de EE.UU.

• Un patrimonio (que no sea extranjero), o

• una sociedad fiduciaria nacional (según la definición que se le atribuye en el artículo 301.7701-7 del Reglamento)

Un ciudadano que no sea estadounidense se considera, por lo general, residente estadounidense a efectos fiscales si la persona de que se trate (1) es titular de una «tarjeta verde» que acredite residencia legal permanente en Estados Unidos, o (2) tiene una «presencia importante» en Estados Unidos durante el año natural. Se entiende por «presencia importante» la presencia física en Estados Unidos durante al menos (a) 31 días del año en curso y (b) 183 días en el periodo que abarca los tres últimos años, incluidos todos los días del año en curso, 1/3 de los días del primer año en orden de precedencia y 1/6 de los días del segundo año en orden de precedencia. Si es usted ciudadano estadounidense residente en un país extranjero o en Puerto Rico, no puede cumplimentar el formulario W-8BEN. En su lugar, deberá cumplimentar el formulario W-9.

más información acerca de los formularios fiscales W-9 y W-8BEN

nota: Es obligatorio que certifique su situación fiscal antes de vender sus acciones de Morgan Stanley.Si no se recibe dicha certificación, se deducirá de los ingresos de la venta el 28 % actual en concepto de retenciones fiscales adicionales.

El gobierno exige que todos los clientes de Morgan Stanley certifiquen los formularios fiscales W-9 o W-8BEN correspondientes.

nota: Los empleados que no sean estadounidenses pueden cumplimentar y firmar electrónicamente su W-8BEN en www.stockplanconnect.com o enviar firmados los formularios W-8BEN por fax o por correo ordinario o urgente a Morgan Stanley. La información de contacto se especifica en la parte inferior del formulario. Si un formulario firmado no consta en archivo, se deducirá el actual 28 % en concepto de retención fiscal adicional de todas las operaciones correspondientes (es decir, ventas o dividendos).



Certificación onlineEl proceso de certifi cación fi scal online es sencillo, y nosotros le guiaremos paso a paso a través del sitio web StockPlan Connect de Morgan Stanley.


Paso 1iNiCiE El ProCEso dE CErtiFiCaCióN FisCal HaCiENdo CliC EN El BotóN «CErtiFiCar aHora» o «CErtiFiCar»Existen varias formas de acceder al proceso de certifi cación fi scal:

a. Durante el registro

b. Desde una alerta

c. Desde un mensaje de recordatorio al efectuar el registro

d. Directamente desde el perfil: Página de información fiscal

Durante el registro

a

Desde una alerta

b

Desde un mensaje de recordatorio al efectuar el registroal efectuar el registro

c

Directamente desde el perfil: Página de información fiscal

d

nota: Las personas estadounidenses o los extranjeros con permiso de residencia serán dirigidos por lo general al proceso del formulario W-9. Los participantes no estadounidenses serán dirigidos por lo general al proceso del formulario W-8BEN.

Personas estadounidenses (y extranjeros con permiso de residencia en EE.UU)

a

b

d

c



Participantes no estadounidenses

Paso 2iNtroduZCa su dirECCióNa EFECtos FisCalEsIntroduzca la siguiente información:

a. Nombre legal

b. Fecha de nacimiento

c. País de nacionalidad

d. Dirección permanente

*Los asteriscos en rojo indican campos obligatorios

nota: Si hace clic en el botón «Cancelar» en cualquier momento del proceso de certificación, éste finalizará y quedará sujeto a la actual retención adicional del 28 % cuando intente efectuar operaciones.

Si la información de la que disponemos sobre usted certifi ca que se le considera participante no estadounidense, se le dirigirá al Paso 3:rEsPoNda a las PrEguNtas dE idENtidad.

Si la información de la que disponemos sobre usted certifica que se le considera persona estadounidense (o extranjero con permiso de residencia) se le dirigirá al Paso 4 : sElECCioNE El Formulario FisCal CorrECto.

Haga clic en el botón «Paso siguiente» para continuar

Responda a las preguntas de identidad.

Paso 3 rEsPoNda a las PrEguNtas dE idENtidad(Aplicable sólo a participantes queno sean estadounidenses)

Según la información remitida por su empresa, puede que sea necesario que cumplimente un formulario W-8BEN (Certificado de extranjería), con lo que deberá responder a una serie de preguntas. El número de preguntas que se formulan depende de sus respuestas (tres es el número máximo de preguntas). Por ejemplo, si su respuesta a la primera pregunta «¿Ha nacido en Estados Unidos» es «No», no aparecerán las siguientes.

Responda a cada una de las preguntas formuladas y, a continuación, haga clic en el botón «Paso siguiente» para continuar. Sus respuestas a estas preguntas ayudan a determinar qué formulario debe cumplimentar.

Paso 4

sElECCioNE El Formulario FisCal CorrEsPoNdiENtE(Aplicable tanto a participantes estadounidenses como a participantes no estadounidenses)

Según la información que nos facilite su empresa y las respuestas proporcionadas por usted en el paso anterior, StockPlan Connect mostrará el formulario fi scal W-9, el W-8BEN o ambos. Seleccione el formulario correcto haciendo clic en el botón de radio.

Si se considera que usted es persona estadounidense o extranjero con permiso de residencia, o si existe a su nombre una dirección o número de teléfono estadounidense, sólo se le presentará el formulario W-9.

Si se considera que usted no es participante estadounidense, podrá seleccionar el formulario W-8BEN y/o W-9.



Seleccione el formulario fiscal correspondiente (sólo W-9)

Seleccione el formulario fiscal correspondiente (W-9 o W-8BEN)

nota: Si el formulario W-9 no es aplicable en su caso, haga clic en el enlace «Hacer clic aquí» para abrir el formulario W-8BEN. Este formulario se puede cumplimentar y firmar de forma manual, y se puede enviar por fax o por correo ordinario o urgente a Morgan Stanley. Esta información está disponible en la parte inferior del formulario.



Paso 5aCEPtE la lEY soBrE Firmas ElECtróNiCasPara finalizar el proceso de certificación electrónica, es necesario que consulte y acepte la Ley sobre fi rmas electrónicas de Estados Unidos (eSign Act). Esta opción le permite firmar electrónicamente su documento de certifi cación fi scal.

Abra el documento de fi rma electrónica haciendo clic en el enlace «Hacer clic aquí para abrir y consultar la Ley sobre fi rmas electrónicas» para consultar la Ley sobre fi rmas electrónicas. El acuerdo de fi rma electrónica se abre en otra ventana del navegador.

Vuelva a StockPlan Connect tras leer el acuerdo de firma electrónica. Indique que está de acuerdo haciendo clic en la casilla de verifi cación «Acepto la Ley sobre firmas electrónicas aplicable a este sitio web». Esta operación nos permite aceptar su fi rma electrónica y registrar su certifi cación fi scal electrónica.

Haga clic en el botón «Paso siguiente» para continuar

Acepte la Ley sobre firmas electrónicas

Paso 6

CumPlimENtE El FormularioSiga el proceso de certifi cación leyendo detenidamente las preguntas, haciendo clic en las casillas de verifi cación correspondientes e introduciendo la información necesaria. Sus respuestas sirven para cumplimentar el correspondiente formulario W-9 o W-8BEN, que deberá revisar antes de fi rmar el documento electrónicamente. (Consulte stEP 7: rEViEW aNd suBmit Your ComPlEtEd taX doCumENt.)

a. Parte I: Clasificación tributaria federal

b. Parte II: Certificación

c. Parte I: Identificación del beneficiario

d. Parte II: Reclamación de beneficios por tratado fiscal

e. Parte III: Certificación



Formulario W-9 (personas estadounidenses, o extranjeros con permiso de residencia)

a

b

Modelo W-8BEN (participantes no estadounidenses)Modelo W-8BEN (participantes no estadounidenses)

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Formulario W-9 (personas estadounidenses, incluyendo extranjeros con permiso de residencia)



Paso 7rEVisE Y ENVÍE El doCumENto FisCal CumPlimENtadoHaga clic en el enlace «Revise el formulario W-9/W-8BEN cumplimentado antes de continuar» para abrir una vista previa de su formulario W-9 o W-8BEN. El formulario se abre en otra ventana.

Revise el formulario y vuelva al sitio web de StockPlan Connect.

Marque la casilla «Acepto el formulario W-9/W-8BEN cumplimentado».

Una vez que haya aceptado el formulario W-9 o W-8BEN, se le pedirá que responda a una o dos de las preguntas de seguridad. Esta operación sirve como fi rma electrónica.

Haga clic en el botón "Paso siguiente" para continuar

Formulario W-8BEN (participantes no estadounidenses)nota: En caso de no responder correctamente a las preguntas tras varios intentos, StockPlan Connect le bloqueará el acceso. Para desbloquear la cuenta, póngase en contacto con el Centro de atención al cliente. (Los números de teléfono figuran enla última página de esta guía.)

Paso 8CoNFirmaCióNLa página de confi rmación sirve para confi rmar que su certifi cación fi scal ha quedado registrada.

Puede consultar, guardar y/o descargar una copia en PDF del formulario fiscal cumplimentado haciendo clic en el enlace «PDF del formulario W-9/W-8BEN cumplimentado».

También puede imprimir la página de confi rmación para sus archivos.

Haga clic en el botón «Done» (Finalizar) para fi nalizar el proceso de certifi cación fi scal y volver a la página de información fi scal.

nota: El formulario W-8BEN debe certificarse cada tres años. StockPlan Connect le enviará un recordatorio cuando el formulario esté a punto de vencer.



Confirmación

El estado de la página de información fiscal le mostrará que su certificación fiscal ha quedado registrada.

Perfil (W-9) Perfil (W-8BEN)

Centro de atención al cliente de EE.UU.

lÍNEa gratuita

+1 866-533-2575 en EE.UU., Canadá, México

08000258632 en Brasil

+1 877-392-2502 en Costa Rica

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¿Necesita ayuda?Para obtener ayuda, llame a los siguientes centros de atención al cliente de Morgan Stanley:

* Para confi rmar si el servicio móvil está disponible en su país, póngase en contacto con su operador de telefonía local.

Para obtener más información sobre StockPlan Connect, visite el Centro de aprendizaje (www.morganstanley.com/spc/knowledge).


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Ni Morgan Stanley Smith Barney LLC (“Morgan Stanley”), ni sus filiales o los asesores financieros de Morgan Stanley proporcionan asesoramiento fiscal o jurídico. Los clientes deben consultar a su asesor fiscal personal para resolver cuestiones relacionadas con tributación y a su abogado para tratar aspectos relacionados con temas jurídicos.

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